Microsoft Word _Zav učet

Prepis

1 ZÁVEREČNÝ ÚČET MESTA SOBRANCE ZA ROK 2012 Záverečný účet mesta Sobrance za rok 2012 je spracovaný v súlade s 16 ods. 5 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov. Záverečný účet mesta Sobrance za rok 2012 v zmysle citovaného 16, ods. 5 obsahuje: zákona, 1. Údaje o plnení rozpočtu príjmov a výdavkov v členení podľa 10 ods. 3 v súlade s rozpočtovou klasifikáciou na bežný, kapitálový rozpočet a finančné operácie 2. Výsledok hospodárenia a jeho rozdelenie do peňažných fondov mesta 3. Finančné usporiadanie príspevkových organizácií 4. Prehľad o poskytnutých zárukách 5. Bilanciu aktív a pasív 6. Prehľad o stave a vývoji dlhu 7. Prehľad o podnikateľskej činnosti organizácií 8. Hodnotenie plnenia programov (Hodnotiaca správa) 1. Údaje o plnení rozpočtu príjmov a výdavkov v členení na bežný, kapitálový rozpočet a finančné operácie k Základným nástrojom finančného hospodárenia mesta v roku 2012 bol rozpočet. Rozpočet mesta bol schválený uznesením MsZ č. 13 dňa V priebehu rozpočtového roka MsZ schválilo 2 rozpočtové opatrenia. Ide o nasledovné rozpočtové opatrenia: 1. zmena rozpočtu schválená uznesením MsZ číslo 63 zo dňa zmena rozpočtu schválená uznesením MsZ číslo 86 zo dňa

2 BEŽNÝ ROZPOČET Prehľad o zmenách rozpočtu Schválený rozpočet 1. zmena 2. zmena Rozpočet zmenách Príjmy po v Výdavky KAPITÁLOVÝ ROZPOČET Príjmy Výdavky FINANČNÉ OPERÁCIE Príjmové Výdavkové ROZPOČET CELKOM Príjmy celkom Výdavky celkom Rozdiel celkom Po poslednej úprave rozpočet mesta predstavoval: Bežný rozpočet Schválený Po zmenách Bežné príjmy Bežné výdavky Rozdiel Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy Kapitálové výdavky Rozdiel Rozpočet celkom Príjmy celkom Výdavky celkom Rozdiel Finančné operácie Príjmové finančné operácie Výdavkové finančné operácie Rozdiel Rozpočet vrátane finančných operácií Príjmy celkom Výdavky celkom Rozdiel 0 0 2

3 Údaje o plnení rozpočtu príjmov a výdavkov v členení bežný, kapitálový rozpočet a finančné operácie k BILANCIA PRÍJMOV A VÝDAVKOV K Kód Ukazovateľ Schválený rozpočet BEŽNÝ ROZPOČET Rozpočet po zmenách Skutočnosť k v % plnenia k ZR 100 Daňové príjmy Dane z príjmov a kapitálového majetku Dane z majetku Dane za tovary a služby Nedaňové príjmy Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Úroky z tuzemských úverov, pôžičiek Iné nedaňové príjmy Granty a transfery Granty Transfery na rôznej úrovni BEŽNÉ PRÍJMY CELKOM Bežné výdavky 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osob. vyrovnania Poistné a príspevok do poisťovní Tovary a služby Bežné transfery Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi BEŽNÉ VÝDAVKY CELKOM

4 Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť k % plnenia k ZR KAPITÁLOVÝ ROZPOČET 230 Kapitálové príjmy Tuzemské kapitálové granty a transfery KAPITÁLOVÉ PRÍJMY CELKOM Obstarávanie kapitálových aktív Kapitálové transfery KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY CELKOM FINANČNÉ OPERÁCIE 453 Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov 500 Prijaté úvery, pôžičky a návratné fin. výpomoci PRÍJMOVÉ FINANĆNÉ OPERÁCIE CELKOM 800 Výdavky z transakcií s finanč. aktívami a pasívami VÝDAVKOVÉ FINANĆNÉ OPERÁCIE CELKOM REKAPITULÁCIA Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť k % plnenia k ZR Bežný rozpočet Bežné príjmy Bežné výdavky Rozdiel Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy Kapitálové výdavky Rozdiel Finančné operácie Príjmové fin. operácie Výdavkové fin. operácie Rozdiel Rozpočet celkom Príjmy celkom Výdavky celkom Rozdiel celkom

5 2. Výsledok hospodárenia a jeho rozdelenie do peňažných fondov mesta Podľa ustanovenia 2, písm. b) a c) zákona č. 583/2004 Z.z. v z.n. p. prebytkom rozpočtu obce je kladný rozdiel medzi príjmami a výdavkami, schodkom rozpočtu obce je záporný rozdiel medzi príjmami a výdavkami. Príjmami a výdavkami rozpočtu obce podľa ust. 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č.583/2004 Z.z. sú bežné príjmy a bežné výdavky (bežný rozpočet) a kapitálové príjmy a kapitálový výdavky (kapitálový rozpočet). V roku 2012 boli príjmy a výdavky mesta v zmysle citovaného zákona nasledovné: Príjmy (bežné a kapitálové bez finančných operácií) ,- Výdavky (bežné a kapitálové bez finančných operácií) ,- Rozdiel - prebytok ,- Podľa 10, ods. 6 súčasťou rozpočtu obce sú aj finančné operácie, ktorými sa vykonávajú prevody z peňažných fondov obce a realizujú sa návratné zdroje financovania a ich splácanie. V roku 2012 boli príjmy a výdavky mesta vrátane finančných operácií nasledovné: Príjmy vrátane finančných operácií ,78 Výdavky vrátane finančných operácií ,78 Celkový výsledok hospodárenia ,00 - nevyčerpané prostriedky ŠR /vylúčené z výsledku hospodárenia/ ,70 Výsledok hospodárenia po úprave ,30 Kontrola na stav finančných prostriedkov v pokladni a na účtoch Stav finančných prostriedkov na základných bežných účtoch a v pokladni predstavuje ,70 Z týchto finančných prostriedkov je mesto povinné účelovo viazať zostatok finančných prostriedkov z nasledovných účtov: - prenesené kompetencie ,70 - nevyčerpané prostriedky hmotná núdza- vrátiť 2 342,00 - nevyčerpané kapitálové transfery ,00 - potravinový účet ŠJ MŠ 561,26 - fond opráv Michalovská 4 149,63 - fond opráv Tepelné hospodárstvo 4 000,00 - fond rozvoja bývania 13,62 - rezervný fond ,48 - zaplatená zábezpeka Polyfunkčný dom 4 917,34 - zostatok účtu sociálneho fondu 628,26 - depozitný účet 3 169,03 - zaplatená zábezpeka- ver. obstarávanie ,00 - mylné platby 213,08 - VHP ,00 S p o l u : ,40 Po týchto účtovných operáciách disponibilný zostatok na základných bežných účtoch predstavuje ,30 ktorý je v zmysle zákona o rozpočtových pravidlách zdrojom peňažných fondov obce. Finančné prostriedky na prerozdelenie do fondov mesta celkom ,30 5

6 Na základe zákona NR SR č.583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách obec vytvára rezervný fond, ktorého prídel je minimálne 10% z prebytku hospodárenia. V súlade s citovaným zákonom navrhujeme prevod do rezervného fondu vo výške ,30. Hospodárenie fondov Názov fondu Počiatočný stav k Tvorba Čerpanie Konečný stav k Sociálny fond Fond rozvoja bývania Rezervný fond Finančné usporiadanie príspevkovej organizácie mesta Výsledok hospodárenia PRÍSPEVKOVÁ ORGANIZÁCIA : TECHNICKÉ SLUŽBY Hlavná činnosť Podnikateľská Výsledok spolu činnosť Náklady, v tom Spotreba materiálu Spotreba energie Predaný tovar Služby Osobné náklady Ostatné náklady Odpisy Výnosy, v tom: Vlastné Transfer Výsledok hospodárenia pred zdanením Daň z príjmov Výsledok hospodárenia po zdanení Hospodársky výsledok - strata vo výške bude vysporiadaná použitím zákonného rezervného fondu. 6

7 Zákonný rezervný fond : Stav k ,94 Tvorba fondu ,88 Čerpanie 0 Zostatok fondu k ,82 Rozpočtové hospodárenie Rozpočet Skutočnosť Príjmy Bežný transfer Kapitálový transfer 0 0 Vlastné príjmy Transfer z ÚPSVaR Finančné operácie z r Výdavky Bežné Kapitálové 0 0 Použitie transferu ÚPSVaR Výsledkom finančného hospodárenia je schodok hospodárenia v sume 1 024, ktorý bude vykrytý z výsledku hospodárenia z podnikateľskej činnosti. 4. Prehľad o poskytnutých zárukách Podľa 17 odst. 5 zákona 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov, mesto nesmie prevziať záruku za úver, pôžičku alebo iný dlh fyzickej osoby alebo právnickej osoby, s výnimkou záruky prevzatej mestom za poskytnutie návratnej finančnej výpomoci zo štátneho rozpočtu. Mesto v roku 2012 neposkytlo, resp. neprevzalo žiadnu záruku za úver, pôžičku alebo iný dlh fyzickej osoby alebo právnickej osoby. 7

8 5. BILANCIA AKTÍV A PASÍV v Konečný stav k z toho vybrané položky: A. Neobežný majetok Dlhodobý nehmotný majetok 0 Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok B. Obežný majetok Zásoby Zúč.medzi sub.ver.správy Pohľadávky dlhodobé 0 Pohľadávky krátkodobé Finančný majetok Poskytnuté návratné fin. výpomoce 0 dlhodobé Poskytnuté návratné fin. výpomoce 0 krátkodobé C. Časové rozlíšenie Konečný stav k Pasíva celkom: z toho vybrané položky: A. Vlastné zdroje krytia majetku /vlast imanie/ Hospodársky výsledok minulých rokov Hospodársky výsledok bežného obdobia B. Záväzky Rezervy Zúč.medzi sub.ver.správy Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoce C. Časové rozlíšenie D. Vzť.k účtom klient.št.p. 0 8

9 6. PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU Prehľad o stave dlhu k Záväzky, v tom Rezervy Záväzky zo sociálneho fondu Krátkodobé záväzky Dlhodobé záväzky Zúčtovanie medzi subj. VS Bankové úvery Prehľad o záväzkoch podľa lehoty splatnosti Záväzky, v tom Do lehoty splatnosti Po lehote splatnosti Prehľad o dlhovej službe Počet obyvateľov k Dlhová služba v Dlhová služba na 1 obyvateľa 58,66 90,23 89,18 Splátky úverov a úrokov v PREHĽAD O PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI ŠJ Komenského 6 ŠJ Komenského 12 TS Sobrance Náklady, v tom Spotreba materiálu Spotreba energie Predaný tovar Služby Osobné náklady Ostatné náklady Odpisy Výnosy, v tom: Tržby z predaja služieb Výsledok hospodárenia pred zdanením Daň z príjmov Výsledok hospodárenia po zdanení Mesto nevykonáva žiadnu podnikateľskú činnosť. Sobrance,