A. Informácie o účtovnej jednotke Obchodné meno: Poľnohospodárske družstvo Sokolce Sídlo: Roľnícka 64 Dátum založenia: 15.10.1976 Dátum vzniku: 15.10.1976 A. písm. b) opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky: Podnikanie v poľnohospodárskej výrobe, vrátane predaja nespracovaných výrobkov na účely Spracovanie a ďalšieho predaja, Nepravidelná cestná doprava, Opravy poľnohospodárskych strojov a motorových vozidiel, Cestná nákladná doprava, Poskytovanie služieb poľnohospodárskymi mechanizmami a špeciálnou technikou, Obchodná činnosť s pohonnými hmotami a mazadlami, Mlynárstvo, výroba a predaj mlynských výrobkov, Výroba a predaj hotových krmív -kŕmnych zmesí, Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi, alebo na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti v rozsahu voľnej živnosti, Výroba a spracovanie mäsa mäsiarstvo a údenárstvo A. písm. c) Informácie k prílohe č. 3 časti A. písm. c) o počte zamestnancov predchádzajúce Priemerný prepočítaný počet zamestnancov 203 210 Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho: počet vedúcich zamestnancov 203 209 4 4 A.písm. d) Podnik je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách: Áno Nie A.písm. e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky: riadna mimoriadna A. písm. f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce 28.2.2014
C. Ďalšie informácie o: a) použitých účtovných zásadách a účtovných metódach, b) údajoch vykázaných na strane aktív súvahy, c) údajoch vykázaných na strane pasív súvahy, d) výnosoch, e) nákladoch, f) daniach z príjmov, g) údajoch na podsúvahových účtoch, h) iných aktívach a iných pasívach, i) spriaznených osobách, j) skutočnostiach, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia, k) prehľade zmien vlastného imania, l) prehľade peňažných tokov. a/ rozpracované v časti E. e/ rozpracované v časti I. i/ rozpracované v časti M. a N. b/ rozpracované v časti F. f/ rozpracované v časti J. j/ rozpracované v časti O. c/ rozpracované v časti G. g/ rozpracované v časti K. k/ rozpracované v časti P. d/ rozpracované v časti H. h/ rozpracované v časti L. l/ rozpracované v časti R. D. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach. E. písm.a) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svoje činnosti: Áno Nie E. písm.b) Zmeny účtovných zásad a metód Áno Nie E. písm.c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov: 1) Podnik nakupoval v danom roku dlhodobý nehmotný majetok Áno Nie Dlhodobý nehmotný majetok nakupovaný, podnik oceňoval obstarávacou cenou v zložení: Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení dopravné provízie poistné clo 2) Podnik tvoril vlastnou činnosťou dlhodobý nehmotný majetok Áno Nie Dlhodobý nehmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou oceňoval podnik vlastnými nákladmi v zložení: priame náklady nepriame náklady spojené s výrobou inak: 3) Podnik obstaral iným spôsobom dlhodobý nehmotný majetok Áno Nie Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom: 4) Podnik v bežnom roku nakupoval dlhodobý hmotný majetok Áno Nie Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: obstarávacia cena, vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení dopravné provízie poistné clo ostatné VON 5) Podnik v bežnom roku tvoril dlhodobý hmotný majetok vlastnou činnosťou Áno Nie Dlhodobý hmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou oceňoval podnik vlastnými nákladmi v zložení priame náklady nepriame náklady (výrobná réžia) súvisiace s vytvorením dlhodobého hmotného majetku inak:
6) Podnik obstaral iným spôsobom dlhodobý hmotný majetok Áno Nie Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom: 7) Podnik v bežnom roku vlastnil cenné papiere Áno Nie Podiely na základnom imaní spoločností, cenné papiere a deriváty oceňoval: obstarávacou cenou pri nákupe a predaji pri nákupe obstarávacou cenou a pri predaji váženým aritmetickým priemerom, (pri rovnakom druhu, rovnakom emitentovi, rovnakej mene) metódou FIFO (pri rovnakom druhu, rovnakom emitentovi a rovnakej mene) inak: Podnik nakupoval zásoby Áno Nie Účtovanie obstarania a úbytku zásob. Pri účtovaní zásob postupoval podnik spôsobom A účtovania zásob spôsobom B účtovania zásob 8) Nakupované zásoby oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: cena obstarania vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení dopravné provízie poistné clo ostatné VON Náklady súvisiace s obstaraním zásob pri príjme na sklad sa rozpočítali s cenou obstarania na technickú jednotku obstaranej zásoby, obstarávacia cena zásob sa v analytickej evidencii rozdelila na cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním. Pri vyskladnení sa tieto náklady zahŕňali do nákladov predaného tovaru záväzne stanoveným spôsobom takto: VON/(PS zásob+príjem na sklad) x výdaj zo skladu obstarávacia cena zásob sa v analytickej evidencii rozdeľovala na vopred stanovenú cenu (pevnú c enu) podľa internej smernice a odchýlku od skutočnej ceny obstarania (tamtiež). Pri vyskladnení sa táto odchýlka rozpúšťala do nákladov predaných zásob spôsobom záväzne stanoveným podnikom podľa popisu: Pri vyskladnení zásob sa používal vážený aritmetický priemer z obstarávacích cien, aktualizovaný mesačne metóda FIFO (prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako prvá cena na ocenenie úbytku zásob) iný spôsob: Podnik tvoril v bežnom roku zásoby vlastnou činnosťou Áno Nie Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou podnik oceňoval vlastnými nákladmi podľa skutočnej výšky nákladov, v zložení priame náklady časť nepriamych nákladov, súvisiaca s ich vytváraním 9) Podnik obstaral bežnom roku zásoby iným spôsobom Áno Nie Zásoby obstarané iným spôsobom podnik oceňoval : 10) pohľadávky nominálna cena 11) krátkodobý finančný majetok - nominálna cena
12) časové rozlíšenie na strane aktív súvahy- nominálna cena, 13) záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov- nominálna cena, 14) časové rozlíšenie na strane pasív súvahy - nominálna cena, 15) prenajatý majetok a majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci- nominálna cena 16) daň z príjmov splatnú za bežné a za zdaňovacie (ďalej len splatná daň z príjmov ) a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období a zdaňovacích období (ďalej len odložená daň z príjmov E. písm.d) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Spôsob zostavovania odpisového plánu pre dlhodobý majetok a použité odpisové metódy pri stanovení účtovných odpisov: Druh majetku Doba odpisovania Sadzba odpisov Odpisová metóda Stroje, prístroje, zariadenie, zákl. stádo, Osobné automobily, stroje pre poľnohospodárstvo 4 25% rovnomerná Prívesy, návesy, kotly,ustredné kúrenie, Stroje na tvarovanie kovov a obrábanie 6 16,66% rovnomerná TTP, drobné budovy, nádrže,zásobníky,kontajnery 12 8,33% rovnomerná Budovy, haly, stavby 20 5% rovnomerná Odpisový plán účtovných odpisov nehmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve. Dodržiavala sa zásada jeho odpísania v účtovníctve najneskôr do 5 rokov od jeho obstarania. Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku sa zostavil interným predpisom, v ktorom vychádzal z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Odpisové sadzby pre a daňové odpisy sa nerovnajú. Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku sa zostavil interným predpisom tak, že za základ vzal metódy používané pri vyčísľovaní daňových odpisov pri rešpektovaní predpokladaného opotrebenia. Odpisové sadzby pre a daňové odpisy sa rovnajú. E. Informácie o údajoch vykázaných na strane aktív. F. písm. a) o dlhodobom hmotnom majetku Tabuľka č. 1 Dlhodobý hmotný majetok Pozemky Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnutelných vecí Pestovateľské celky trvalých porastov Základné stádo a ťažné zvieratá Ostatný DHM Obstarávaný DHM Poskyt -nuté predda v-ky na DHM a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Stav na začiatku Spolu 868677 8555780 13891006 840706 24156170 Prírastky 124530 155360 431391 482383 1193662 2387326
Úbytky 17537 686965 387700 1193662 2285864 Presuny Oprávky Stav na začiatku 975670 8711140 13635433 935389 24257632 4623778 10141303 305972 15071053 Prírastky 268168 770607 428687 1467462 Úbytky 686964 387699 1074663 Presuny Opravné položky Prírastky 4891946 10224946 346960 15463852 Úbytky Presuny Zostatková hodnota 868677 8555780 13891007 840706 24156170 975670 8711140 13635433 935389 24257632 Tabuľka č. 2 Dlhodobý hmotný majetok Pozemky Stavby predchádzajúce Samostatné Pestovateľské Os- Základné hnuteľné stádo veci a celky tatný a ťažné súbory trvalých DHM zvieratá hnuteľných porastov vecí Obstarávaný DHM Posky tnuté preddavky na DHM a b C d e f g h i j Prvotné ocenenie Spolu 838362 8390042 13599272 772649 8155 23608480
Prírastky 30315 165738 452611 417707 1068000 2134371 Úbytky 160876 349650 1076155 1586681 Presuny Oprávky 868677 8555780 13891007 840706 24156170 4358009 9530848 286717 14175574 Prírastky 265769 771331 368906 1406006 Úbytky 160876 349650 510526 Presuny Opravné položky Prírastky 4623778 10141303 305972 15071053 Úbytky Presuny Zostatková hodnota 838362 8390042 13599272 772649 8155 23608480 868677 8555780 13891007 840706 0 24156170 F. písm. b) o dlhodobom hmotnom majetku Poistený majetok Poistná suma Platnosť zmluvy od-do Rastlinná výroba 10384 Živočíšna výroba 17792 DHM 49707 Enviromentálne škody 1307 01.01.2014-31.12.2014 F. písm. c) o dlhodobom hmotnom majetku Dlhodobý hmotný majetok Hodnota za bežné Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo 1762529
F. písm. i) o štruktúre dlhodobého finančného majetku Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Podiel ÚJ na ZI v % Podiel ÚJ na hlasovacích právach v % Hodnota vlastného Výsledok imania ÚJ, hospodárenia ÚJ, v ktorej má ÚJ v ktorej má ÚJ umiestnený umiestnený DFM DFM Účtovná hodnota DFM a b c d e F Dcérske jednotky Agrocredit s.r.o. 100 100 6639 6639 Účtovné jednotky s podstatným vplyvom Ostatné realizovateľné CP a podiely Členský vklad SZPML 332 Členský vklad AGP 996 OCÚ Nová Dedninka 4979 Obstarávaný DFM na účely vykonania vplyvu v inej ÚJ DFM spolu x x x x 12946 F. písm. j),k),l) o dlhodobom finančnom majetku Tabuľka č. 1 Dlhodobý finančný majetok Podielové CP a podiely v DÚJ Ostatné dlhodobé CP a podiely Pôžičky ÚJ v kons. celku Podielové CP a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom Ostatný DFM Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok Obstarávaný DFM Poskytnuté preddavky na DFM a B c d e f g h i J Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Spolu 6639 6307 12946 Presuny Opravné položky 6639 6307 12946
Prírastky Úbytky Presuny Účtovná hodnota 6639 6307 12946 6639 6307 12946 Tabuľka č. 2 Dlhodobý finančný majetok Podielové CP a podiely v DÚJ predchádzajúce Ostatné dlhodobé CP a podiely Pôžičky ÚJ v kons. celku Podielové CP a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom Ostatný DFM Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok Obstarávaný DFM Poskytnuté preddavky na DFM a B c d e f g h i J Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Spolu 6639 166 6141 12946 Presuny Opravné položky Prírastky 6639 166 6141 12946 Úbytky Presuny Účtovná hodnota 6639 166 6141 12946
6639 166 6141 12946 F. písm. r) o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Pohľadávky Stav OP na začiatku Tvorba OP Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci a b c d e f Pohľadávky z obchodného styku 2650 13276 11579 4347 Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Pohľadávky spolu 2650 13276 11579 4347 F. písm. w) o krátkodobom finančnom majetku Tabuľka č. 1 Pokladnica, ceniny 9577 2784 Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované Peniaze na ceste Spolu 9577 2784 predchádzajúce F. písm. zc) o významných položkách časového rozlíšenia na strane aktív Opis položky časového rozlíšenia predchádzajúce Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: 20280 26519 Kat.far.úrad VM 3319 Mestský úrad VM 20280 23200 Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: 8148 10143 Poistenie 2247 3667 Ostatné NBO 5901 6476
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho: Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho: 9570 13384 G. Informácie o údajoch vykázaných na strane pasív G. písm. a) tretiemu bodu o rozdelení zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty Tabuľka č. 2 Účtovná strata Vysporiadanie účtovnej straty Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov predchádzajúce -522 334 Z nerozdeleného zisku minulých rokov -522334 Úhrada straty spoločníkmi, členmi Prevod na účet neuhradenej straty minulých rokov Iné Spolu G. písm. b) o rezervách Tabuľka č. 1 Dlhodobé rezervy, z toho: Tvorba Použitie Zrušenie -522334 Stav na konci a b c d e f Krátkodobé rezervy, z toho: 144129 152730 1400 142729 152730 Nevyč.dovolenka 105569 111634 105569 111635 Soc.náklady 37160 39295 37160 39295 Rezervy auditu 1400 1800 1400 1800 Tabuľka č. 2 Dlhodobé rezervy, z toho: predchádzajúce Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci a b c d e f
Krátkodobé rezervy, z toho: 114529 144129 114529 144129 Nevyč.dovolenka 105865 105569 105865 105569 Soc.náklady 37264 37160 37264 37160 Rezervy 1400 1400 1400 1400 G. písm. c) a d) o záväzkoch predchádzajúce Dlhodobé záväzky spolu 638345 629224 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov 638345 629224 Krátkodobé záväzky spolu 2616484 3207307 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane 2616484 3207307 Záväzky po lehote splatnosti F. písm. v) a G. písm. f) o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho: predchádzajúce odpočítateľné 264846 46644 zdaniteľné 298960 158710 Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho: odpočítateľné 180656 zdaniteľné 190078 Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty Sadzba dane z príjmov ( v %) 22 22 Odložená daňová pohľadávka 26727 Uplatnená daňová pohľadávka Zaúčtovaná ako náklad 26727 Zaúčtovaná do vlastného imania Odložený daňový záväzok 7505
Zmena odloženého daňového záväzku Zaúčtovaná ako náklad 7505 Zaúčtovaná do vlastného imania Iné G. písm. g) o záväzkoch zo sociálneho fondu predchádzajúce Začiatočný stav sociálneho fondu 27562 32475 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov 48690 8774 Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 48690 8774 Čerpanie sociálneho fondu 48411 13687 Konečný zostatok sociálneho fondu 27841 27562 G. písm. i) o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach Tabuľka č. 1 Mena Úrok p. a. v % Dátum splatnost i Suma istiny v príslušnej mene za bežné Suma istiny v eurách za bežné Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce A b c d e f G Dlhodobé bankové úvery TatraBanka investičný UniCredit Bank-pôda VÚB inv.-sil.žľab UniCredit Bank KTK Krátkodobé bankové úvery VÚB KTK TatraBanka KTK UniCredit Bank KTK EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EURIBOR+ 3,4% EURIBOR +3,5% EURIBOR +2,9% EURIBOR +2,5% 03/16 12/18 03/16 12/14 52622 115976 191140 238936 68200 122740 0 163283 243635 318653 424943 433555 283133 214191
Tabuľka č 2 Dlhodobé pôžičky Mena Úrok p. a. v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene za bežné Suma istiny v eurách za bežné Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce a b c d e f G SL Leasing EUR 08/17 23985 6912 Impuls Leasing EUR 01/16 22303 140019 Krátkodobé finančné výpomoci TZ -VÚB EUR 330000 330000 G. písm. j) o významných položkách časového rozlíšenia na strane pasív predchádzajúce Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: 0 0 Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: 185840 213232 Nájomné FO 2010-2013 185125 213025 Výdavky bud. období 715 207 Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: 1036598 1317544 Dotácie 1036598 1317544 Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: 140473 0 Dotácie 140473 0 G. písm. m) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu Názov položky do jedného roka vrátane Splatnosť od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako päť rokov predchádzajúce do jedného roka vrátane Splatnosť od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako päť rokov a b c d e f G Istina 212626 295131 244892 265966 Finančný náklad 17147 24482 22999 10677 Spolu 229773 319613 267891 276643
H. Informácie o výnosoch Oblasť odbytu H. písm. a) o tržbách Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad A) Bežné predchádzajúc e Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad B) Bežné predchádzajúce Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C) Bežné a b c d e f G A RV, ŽV 10829659 9589058 Tržby za RV 5344242 4474110 Tržby za ŽV 4545395 4545395 Tržby z OPČ 709701 569553 B služby 187820 292773 predchádzajúc e C tovar 770689 803400 Tovar 636097 680561 PHM 134592 122839 Spolu 10829659 9589058 187820 292773 770689 803400 H. písm. b) o zmene stavu vnútroorganizačných zásob Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Bežné Konečný zostatok predchádzajúce Konečný zostatok Začiatočný stav Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Bežné predchádzajúce a b c d e F 1227252 1277320 1256755-50068 20565 Výrobky 1811441 2065775 2266417-254334 200642 Zvieratá 1558762 1398983 1225104 159779-173879 Spolu 4597455 4722078 4748276-144623 -6198 Manká a škody x x x - 12000 Reprezentačné x x x 3789 11051 Dary Iné x x x x x x - 421-0
Zmena stavu vnútroorganizačných zásob vo výkaze ziskov a strát x x x -144623-6198 H. písm. c) až f) o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a výnosov ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt Bežné Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: 614442 552575 Aktivácia materiálu a služieb 3265 14166 Aktivácia budov 128794 121602 Aktivácia zvierat 482383 416807 Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: 1923680 1757157 Nájomné 6593 9048 Dotácie 1634338 1461511 Rozp. VBO 140473 144102 Finančné výnosy, z toho: 2193 2987 Kurzové zisky 2 564 Podiel zo zisku AGP 2191 2423 Výnosy ktoré majú výnímočný rozsah z toho: predchádzajúce H. písm. g) o čistom obrate Bežné predchádzajúce Tržby za vlastné výrobky 10829659 9707455 Tržby z predaja služieb 187820 174376 Tržby za tovar 770689 803400 Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnuteľnosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou 120910 Čistý obrat celkom 11909078 10685231
I. Informácie o nákladoch I. a),b),c) o nákladoch Bežné predchádzajúce Náklady za poskytnuté služby, z toho: 1566597 1431246 Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho: 1210251 1245554 Agronomické práce 262397 200804 Plemenárske služby 71416 67678 Veterinárne služby 30918 28970 Nájomné za pôdu 685477 647935 Ostant é výkony výrobnej povahy 81143 197791 Nájomné strojov 78900 102376 Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho: 14609460 185691 Opravy 227545 166774 Osobné náklady 2340972 2297509 Dane a poplatky 312068 312908 Odpisy 1277111 1285754 Finančné náklady, z toho: 104059 120387 Kurzové straty 120 360 Platené bankové úroky 83610 101854 Bankové poplatky 20330 18173 I. e) o nákladoch voči audítorovi, audítorskej spoločnosti Bežné predchádzajúce Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho: 1400 1400 náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky 1400 1400
J. Informácie o daniach z príjmov J. písm. a) až e) o daniach z príjmov Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných ch odložená daňová pohľadávka neúčtovala Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných ch Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov Bežné 7505 predchádzajúce 26727 J. písm. f) a g) o daniach z príjmov predchádzajúce Daň Daň Základ dane Daň Základ dane Daň v % v % a b c d e f G Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: +768185 x x -549061 x X teoretická daň x +169001 22 x -120284 23 Daňovo neuznané náklady 322845 +71026 22 374387 86109 23 Výnosy nepodliehajúce dani 264846-58266 22 229725-52837 23 Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky Umorenie daňovej straty 826183 181761 22 Zmena sadzby dane Iné Spolu -377671-86864 23 Splatná daň z príjmov licencia x 2880 x 0 Odložená daň z príjmov x 7505 x 26727 22 Celková daň z príjmov x 10385 x 26727
K. Informácie o údajoch na podsúvahových účtoch L. Informácie o iných aktívach a pasívach M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu UJ N. Informácie o ekonomických vzťahoch UJ a spriaznených osôb N. a),b) o ekonomických vzťahoch medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami Hodnotové vyjadrenie obchodu Spriaznená osoba Kód druhu obchodu predchádzajúce A b c D AgroCredit s.r.o. 08 19000 0 O. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje ÚZ do dňa zostavenia ÚZ P. Informácie o prehľade zmien vlastného imania Informácie časti P. a) až n) o zmenách vlastného imania Tabuľka č. 1 Položka vlastného imania Stav na začiatku Prírastky Úbytky Presuny A b c d e f Základné imanie 3086902 19589 3067313 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy 402483 402483 Zákonné rezervné fondy 1476135 1476135 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Fondy tvorené zo zisku 1798928 1798928 Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov 2072972 522334 1550638 Účtovný zisk alebo strata -522334 1297047 774713 Ďalšie zmeny vlastného imania Tabuľka č. 2 Položka vlastného imania predchádzajúce Prírastky Úbytky Presuny a b c d e F Základné imanie 3107493 20591 3086902 Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Ostatné kapitálové fondy 402483 402483 Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Nedeliteľný fond 1476135 1476135 Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného Ostatné položky vlastného imania 1798928 1798928 1618269 454703 2072972 454703 977037-522334
T. prehľad peňažných tokov pri použití nepriamej metódy Označenie riadku Text Číslo riadku predchádzajúce Z/S Výsledok hospodárenia pred zdanením 1 768185-522333 A.1. Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zadnením daňou z príjmov (súčet A.1.1. až A.1.8.) 2 1170847 1164776 A.1.1. Odpisy dlhodobého majetku (+) 3 1211526 1285754 2. Zostatková cena likvidovaného alebo darovaného dlhodobého majetku 3. Rezervy (+/-) 5 4. Opravné položky (+/-) 6 1696 5. Zmena stavu položiek časového rozlíšenia 4 65585 421 7-155817 -173594 6. Zisk(-)/strata(+)z predaja DM 8-35752 -472236 7. Výnosy z DFM(-) 9-2423 8. Nákladové (+)a výnosové úroky(-) 10 83609 101854 A.2. A.2.1. 2. Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na účely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov, na výsledkov hospodárenia Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (+/-) Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-) 11-473429 725529 12-170885 83155 13-534949 438259 3. Zmena stavu zásob (+/-) 14 232405 204115 4. Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (-/+) Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-) (súčet Z/S +A1+A2) 15 16 1367972 A.3. A.4. Prijaté úroky, s výnimkou tých ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých,ktoré sa začleňujú do finančných činností (-/+) 17 18-83609 -101854
A.5. A.6. A.7. A Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo finančných činností (-) Ostatné príjmy vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť(+) Ostatné výdavky vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (-) Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (súčet A.1. až A.7.) 19-10385 20 2191 86343 21 22 1373800 1352461 B.1. Výdavky na obstaranie DM 23-101462 -1068000 2. Príjmy z predaja DM(+) 24 241567 198488 3. Prijaté úroky s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+) 25 4. Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých,ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností(-) 26 5. Výdavky na daň z príjmov, ak je ju možné začleniť do investičnej činnosti 6. 7. B Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B.1. až B.7.) 27 28 29 30 7505-1092200 -944590-869512 C.1. Peňažné toky vo vlastnom imaní 31-595969 -475294 C.2. C.3. Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) Vyplatené dividendy a iné podiely na zisku 32 159966 33 C.4. C.5. C.6. C. D E Výdavky na daň z príjmov, ak je ich možné začleniť do finančných činností (-) Ostatné príjmy vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+) Ostatné výdavky vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-) Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C.1. až 6.) Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie peňažných prostriedkov (A+B+C) Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku 34 35 36 37-436003 -208867 38-7655 -12808 39 10439 23247 F Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci úč.o. 40 2784 10439
Použité skratky: CP - cenný papier č. - číslo DFM dlhodobý finančný majetok DHM dlhodobý hmotný majetok DIČ daňové identifikačné číslo DNM dlhodobý nehmotný majetok DÚJ dcérska účtovná jednotka IČO identifikačné číslo organizácie kons. konsolidovaný MÚJ materská účtovná jednotka OP opravná položka p. a. per annum PSČ poštové smerovacie číslo ÚJ účtovná jednotka VI vlastné imanie ZI základné imanie