Trnavská teplárenská, a. s.
Obsah 1. Profil spoločnosti 4 2. Orgány spoločnosti TAT, a. s. k 31. 12. 4 3. Predmet činnosti 5 4. Marketingové aktivity a starostlivosť o zákazníka 11 5. Ľudské zdroje 11 6. Predpokladaný budúci vývoj činnosti účtovnej jednotky 11 7. Finančná analýza 12 8. Súhrnné výsledky za rok a stav majetku 20 9. Návrh na rozdelenie zisku 48 10. Ochrana životného prostredia 48 11. Organizačná štruktúra TAT, a. s. k 31. 12. 49 12. Správa nezávislého audítora pre akcionárov Trnavskej teplárenskej, a. s. 50
Príhovor predsedu predstavenstva Vážené dámy, vážení páni, rok má spoločnosť Trnavská teplárenská (ďalej len TAT, a. s.) úspešne za sebou, preto dovoľte pár slov. Rád by som zhodnotil rok, ktorý bol ako aj tie minulé pre spoločnosť náročný, napriek tomu spoločnosť TAT, a. s. splnila výsledky hospodárenia nad rámec schváleného obchodno finančného plánu. S výsledkami spoločnosti TAT, a. s. a dosahovaním cieľov stanovených pre rok bol spokojný aj jediný akcionár Fond národného majetku SR. V dôsledku finančnej a hospodárskej krízy sa členovia predstavenstva a dozornej rady vzdali prípadného podielu zo zisku vo forme tantiém. Pre rok spoločnosť vychádzala zo svojich dlhodobých zámerov tak, aby zohľadnili východisko pre zostavenie obchodno - finančného plánu a súčasný stav potrieb spoločnosti. Rozhodujúci vplyv na tvorbu a schválenie ceny tepla mala legislatíva, ktorá sa oproti predchádzajúcemu roku nezmenila. Hlavným zámerom spoločnosti je stále dosahovanie kladného hospodárskeho výsledku a zvýšenie konkurencieschopnosti ceny tepla efektívnymi úsporami čerpania nákladov. Spoločnosť počas roka pozitívne reagovala aj na priaznivú investičnú klímu a obchodné príležitosti vlastnými investíciami na získanie nových odberateľov, avšak už koncom roka sa výrazne začala prejavovať hospodárska kríza, ktorá prinútila niekoľko firiem z trhu odísť, a tak sa začal proces znižovania dodávok tepelnej energie pre priemyselné odvetvie, ktorý sa bude určite stupňovať aj v ďalších obdobiach. Celkové výsledky roka sú dobrým impulzom pre prácu spoločnosti v ďalších rokoch. Podnikovou stratégiou TAT, a. s. je vystupovať ako silný a zodpovedný partner v trnavskom regióne, ktorý prijíma nové úlohy ako výzvy a príležitosti pre upevnenie svojej pozície. Výbornou firemnou kultúrou, ktorú spoločnosť sústavne vylepšuje a dáva do popredia, vychádza z hodnôt, ktoré považujeme za kľúčové a ktorými sa na trhu budeme riadiť: dôraz na klienta, otvorenosť, vzájomná úcta a spolupráca, úprimnosť a transparentnosť, čestnosť a obozretnosť v oblasti rizík. Ambíciou spoločnosti je poskytovať kvalitné a cenovo prístupné služby pre všetkých svojich odberateľov. Na záver by som sa chcel poďakovať našim obchodným partnerom a akcionárovi za dôveru, ktorú v roku vložili do našej spoločnosti, ako aj všetkým zamestnancom spoločnosti TAT, a. s. za ich prácu a podporu počas celého roka. Oni všetci prispeli k pozitívnemu vývoju spoločnosti a som presvedčený, že aj v roku 2009 môžem s nimi počítať. Ing. Peter Hurtík predseda predstavenstva 3
1. Profil spoločnosti Spoločnosť Trnavská teplárenská, a. s. (ďalej len TAT, a. s.), vznikla 1.11.2001 a už ôsmy rok pokračuje v úspešnej tradícii výroby tepelnej energie na území mesta Trnava, ktorá sa datuje od šesťdesiatych rokov minulého storočia. Sídlom spoločnosti je Coburgova 84, Trnava. Jej podnikateľskou činnosťou je výroba, výkup, distribúcia a predaj tepla a poskytovanie s tým súvisiacich komplexných služieb zákazníkom. Cieľom je zachovať si pozíciu na trhu s teplom v lokalite mesta Trnava a v okolí, byť synonymom spoľahlivosti a kvality v oblasti dodávky tepelnej energie. Nástrojmi k dosiahnutiu cieľa sú kvalitná, plynulá a bezporuchová dodávka tepla, hospodárne prevádzkovanie výrobných a distribučných zariadení, neustála modernizácia informačných a výrobných technológií, minimalizácia zaťaženia životného prostredia emisiami, cenová konkurencieschopnosť v porovnaní s inými médiami, poskytovanie sprievodných služieb a v neposlednom rade celková stabilita spoločnosti. Uvedené by nebolo možné dosiahnuť bez vysokokvalifikovaných zamestnancov, ktorí v TAT, a. s. pracujú a sú podporovaní v neustálom zvyšovaní svojho odborného rastu a profesionálnej zdatnosti, aby svojim kvalifikovaným prístupom zabezpečili spoľahlivosť dodávok tepelnej energie a spokojnosť zákazníkov. Základným predmetom podnikania spoločnosti sú: - výroba tepla - výkup tepla - rozvod tepla - prevádzkovanie odovzdávacích staníc tepla Ďalšie činnosti súvisiace so základným predmetom podnikania vykonáva spoločnosť v zmysle predmetu činnosti uvedeného v zápise v Obchodnom registri. 2. Orgány spoločnosti TAT, a. s. k 31. 12. Predstavenstvo Ing. Peter Hurtík, predseda predstavenstva Ing. Ivan Gabriel, podpredseda predstavenstva Mgr. Kristína Ďuračková, člen predstavenstva Ing. Stanislav Valovič, člen predstavenstva Peter Szöllösy, člen predstavenstva Dozorná rada JUDr. Daniel Lukáč, predseda dozornej rady Ing. Anton Novotný, člen dozornej rady JUDr. Alexander Floriš, člen dozornej rady Miloš Procházka, člen dozornej rady PhDr. Marián Andel, člen dozornej rady 4
3. Predmet činnosti 3.1. Výroba tepla v TAT, a. s. Dňa 30.4.2007 bola ukončená nepretržitá parná prevádzka kotlov a týmto sa výrobňa TAT, a. s. stala doplnkovým zdrojom pre celú horúcovodnú sústavu v Trnave. Parné kotly K5, K6, K7, s inštalovaným výkonom 87 MW sú v teplárenskej zálohe a ich prevádzka je aktuálna vtedy, ak EBO naplánuje odstavenie svojich výrobných zariadení, alebo v prípade poruchových stavov v Jaslovských Bohuniciach. Neustálou inováciou a modernizáciou prevádzkovaných zariadení je potrebné všetkých zamestnancov TAT, a. s. udržovať na patričnej technickej úrovni, aby boli schopní bez problémov zvládnuť prevádzkované zariadenia vo všetkých prevádzkových stavoch. V nasledovnom grafe č.1 je možnosť vidieť objem dodanej tepelnej energie v oboch vyrábaných a distribuovaných médiách v rokoch 1998. Graf č. 1: Dodávka tepelnej energie v médiách - para a horúca voda z TAT, a. s. v rokoch 1999-5
3.2. Nákup tepla z EBO Jaslovské Bohunice Pre odberateľov horúcovodnej SCZT v Trnave je zdrojom tepelnej energie výmenníková stanica para horúca voda v SE, a. s. závod Jaslovské Bohunice s inštalovaným výkonom 240 MWt, kde spoločnosť TAT, a. s. nakupuje teplo pre svojich odberateľov. Doplnkovým zdrojom pre tepelný napájač EBO Trnava je výmenníková stanica para horúca voda, s inštalovaným výkonom 60 MWt, ktorej objekt sa nachádza v areáli spoločnosti na Coburgovej ulici. V roku sa realizovala celková rekonštrukcia tejto výmenníkovej stanice za účelom modernizácie a zvýšenia hydraulického a tepelného výkonu na 70 MWt. V roku nakúpila a z vlastnej výrobne dodala TAT, a. s. do horúcovodnej sústavy CZT množstvo tepla, ktoré možno vidieť v tabuľke č. 1 a grafe č. 2: Tab. č. 1 - Dodávka tepla v HV do CZT [GJ] Nákup tepla z EBO 1 285 980 Dodávka do HV z výrobne TAT, a. s. 9 996 Graf č. 2: Dodávka tepelnej energie v médiu horúca voda do horúcovodnej časti SCZT 3.3. Distribúcia a predaj tepla Pre výrobnú i nevýrobnú sféru odberateľov tepla v meste Trnava je distribúcia tepelnej energie zabezpečovaná horúcovodnou sústavou, ktorá nahradila všetky parné rozvody v Trnave. Horúcovodná sústava CZT má po rekonštrukcii parných rozvodov na horúcovodné v centrálnej mestskej časti, okrajových sídliskách a ostatných častiach mesta v súčasnosti dĺžku primárnej siete 2 x 53,35 km. Výkon tepelného napájača pre prevádzkový teplotný spád je 210 MW. Sústava je od výmenníkovej stanice EBO po vstup do mesta, v priemyselnej časti mesta a výstup k priamym odberateľom JOHNS MANVILLE SLOVAKIA, a. s. a HKS, s.r.o. realizovaná nadzemným potrubným vedením. Ostatná časť líniovej stavby tepelného napájača a východná vetva vrátane prípojok k jednotlivým odberateľom je v podzemnom kanálovom vyhotovení. Západná vetva a nové úseky horúcovodnej sústavy CZT budované od roku 1995 sú realizované už bezkanálovým moderným predizolovaným potrubím BTV, s monitorovacím zariadením lokalizácie porúch. Realizácia technológie týmto spôsobom znižuje tepelné straty a tiež investičné náklady na realizáciu. 6
Tab. č. 2 - Užitočná dodávka tepla na horúcovodnej sieti v roku : Dodávka GJ Tis. Sk Z primárnej siete 1 054 609 275 039 Z OST 63 716 22 937 Vlastná spotreba 7 136 2 178 Spolu 1 125 461 300 154 V grafe č. 3 je vidieť množstvo dodaného tepla do horúcovodnej siete po rozdelení na tarifné triedy: Grafe č. 3: Užitočná dodávka tepla po rozdelení na tarifné triedy [GJ,%] - horúca voda, rok V grafe č. 4 je možnosť vidieť finančné vyjadrenie množstva dodaného tepla do horúcovodnej siete po rozdelení na tarifné triedy: Graf č. 4: Finančné vyjadrenie užitočnej dodávky tepla po rozdelení na tarifné triedy [GJ,%] - horúca voda, rok 7
TAT, a. s. komplexným prístupom k starostlivosti o zákazníkov, počnúc marketingovými aktivitami a končiac ponukou vybudovania a prevádzkovania OST, sleduje maximálne uspokojenie potrieb zákazníkov. Spoločnosť zabezpečuje poradenskú a konzultačnú činnosť pre stávajúcich aj potencionálnych odberateľov, prostredníctvom oddelenia odbytu vykonáva pravidelnú fakturáciu a sledovanie finančných úhrad v súlade s uzatvorenými kúpnymi zmluvami. Samozrejmosťou sú osobné rokovania a individuálny prístup ku každému zákazníkovi, v dôsledku čoho sa darí kontinuálne riešiť aj komplikovanejšie obchodno-technické vzťahy vyplývajúce zo špecifickej povahy dodávky tepla. Výsledkom spoločného úsilia zamestnancov TAT, a. s. sú usporiadané zmluvné vzťahy s odberateľmi tepla. V nasledujúcej tabuľke č. 3 a grafe č. 5 je vidieť orientáciu TAT, a. s. z hľadiska segmentov trhu: Tab. č. 3 - Množstvo dodaného tepla [GJ] Bytový sektor 670 467 Nebytové priestory 454 994 Graf č. 5: Množstvo dodaného tepla [GJ, %] rok 8
V tabuľke č. 6 je vidieť množstvo dodaného tepla jednotlivým odberateľom: Tabuľka č. 4 - Odberatelia tepla v roku [GJ] TT-Komfort s.r.o. 649 501 Johns Manville Slovakia,a. s. 126 273 Fakultná nemocnica Trnava 32 373 ESM-YZAMER, s.r.o. 29 711 VEGIA, a. s. 22 455 STU MtF 19 400 Bytové družstvo 16 349 VUJE, a. s. 14 301 Ľuboš Križan 10 394 Univerzita sv. Cyrila a Metoda 8 916 Ostatní odberatelia 195 788 SPOLU 1 125 461 Nasledovný graf č. 6 dokladuje skutočnosť, že strategickým odberateľom pre TAT, a. s. v sfére obyvateľstva je TT-Komfort s.r.o. a v podnikovej sfére Johns Manville Slovakia, a. s.: Graf č. 6: Odberatelia tepla v roku 9
3.4. Prevádzka OST Rozvodmi sústavy CZT je tepelná energia distribuovaná do jednotlivých odberných miest odberateľov výrobnej i nevýrobnej sféry odovzdávacích staníc tepla (OST). TAT, a. s. v sústave CZT dodáva teplo celkom 90. odberateľom. Tento počet odberateľov vytvoril spolu 192 odberných miest. Z uvedeného počtu má TAT, a. s. vo svojej správe 48 odberných miest. Ďalším členením zistíme, že celkovo je na horúcovodnej sieti 163 OST, z toho 133 je zaregulovaných regulátormi diferenčného tlaku a obmedzovačmi prietoku a zbytok t.j. 30 staníc je nezaregulovaných, tieto sa budú postupne zaregulovávať. Všetky OST, ktoré má v správe TAT, a. s. sú vybavené riadiacimi systémami Johnson Controls. Tieto systémy umožňujú teplárenskému dispečingu vykonávať monitorovanie, spúšťanie, odstavovanie, manipulácie, zmenu parametrov i riadenie prevádzky týchto OST diaľkovo. Prenosy pre uvedené činnosti sú realizované metalickou cestou alebo mikrovlnným prenosom. Podobne z detašovaného pracoviska PČS na Malženickej ceste je zabezpečený prenos vybraných parametrov na TD, s možnosťou diaľkového ovládania niektorých armatúr z tohto pracoviska. Okrem toho je na všetkých OST v správe TAT, a. s. OST cudzích odberateľov, ktoré sú prevádzkované pracovníkmi prevádzky a údržby OST a PČS vykonávaná pravidelná kontrola. Nepretržitú prevádzku zariadení prevádzkovaných TAT, a. s. zabezpečuje 20 zmenových pracovníkov spoločnosti. Bezporuchový chod zariadení MaR a SKR na OST v správe TAT, a. s. PČS a prevádzkovaných OST cudzích odberateľov zabezpečuje deväť odborných pracovníkov spoločnosti. Títo zároveň vykonávajú náhodné kontroly u odberateľov tepla so zameraním na hospodárnu prevádzku tepelných zariadení a tiež zabezpečujú zber údajov z meračov tepla, kde ešte prenos z nich nebol realizovaný. Stav určených meradiel Spolu Z toho TAT, a. s. Z toho cudzie S regulátorom diferenčného tlaku Bez regulátoru diferenčného tlaku Počet všetkých OST 163 20 143 133 30 Počet určených meradiel tepla 250 - - - - Diaľkový prenos a zber údajov Spolu Z toho TAT, a. s. Z toho cudzie Prenos údajov na TD TAT, a. s. z OST 100 18 82 Prenos údajov na TD TAT, a. s. z odber. miest 155 73 82 10
4. Marketingové aktivity a starostlivosť o zákazníka V roku spoločnosť TAT, a. s. si distribúciou tepelnej energie horúcovodnými rozvodmi jednoznačne udržala kvalitu parametrov SCZT, a tým hlavne kvalitu dodávok tepelnej energie všetkým odberateľom. V rámci regiónu Trnava, sa spoločnosť začala aktívnejšie prezentovať ako reklamný partner na rôznych zaujímavých kultúrno-spoločenských podujatiach, ktoré sa usporiadavali pre trnavskú verejnosť. TAT, a. s. naďalej skvalitňovala poskytovanie služieb svojím odberateľom a aktívne vyhľadávala nových odberateľov v rámci trnavského regiónu. V priebehu roka TAT, a. s. nezaznamenala výrazné zmeny v množstve, resp. štruktúre odberateľov. Až koncom roka, kedy sa značnou mierou začali prejavovať negatívne vplyvy hospodárskej krízy, bol čiastočne zaznamenaný pokles dodávok tepelnej energie, ktorý bol spôsobený hlavne znižovaním odberu tepelnej energie priemyselným sektorom. Počas roka boli uzatvorené mnohé zmluvy o budúcich zmluvách s novými odberateľmi, ktoré zabezpečia TAT, a. s. aj v nasledujúcom období nárast dodávky tepelnej energie. 5. Ľudské zdroje Zdrojom súčasných a budúcich úspechov spoločnosti sú zamestnanci, ktorí predstavujú najväčšiu hodnotu spoločnosti. Proces reštrukturalizácie si vyžaduje zodpovednosť, lojalitu a v neposlednom rade vysokokvalifikovaných odborníkov. Spoločnosť TAT, a. s. v uplynulom roku investovala nemalé finančné prostriedky do profesionálneho a osobného rozvoja zamestnancov, zvyšovania odbornej kvalifikácie formou seminárov, školení a iných odborných vzdelávacích programov. Spoločnosť neustále kladie dôraz na bezpečnosť práce a ochranu zdravia pri práci. Zabezpečuje, aby zamestnanci mali kvalitné pracovné prostredie s bezpečnými a modernými technologickými zariadeniami. Trvalým cieľom spoločnosti je zamestnancov nielen adekvátne motivovať a odmeňovať, ale aj vytvárať pre nich čo najlepšie podmienky pri dosahovaní stanovených cieľov. Sociálna politika spoločnosti sa v úzkej spolupráci s odborovou organizáciou orientuje na potreby a požiadavky zamestnancov TAT, a. s. Jej súčasťou je tiež preventívna zdravotná starostlivosť, možnosti regenerácie formou rekreačných, športových a kultúrnych aktivít. Prostredníctvom sociálnej politiky, zabezpečuje sociálnu výpomoc, vecné a finančné odmeny pri životných jubileách zamestnancov i dôchodcov. K rozvíjaniu kolegiálnych a medziľudských vzťahov kolektívu, TAT, a. s. prispieva zo sociálneho fondu na spoločenské akcie zamestnancov a ich rodinných príslušníkov. 6. Predpokladaný budúci vývoj činnosti účtovnej jednotky TAT, a. s. ako podnikateľský subjekt v oblasti výroby a distribúcie tepla a tiež prevádzkovania odovzdávacích staníc tepla, ani v budúcnosti nezmení základný charakter podnikania. Predpokladaný budúci vývoj spoločnosti vychádza z dôkladnej analýzy a poznania súčasného stavu, reálneho zhodnotenia reprodukcie technologických zariadení za dobu životnosti a ekonomických podmienok na trhu. Hlavným zdrojom horúcovodnej sústavy je výmenníková stanica v areáli SE, a. s. závodu Jaslovské Bohunice a doplnkovým zdrojom je výhrevňa TAT, a. s. Hlavným cieľom roka 2009 je dokončiť rekonštrukciu OST v areáli TAT, a. s. čím sa zvýši výkon a znížia sa prevádzkové náklady doplnkového zdroja. Štandardne počas roka bude tepelná energia dodávaná len prostredníctvom horúcovodnej siete z TN. Progresívna zmena médií a technológií vytvára predpoklad pre rozsiahlejšie pripájanie sa nových odberateľov na CZT, za predpokladu dlhodobého udržania nízkej ceny tepelnej energie pre odberateľov. Ale aj napriek nízkym cenám tepelnej energie spoločnosť TAT, a. s. nepredpokladá z dôvodu celosvetovej hospodárskej krízy výraznejšie zvýšenie nových odberných miest. 11
7. Finančná analýza Východiskom pre finančnú analýzu je dokonalé spoznanie hospodárskych výsledkov prostredníctvom horizontálnej a vertikálnej analýzy účtovných výkazov. Horizontálna a vertikálna analýza sa prelínajú, navzájom sa dopĺňajú a vytvárajú tak plastický obraz o spoločnosti. Podstatou horizontálnej analýzy je porovnávanie hodnôt zvolených položiek výkazov v rôznom čase. Vertikálnu analýzu charakterizuje vyčíslenie podielu jednotlivých položiek na celku, ktorého sú jeho časťou. Takéto spracovanie výkazov: zvyšuje porovnateľnosť údajov za jednotlivé obdobia, umožňuje porovnávanie spoločností rozdielnych veľkostí (z časti eliminuje vplyv inflácie), umožňuje finančnú analýzu prehĺbiť o ďalšie pomerové, rozdielové a zložené ukazovatele; absolútne čísla sú jej vplyvom pretransformované na pomerové ukazovatele, ktoré ukazujú skutočný vplyv dynamiky zmien jednotlivých položiek na štruktúru celku. Analýza finančných pomerových ukazovateľov Jednou zo základných požiadaviek a cieľov každej spoločnosti je zabezpečenie svojej platobnej schopnosti z krátkodobého, ako aj z dlhodobého hľadiska. Z krátkodobého hľadiska sleduje finančná analýza platobnú schopnosť schopnosť včas uhrádzať záväzky (teda objemové a časové rozloženie príjmov a výdajov). Na tento cieľ sa využívajú ukazovatele likvidity a cash flow. Z dlhodobého hľadiska sleduje finančná analýza ukazovatele dlhodobej finančnej rovnováhy ako bude spoločnosť schopná uhrádzať dlhodobé záväzky a do akej miery je zaťažená rôznymi záväzkami bankového alebo iného charakteru. Na tento cieľ sa využívajú ukazovatele finančnej úrovne (zadlženosti). Obrátkovosť jednotlivých druhov aktív alebo pasív sa sleduje pomocou ukazovateľov aktivity. Výnosnosť podnikateľskej činnosti, teda jednotlivých zložiek kapitálu, sa hodnotí pomocou ukazovateľov rentability (zisku). Ukazovatele likvidity Z hľadiska posudzovania likvidity jednotlivých druhov aktív sú najlikvidnejšie peňažné prostriedky, šeky a bonitné zmenky, taktiež krátkodobé pohľadávky splatné v najbližších dňoch sú vysoko bonitné. Okrem kvality a obrátkovosti obežných aktív je likvidita ovplyvňovaná aj štruktúrou krátkodobých záväzkov, čiže v akom časovom horizonte sú splatné. V nadväznosti na štruktúru obežných aktív sa člení likvidita na jednotlivé parciálne ukazovatele likvidity: okamžitá likvidita (likvidita 1. stupňa) pohotová likvidita (likvidita 2. stupňa) celková likvidita (likvidita 3. stupňa) Okamžitá likvidita vyjadruje okamžitú schopnosť uhradiť určitú výšku krátkodobých cudzích zdrojov. Pohotová likvidita zohľadňuje peňažné príjmy očakávané aj v krátkej budúcnosti, ktoré vzniknú konverziou pohľadávok na hotovosť. Tento ukazovateľ abstrahuje od položky zásob. Celková likvidita charakterizuje, koľkokrát obežný majetok pokrýva krátkodobé záväzky spoločnosti. Vývojové trendy ukazovateľov likvidity TAT, a. s. za prezentované obdobia sú spracované v tabuľke, i s názorným grafickým zobrazením. V roku 2007 nastala zmena vo výpočtoch. Na základe doporučenia audítora došlo k rozčleneniu dlhodobých úverov na krátkodobé (splátky splatné do 1 roka) a dlhodobé úvery. Pre správne posúdenie vývoja ukazovateľov sa z tohto dôvodu upravili i vstupné údaje r.2006 (v menovateli sa objem krátkodobých záväzkov zvýšil o krátkodobé bankové úvery). 12
Ukazovateľ 2006 2007 1. stupeň - likvidita okamžitá koef 1,09 0,69 0,30 Likvidita okamžitá Ukazovateľ 2006 2007 2. stupeň - likvidita bežná koef 1,58 1,08 0,79 Likvidita bežná Ukazovateľ 2005 2006 2007 3. stupeň - likvidita celková koef 3,16 1,62 1,11 Likvidita celková Ukazovateľ okamžitej likvidity, dosiahnutý spoločnosťou TAT, a. s. k 31.12., sa pohybuje v intervale optimálnej hodnoty. Na vývoj ukazovateľov bežnej a celkovej likvidity má vplyv rozsiahla investičná činnosť. 13
Ukazovatele finančnej úrovne vyjadrujú schopnosť uhrádzať záväzky voči veriteľom z dlhodobého hľadiska a definujú výšku zadlženosti. Vyjadrujú a kvantifikujú rozsah použitia cudzieho kapitálu na financovaní potrieb. Možno ich analyzovať týmito ukazovateľmi: ukazovateľ celkovej zadlženosti vyjadruje celkovú zadlženosť spoločnosti voči všetkým veriteľom. Za kritickú hodnotu ukazovateľa celkovej zadlženosti možno považovať hodnotu nad 70%. ukazovateľ úverovej zaťaženosti vyjadruje, aká časť majetku je krytá úverom (optimálna hodnota sa pohybuje v intervale pod 50%), ukazovateľ úrokového krytia vyjadruje zabezpečenie tvorby vlastných zdrojov na úhradu úrokových nákladov, teda koľkokrát sú úroky kryté ziskom pred zdanením. Ukazovateľe 2006 2007 Celková zadlženosť % 21,03 23,94 18,45 Úverová zaťaženosť % 11,80 13,52 11,07 Úrokové krytie koef. 15,51 4,85 11,07 Celková zadĺženosť Úverová zaťaženosť TAT, a. s. dosahuje veľmi dobrú finančnú úroveň. Všetky ukazovatele sa pohybujú v optimálnych hodnotách. Pri nízkej miere zadlženosti a vysokom úrokovom krytí je spoločnosť schopná prijať ďalší úver a tým si zlepšiť i svoju likviditu. 14
Ukazovatele aktivity vyjadrujú obrátkovosť a viazanosť jednotlivých druhov aktív alebo pasív, definujú doby splatnosti záväzkov. Najpoužívanejšie sú: doba obratu pohľadávok - tento ukazovateľ dokumentuje platobnú morálku odberateľov, stratégiu spoločnosti, prípadne odbytové ťažkosti, doba obratu záväzkov - charakterizuje rýchlosť vyrovnávania záväzkov v dňoch. Ukazovateľe 2006 2007 doba inkasa krátkodobých pohľadávok v dňoch 42 42 36 doba inkasa pohľadávok z obchodného styku v dňoch 34 34 36 Doba inkasa pohľadávok Doba obratu záväzkov charakterizuje rýchlosť vyrovnávania záväzkov v dňoch. Ukazovateľe 2006 2007 doba splácania krátkodobých záväzkov v dňoch 67 80 52 doba splácania záväzkov z obchodného styku v dňoch 52 75 40 Doba splácania záväzkov Doba splácania záväzkov by mala približne zodpovedať dobe obratu pohľadávok, prípadne by mala byť aj dlhšia. TAT, a. s. túto podmienku spĺňa vo všetkých sledovaných obdobiach. 15
Ukazovatele rentability vyjadrujú ziskovosť podnikateľských aktivít. Najčastejšími ukazovateľmi rentability sú: ROI - rentabilita celkových zdrojov ROA - rentabilita celkových aktív ROE - rentabilita vlastného imania ROS - rentabilita tržieb a rentabilita výnosov Ukazovateľe 2006 2007 ROS - rentabilita tržieb % 15,22 3,72 14,23 Rentabilita výnosov % 9,82 3,59 11,66 ROA - return on assets % 6,60 1,42 4,95 ROE - return on equity % 8,36 1,89 6,13 ROI - return on investment % 7,17 2,00 5,55 ROS Rentabilita výnosov 16
ROA ROE ROI 17
Základným ukazovateľom je rentabilita tržieb (ROS), ktorá vyjadruje dosiahnutú ziskovosť samotnej podnikateľskej činnosti. Položku tržieb je možné nahradiť položkou výnosy, ktorá má všeobecnejší charakter. Tento ukazovateľ vypovedá o zhodnotení spotrebovaných vstupov tým, že kvantifikuje výšku zisku v korune tržieb. Ukazovateľ rentability celkových aktív (ROA) vyjadruje ziskovosť celkového objemu aktív bez ohľadu na to, či sú aktíva financované vlastnými alebo cudzími zdrojmi. Ziskovosť je ovplyvnená dosahovanou likviditou, obrátkovosťou aktív, zadlženosťou, ktoré vplývajú na rentabilitu tržieb a vlastného imania a tým vplývajú aj na rentabilitu celkových aktív. Ukazovateľ rentability vlastného imania (ROE) vyjadruje zhodnotenie vlastného imania tento ukazovateľ má vypovedaciu schopnosť hlavne pre vkladateľov kapitálu, pretože ich prvoradým záujmom je zhodnotenie vložených prostriedkov. Čím menší je podiel vlastného imania na celkových pasívach, tým je rentabilita vlastného imania vyššia. Ukazovateľ rentability celkových zdrojov (ROI) vypovedá o intenzite, s akou sa reprodukuje kapitál, ktorý je v spoločnosti viazaný. O rastúcej výkonnosti TAT, a. s. vypovedajú i ukazovatele rentability. Všetky charakterizované ukazovatele zaznamenávajú pozitívny vývoj. 18
Ukazovatele produktivity Táto skupina zahŕňa ukazovatele, v čitateli ktorých je objem produkcie. Produktivita práce je významným ukazovateľom ekonomickej efektívnosti výrobnej činnosti. Je jedným z ukazovateľov charakterizujúcich efektívnosť ľudskej práce v spoločnosti. Predstavuje pomer objemu produkcie k vynaloženej práci. Ľudská práca je rozhodujúcim vstupom do hospodárskeho procesu, pôsobenie ľudskej práce oživuje kapitál. Existuje viacero ukazovateľov vyjadrujúcich objem produkcie. V súčasnosti je najvýhodnejšie použiť tržby a pridanú hodnotu. Vyjadrujú relatívnu veľkosť vlastného ekonomického prínosu spoločnosti na jedného zamestnanca. Ukazovateľe 2006 2007 Produktivita práce z tržieb tis. SK 2 531 2 781 2 712 Produktivita práce z pridanej hodnoty tis. SK 1 022 1 347 1 517 Produktivita práce z tržieb Produktivita práce z pridanej hodnoty Prognózovanie vývoja finančnej situácie spoločnosti, jej budúcu prosperitu (solventnosť), či neprosperitu (insolventnosť), je založené na hodnotení a interpretácii výsledkov dosiahnutých v súčasnosti. V nich sú obsiahnuté i symptómy ďalšieho vývoja. Výsledky finančnej analýzy za rok zaradili TAT, a. s. do kategórie prosperujúcich spoločností. 19
8. Súhrnné výsledky za rok a stav majetku NÁKLADY Skutočnosť rok 2006 v tis. Sk Skutočnosť rok 2007 v tis. Sk Skutočnosť rok v tis. Sk Materiálové náklady 5 153 5 892 6 052 Spotreba energie 14 566 9 181 5 967 Nákup tepla a obehovej vody 109 873 127 532 92 581 Spotreba energetických palív 68 574 13 033 5 382 Predaný tovar 16 0 0 Služby 30 371 24 724 25 831 Dane a poplatky 1 589 1 517 1 595 Odpisy 60 479 69 694 73 661 Osobné náklady 76 493 68 554 64 237 Iné náklady na hospodársku činnosť 6 165 2 009-6 228 Tvorba opravných položiek 5 815 0 0 Tvorba rezerv na hospodársku činnosť 3 091 0 0 Náklady na hospodársku činnosť 382 185 322 136 269 078 Finančné náklady 112 927 6 851 46 023 Mimoriadne náklady 0 0 0 NÁKLADY SPOLU 495 112 328 987 315 101 VÝNOSY Skutočnosť rok 2006 v tis. Sk Skutočnosť rok 2007 v tis. Sk Skutočnosť rok v tis. Sk Tržby za teplo 361 436 332 786 297 881 Ost. výnosy za vlastné výrobky a služby 14 324 10 538 6 333 Tržby za tovar 16 0 0 Iné výnosy z hospodárskej činnosti 108 872 3 287 47 615 Zúčtovanie a zrušenie opravných položiek 1 563 0 0 Použitie a zrušenie rezerv 3 359 0 0 Výnosy z hospodárskej činnosti 489 570 346 611 351 829 Finančné výnosy 75 472 2 102 15 381 Mimoriadne výnosy 0 0 0 VÝNOSY SPOLU 565 042 348 713 367 210 Skutočnosť rok 2006 Skutočnosť rok 2007 Skutočnosť rok VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA Skutočnosť v tis. Sk rok 2006 Skutočnosť v tis. Sk rok 2007 Skutočnosť v tis. Sk rok VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA v tis. Sk v tis. Sk v tis. Sk VH VH z hospodárskej hospodárskej činnosti činnosti 107 107 385 385 24 24 475 475 82 82 751 751 VH VH z finančnej finančnej činnosti činnosti -37-37 455 455-4 -4 749 749-30 -30 642 642 VH VH z mimoriadnej mimoriadnej činnosti činnosti 0 0 0 VH PRED ZDANENÍM 69 930 19 726 52 109 20
SÚVAHA k 31.12. (v tisícoch Sk) STRANA AKTÍV Bezprostredne Bežné účtovné obdobie predchádzajúce účtovné obdobie Brutto Korekcia Netto Netto Spolu majetok 1 652 925 788 267 864 658 883 395 Neobežný majetok 1 561 866 749 152 812 714 772 882 Dlhodobý nehmotný majetok 21 187 13 142 8 045 3 854 Zriaďovacie náklady 63 63 0 0 Softvér 16 022 11 877 4 145 3 760 Oceniteľné práva 63 63 0 0 Ostatný dlhodobý nehmotný majetok 1 139 1 139 0 0 Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok 3 900 0 3 900 94 Dlhodobý hmotný majetok 1 540 679 736 010 804 669 769 028 Pozemky 26 268 0 26 268 26 451 Stavby 1 099 003 466 976 632 027 645 028 Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí 296 135 251 277 44 858 40 126 Ostatný dlhodobý hmotný majetok 30 785 17 757 13 028 14 613 Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok 83 728 0 83 728 27 890 Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok 4 760 0 4 760 14 920 Obežný majetok 90 275 39 115 51 160 109 698 Zásoby 2 385 0 2 385 2 758 Materiál 2 385 0 2 385 2 758 Krátkodobé pohľadávky 69 407 39 115 30 292 39 194 Pohľadávky z obchodného styku 68 834 39 058 29 776 31 400 Daňové pohľadávky 429 0 429 6 829 Iné pohľadávky 144 57 87 965 Finančné účty 18 483 0 18 483 67 746 Peniaze 295 0 295 355 Účty v bankách 12 335 0 12 335 58 795 Krátkodobý finančný majetok 5 853 0 5 853 8 596 Časové rozlíšenie 784 0 784 815 Náklady budúcich období 775 0 775 800 Príjmy budúcich období 9 0 9 15 21
STRANA PASÍV Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Spolu vlastné imanie a záväzky 864 658 883 395 Vlastné imanie 699 192 663 031 Základné imanie súčet 530 587 530 587 Základné imanie 530 587 530 587 Fondy zo zisku 125 444 119 923 Zákonný rezervný fond 84 256 83 004 Štatutárne fondy a ostatné fondy 41 188 36 919 Výsledok hospodárenia minulých rokov 332 0 Nerozdelený zisk minulých rokov 332 0 Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie 42 829 12 521 Záväzky 159 559 211 449 Rezervy 14 172 9 504 Krátkodobé rezervy 14 172 9 504 Dlhodobé záväzky 5 903 7 465 Záväzky zo sociálneho fondu 59 34 Odložený daňový záväzok 5 844 7 431 Krátkodobé záväzky 43 764 75 040 Záväzky z obchodného styku 33 339 70 333 Nevyfakturované dodávky 95 105 Záväzky voči zamestnancom 3 057 2 514 Záväzky zo sociálneho zabezpečenia 1 985 1 651 Daňové záväzky a dotácie 5 270 426 Ostatné záväzky 18 11 Bankové úvery a výpomoci 95 720 119 440 Bankové úvery dlhodobé 77 600 95 720 Bežné bankové úvery 18 120 23 720 Časové rozlíšenie 5 907 8 915 Výdavky budúcich období 494 562 Výnosy budúcich období 5 413 8 353 22
TEXT VÝKAZ ZISKOV A STRÁT k 31.12. (v tisícoch Sk) Bežné účtovné obdobie SKUTOČNOSŤ Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Výroba 304 214 343 323 Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb 301 043 336 456 Aktivácia 3 171 6 867 Výrobná spotreba 135 811 180 362 Spotreba materiálu, energie a ostatných 109 982 155 638 neskladovateľných dodávok Služby 25 829 24 724 Pridaná hodnota 168 403 162 961 Osobné náklady 64 238 68 553 Mzdové náklady 44 687 44 575 Odmeny členom orgánov spoločnosti a družstva 2 146 2 222 Náklady na sociálne poistenie 14 578 14 600 Sociálne náklady 2 827 7 156 Dane a poplatky 1 595 1 517 Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku a dlhodobému hmotnému majetku 73 661 69 694 Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu 5 645 740 Zostatková cena predaného dlhodobého majetku 1 412 614 a predaného materiálu Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti 41 970 2 547 Ostatné náklady na hospodársku činnosť -7 640 1 395 Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti 82 752 24 475 Tržby z predaja cenných papierov a podielov 14 367 0 Predané cenné papiere a podiely 38 945 0 Výnosové úroky 1 011 2 099 Nákladové úroky 5 177 5 128 Kurzové zisky 3 3 Kurzové straty 218 3 Ostatné náklady na finančnú činnosť 1 683 1 720 Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti -30 642-4 749 Daň z príjmov z bežnej činnosti 9 281 7 205 - splatná 10 868 4 253 - odložená -1 587 2 952 Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti 42 829 12 521 Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie 42 829 12 521 23
POZNÁMKY k účtovnej závierke k 31.12. Účtovná jednotka: Trnavská teplárenská, a. s. (obchodné meno) Zostavené dňa: 27.3.2009 Schválené dňa: Podpisový záznam člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou: Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky: Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva: 24
A. VŠEOBECNÉ ÚDAJE 1. Obchodné meno účtovnej jednotky: Trnavská teplárenská, a. s. 2. Sídlo účtovnej jednotky: Coburgova 84, 917 42 TRNAVA 3. Dátum založenia: 15. 10. 2001 4. Dátum vzniku: 1. 11. 2001 5. Identifikačné číslo: 36 246 034 6. Daňové identifikačné číslo: 2020166632 7. Opis hospodárskej činnosti: výroba tepla výkup tepla rozvod tepla zámočníctvo inžinierska činnosť v rozsahu voľnej živnosti odborné prehliadky a skúšky vyhradených technických zariadení plynových oprava a údržba vyhradených technických zariadení plynových montáž, oprava a údržba, odborné prehliadky a odborné skúšky vyhradených technických zariadení tlakových montáž, oprava a údržba vyhradených technických zariadení elektrických oprava a montáž určených meradiel oprava cestných motorových vozidiel ubytovacie služby v rozsahu voľnej živnosti montáž káblových rozvodov kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľnej živnosti kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľnej živnosti sprostredkovateľská činnosť v rozsahu voľnej živnosti prenájom hnuteľných vecí s výnimkou tých, na ktoré sa vyžaduje osobitné povolenie poskytovanie prác strojnými mechanizmami prenájom nehnuteľností vrátane poskytovania základných služieb a doplnkových činností (čistiace a upratovacie práce, prenájom strojov a zariadení) inštalácia elektrických rozvodov a zariadení na bezpečné napätie poskytovanie služieb vodiča motorového vozidla 8. Priemerný prepočítaný počet zamestnancov: 110 z toho vedúcich zamestnancov: 4 9. Účtovná jednotka je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách: nie 10. Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky /účtovná jednotka, ktorá je právnickou osobou/: - k poslednému dňu účtovného obdobia (riadna) 11. Účtovná závierka za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie bola schválená: - schvaľujúci orgán účtovnej jednotky - valné zhromaždenie - dátum schválenia: 11.06. 25
B. ČLENOVIA ORGÁNOV SPOLOČNOSTI: 1. Štatutárny orgán: predstavenstvo predseda predstavenstva: Ing. Peter Hurtík podpredseda predstavenstva: Ing. Ivan Gabriel členovia predstavenstva: Ing. Stanislav Valovič Mgr. Kristína Ďuračková Peter Szöllösy 2. Dozorný orgán: dozorná rada predseda dozornej rady: JUDr. Daniel Lukáč podpredseda dozornej rady: Milan Drimaj do 15.6. členovia dozornej rady: Ing. Anton Novotný JUDr. Alexander Floriš Miloš Procházka Ing. Daniel Turanský do 25.2. PhDr. Marián Andel od 25.2. 3. Iný orgán: členovia: Por. číslo 4. Štruktúra spoločníkov, akcionárov Spoločník, akcionár Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % absolútne v % 1. Fond národného majetku 530 587 000 100 100 Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI v % C. ÚDAJE O KONSOLIDOVANOM CELKU - akciová spoločnosť nie je konsolidovaným celkom D. POUŽITÉ ÚČTOVNÉ ZÁSADY A ÚČTOVNÉ METÓDY 1. Spoločnosť zostavila účtovnú závierku za predpokladu nepretržitého pokračovania vo svojej činnosti 2. Zmeny účtovných zásad a metód Účtovná jednotka zmenila účtovné metódy, zásady oproti predchádzajúcemu účtovnému obdobiu bez zmien Druh zmeny Dôvod zmeny Zmena vplývala na HV, V1, Majetok, Záväzky Peňažné vyjadrenie vplyvu zmeny v tis. Sk 3. Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov Účtovná jednotka oceňovala majetok a záväzky ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 26 3a) Ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu oceňovala účtovná jednotka majetok a záväzky: obstarávacou cenou: dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou zásoby obstarané kúpou
obstarávacia cena obsahuje náklady súvisiace s obstaraním: - dopravné - montáž - iné menovitou hodnotou: peňažné prostriedky a ceniny záväzky pri ich vzniku pohľadávky pri ich vzniku vlastnými nákladmi: dlhodobý hmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou zásoby vytvorené vlastnou činnosťou vlastné náklady obsahujú: - priame náklady vynaložené na výrobu alebo inú činnosť - časť nepriamych nákladov, ktoré sa vzťahujú na výrobu alebo inú činnosť reprodukčnou obstarávacou cenou: emisné kvóty pridelené MŽPS SR nehmotný a hmotný majetok novozistený pri inventarizácii materiál vrátený na sklad 3b) Ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou: - nerealizovalo sa trhovou cenou kvalifikovaným odhadom posudkom znalca 3c) K inému dňu v priebehu účtovného obdobia: - nerealizovalo sa trhovou cenou kvalifikovaným odhadom posudkom znalca 4. Majetok obstaraný v privatizácii Fond národného majetku SR v súlade so schváleným privatizačným projektom dňom 1.11.2001 vložil časť majetku privatizovaného š.p. Západoslovenské energetické závody do akciovej spoločnosti Trnavská teplárenská, a. s. Akciová spoločnosť vytvára základné imanie povinne a jeho výška je zapísaná v obchodnom registri. Základné imanie akciovej spoločnosti vyjadruje súčet všetkých akcií v ich menovitej hodnote. Základné imanie: 530 587 000,- Sk Dátum: 1.11.2001 Počet akcií: 530 587 Menovitá hodnota jednej akcie: 1 000,- Sk Druh a podoba akcií: kmeňové, zaknihované na doručiteľa 5. Daň z príjmov za bežné účtovné obdobie Text Suma Sk Daň z príjmov z bežnej činnosti splatná 10 867 744,00 Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti splatná 0 Daň z príjmov z bežnej činnosti odložená - 1 587 427,64 Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti odložená 0 6. Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku v bežnom účtovnom období neboli 27
7. Tvorba odpisového plánu pre dlhodobý majetok Účtovná jednotka stanovila interným predpisom pravidlá pre účtovanie dlhodobého majetku: Nehmotný majetok, ktorého ocenenie sa rovná sume 50 000,- Sk alebo nižšie, sa účtuje na ťarchu účtu 518 - Ostatné služby a zároveň sa vedie v operatívnej evidencii na karte zamestnanca. Nehmotný majetok, ktorého ocenenie je vyššie, zaradila účtovná jednotka do dlhodobého nehmotného majetku. Hmotný majetok, ktorého ocenenie sa rovná sume 30 000,- Sk alebo nižšie, sa účtuje účtovná jednotka na ťarchu účtu 501 Spotreba materiálu a zároveň ho vedie v operatívnej evidencii na karte zamestnanca. Hmotný majetok, ktorého ocenenie je vyššie, zaradila účtovná jednotka do dlhodobého hmotného majetku. Účtovná jednotka zostavila pre bežné účtovné obdobie odpisový plán pre dlhodobý majetok, ktorý obsahuje dobu odpisovania, sadzby odpisov, odpisové metódy. E. ÚDAJE VYKÁZANÉ NA STRANE AKTÍV SÚVAHY V TIS. SK 1. Dlhodobý nehmotný majetok 1a) Ocenenie dlhodobého nehmotného majetku v tis. Sk Dlhodobý nehmotný majetok podľa položiek súvahy Riadok súvahy Ocenenie na začiatku bež. účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+ - ) Stav na konci bež. účtovného obdobia Dlhodobý NM 004 15 196 8 175 2 184 0 21 187 Zriaďovacie náklady 005 63 0 0 0 63 Softvér 007 13 837 2 185 0 0 16 022 Oceniteľné práva 008 63 0 0 0 63 Ostatný DNM 010 1 139 0 0 0 1 139 Obstarávaný DNM 011 94 5 990 2 184 0 3 900 1b) Oprávky a opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku v tis. Sk Oprávky a opravné položky podľa položiek súvahy Riadok súvahy Stav na začiatku bež. účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+ - ) Stav na konci bež. účtovného obdobia Dlhodobý NM 004 11 342 1 800 0 0 13 142 Zriaďovacie náklady 005 63 0 0 0 63 Softvér 007 10 077 1 800 0 0 11 877 Oceniteľné práva 008 63 0 0 0 63 Ostatný DNM 010 1 139 0 0 0 1 139 Obstarávaný DNM 011 0 0 0 0 0 1c) Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku v tis. Sk Zostatková hodnota podľa položiek súvahy Riadok súvahy Zostatková hodnota na začiatku bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota na konci bežného účtovného obdobia Dlhodobý nehmotný majetok 004 3 854 8 045 Zriaďovacie náklady 005 0 0 Softvér 007 3 760 4 145 Oceniteľné práva 008 0 0 Ostatný DNM 010 0 0 Obstarávaný DNM 011 94 3 900 28
2. Dlhodobý hmotný majetok 2a) Ocenenie dlhodobého hmotného majetku v tis. Sk Dlhodobý hmotný majetok podľa položiek súvahy Riadok súvahy Ocenenie na začiatku bež. účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+ - ) Stav na konci bež. účtovného obdobia Dlhodobý HM 013 1 440 796 190 302 117 938 0 1 540 679 Pozemky 014 26 451 0 183 0 26 268 Stavby 015 1 059 784 41 501 2 282 0 1 099 003 Samostatné hnuteľné veci 016 279 972 20 692 4 529 0 296 135 Ostatný dlhodobý HM 019 31 717 748 1680 0 30 785 Obstarávaný DHM 020 27 952 119 101 63 325 0 83 728 Poskytnuté preddavky na DHM 021 14 920 8 260 18 420 0 4 760 2b) Oprávky a opravné položky k dlhodobému hmotnému majetku v tis. Sk Oprávky a opravné položky podľa položiek súvahy Riadok súvahy Stav na začiatku bež. účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+ - ) Stav na konci bež. účtovného obdobia Dlhodobý HM 013 671 768 72 795 8 553 0 736 010 Pozemky 014 0 0 0 0 0 Stavby 015 414 756 54 502 2 282 0 466 976 Samostatné hnuteľné veci 016 239 846 15 960 4 529 0 251 277 Ostatný dlhodobý HM 019 17 104 2 333 1 680 0 17 757 Obstarávaný dlhodobý HM 020 62 0 62 0 0 2c) Zostatková hodnota dlhodobého hmotného majetku v tis. Sk Zostatková hodnota podľa položiek súvahy Riadok súvahy Zostatková hodnota na začiatku bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota na konci bežného účtovného obdobia Dlhodobý hmotný majetok 013 769 028 804 669 Pozemky 014 26 451 26 268 Stavby 015 645 028 632 027 Samostatné hnuteľné veci 016 40 126 44 858 Ostatný dlhodobý HM 019 14 613 13 028 Obstarávaný dlhodobý HM 020 27 890 83 728 Poskytnuté preddavky k nadobudnutému majetku 021 14 920 4 760 3. Dlhodobý finančný majetok akciová spoločnosť nemá dlhodobý finančný majetok 3a) Obstarávacia cena dlhodobého finančného majetku v tis. Sk Dlhodobý finančný majetok podľa položiek súvahy Riadok súvahy Stav na začiatku bež. účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+ - ) Stav na konci bež. účtovného obdobia 0 29
3b) Opravné položky k dlhodobému finančnému majetku v tis. Sk Opravné položky podľa položiek súvahy Riadok súvahy Stav na začiatku bež. účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+ - ) Stav na konci bež. účtovného obdobia 0 3c) Dlhodobý finančný majetok, prostredníctvom ktorého účtovná jednotka vykonáva v inej účtovnej jednotke podstatný vplyv alebo je vo vzťahu k nej ovládajúcou osobu - akciová spoločnosť nemá uvedený druh majetku Text Ovládaná účtovná jednotka alebo v ktorej vykonáva vykazujúca účtovná jednotka podstatný vplyv Opis dlhodobého finančného majetku Riadok súvahy Obchodné meno a sídlo účtovnej jednotky Výška vlastného imania Výsledok hospodárenia 0 4. Dlhodobý hmotný, nehmotný a finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo alebo pri ktorom má obmedzené právo s ním nakladať akciová spoločnosť nemá majetok, na ktorý je zriadené záložné právo alebo obmedzené právo s ním nakladať Text Riadok súvahy Hodnota majetku na ktorý je zriadené záložné právo Hodnota majetku, pri ktorom má obmedzené právo s ním nakladať 0 5. Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku Opis zmien (presunov):...... 6. Ocenenie dlhodobého finančného majetku ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou alebo metódou vlastného imania, pričom sa uvádza vplyv takéhoto ocenenia na výsledok hospodárenia a na výšku vlastného imania - nerealizovalo sa Opis dlhodobého finančného majetku + zvýšené hodnoty - znížené hodnoty Vplyv na VH Vplyv na VI 0 7. Zásoby Opravné položky k zásobám (v tis. Sk) nerealizovalo sa Dôvod tvorby, zníženia, zrušenia Riadok súvahy Stav na začiatku bež. účtovného obdobia Tvorba Zníženie Zrušenie Stav na konci bež. účtovného obdobia 0 Text Hodnota Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo 0 Zásoby, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať 0 8. Výskumná a vývojová činnosť za účtovné obdobie nerealizovalo sa Druh nákladu Hodnota Náklady na výskum (účtované v nákladoch) 0 Neaktivované náklady na vývoj (účtované v nákladoch) 0 Aktivované náklady na vývoj (účtované na účte 012) 0 30
9. Zákazková výroba akciová spoločnosť nerealizuje zákazkovú výrobu 10. Pohľadávky z obchodného styku 10a) Opravné položky k pohľadávkam v tis. Sk Dôvod tvorby, zníženia, zrušenia Riadok súvahy Stav na začiatku bež. účtovného obdobia Tvorba Zníženie Zrušenie Stav na konci bež. účtovného obdobia opravné položky k pohľadávkam 049 48 335 356 9 633 0 39 058 podľa zákona o dani z príjmu 049 28 493 0 0 0 28 493 zásada opatrnosti - zákon o účtovníctve 049 19 842 356 9606 27 10 565 10b) Pohľadávky podľa splatnosti v tis. Sk Text Hodnota Pohľadávky z obchodného styku 68 834 Pohľadávky do lehoty splatnosti 29 517 Pohľadávky po lehote splatnosti 39 317 10c) Pohľadávky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia akciová spoločnosť nemá zriadené záložné právo na zabezpečenie budúcich pohľadávok 10d) Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo Text Hodnota Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo 0 Pohľadávky, pri ktorých je obmedzené právo s nimi nakladať 0 11. Odložená daňová pohľadávka nerealizovalo sa Účtovaná na účet 481 sa vzťahuje na: a) odpočítateľné dočasné rozdiely (účtovná hodnota majetku je nižšia než je jeho daňová základňa, účtovná hodnota záväzku je vyššia než je jeho daňová základňa) b) možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti c) možnosť previesť nevyužité daňové odpočty a iné daňové nároky do budúcich období Text Celkom a) b) c) Odložená daňová pohľadávka (481) 12. Krátkodobý finančný majetok 12a) Významné zložky krátkodobého finančného majetku Opis krátkodobého finančného majetku Stav na začiatku bež. účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci bež. účtovného obdobia Emisné kvóty * 8 596 36 481 39 224 5 853 *pri pohybe emisných kvót bola použitá metóda FIFO 12b) Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku neboli tvorené Dôvod tvorby, zníženia, zrušenia Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Tvorba Zníženie Zrušenie Stav na konci bežného účtovného obdobia 31
12c) Text Hodnota Krátkodobý finančný majetok, na ktorý bolo zriadené záložné právo 0 Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom je obmedzené právo s ním nakladať 0 12d) Ocenenie krátkodobého finančného majetku ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou, pričom sa uvádza vplyv takéhoto ocenenia na výsledok hospodárenia a na výšku vlastného imania nerealizovalo sa Opis krátkodobého finančného majetku + zvýšenie hodnoty - zníženie hodnoty Vplyv na HV Vplyv na VI Opis položky 13. Významné položky časového rozlíšenia nákladov budúcich období a príjmov budúcich období v tis. Sk Stav na začiatku bež. účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci bež. účtovného obdobia 381 Náklady budúcich období 800 771 796 775 385 Príjmy budúcich období 15 0 6 9 14. Poistenie dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku zmluvy stav k 31.12. Opis majetku Poistná suma Platnosť zmluvy od - do Škoda Fábia Combi TT-643BR - havarijné poistenie 382 493,- Sk 01.05.2006 -neurčito Škoda Fabia 1,9 Tdi TT-253BM - havarijné poistenie 549 900,- Sk 01.05.2006 - neurčito Škoda Fabia 1,9 Tdi TT-254BM - havarijné poistenie 551 900,- Sk 01.05.2006 - neurčito Škoda Fabia Classic TT-983BG - havarijné poistenie 328 867,- Sk 01.05.2006 - neurčito OPEL Astra 2,0 Tdi TT-081BT - havarijné poistenie 705 500,- Sk 01.05.2006 - neurčito Peugeot 407 TT-769CJ - havarijné poistenie 900 936,- Sk 01.05.2006 - neurčito VW Passat TT-813CL - havarijné poistenie 1 099 000,- Sk 01.05.2006 - neurčito Peugeot 407 TT-306DD - havarijné poistenie 772 881,- Sk 01.05.2006 - neurčito Pegueot 407 TT-118CL - havarijné poistenie 772 881,- Sk 01.05.2006 - neurčito Peugeot 407 TT-130CN - havarijné poistenie 772 881,- Sk 01.05.2006 - neurčito Mazda/UN TT-455CN - havarijné poistenie 920 000,- Sk 01.05.2006 - neurčito Mazda AK 2200 TT-441AE - havarijné poistenie 724 300,- Sk 01.06.2006 - neurčito VW Transporter TT-971BG - havarijné poistenie 898 800,- Sk 01.05.2006 - neurčito Súbor 26 vozidiel - zákonné poistenie max. 20 000 000,- Sk 01.01.2007-31.12.2009 Poistenie majetku - komplexné živelné poistenie 1 502 461 034,- Sk 01.12.2006-30.11.2009 Poistenie majetku pre prípad odcudzenia vecí 7 500 000,- Sk 01.12.2006-30.11.2009 Poistenie majetku - všeobecná zodpovednosť 10 000 000,- Sk 01.12.2006-30.11.2009 15. Dlhodobý majetok, pri ktorom vlastnícke právo nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovacom prevode práva, ale ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke - akciová spoločnosť nemá uvedený druh majetku Opis majetku Hodnota 16. Nadobudnutý alebo prevedený dlhodobý nehnuteľný majetok, ktorého vlastnícke právo nebolo 32
zapísané vkladom do katastra nehnuteľností do dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, pričom účtovná jednotka tento majetok užíva akciová spoločnosť nemá uvedený druh majetku Opis nehnuteľného majetku Hodnota Dátum nadobudnutia alebo prevodu Nadobudnutý Prevedený 17. Goodwill akciová spoločnosť nemá uvedený druh majetku Text Goodwill Badwill Kladný rozdiel medzi OC a reálnou hodnotou Záporný rozdiel medzi OC a reálnou hodnotou Kúpou, výmenou alebo vkladom podniku alebo jeho časti 0 0 Rozdelením 0 0 Splynutím 0 0 F. ÚDAJE VYKÁZANÉ NA STRANE PASÍV 1. Vlastné imanie za bežné účtovné obdobie 1a) Opis základného imania (v tis. Sk) Text Hodnota Základné imanie celkom 530 587 Vlastné imanie 699 192 Podiel základného imania na celkovej hodnote vlastného imania vyjadrený v % 75,89 % 1b) Rozdelenie účtovného zisku vykázaného v predchádzajúcom účtovnom období (v Sk) Text Hodnota Účtovný zisk: 12 521 051,33 Prídel do zákonného rezervného fondu 1 252 105,13 Prídel na zvýšenie základného imania - Prídel do štatutárnych fondov - Prídel do ostatných fondov investičný fond 3 268 946,20 Použitie na vyrovnanie straty z minulých rokov - Dividendy 6 000 000,00 Nerozdelený zisk minulých rokov 1 670 000,00 Tantiemy pre členov orgánov spoločnosti 330 000,00 1c) Vysporiadanie účtovnej straty vykázanej v predchádzajúcom období Text Hodnota Účtovná strata: - Úhrada straty z rezervného fondu - Úhrada straty zo štatutárnych a ostatných fondov - Úhrada straty spoločníkmi - Úhrada straty znížením základného imania - Úhrada straty z nerozdeleného zisku minulých rokov - Prevod na neuhradenú stratu z minulých rokov - Iná úhrada straty - 33
1d) Účtovná jednotka alebo ňou ovládané osoby vlastnia vlastné akcie a podiely na základnom imaní Text Hodnota Hodnota vlastných akcií, ktoré vlastní účtovná jednotka 0 Hodnota akcií, ktoré vlastní osoba, ktorú účtovná jednotka ovláda, alebo má podstatný vplyv 0 Hodnota podielu na základnom imaní, ktoré vlastní účtovná jednotka 0 Hodnota podielu na základnom imaní, ktoré vlastní osoba, ktorú účtovná jednotka ovláda alebo má podstatný vplyv 0 1e) Prehľad o nákladoch a výnosoch, ktoré boli účtované priamo na účty vlastného imania v roku nebolo účtované na účty vlastného imania Opis účtovného prípadu Náklad (strata) Zníženie VI (v Sk) Výnos (zisk) Zvýšenie VI (v Sk) Doúčtovanie odloženej dane za minulé účtovné obdobia - - Súčet - - 1f) Zisk na akciu alebo podiel na základnom imaní Text Suma (v Sk) Vykázaný účtovný zisk 42 829 061,79 Počet akcií 530 587 Zisk pripadajúci na 1 akciu 80,72 2. Rezervy Údaje o rezervách podľa jednotlivých druhov v tis.sk Druh rezervy 323-100 krátkodobé rezervy - daňovo uznané 323-700 krátkodobé rezervy - emisie - daňovo uznané 323-900 krátkodobé rezervy - daňovo neuznané Stav na začiatku bež. účtovného obdobia Tvorba Zníženie Zrušenie Stav na konci bež. účtovného obdobia Predpokladaný rok použitia 2 728 1 216 0 2 728 1 216 2009 245 443 0 245 443 2009 6 531 6 038 0 56 12 513 2009 3. Záväzky 3a) Záväzky (dlhodobé a krátkodobé) podľa splatnosti (v tis. Sk) Text Hodnota Záväzky r. 091 a 102 súvahy 49 667 Záväzky do lehoty splatnosti 49 667 Záväzky po lehote splatnosti 0 3b) Krátkodobé záväzky v členení podľa jednotlivých položiek súvahy (do jedného roka) v tis. Sk Opis záväzku Riadok súvahy Hodnota záväzky z obchodného styku 103 33 339 nevyfakturované dodávky 104 95 záväzky voči zamestnancom 108 3 057 záväzky zo sociálneho zabezpečenia 109 1 985 daňové záväzky 110 5 270 ostatné záväzky 111 18 34