POZNÁMKY individuálnej účtovnej závierky zostavenej k.. 2 0 3 1 1 2 1 7 Číselné údaje sa zarovnávajú vpravo, ostatné údaje sa píšu zľava. Nevyplnené riadky sa ponechávajú prázdne. Údaje sa vypĺňajú paličkovým písmom (podľa tohto vzoru), písacím strojom alebo tlačiarňou, a to čiernou alebo tmavomodrou farbou. Á Ä B Č D É F G H Í J K L M N O P Q R Š T Ú V X Ý Ž 0 1 2 3 4 5 6 7-8 9 Daňové identifikačné číslo 2 0 2 0 3 0 8 9 0 6 IČO 3 5 6 8 6 3 2 4 SK NACE.. 3 2 5 0 0 Účtovná závierka Účtovná závierka X X riadna mimoriadna X zostavená schválená priebežná (vyznačí sa x) v eurocentoch v celých eurách (vyznačí sa x) Za predchádzajúce od do od do Mesiac 0 1 1 2 Rok 2 0 2 0 1 7 1 7 0 1 2 0 1 6 1 2 2 0 1 6 Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky N E O P R O T, s p o l. s r. o. Sídlo účtovnej jednotky Ulica Z a h r a d n í c k a Číslo 4 2 PSČ Obec 8 2 1 0 8 B r a t i s l a v a Číslo telefónu 0 / 3 1 5 9 0 8 2 0 8 E-mailová adresa Číslo faxu 0 / r z i m a n y i @ n e o p r o t. s k Zostavené dňa:.. 2 0 2 8 0 3 1 8 Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva: Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky: Podpisový záznam člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou: Schválené dňa:.. 2 0 Záznamy daňového úradu MF SR č. 17920/2013 Miesto pre evidenčné číslo Odtlačok prezentačnej pečiatky daňového úradu Strana 1
A. Informácie o ú tovnej jednotke 1. Zalozenie spolocnosti Spolocnost NEOPROT, spol. s r. o. (dalej len Spolocnost), ICO: 35686324, bola zalozena 17. februara 1996 a do obchodneho registra bola zapísana 18. marca 1996 (Obchodny register Okresneho sudu Bratislava I v Bratislave, oddiel s.r.o., vlozka (10632/B). 2. Hlavnymi cinnostami Spolocnosti su: vyroba protetickych vyrobkov a ortopedickej obuvi, poskytovanie zdravotnej starostlivosti v nestatnom zdravotníckom zariadení, poskytovanie lekarskej starostlivosti v odbore vydajna zdravotníckych pomocok ˆ a zdravotníckych ortopedicko - protetickyvh pomocok ˆ 3. Pocet zamestnancov 89 Udaje o pocte zamestnancov za bezne uctovne a bezprostredne predchadzajuce uctovne su uvedene v nasledujucom prehlade: 4. Udaje o neobmedzenom rucení Spolocnost nie je neobmedzene ruciacim spolocníkom v inych spolocnostiach podla 56 ods. 5 Obchodneho zakonníka. 5. Pravny dovod ˆ na zostavenie uctovnej zavierky Uctovna zavierka Spolocnosti k 31. decembru 2017 je zostavena ako riadna uctovna zavierka podla 17 ods. 6 zakona NR SR c. 431/2002 Z. z. o uctovníctve za uctovne od 1. januara 2017 do 31. decembra 2017 6. Datum schvalenia uctovnej zavierky za predchadzajuce uctovne Uctovna zavierka Spolocnosti k 31. decembru 2016, za predchadzajuce uctovne,bola schvalena valnym zhromazdením Spolocnosti 31. maja 2017. 1. Informácie k prílohe. 3 asti A. písm. c) o po te zamestnancov Názov položky Priemerný prepo ítaný po et zamestnancov Stav zamestnancov ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka, z toho: po et vedúcich zamestnancov 89,00 Bežné ú tovné 89 5 predchádzajúce ú tovné 90,00 90 5 Strana 2
C. Informácie o konsolidovanom celku Spolocnost je 100% vlastníkom spolocnosti PENSEN, s.r.o. PENSEN, s.r.o. ICO:36224901 Zahradnícka 42, 821 08 Bratislava E. Informácie o použitých ú tovných zásadách a ú tovných metódach (a) Vychodiska pre zostavenie uctovnej zavierky Uctovna zavierka bola zostavena za predpokladu, ze Spolocnost bude nepretrzite pokracovat vo svojej cinnosti. (b) Pocas uctovneho neboli prijate zmeny uctovnych zasad a uctovnych metod (c) Uctovne metody a vseobecne uctovne zasady pri ocenovaní 1. Dlhodoby nehmotny majetok a dlhodoby hmotny majetok Dlhodoby majetok nakupovany sa ocenuje obstaravacou cenou, ktora zahrna cenu obstarania a naklady suvisiace s obstaraním (clo, prepravu, montaz, poistne a pod.). Sucastou obstaravacej ceny dlhodobeho hmotneho majetku nie su uroky z cudzích zdrojov ani realizovane kurzove rozdiely, ktore vznikli do momentu uvedenia dlhodobeho majetku do pouzívania. Sucastou obstaravacej ceny dlhodobeho nehmotneho majetku nie su uroky z cudzích zdrojov, ktore vznikli do momentu zaradenia dlhodobeho nehmotneho majetku do pouzívania. Dlhodoby majetok vytvoreny vlastnou cinnostou sa ocenuje vlastnymi nakladmi. Vlastnymi nakladmi su vsetky priame naklady vynalozene na vyrobu. Strana 3
2. Cenne papiere a podiely Cenne papiere a podiely (okrem cennych papierov na obchodovanie) sa ocenuju obstaravacími cenami vratane nakladov suvisiacich s obstaraním. Od obstaravacej ceny je odpocítane znízenie hodnoty cennych papierov a podielov. Cenne papiere na obchodovanie sa pri ich obstaraní ocenuju realnou hodnotou. 3. Zasoby Zasoby sa ocenuju obstaravacou cenou. Obstaravacia cena zahrna cenu zasob a naklady suvisiace s obstaraním (clo, prepravu, poistne, provízie, skonto a pod.). Uroky z cudzích zdrojov nie su sucastou obstaravacej ceny. Nakupovane zasoby sa ocenuju vazenym aritmetickym priemerom z obstaravacích cien. Znízenie hodnoty zasob sa zohladnuje vytvorením opravnej polozky. 4. Penazne prostriedky a ceniny Penazne prostriedky a ceniny sa ocenuju ich menovitou hodnotou. Znízenie ich hodnoty sa vyjadruje opravnou polozkou. 5. Cudzia mena Majetok a zavazky vyjadrene v cudzej mene sa ku dnu uskutocnenia uctovneho prípadu prepocítavaju na menu euro referencnym vymennym kurzom urcenym a vyhlasenym Europskou centralnou bankou alebo Narodnou bankou Slovenska v den predchadzajuci dnu uskutocnenia uctovneho prípadu. Na ocenenie prírastku cudzej meny nakupenej za euro sa pouzije kurz, za ktory bola tato cudzia mena nakupena. Na ubytok rovnakej cudzej meny v hotovosti alebo z devízoveho uctu sa na prepocet cudzej meny na eura pouzije referencny vymenny kurz urceny a vyhlaseny Europskou centralnou bankou alebo Narodnou bankou Slovenska v den predchadzajuci dnu uskutocnenia uctovneho prípadu. Majetok a zavazky vyjadrene v cudzej mene (okrem prijatych a poskytnutych preddavkov) sa ku dnu, ku ktoremu sa zostavuje uctovna zavierka, prepocítavaju na menu euro referencnym vymennym kurzom urcenym a vyhlaseny m Europskou centralnou bankou alebo Narodnou bankou Slovenska v den, ku ktoremu sa zostavuje uctovna zavierka, a uctuju sa s vplyvom na vysledok hospodarenia. Prijate a poskytnute preddavky v cudzej mene prostredníctvom uctu vedeneho v tejto cudzej mene sa prepocítavaju na menu euro referencnym vymennym kurzom urcenym a vyhlasenym Europskou centralnou bankou alebo Narodnou bankou Slovenska v den predchadzajuci dnu uskutocnenia uctovneho prípadu. Ku dnu, ku ktoremu sa zostavuje uctovna zavierka, sa uz neprepocítavaju. Prijate a poskytnute preddavky v cudzej mene na ucet zriadeny v eurach a z uctu zriadeneho v eurach sa prepocítavaju na menu euro kurzom, za ktory boli tieto hodnoty nakupene alebo predane. 6. Vynosy Trzby za vlastne vykony a tovar neobsahuju dan z pridanej hodnoty. Su tiez znízene o zlavy a zrazky (rabaty, bonusy, skonta, dobropisy a pod.), bez ohladu na to, ci zakazník mal vopred na zlavu narok, alebo ci ide o dodatocne uznanu zlavu. 7. Zakazkova vyroba Zakazkova vyroba sa vykazuje pouzitím metody stupna dokoncenia zakazky. 8. Zakazkova vystavba nehnutelnosti Zakazkova vystavba nehnutelnosti priebezny transfer Zakazkova vystavba nehnutelnosti urcenej na predaj sa vykazuje podla metody stupna dokoncenia. Zakazkova vystavba nehnutelnosti ostatna (nie priebezny transfer) Zakazkova vystavba nehnutelnosti urcenej na predaj ostatna (nie priebezny transfer) sa vykazuje metodou tzv. nuloveho zisku, t. j. zisk sa vykaze az pri predaji nehnutelnosti. 9. Pohladavky Pohladavky pri ich vzniku sa ocenuju ich menovitou hodnotou; postupene pohladavky a pohladavky nadobudnute vkladom do zakladneho imania sa ocenuju obstaravacou cenou vratane nakladov suvisiacich s obstaraním. Toto ocenenie sa znizuje o pochybne a nevymozitelne pohladavky. 10. Naklady buducich období a príjmy buducich období Naklady buducich období a príjmy buducich období sa vykazuju vo vyske, ktora je potrebna na dodrzanie zasady vecnej a casovej suvislosti s uctovnym obdobím. 11. Rezervy Rezervy su zavazky s neurcitym casovym vymedzením alebo vyskou; tvoria sa na krytie znamych rizík alebo strat z podnikania. Ocenuju sa v ocakavanej vyske zavazku. Strana 4
12. Zavazky Zavazky pri ich vzniku sa ocenuju menovitou hodnotou. Zavazky pri ich prevzatí sa ocenuju obstaravacou cenou. Ak sa pri inventarizacii zistí, ze suma zavazkov je ina ako ich vyska v uctovníctve, uvedu sa zavazky v uctovníctve a v uctovnej zavierke v tomto zistenom ocenení. 13. Vydavky buducich období a vynosy buducich období Vydavky buducich období a vynosy buducich období sa vykazuju vo vyske, ktora je potrebna na dodrzanie zasady vecnej a casovej suvislosti s uctovnym obdobím. 14. Odlozene dane Odlozene dane (odlozena danova pohladavka a odlozeny danovy zavazok) sa vztahuju na: - docasne rozdiely medzi uctovnou hodnotou majetku a uctovnou hodnotou zavazkov vykazanou v suvahe a ich danovou zakladnou, - moznost umorovat danovu stratu v buducnosti, ktorou sa rozumie moznost odpocítat danovu stratu od zakladu dane v buducnosti, - moznost previest nevyuzite danove odpocty a ine danove naroky do buducich období. (d) Tvorba odpisovaneho planu Odpisy dlhodobeho nehmotneho majetku su stanovene vychadzajuc z predpokladanej doby jeho pouzívania a predpokladaneho priebehu jeho opotrebenia. Odpisovat sa zacína prvym dnom mesiaca nasledujuceho po uvedení dlhodobeho majetku do pouzívania. Drobny dlhodoby nehmotny majetok, ktoreho obstaravacia cena (resp. vlastne naklady) je 2 400 EUR a nizsia, sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do pouzívania. Odpisy dlhodobeho hmotneho majetku su stanovene vychadzajuc z predpokladanej doby jeho pouzívania a predpokladaneho priebehu jeho opotrebenia. Odpisovat sa zacína prvym dnom mesiaca uvedení dlhodobeho majetku do pouzívania. Drobny dlhodoby hmotny majetok, ktoreho obstaravacia cena (resp. vlastne naklady) je 1 700 EUR a nizsia, sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do pouzívania.pozemky sa neodpisuju. F. Informácie o údajoch vykázaných na strane aktív súvahy 1. Dlhodoby nehmotny majetok a dlhodoby hmotny majetok Prehlad o pohybe dlhodobeho nehmotneho majetku a dlhodobeho hmotneho majetku od 1.januara 2017 do 31. decembra 2017 a za porovnatelne od 1. januara 2016 do 31. decembra 2016 je uvedeny v tabulkach na nasledovnych stranach. Dlhodoby hmotny majetok je poisteny pre prípad skod ˆ sposobenych ˆ kradezou a zivelnou pohromou az do vysky 25 000,00 EUR. 2. Dlhodoby financny majetok Prehlad o pohybe dlhodobeho financneho majetku od 1. janua ra 2017 do 31. decembra 2017 a za porovnatelne od 1. januara 2016 do 31. decembra 2016 je uvedeny v tabulke na stranach 10 a 11. Strana 5
2. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. a) o dlhodobom nehmotnom majetku Tabu ka. 1 Bežné ú tovné Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj Softvér Ocenite né práva Goodwill Ostatný DNM Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Oprávky Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Zostatková hodnota 168735,00 6620,00 175355,00 168100,00 911,00 635,00 6344,00 3056,00 3056,00 3056,00 168735,00 9676,00 178411,00 168100,00 911,00 169011,00 169011,00 635,00 9400,00 Strana 6
Tabu ka. 2 predchádzajúce ú tovné Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj Softvér Ocenite né práva Goodwill Ostatný DNM Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Oprávky Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Zostatková hodnota 168735,00 167036,00 1064,00 168100,00 635,00 168735,00 168735,00 168735,00 167036,00 1064,00 168100,00 1699,00 1699,00 635,00 3. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. c) o dlhodobom nehmotnom majetku Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má ú tovná jednotka obmedzené právo s ním naklada Hodnota za bežné ú tovné Strana 7
4. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. a) o dlhodobom hmotnom majetku Tabu ka. 1 Bežné ú tovné Samostatné Pestovate ské Základné Dlhodobý hnute né stádo hmotný majetok Pozemky Stavby veci a celky a ažné súbory trvalých zvieratá hnute ných porastov vecí Ostatný DHM Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Oprávky Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Zostatková hodnota 422357,00 422357,00 422357,00 422357,00 1232406,00 19615,00 1252021,00 680284,00 60927,00 741211,00 552122,00 510810,00 730197,00 80494,00 810691,00 510905,00 103227,00 9,00 614123,00 219292,00 196568,00 53579,00 53579,00 2791,00 12859,00 52233,00 396,00 52629,00 1346,00 2791,00 950,00 2791,00 10259,00 2600,00 10259,00 12859,00 Spolu 2448798,00 105500,00 2554298,00 1243422,00 164550,00 9,00 1407963,00 1205376,00 1146335,00 Strana 8
Tabu ka. 2 Dlhodobý hmotný majetok Pozemky Stavby predchádzajúce ú tovné Samostatné hnute né veci a súbory hnute ných vecí Pestovate ské celky trvalých porastov Základné stádo a ažné zvieratá Ostatný DHM Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Oprávky Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Zostatková hodnota 422357,00 422357,00 422357,00 422357,00 1214190,00 18216,00 1232406,00 619708,00 60576,00 680284,00 594482,00 552122,00 729673,00 18688,00 18164,00 730197,00 422497,00 106563,00 18155,00 510905,00 307176,00 219292,00 53579,00 10259,00 53579,00 10259,00 52233,00 52233,00 1809,00 1346,00 10259,00 10259,00 Spolu 2430058,00 36904,00 18164,00 2448798,00 1094438,00 167139,00 18155,00 1243422,00 1336083,00 1205376,00 Strana 9
5. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. c) o dlhodobom hmotnom majetku Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má ú tovná jednotka obmedzené právo s ním naklada Hodnota za bežné ú tovné Poistenie nehnutelneho a hnutelneho majetku poissovnou Allianz, UNIQA, UNION. 6. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. j) o dlhodobom finan nom majetku Tabu ka. 1 Dlhodobý finan ný majetok Podielové CP a podiely v DÚJ Ostatné dlhodobé CP a podiely Bežné ú tovné Pôži ky ÚJ v kons. celku Ostatný DFM Pôži ky s dobou splatnosti najviac jeden rok Podiel. CP a podiely v spolo. s podstatným vplyvom Obstarávaný DFM Poskytnuté preddavky na DFM a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Ú tovná hodnota 99582,00 655347,00 99582,00 754929,00 33194,00 33194,00 33194,00 4290,00 4290,00 4290,00 Spolu 137066,00 655347,00 754929,00 33194,00 4290,00 792413,00 137066,00 792413,00 Strana 10
Tabu ka. 2 Dlhodobý finan ný majetok Podielové CP a podiely v DÚJ predchádzajúce ú tovné Ostatné dlhodobé CP a podiely Pôži ky ÚJ v kons. celku Ostatný DFM Pôži ky s dobou splatnosti najviac jeden rok Podiel. CP a podiely v spolo. s podstatným vplyvom Obstarávaný DFM Poskytnuté preddavky na DFM a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Ú tovná hodnota 99582,00 99582,00 99582,00 33194,00 33194,00 33194,00 4290,00 4290,00 4290,00 Spolu 137066,00 99582,00 33194,00 4290,00 137066,00 137066,00 137066,00 7. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. m) o dlhodobom finan nom majetku Dlhodobý finan ný majetok Dlhodobý finan ný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý finan ný majetok, pri ktorom má ú tovná jednotka obmedzené právo s ním naklada Hodnota za bežné ú tovné Strana 11
8. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. i) o štruktúre dlhodobého finan ného majetku Obchodné meno a sídlo spolo nosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Podiel ÚJ na ZI v % Podiel ÚJ na hlasovacích právach v % Bežné ú tovné Hodnota vlastného imania ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Výsledok hospodárenia ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Ú tovná hodnota DFM a b c d e f Dcérske ú tovné jednotky PENSEN, s.r.o. 100,00 100,00 754929,00 565310,00 100,00 Ú tovné jednotky s podstatným vplyvom Ostatné realizovate né CP a podiely Obstarávaný DFM na ú ely vykonania vplyvu v inej ÚJ Dlhodobý finan ný majetok spolu x x x x 100,00 Strana 12
9. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. j) a l) o dlhových CP držaných do splatnosti Dlhové CP držané do splatnosti Druh CP Stav na za iatku Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty Vyradenie dlhového CP z ú tovníctva v ú tovnom období Stav na konci a b c d e f g Do splatnosti viac ako pä rokov Do splatnosti viac ako tri roky a najviac ako pä rokov vrátane Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhové CP držané do splatnosti spolu x 10. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. j) a l) o poskytnutých dlhodobých pôži kách Dlhodobé pôži ky Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty Vyradenie pôži ky z ú tovníctva v ú tovnom období a b c d e f Do splatnosti viac ako pä rokov Do splatnosti viac ako tri roky a najviac ako pä rokov vrátane Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhodobé pôži ky spolu 6300,00 3000,00 6300,00 3000,00 6300,00 3000,00 6300,00 3000,00 Dlhodobe pozicky ˆ poskytnute zamestnancom splatne do jedneho roka vo vyske 3000,-EUR. Strana 13
Poh adávky vo i dcérskej ú tovnej jednotke a materskej ú tovnej jednotke Ostatné poh adávky v rámci konsolidovaného celku Poh adávky vo i spolo níkom, lenom a združeniu Iné poh adávky Dlhodobé poh adávky spolu Krátkodobé poh adávky Poh adávky z obchodného styku Poh adávky vo i dcérskej ú tovnej jednotke a materskej ú tovnej jednotke Ostatné poh adávky v rámci konsolidovaného celku Poh adávky vo i spolo níkom, lenom a združeniu Sociálne poistenie Da ové poh adávky a dotácie Iné poh adávky Krátkodobé poh adávky spolu 23419,00 23419,00 1276435,00 49816,00 11680,00 1337931,00 4324,00 4324,00 23419,00 23419,00 1280759,00 49816,00 11680,00 1342255,00 Tabu ka. 2 Poh adávky pod a zostatkovej doby splatnosti Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné a b c Poh adávky po lehote splatnosti 4324,00 Poh adávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka Krátkodobé poh adávky spolu Poh adávky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až pä rokov Poh adávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako pä rokov Dlhodobé poh adávky spolu 1337931,00 1342255,00 23419,00 23419,00 10185,00 2220047,00 2230232,00 14530,00 14530,00 Strana 14
16. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. t) a u) o poh adávkach zabezpe ených záložným právom alebo inou formou zabezpe enia Opis predmetu záložného práva Bežné ú tovné Hodnota predmetu Hodnota poh adávky Poh adávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpe enia 1176255,00 400000,00 Hodnota poh adávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo x 400000,00 Zalozne pravo na zaklade Zmluvy o revolvingom uvere c. 1156/8711,ktorym sa zabezpecuje pohladavka vo vyske 400000,- EUR.Zmluva o zriadení zalozneho prava k pohladavkam c. 8782/15/18711. 17. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. w) o krátkodobom finan nom majetku Tabu ka. 1 Názov položky Bežné ú tovné Pokladnica, ceniny 27544,00 Bežné ú ty v banke alebo v pobo ke zahrani nej banky 626025,00 Vkladové ú ty v banke alebo pobo ke zahrani nej termínované Peniaze na ceste Spolu 653569,00 predchádzajúce ú tovné 24804,00 47528,00 72332,00 Tabu ka. 2 Bežné ú tovné Krátkodobý finan ný majetok Prírastky Úbytky a b c d e Majetkové CP na obchodovanie Dlhové CP na obchodovanie Emisné kvóty Dlhové CP so splatnos ou do jedného roka držané do splatnosti Ostatné realizovate né CP Obstarávanie krátkodobého finan ného majetku Krátkodobý finan ný majetok spolu Strana 15
Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. zb) o vlastných akciách Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. zc) o významných položkách asového rozlíšenia na strane aktív Opis položky asového rozlíšenia Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: Bežné ú tovné 141,00 predchádzajúce ú tovné 141,00 poistenie majetku 141,00 141,00 Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: poistenie vozidiel poistenie majetku, ostatné Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho: 27185,00 10202,00 16983,00 23666,00 19110,00 4556,00 Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho: Strana 16
G. Informácie o údajoch vykázaných na strane pasív súvahy 1. Vlastne imanie Zakladne imanie vo vyske 9960,00 EUR sa v priebehu uctovneho roka 2017 sa nemenilo. Zakladne imanie bolo splatene v plnom rozsahu. 2. Informacia o vysporiadaní vysledku hospodarenia za minule uctovne 3.Zisk vytvoreny za 2016 vo vyske 1 169 976,-EUR zostava po cely rok 2017 nerozdeleny. 22. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. a) tretiemu bodu o rozdelení zisku alebo o vysporiadaní ú tovnej straty Tabu ka. 1 Názov položky predchádzajúce ú tovné Ú tovný zisk Rozdelenie zisku Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov Rozdelenie podielu na zisku spolo níkom, lenom Iné Spolu Bežné ú tovné Strana 17
Tabu ka. 2 Názov položky Ú tovná strata Vysporiadanie ú tovnej straty Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spolo níkmi, lenmi Prevod na ú et neuhradenej straty minulých rokov Iné Spolu predchádzajúce ú tovné Bežné ú tovné 23. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. b) o rezervách Tabu ka. 1 Názov položky Bežné ú tovné Tvorba Použitie Zrušenie a b c d e f Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: 151421,00 129976,00 151421,00 129976,00 Nevycerpane dovolenky 112777,00 92342,00 112777,00 92342,00 Odvody na nevyc.dovolenky 29584,00 29333,00 29854,00 29333,00 Nevyfakturovane sluzby 4000,00 3000,00 4000,00 3000,00 Audit 5060,00 5300,00 5060,00 5300,00 Strana 18
Tabu ka. 2 Názov položky Dlhodobé rezervy, z toho: audit sluzby predchádzajúce ú tovné Tvorba Použitie Zrušenie a b c d e f Krátkodobé rezervy, z toho: 147209,00 151421,00 147209,00 151421,00 Nevycerpane dovolenky 115483,00 112777,00 115483,00 112777,00 Odvody na nevyc.dovolenky 28896,00 29584,00 28896,00 29584,00 Nevyfakturovane sluzby 1500,00 4000,00 1500,00 4000,00 Audit 1330,00 5060,00 1330,00 5060,00 Strana 19
24. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. c) a d) o záväzkoch Názov položky Záväzky po lehote splatnosti Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane Krátkodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až pä rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad pä rokov Dlhodobé záväzky spolu Bežné ú tovné 16283,00 1295783,00 1312066,00 32573,00 32573,00 predchádzajúce ú tovné 23817,00 1471152,00 1494969,00 14314,00 14314,00 25. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. v) a asti G. písm. f) o odloženej da ovej poh adávke alebo o odloženom da ovom záväzku Názov položky Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Do asné rozdiely medzi ú tovnou hodnotou majetku a da ovou základ ou, z toho: odpo ítate né zdanite né Do asné rozdiely medzi ú tovnou hodnotou záväzkov a da ovou základ ou, z toho: odpo ítate né zdanite né Možnos umorova da ovú stratu v budúcnosti Možnos previes nevyužité da ové odpo ty Sadzba dane z príjmov ( v %) Odložená da ová poh adávka Uplatnená da ová poh adávka Zaú tovaná ako náklad Zaú tovaná do vlastného imania Odložený da ový záväzok Zmena odloženého da ového záväzku Zaú tovaná ako náklad Zaú tovaná do vlastného imania Iné 68511,00 68511,00 28720,00 28720,00 21,00 20419,00-12188,00-12188,00 25823,00 25823,00 13367,00 13367,00 21,00 8230,00-3843,00-3843,00 Strana 20
26. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. g) o záväzkoch zo sociálneho fondu Názov položky Bežné ú tovné Za iato ný stav sociálneho fondu 5007,00 Tvorba sociálneho fondu na archu nákladov 17145,00 Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 17145,00 erpanie sociálneho fondu 21996,00 Kone ný zostatok sociálneho fondu 156,00 predchádzajúce ú tovné 3776,00 21172,00 21172,00 19941,00 5007,00 27. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. h) o vydaných dlhopisoch Názov vydaného dlhopisu Menovitá hodnota Po et Emisný kurz Úrok Splatnos 28. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. i) o bankových úveroch, pôži kách a krátkodobých finan ných výpomociach Tabu ka. 1 Suma istiny Suma istiny Suma istiny v príslušnej Názov položky Mena v príslušnej v eurách mene za Úrok Dátum mene za bežné bezprostredne p. a. splatnosti za bežné účtovné predchádzajúce v % účtovné účtovné a b c d e f g Strana 21
Dlhodobé bankové úvery Krátkodobé bankové úvery CSOB EUR 31.12.2017 400000,00 400000,00 Bankove uvery, pozicky ˆ a navratne financne vypomoci Struktura bankovych verov je uvedena v nasledujucom prehlade: 28. Informacie k prílohe c. 3 casti G. písm. i) o bankovych uveroch, pozickach ˆ a kratkodobych financnych vypomociach Riadne splatenie pohladavok banky a ich príslusenstva vyplyvajucich zo Zmluvy bude zabezpecene najma zaloznym pravom na zaklade zmluvy o zriadení zalozneho prava k nehnutelnostiam c.0379/05/8711. Tabu ka. 2 Názov položky Dlhodobé pôži ky Autokredit Mena Úrok p. a. v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné Suma istiny v eurách za bežné účtovné Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné a b c d e f g EUR 32417,00 9307,00 Krátkodobé pôži ky Autokredit EUR 30204,00 30734,00 Krátkodobé finan né výpomoci Strana 22
H. Informácie o výnosoch Informácie k prílohe. 3 asti H. písm. a) o tržbách Oblas odbytu Typ výrobkov, tovarov, služieb Typ výrobkov, tovarov, služieb Typ výrobkov, tovarov, služieb zdrav.pomocky ˆ mater.ptr vyrobu ZP sluzby Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné a b c d e f g zdrav.pomocky ˆ 130084,00 169254,00 9144565,00 9768090,00 529204,00 531992,00 Spolu 130084,00 169254,00 9144565,00 9768090,00 529204,00 531992,00 1. Trzby za vlastne vykony a tovar Spolocnost dodava vsetky svoje vykony a tovary na Slovensko. Celkova vyska trzieb za vlastne vykony a tovar na Slovensku bola vo vyske 9 803 853,-. 2. Zmena stavu zasob vlastnej vyroby Zmena stavu zasob vlastnej vyroby je znazornena v nasledujucom prehlade: 32. Informácie k prílohe. 3 asti H. písm. b) o zmene stavu vnútroorganiza ných zásob Názov položky Bežné ú tovné Kone ný zostatok predchádzajúce ú tovné Kone ný zostatok Za iato ný stav Zmena stavu vnútroorganiza ných zásob Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné a b c d e f Nedokon ená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Spolu Manká a škody x x x Reprezenta né x x x Dary x x x Iné x x x Zmena stavu vnútroorganiza ných zásob vo výkaze ziskov a strát 421947,00 421947,00 352185,00 352185,00 x x x 325550,00 325550,00 62629,00 62629,00 62629,00 62629,00 11534,00 11534,00 11534,00 11534,00 Strana 23
Informácie k prílohe. 3 asti H. písm. c) až f) o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej innosti, finan nej innosti a mimoriadnej innosti Názov položky Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné 155980,00 140737,00 Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej innosti, z toho: Finan né výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: kurzové zisky ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka Ostatné významné položky finan ných výnosov, z toho: Výnosy, ktoré majú výnimo ný rozsah alebo výskyt, z toho: 33. Informácie k prílohe. 3 asti H. písm. g) o istom obrate Názov položky Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb Tržby za tovar Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnute nosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou innos ou istý obrat celkom Bežné ú tovné 9144565,00 529204,00 130084,00 1104,00 9804957,00 predchádzajúce ú tovné 9768090,00 531992,00 169254,00 2861,00 10472197,00 Strana 24
I. Informácie o nákladoch 34. Informácie k prílohe. 3 asti I. o nákladoch vo i audítorovi, audítorskej spolo nosti Názov položky Náklady za poskytnuté služby, z toho: Náklady vo i audítorovi, audítorskej spolo nosti, z toho: náklady za overenie individuálnej ú tovnej závierky iné uis ovacie audítorské služby súvisiace audítorské služby da ové poradenstvo ostatné neaudítorské služby Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho: pravne poradenstvo internetove sluzby energia inzercia, reklama opravy strojov a vyr.zar., Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej innosti, z toho: prieskum trhu softverove sluzby ostatné najomne telefon Finan né náklady, z toho: Kurzové straty, z toho: kurzové straty ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka Ostatné významné položky finan ných nákladov, z toho: uroky ostatné Náklady, ktoré majú výnimo ný rozsah alebo výskyt, z toho: Bežné ú tovné 105641,00 12303,00 5300,00 618667,00 19299,00 19689,00 38620,00 15730,00 48605,00 388099,00 3120,00 43487,00 113843,00 201744,00 25905,00 18598,00 95,00 95,00 18503,00 9415,00 9183,00 predchádzajúce ú tovné 124576,00 28450,00 5060,00 3150,00 629949,00 6457,00 16876,00 38950,00 25633,00 38417,00 320475,00 8366,00 32946,00 39588,00 212878,00 26697,00 32208,00 346,00 346,00 20545,00 11958,00 8587,00 Strana 25
J. Informácie o daniach z príjmov 35. Informácie k prílohe. 3 asti J. písm. a) až e) o daniach z príjmov Názov položky Suma odloženej da ovej poh adávky ú tovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženého da ového záväzku ú tovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženej da ovej poh adávky týkajúca sa umorenia da ovej straty, nevyužitých da ových odpo tov a iných nárokov, ako aj do asných rozdielov predchádzajúcich ú tovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich ú tovných ch odložená da ová poh adávka neú tovala Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Suma odloženého da ového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neú tovania tej asti odloženej da ovej poh adávky v bežnom ú tovnom období, o ktorej sa ú tovalo v predchádzajúcich ú tovných ch -12188,00-3843,00 Suma neuplatneného umorenia da ovej straty, nevyužitých da ových odpo tov a iných nárokov a odpo ítate ných do asných rozdielov, ku ktorým nebola ú tovaná odložená da ová poh adávka Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vz ahuje na položky ú tované priamo na ú ty vlastného imania bez ú tovania na ú ty nákladov a výnosov 36. Informácie k prílohe. 3 asti J. písm. f) a g) o daniach z príjmov Názov položky Bežné ú tovné Základ dane Da Da v % predchádzajúce ú tovné Základ dane a b c d e f g Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: 1060659,00 x x 1408865,00 x x teoretická da x x Da Da v % Da ovo neuznané náklady Výnosy nepodliehajúce dani Vplyv nevykázanej odloženej da ovej poh adávky Umorenie da ovej straty Zmena sadzby dane Iné Spolu 88897,00 37266,00 11112290,00 93274,00 398812,00 1103327,00 Strana 26
Splatná da z príjmov x 236000,00 21,00 x Odložená da z príjmov x -12188,00 21,00 x Celková da z príjmov x 223812,00 21,00 x 242732,00-3843,00 238889,00 22,00 22,00 22,00 K. Informácie o údajoch na podsúvahových ú toch Informácie k prílohe. 3 asti K. o podsúvahových položkách Názov položky Bežné ú tovné Prenajatý majetok Majetok v nájme (operatívny prenájom) Majetok prijatý do úschovy Poh adávky z derivátov Záväzky z opcií derivátov Odpísané poh adávky Poh adávky z leasingu Záväzky z leasingu Iné položky predchádzajúce ú tovné L. Informácie o iných aktívach a iných pasívach Informácie k prílohe. 3 asti L. písm. a) o podmienených záväzkoch Tabu ka. 1 Bežné ú tovné Druh podmieneného záväzku Hodnota vo i spriazneným Hodnota celkom osobám Zo súdnych rozhodnutí Z poskytnutých záruk Zo všeobecne záväzných právnych predpisov Zo zmluvy o podriadenom záväzku Z ru enia Iné podmienené záväzky Strana 27
M. Informácie o príjmoch a výhodách lenov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu ú tovnej jednotky Informácie k prílohe. 3 asti M. o výhodách lenov štatutárného orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu Druh príjmu, výhody Odmeny a Hodnota príjmu, výhody sú asných lenov orgánov Hodnota príjmu, výhody bývalých lenov orgánov b c štatutárneho dozorného iného štatutárneh o dozornéh o inéh o as 1 - Bežné ú tovné as 2 - predchádzajúce ú tovné as 1 - Bežné ú tovné as 2 - predchádzajúce ú tovné Záruky Iné zabezpe enie Poskytnuté pôži ky Splanené pôži ky Odpustené pôži ky Použité finan né prostriedky Iné plnenia na súkromné ú ely Spolocnost neemitovala cenne papiere na ziadnom regulovanom trhu. Spolocnost plnila za bezne a bezprostredne predchadzajuce uctovne aspon dve z nasledujucich troch podmienok: celkova suma majetku viac ako 4 mil, cisty obrat viac ako 8 mil, pocet zamestnancov viac ako 50. V zmysle ods. (4), 3, Opatrenia MF SR c. 4455/2003-92 je spolocnost v tomto prípade povinna zverejnovat informacie podla tohto bodu v poznamkach. Statutarnym organom neboli priznane ziadne odmeny z dovodu ˆ ich funkcie a nepoberali ziadne ine vyhody. Strana 28
N. Informácie o ekonomických vz ahoch ú tovnej jednotky a spriaznených osôb Informácie k prílohe. 3 asti N. o ekonomických vz ahoch medzi ú tovnou jednotkou a spriaznenými osobami Tabu ka. 1 Hodnotové vyjadrenie obchodu Spriaznená osoba Kód druhu obchodu Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné a b c d Tabu ka. 2 Dcérska ú tovná jednotka/materská ú tovná jednotka Kód druhu obchodu Hodnotové vyjadrenie obchodu Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné a b c d PENSEN, spol. s r.o. 1516832,00 1403338,00 PENSEN, spol. s r.o. 74559,00 74556,00 V zmysle ods. (4), 3, Opatrenia MF SR c. 4455/2003-92 je spolocnost v tomto prípade povinna zverejnovat informacie podla tohto bodu v poznamkach. Uzatvoreny obchod so spolocnostou PENSEN, s.r.o. o celkovom objeme 74 559,00 EUR sluzby Uzatvoreny obchod so spolocnostou PENSEN, s.r.o. o celkovom objeme 1 516 832,00 EUR predaj zdravotníckeho materialu, tovaru, zdravotníckej obuvi,. Strana 29
O. Informácie o skuto nostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka do d a zostavenia ú tovnej závierky Po 31. decembri 2017 nenastali ziadne zmeny, ktore by mali vyznamny vplyv na verne zobrazenie skutocnosti, ktore su predmetom uctovníctva. P. Preh ad zmien vlastného imania 37. Informácie k prílohe. 3 asti P. o zmenách vlastného imania Tabu ka. 1 Bežné ú tovné Položka vlastného imania Prírastky Úbytky Presuny a b c d e f Základné imanie 9960,00 9960,00 Zmena základného imania Poh adávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedelite ný fond) z kapitálových vkladov Oce ovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oce ovacie rozdiely z kapitálových ú astín Oce ovacie rozdiely z precenenia pri zlú ení, splynutí a rozdelení 7104,00 655347,00 7104,00 2707,00 2707,00 655347,00 Strana 30
Zákonný rezervný fond Nedelite ný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Ú et 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikate a 924406,00 1169976,00 156379,00 1169976,00 836848,00 924999,00 924406,00 1169976,00 1081378,00 1169976,00 836848,00 Tabu ka. 2 Položka vlastného imania predchádzajúce ú tovné Prírastky Úbytky Presuny a b c d e f Základné imanie 9960,00 9960,00 Zmena základného imania Poh adávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedelite ný fond) z kapitálových vkladov Oce ovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oce ovacie rozdiely z kapitálových ú astín Oce ovacie rozdiely z precenenia pri zlú ení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond Nedelite ný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy 7104,00 2707,00 7104,00 2707,00 Strana 31
Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Ú et 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikate a 1224406,00 946904,00 924406,00 1169976,00 459800,00 1224406,00 1250325,00 924406,00 1169976,00 156379,00 S. Preh ad pe ažných tokov pri použití priamej metódy Informácie k prílohe. 3 asti S. o preh ade pe ažných tokov pri použití priamej metódy Ozna enie položky Obsah položky Pe ažné toky z prevádzkovej innosti A. 1. Príjmy z predaja tovaru (+) A. 2. Výdavky na nákup tovaru (-) A. 3. Príjmy z predaja vlastných výrobkov (+) A. 4. Príjmy z predaja služieb (+) A. 5. Výdavky na obstaranie materiálu, energie a ostatných neskladovate ných dodávok (-) A. 6. Výdavky na služby (-) A. 7. Výdavky na osobné náklady (-) A. 8. A. 9. A. 10. A. 11. A. 12. A. 13. Výdavky na dane a poplatky, s výnimkou výdavkov na da z príjmov ú tovnej jednotky (-) Príjmy z predaja cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (+) Výdavky na nákup cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (-) Príjmy z uzatvorených zmlúv, ktorých predmetom je právo ur ené na predaj alebo na obchodovanie (+) Výdavky z uzatvorených zmlúv, ktorých predmetom je právo ur ené na predaj alebo na obchodovanie (-) Príjmy z úverov, ktoré ú tovnej jednotke poskytla banka alebo pobo ka zahrani nej banky, ak boli úvery poskytnuté na zabezpe enie hlavného predmetu innosti (+) Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Strana 32
T. Preh ad pe ažných tokov pri použití nepriamej metódy Informácie k prílohe. 3 asti T. o preh ade pe ažných tokov pri použití nepriamej metódy Ozna enie položky Obsah položky Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Z/S A. 1. A. 1. 1. A. 1. 2. Pe ažné toky z prevádzkovej innosti Výsledok hospodárenia z bežnej innosti pred zdanením da ou z príjmov (+/-) Nepe ažné operácie ovplyv ujúce výsledok hospodárenia z bežnej innosti pred zdanením da ou z príjmov (+/-), (sú et A. 1. 1. až A. 1. 13.) Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+) Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku ú tovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov na bežnú innos, s výnimkou jeho predaja (+) A. 1. 3. Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-) A. 1. 4. Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-) A. 1. 5. Zmena stavu opravných položiek (+/-) A. 1. 6. Zmena stavu položiek asového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-) A. 1. 7. Dividendy a iné podiely na zisku ú tované do výnosov (-) A. 1. 8. Úroky ú tované do nákladov (+) A. 1. 9. Úroky ú tované do výnosov (-) Kurzový zisk vy íslený k pe ažným prostriedkom a pe ažným A.1. 10. ekvivalentom ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka (-) Kurzová strata vy íslená k pe ažným prostriedkom a pe ažným A. 1. 11. ekvivalentom ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka (+) Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, A. 1. 12. ktorý sa považuje za pe ažný ekvivalent (+/-) Ostatné položky nepe ažného charakteru, ktoré ovplyv ujú výsledok hospodárenia z bežnej innosti, s výnimkou tých, ktoré A. 1. 13. sa uvádzajú osobitne v iných astiach preh adu pe ažných tokov (+/-) Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na ú ely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného A. 2. majetku, ktoré sú sú as ou pe ažných prostriedkov a pe ažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia z bežnej innosti (sú et A. 2. 1. až A. 2. 4.) A. 2. 1. Zmena stavu poh adávok z prevádzkovej innosti (-/+) A. 2. 2. Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej innosti (+/-) A. 2. 3. Zmena stavu zásob (-/+) Zmena stavu krátkodobého finan ného majetku, s výnimkou A. 2. 4. majetku, ktorý je sú as ou pe ažných prostriedkov a pe ažných ekvivalentov (-/+) 1060660,00 187332,00 165452,00-3660,00 9415,00-1020,00 17145,00 945062,00 937555,00 78543,00-71036,00 1408865,00 204277,00 168666,00 3285,00 11958,00-735,00 21103,00-349168,00-530333,00 207926,00-26761,00 Strana 33
Ozna enie položky Obsah položky Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné A. 3. A. 4. A. 5. A. 6. A. 7. A. 8. A. 9. A. Pe ažné toky z prevádzkovej innosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných astiach preh adu pe ažných tokov (+/-), (sú et Z/S + A. 1. + A. 2.) Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností (+) Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do finan ných inností (-) Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností (+) Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do finan ných inností (-) Pe ažné toky z prevádzkovej innosti (+/-), (sú et Z/S + A. 1. až A. 6.) Výdavky na da z príjmov ú tovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností alebo finan ných inností (-/+) Príjmy výnimo ného rozsahu alebo výskytu vz ahujúce sa na prevádzkovú innos (+) Výdavky výnimo ného rozsahu alebo výskytu vz ahujúce sa na prevádzkovú innos (-) isté pe ažné toky z prevádzkovej innosti (+/-), (sú et Z/S + A. 1. až A. 9.) Pe ažné toky z investi nej innosti B. 1. Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) B. 2. Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) 2193054,00 1020,00 2194074,00-295335,00 1898739,00-6620,00-102709,00 1263974,00 151,00-11958,00 1252167,00-368249,00 883918,00-52004,00 B. 3. Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných ú tovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za pe ažné ekvivalenty a cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (-) B. 4. Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) B. 5. Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných ú tovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré B. 6. sa považujú za pe ažné ekvivalenty a cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (+) B. 7. B. 8. B. 9. Výdavky na dlhodobé pôži ky poskytnuté ú tovnou jednotkou inej ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (-) Príjmy zo splácania dlhodobých pôži iek poskytnutých ú tovnou jednotkou inej ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (+) Výdavky na dlhodobé pôži ky poskytnuté ú tovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôži iek poskytnutých ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (-) B. 10. Príjmy zo splácania pôži iek poskytnutých ú tovnou jednotkou tretím osobám, s výnimkou pôži iek poskytnutých ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (+) Strana 34
Ozna enie položky Obsah položky Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné B. 11. B. 12. B. 13. B. 14. B. 15. Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do prevádzkových inností (+) Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do prevádzkových inností (+) Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú ur ené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za pe ažné toky z finan nej innosti (-) Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú ur ené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za pe ažné toky z finan nej innosti (+) Výdavky na da z príjmov ú tovnej jednotky, ak je ju možné za leni do investi ných inností (-) B. 16. Príjmy výnimo ného rozsahu alebo výskytu vz ahujúce sa na investi nú innos (+) B. 17. Výdavky výnimo ného rozsahu alebo výskytu vz ahujúce sa na investi nú innos (-) B. 18. Ostatné príjmy vz ahujúce sa na investi nú innos (+) B. 19. Ostatné výdavky vz ahujúce sa na investi nú innos (-) B. isté pe ažné toky z investi nej innosti (sú et B. 1. až B. 19.) Pe ažné toky z finan nej innosti C. 1. Pe ažné toky vo vlastnom imaní (sú et C. 1. 1. až C. 1. 8.) C. 1. 1. Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+) C. 1. 2. Príjmy z alších vkladov do vlastného imania spolo níkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je ú tovnou jednotkou (+) C. 1. 3. Prijaté pe ažné dary (+) C. 1. 4. Príjmy z úhrady straty spolo níkmi (+) Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií C. 1. 5. a vlastných obchodných podielov (-) Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených ú tovnou C. 1. 6. jednotkou (-) Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spolo níkmi C. 1. 7. ú tovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je ú tovnou jednotkou (-) Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného C.1. 8. imania (-) Pe ažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých C. 2. záväzkov z finan nej innost, (sú et C. 2. 1. až C. 2. 9.) C. 2. 1. Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+) C. 2. 2. Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových CP (-) -109329,00-118150,00-52004,00 142800,00 C. 2. 3. C. 2. 4. Príjmy z úverov, ktoré ú tovnej jednotke poskytla banka alebo pobo ka zahrani nej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpe enie hlavného predmetu innosti (+) Výdavky na splácanie úverov, ktoré ú tovnej jednotke poskytla banka alebo pobo ka zahrani nej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpe enie hlavného predmetu innosti (-) Strana 35
Ozna enie položky Obsah položky Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné C. 2. 5. Príjmy z prijatých pôži iek (+) C. 2. 6. Výdavky na splácanie pôži iek (-) C. 2. 7. C. 2. 8. C. 2. 9. C. 3. C. 4. C. 5. C. 6. C. 7. C. 8. C. 9. C. D. E. F. G. H. Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (-) Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finan nej innosti ú tovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej asti preh adu pe ažných tokov (+) Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finan nej innosti ú tovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej asti preh adu pe ažných tokov (-) Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do prevádzkových inností (-) Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do prevádzkových inností (-) Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú ur ené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za pe ažné toky z investi nej innosti (-) Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú ur ené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za pe ažné toky z investi nej innosti (+) Výdavky na da z príjmov ú tovnej jednotky, ak ich možno za leni do finan ných inností (-) Príjmy výnimo ného rozsahu alebo výskytu vz ahujúce sa na finan nú innos (+) Výdavky výnimo ného rozsahu alebo výskytu vz ahujúce sa na finan nú innos (-) isté pe ažné toky z finan nej innosti (sú et C. 1. až C. 9.) isté zvýšenie alebo isté zníženie pe ažných prostriedkov (+/-), (sú et A + B + C) Stav pe ažných prostriedkov a pe ažných ekvivalentov na za iatku (+/-) Stav pe ažných prostriedkov a pe ažných ekvivalentov na konci pred zoh adnením kurzových rozdielov vy íslených ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka (+/-) Kurzové rozdiely vy íslené k pe ažným prostriedkom a pe ažným ekvivalentom ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka (+/-) Zostatok pe ažných prostriedkov a pe ažných ekvivalentov na konci upravený o kurzové rozdiely vy íslené ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka (+/-) 55318,00 177800,00-173468,00-35000,00-8644,00-584,00-1081378,00-1250324,00-1208172,00-1108108,00 581238,00-276194,00 72332,00 336719,00 653569,00 72332,00 653569,00 72332,00 Strana 36