UVPOD3_1 POZNÁMKY individuálnej účtovnej závierky zostavenej k.. 2 0 3 1 1 2 1 3 Číselné údaje sa zarovnávajú vpravo, ostatné údaje sa píšu zľava. Nevyplnené riadky sa ponechávajú prázdne. Údaje sa vypĺňajú paličkovým písmom (podľa tohto vzoru), písacím strojom alebo tlačiarňou, a to čiernou alebo tmavomodrou farbou. Á Ä B Č D É F G H Í J K L M N O P Q R Š T Ú V X Ý Ž 0 1 2 3 4 5 6 7-8 9 Daňové identifikačné číslo 2 0 2 1 7 2 8 1 4 8 IČO 3 5 8 5 8 6 6 4 SK NACE.. 4 9 2 0 0 Účtovná závierka Účtovná závierka X X riadna mimoriadna X zostavená schválená priebežná (vyznačí sa x) v eurocentoch v celých eurách (vyznačí sa x) Za predchádzajúce od do od do Mesiac 0 1 1 2 Rok 2 0 2 0 1 3 1 3 0 1 2 0 1 2 1 2 2 0 1 2 Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky P r v a S l o v e n s k a ˇz e l e z n i cˇ n a, a k c i o v a s p o l o ˇ c n o s t Sídlo účtovnej jednotky Ulica R u zˇ o v a d o l i n a Číslo 1 0 PSČ Obec 8 2 1 0 9 B r a t i s l a v a Číslo telefónu 0 / E-mailová adresa Číslo faxu 0 / s c h m i d t o v a @ p s z. s k Zostavené dňa:.. 2 0 2 1 0 3 1 4 Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva: Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky: Podpisový záznam člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou: Schválené dňa:.. 2 0 Záznamy daňového úradu MF SR č. 17920/2013 Miesto pre evidenčné číslo Odtlačok prezentačnej pečiatky daňového úradu Strana 1
A. Informácie o ú tovnej jednotke Obchodne meno ˇ uctovnej jednotky: Prva Slovenska zeleznicna, ˇ ˇ akciova spolocnost ˇ Sídlo: Ruzova ˇ dolina 10, 821 09 Bratislava Datum zalozenia: ˇ 14.04.2003 Datum vzniku: 27.05.2003 Opis hospodarskej ˇcinnosti: Prevadzkovanie dopravy na drahe Prenajom hnutelnych vecí Spolocnost ˇ nie je neobmedzene ruciacim ˇ spolocníkom ˇ v inych spolocnostiach. ˇ Uctovna ˇ zavierka k 31. decembru 2013 je zostavena ako riadna uctovna ˇ zavierka za uctovne ˇ od 01.01.2013 do 31.12.2013. Datum schvalenia ˇ uctovnej zavierky za predchadzajuce : 31.05.2013 1. Informácie k prílohe. 3 asti A. písm. c) o po te zamestnancov Názov položky Priemerný prepo ítaný po et zamestnancov Stav zamestnancov ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka, z toho: po et vedúcich zamestnancov 91,00 Bežné ú tovné 100 4 predchádzajúce ú tovné 75,00 81 4 Strana 2
C. Informácie o konsolidovanom celku Spolocnost ˇ sa zahrna ˇ do konsolidovanej ˇ uctovnej zavierky spolocnosti ˇ SPED ˇ TRANS, spolocnost ˇ s urcením ˇ obmedzenym, Ku Bratke 5, 934 05 Levice Konsolidovanu ˇ uctovnu zavierku zostavuje spolocnost ˇ SPED ˇ TRANS, spolocnost ˇ s rucením ˇ obmedzenym, Ku Bratke 5, 934 05 Levice Tieto konsolidovane ˇ uctovne zavierky je mozne ˇ dostat priamo v sídle spolocnosti ˇ SPED ˇ TRANS, spolocnost ˇ s urcením ˇ obmedzenym, Ku Bratke 5, 934 05 Levice Adresa registrovaneho sudu, ktory vedie obchodny register, kde su ulozene ˇ konsolidovane ˇ uctovne zavierky je Okresny sud Nitra E. Informácie o použitých ú tovných zásadách a ú tovných metódach Uctovna ˇ zavierka bola zostavena za predpokladu nepretrziteho ˇ trvania uctovnej ˇ jednotky. Dlhodoby nehmotny majetok a dlhodoby hmotny majetok Dlhodoby majetok nakupovany sa ocenuje ˇ obstaravacou cenou, ktora zahrna ˇ cenu obstarania a naklady suvisiace s obstaraním (clo, prepravu, montaz, ˇ poistene a pod.). Odpisy dlhodobeho nehmotneho majetku su stanovene vychadzajuc z predpokladanej doby jeho pouzívania ˇ a predpokladaneho priebehu jeho opotrebenia. Odpisy dlhodobeho hmotneho majetku su stanovene vychadzajuc z predpokladanej doby jeho pouzívania ˇ a predpokladaneho priebehu jeho opotrebenia. Odpisovat sa zacína ˇ v mesiaci v ktorom bol majetok uvedeny do pouzívania. ˇ Pozemky sa nedopisuju. Strana 3
Predpokladana doba pouzívania, ˇ metoda odpisovania a odpisova sadzba su uvedene v prílohe ˇc. 1. Zasoby Zasoby sa ocenuju ˇ obstaravacou cenou (nakupovane zasoby) Obstaravacia cena zahrna ˇ cenu zasob a naklady suvisiace s obstaraním (clo, prepravu, poistne, provízie, skonto a pod.). Uroky z cudzích zdrojov nie su sucastou ˇ obstaravacej ceny. Nakupovane zasoby sa ocenuju ˇ vazenym ˇ aritmetickym priemerom z obstaravacích cien. Znízenie ˇ hodnoty zasob sa upravuje vytvorením opravnej polozky. ˇ Pohladavky Pohladavky pri ich vzniku sa ocenuju ˇ ich menovitou hodnotou; postupene pohladavky a pohladavky nadobudnute vkladom do zakladneho imania sa ocenuju ˇ obstaravacou cenou vratane nakladov suvisiacich s obstaraním. Toto ocenenie sa znizuje ˇ o pochybne a nevymozitelne ˇ pohladavky. Penazne ˇ ˇ prostriedky a ceniny Penazne ˇ ˇ prostriedky a ceniny sa ocenuju ˇ ich menovitou hodnotou. Znízenie ˇ ich hodnoty sa vyjadruje opravnou polozkou. ˇ Naklady buducich období a príjmy buducich období Naklady buducich období a príjmy buducich období sa vykazuju vo vyske, ˇ ktora je potrebne na dodrziavanie ˇ zasady vecnej a ˇ casovej suvislosti s uctovnym ˇ obdobím. Rezervy Rezervy su zavazky s neurcitym ˇ ˇ casovym vymedzením alebo vyskou; ˇ tvoria sa na vykrytie znamych rizík alebo strat z podnikania. Ocenuju ˇ sa v ocakavanej ˇ vyske ˇ zavazku. Zavazky Zavazky pri ich vzniku sa ocenuju ˇ menovitou hodnotou. Zavazky pri ich prevzatí sa ocenuju ˇ obstaravacou cenou. Ak sa pri inventarizacií zistí, ze ˇ suma zavazkov je ina ako ich vyska ˇ v ˇ uctovníctve, uvedu sa zavazky v uctovníctve ˇ a v uctovnej ˇ zavierke v tomto zistenom ocenení. Odlozene ˇ dane Odlozene ˇ dane (odlozena ˇ danova ˇ pohladavka a odlozeny ˇ danovy ˇ zavazok) sa vztahuju na: a) docasne ˇ rozdiely medzi uctovnou ˇ hodnotou majetku a uctovnou ˇ hodnotou zavazkov vykazanou v suvahe a ich danovou ˇ zakladnou, ˇ b) moznost ˇ umorovat danovu ˇ stratu v buducnosti, ktorou sa rozumie moznost ˇ odpocítat ˇ danovu ˇ stratu od zakladu dane v buducnosti, c) moznost ˇ previest nevyuzite ˇ danove ˇ odpocty ˇ a ine danove ˇ naroky do buducich období. Prenajom (lízing) Financny ˇ prenajom ( s kupnou opciou; bez kupnej opcie je povazovany ˇ za operatívny prenajom). Majetok prenajaty na zaklade zmluvy uzatvorenej do 31. decembra 2003 vykazuje ako svoj majetok jeho vlastník, nie najomca. Majetok prenajaty na zaklade zmluvy uzatvorenej 1. januara 2004 a neskor ˆ vykazuje ako svoj majetok jeho najomca, nie vlastník. Cudzia mena Majetok a zavazky vyjadrene v cudzej mene sa ku dnu ˇ uskutocnenia ˇ uctovneho ˇ prípadu prepocítavaju ˇ na menu euro referencnym ˇ vymennym kurzom urcenym ˇ a vyhlasenym Europskou centralnou bankou alebo Narodnou bankou Slovenska v den ˇ predchadzajuci dnu ˇ uskutocnenia ˇ ˇ uctovneho prípadu. Majetok a zavazky vyjadrene v cudzej mene (okrem prijatych a poskytnutych preddavkov) sa ku dnu, ˇ ku ktoremu sa zostavuje ˇ uctovna zavierka, prepocítavaju ˇ na menu euro referencnym ˇ vymennym kurzom urcenym ˇ a vyhlasenym Europskou centralnou bankou alebo Narodnou bankou Slovenska v den, ˇ ku ktoremu sa zostavuje uctovna ˇ zavierka, a uctuje ˇ sa s vplyvom na vysledok hospodarenia. Prijate a poskytnute preddavky v cudzej mene prostredníctvom uctu ˇ vedeneho v tejto cudzej mene sa prepocítavaju ˇ na menu euro referencnym ˇ vymennym kurzom urcenym ˇ a vyhlasenym Europskou centralnou bankou alebo Narodnou bankou Slovenska v denˇ predchadzajuci dnu ˇ uskutocnenia ˇ ˇ uctovneho prípadu. Prijate a poskytnute preddavky v cudzej mene na ucet ˇ zriadeny v eurach a z uctu ˇ zriadeneho v eurach sa prepocítavaju ˇ na menu euro kurzom, za ktory boli tieto hodnoty nakupene alebo predane. Prijate a poskytnute preddavky sa ku dnu, ˇ ku ktoremu sa zostavuje uctovna ˇ zavierka, na menu euro uz ˇ neprepocítavaju. ˇ Strana 4
Vynosy Trzby ˇ za vlastne vykony a tovar neobsahuju dan ˇ z pridanej hodnoty. Su tiez ˇ znízene ˇ o zlavy a zrazky ˇ (rabaty, bonusy, skonta, dobropisy a pod.), bez ohladu na to, ci ˇ zakazník mal vopred na zlavu narok, alebo ci ˇ ide o dodatocne ˇ uznanu zlavu. F. Informácie o údajoch vykázaných na strane aktív súvahy Dlhodoby hmotny majetok je poisteny pre prípad skod ˇ ˆ sposobenych ˆ kradezou ˇ a zivelnou ˇ pohromou: zel. ˇ vozne, lokomotívy 7 716 390 EUR mot. vozidla, mechanizmy 526 264 EUR Strana 5
2. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. a) o dlhodobom nehmotnom majetku Tabu ka. 1 Bežné ú tovné Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj Softvér Ocenite né práva Goodwill Ostatný DNM Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Oprávky Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Zostatková hodnota 8987,00 5503,00 1476,00 3484,00 2008,00 8987,00 8987,00 8987,00 5503,00 1476,00 6979,00 6979,00 3484,00 2008,00 Strana 6
Tabu ka. 2 predchádzajúce ú tovné Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj Softvér Ocenite né práva Goodwill Ostatný DNM Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Oprávky Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Zostatková hodnota 8987,00 4027,00 1476,00 5503,00 3484,00 8987,00 8987,00 8987,00 4027,00 1476,00 5503,00 4960,00 4960,00 3484,00 3. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. c) o dlhodobom nehmotnom majetku Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má ú tovná jednotka obmedzené právo s ním naklada Hodnota za bežné ú tovné Strana 7
4. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. a) o dlhodobom hmotnom majetku Tabu ka. 1 Bežné ú tovné Samostatné Pestovate ské Základné Dlhodobý hnute né stádo hmotný majetok Pozemky Stavby veci a celky a ažné súbory trvalých zvieratá hnute ných porastov vecí Ostatný DHM Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Oprávky Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Zostatková hodnota 19539,00 61873,00 7181063,00 19539,00 19539,00 19539,00 61873,00 10060,00 3096,00 13156,00 51813,00 48717,00 753014,00 1595014,00 7934077,00 660000,00 3891037,00 784128,00 4675165,00 3290026,00 935014,00 3258912,00 660000,00 Spolu 7262475,00 2348028,00 935014,00 8675489,00 3901097,00 787224,00 4688321,00 3361378,00 3987168,00 Strana 8
Tabu ka. 2 Dlhodobý hmotný majetok Pozemky Stavby predchádzajúce ú tovné Samostatné hnute né veci a súbory hnute ných vecí Pestovate ské celky trvalých porastov Základné stádo a ažné zvieratá Ostatný DHM Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Oprávky Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Zostatková hodnota 19539,00 61873,00 7197506,00 19539,00 19539,00 19539,00 61873,00 6964,00 3096,00 10060,00 54909,00 51813,00 11000,00 27443,00 7181063,00 3179660,00 738820,00 27443,00 3891037,00 4017846,00 3290026,00 Spolu 7278918,00 11000,00 27443,00 7262475,00 3186624,00 741916,00 27443,00 3901097,00 4092294,00 3361378,00 Strana 9
5. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. c) o dlhodobom hmotnom majetku Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má ú tovná jednotka obmedzené právo s ním naklada Hodnota za bežné ú tovné 917671,00 Na zabezpecenie ˇ spotreneho uveru vo vyske ˇ 1 169 422,32 EUR na nakup HDV bolo v prospech veritela zriadene zalozne ˇ pravo na HDV 91566240029-8. Zostatkova cena tohto majetku k 31. decembru predstavuje 917 671,32 EUR. 6. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. j) o dlhodobom finan nom majetku Tabu ka. 1 Dlhodobý finan ný majetok Podielové CP a podiely v DÚJ Ostatné dlhodobé CP a podiely Bežné ú tovné Pôži ky ÚJ v kons. celku Ostatný DFM Pôži ky s dobou splatnosti najviac jeden rok Podiel. CP a podiely v spolo. s podstatným vplyvom Obstarávaný DFM Poskytnuté preddavky na DFM a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Ú tovná hodnota Spolu Strana 10
Tabu ka. 2 Dlhodobý finan ný majetok Podielové CP a podiely v DÚJ predchádzajúce ú tovné Ostatné dlhodobé CP a podiely Pôži ky ÚJ v kons. celku Ostatný DFM Pôži ky s dobou splatnosti najviac jeden rok Podiel. CP a podiely v spolo. s podstatným vplyvom Obstarávaný DFM Poskytnuté preddavky na DFM a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Prírastky Úbytky Presuny Ú tovná hodnota Spolu 7. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. m) o dlhodobom finan nom majetku Dlhodobý finan ný majetok Dlhodobý finan ný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý finan ný majetok, pri ktorom má ú tovná jednotka obmedzené právo s ním naklada Hodnota za bežné ú tovné Strana 11
8. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. i) o štruktúre dlhodobého finan ného majetku Obchodné meno a sídlo spolo nosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Podiel ÚJ na ZI v % Podiel ÚJ na hlasovacích právach v % Bežné ú tovné Hodnota vlastného imania ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Výsledok hospodárenia ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Ú tovná hodnota DFM a b c d e f Dcérske ú tovné jednotky Ú tovné jednotky s podstatným vplyvom Ostatné realizovate né CP a podiely Obstarávaný DFM na ú ely vykonania vplyvu v inej ÚJ Dlhodobý finan ný majetok spolu x x x x Strana 12
9. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. j) a l) o dlhových CP držaných do splatnosti Dlhové CP držané do splatnosti Druh CP Stav na za iatku Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty Vyradenie dlhového CP z ú tovníctva v ú tovnom období Stav na konci a b c d e f g Do splatnosti viac ako pä rokov Do splatnosti viac ako tri roky a najviac ako pä rokov vrátane Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhové CP držané do splatnosti spolu x 10. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. j) a l) o poskytnutých dlhodobých pôži kách Dlhodobé pôži ky Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty Vyradenie pôži ky z ú tovníctva v ú tovnom období a b c d e f Do splatnosti viac ako pä rokov Do splatnosti viac ako tri roky a najviac ako pä rokov vrátane Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhodobé pôži ky spolu Strana 13
11. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. o) o opravných položkách k zásobám Tabu ka. 1 Bežné ú tovné Stav OP Zú tovanie OP Zú tovanie OP Zásoby na za iatku Tvorba z dôvodu vyradenia z dôvodu zániku OP majetku opodstatnenosti z ú tovníctva Materiál Nedokon ená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Tovar Nehnute nos na predaj Poskytnuté preddavky na zásoby Zásoby spolu Stav OP na konci a b c d e f Tabu ka. 2 Nehnute nos na predaj Náklady na obstarávanie nehnute nosti na predaj za ú tovné Náklady na obstaranie nehnute nosti na predaj od za iatku obstarávania Hodnota 12. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. p) o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo Zásoby Hodnota za bežné ú tovné Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo Strana 14
13. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. q) o zákazkovej výrobe a o zákazkovej výstavbe nehnute nosti ur enej na predaj Tabu ka. 1 Názov položky Za bežné ú tovné Za bezprostredne predchádzajúce ú tovné Sumár od za iatku zákazkovej výroby až do konca bežného a b c d Výnosy zo zákazkovej výroby Náklady na zákazkovú výrobu Hrubý zisk / hrubá strata Tabu ka. 2 Hodnota zákazkovej výroby Za bežné ú tovné Sumár od za iatku zákazkovej výroby až do konca bežného a b c Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výrobe Úprava nárokov pod a stup a dokon enia alebo metódou nulového zisku Suma prijatých preddavkov Suma zadržanej platby Tabu ka. 3 Názov položky Za bežné ú tovné Za bezprostredne predchádzajúce ú tovné Sumár od za iatku zákazkovej výstavby nehnute nosti ur enej na predaj až do konca bežného a b c d Výnosy zo zákazkovej výstavby nehnute nosti ur enej na predaj Náklady na zákazkovú výstavbu nehnute nosti ur enej na predaj Hrubý zisk / hrubá strata Strana 15
Tabu ka. 4 Hodnota zákazkovej výstavby nehnute nosti ur enej na predaj Za bežné ú tovné Sumár od za iatku zákazkovej výstavby nehnute nosti ur enej na predaj až do konca bežného a b c Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výstavbe nehnute nosti ur enej na predaj Úprava nárokov pod a stup a dokon enia alebo metódou nulového zisku Suma prijatých preddavkov Suma zadržanej platby 14. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. r) o vývoji opravnej položky k poh adávkam Poh adávky Stav OP na za iatku Tvorba OP Bežné ú tovné Zú tovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zú tovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z ú tovníctva Stav OP na konci a b c d e f Poh adávky z obchodného styku Poh adávky vo i dcérskej ú tovnej jednotke a materskej ú tovnej jednotke Ostatné poh adávky v rámci kons. celku Poh adávky vo i spolo níkom, lenom a združeniu Iné poh adávky Poh adávky spolu 1244,00 1244,00 1244,00 1244,00 15. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. s) o vekovej štruktúre poh adávok Tabu ka. 1 Názov položky V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Poh adávky spolu a b c d Dlhodobé poh adávky Poh adávky z obchodného styku Strana 16
Poh adávky vo i dcérskej ú tovnej jednotke a materskej ú tovnej jednotke Ostatné poh adávky v rámci konsolidovaného celku Poh adávky vo i spolo níkom, lenom a združeniu Iné poh adávky Dlhodobé poh adávky spolu Krátkodobé poh adávky Poh adávky z obchodného styku Poh adávky vo i dcérskej ú tovnej jednotke a materskej ú tovnej jednotke Ostatné poh adávky v rámci konsolidovaného celku Poh adávky vo i spolo níkom, lenom a združeniu Sociálne poistenie Da ové poh adávky a dotácie Iné poh adávky Krátkodobé poh adávky spolu 2626289,00 4715,00 2631004,00 1362185,00 1362185,00 3988474,00 4715,00 3993189,00 Tabu ka. 2 Poh adávky pod a zostatkovej doby splatnosti Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné a b c Poh adávky po lehote splatnosti 1362185,00 Poh adávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka Krátkodobé poh adávky spolu Poh adávky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až pä rokov Poh adávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako pä rokov Dlhodobé poh adávky spolu 2631004,00 3993189,00 905349,00 2065215,00 2970564,00 Strana 17
16. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. t) a u) o poh adávkach zabezpe ených záložným právom alebo inou formou zabezpe enia Bežné ú tovné Opis predmetu záložného práva Hodnota predmetu Hodnota poh adávky Poh adávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpe enia Hodnota poh adávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo x 17. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. w) o krátkodobom finan nom majetku Tabu ka. 1 Názov položky Bežné ú tovné Pokladnica, ceniny 12317,00 Bežné ú ty v banke alebo v pobo ke zahrani nej banky 161950,00 Vkladové ú ty v banke alebo pobo ke zahrani nej termínované Peniaze na ceste Spolu 174267,00 predchádzajúce ú tovné 5850,00 36635,00 42485,00 Tabu ka. 2 Bežné ú tovné Krátkodobý finan ný majetok Prírastky Úbytky a b c d e Majetkové CP na obchodovanie Dlhové CP na obchodovanie Emisné kvóty Dlhové CP so splatnos ou do jedného roka držané do splatnosti Ostatné realizovate né CP Obstarávanie krátkodobého finan ného majetku Krátkodobý finan ný majetok spolu Strana 18
18. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. x) o vývoji opravnej položky ku krátkodobému finan nému majetku Krátkodobý finan ný majetok Zú tovanie OP Stav OP Zú tovanie OP Stav OP Tvorba z dôvodu na za iatku z dôvodu zániku na konci OP vyradenia opodstatnenosti majetku z ú tovníctva a b c d e f Ostatné realizovate né CP Obstarávanie krátkodobého finan ného majetku Krátkodobý finan ný majetok spolu 19. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. y) o krátkodobom finan nom majetku, na ktorý bolo zriadené záložné právo a o krátkodobom finan nom majetku, pri ktorom má ú tovná jednotka obmedzené právo s ním naklada Názov položky Krátkodobý finan ný majetok, na ktorý bolo zriadené záložné právo Krátkodobý finan ný majetok, pri ktorom je obmedzené právo s ním naklada Hodnota za bežné ú tovné 20. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. za) o ocenení krátkodobého finan ného majetku, ku d u ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka reálnou hodnotou Krátkodobý finan ný majetok Zvýšenie/ zníženie hodnoty (+/-) Vplyv ocenenia na výsledok hospodárenia bežného Vplyv ocenenia na vlastné imanie a b c d Majetkové CP na obchodovanie Dlhové CP na obchodovanie Emisné kvóty (komodity) Ostatné realizovate né CP Krátkodobý finan ný majetok spolu Strana 19
Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. zb) o významných položkách asového rozlíšenia na strane aktív Opis položky asového rozlíšenia Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: poistné ostatné Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho: 45224,00 28911,00 16313,00 16798,00 7303,00 9307,00 Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho: 21. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. zc) o majetku prenajatom formou finan ného prenájmu Názov položky do jedného roka vrátane Bežné ú tovné Splatnos od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako pä rokov predchádzajúce ú tovné Splatnos do jedného roka vrátane od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako pä rokov a b c d e f g Istina Finan ný výnos Spolu Strana 20
G. Informácie o údajoch vykázaných na strane pasív súvahy 22. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. a) tretiemu bodu o rozdelení zisku alebo o vysporiadaní ú tovnej straty Tabu ka. 1 Názov položky predchádzajúce ú tovné Ú tovný zisk 22617,00 Rozdelenie zisku Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov Rozdelenie podielu na zisku spolo níkom, lenom Iné Spolu Bežné ú tovné 22617,00 22617,00 Strana 21
Tabu ka. 2 Názov položky Ú tovná strata Vysporiadanie ú tovnej straty Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spolo níkmi, lenmi Prevod na ú et neuhradenej straty minulých rokov Iné Spolu predchádzajúce ú tovné Bežné ú tovné 23. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. b) o rezervách Tabu ka. 1 Názov položky Bežné ú tovné Tvorba Použitie Zrušenie a b c d e f Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: 50988,00 61730,00 6640,00 44348,00 61730,00 dovolenky 32992,00 38618,00 32992,00 38618,00 SP a ZP 11356,00 13472,00 11356,00 13472,00 audit 6640,00 6640,00 6640,00 6640,00 ostatné 3000,00 3000,00 Strana 22
Tabu ka. 2 Názov položky Dlhodobé rezervy, z toho: predchádzajúce ú tovné Tvorba Použitie Zrušenie a b c d e f Krátkodobé rezervy, z toho: 42404,00 50989,00 8640,00 33764,00 50989,00 dovolenky 25156,00 32993,00 25156,00 32993,00 SP a ZP 8608,00 11356,00 8608,00 11356,00 audit 6640,00 6640,00 6640,00 6640,00 ostatné 2000,00 2000,00 Strana 23
24. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. c) a d) o záväzkoch Názov položky Záväzky po lehote splatnosti Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane Krátkodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až pä rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad pä rokov Dlhodobé záväzky spolu Bežné ú tovné 276225,00 2964426,00 3240651,00 3710164,00 3710164,00 predchádzajúce ú tovné 107908,00 4000582,00 4108490,00 1051464,00 1051464,00 25. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. v) a asti G. písm. f) o odloženej da ovej poh adávke alebo o odloženom da ovom záväzku Názov položky Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Do asné rozdiely medzi ú tovnou hodnotou majetku a da ovou základ ou, z toho: odpo ítate né zdanite né Do asné rozdiely medzi ú tovnou hodnotou záväzkov a da ovou základ ou, z toho: odpo ítate né zdanite né Možnos umorova da ovú stratu v budúcnosti Možnos previes nevyužité da ové odpo ty Sadzba dane z príjmov ( v %) Odložená da ová poh adávka Uplatnená da ová poh adávka Zaú tovaná ako náklad Zaú tovaná do vlastného imania Odložený da ový záväzok Zmena odloženého da ového záväzku Zaú tovaná ako náklad Zaú tovaná do vlastného imania Iné 139325,00 17840,00 121486,00-820,00 Strana 24
26. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. g) o záväzkoch zo sociálneho fondu Názov položky Bežné ú tovné Za iato ný stav sociálneho fondu 18936,00 Tvorba sociálneho fondu na archu nákladov 5692,00 Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 5692,00 erpanie sociálneho fondu 981,00 Kone ný zostatok sociálneho fondu 23647,00 predchádzajúce ú tovné 15947,00 3828,00 3828,00 839,00 18936,00 27. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. h) o vydaných dlhopisoch Názov vydaného dlhopisu Menovitá hodnota Po et Emisný kurz Úrok Splatnos 28. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. i) o bankových úveroch, pôži kách a krátkodobých finan ných výpomociach Tabu ka. 1 Suma istiny Suma istiny Suma istiny v príslušnej Názov položky Mena v príslušnej v eurách mene za Úrok Dátum mene za bežné bezprostredne p. a. splatnosti za bežné účtovné predchádzajúce v % účtovné účtovné a b c d e f g Strana 25
Dlhodobé bankové úvery spotrebny uver EUR 5,83 12.7.2016 407706,00 646519,00 Krátkodobé bankové úvery spotrebny uver EUR 5,83 12.12.2014 238813,00 225320,00 Tabu ka. 2 Názov položky Dlhodobé pôži ky pozicka- ˆˇ ˇ J.T.P. Mena Úrok p. a. v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné Suma istiny v eurách za bežné účtovné Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné a b c d e f g EUR 2,50 27570000,00 Krátkodobé pôži ky pozicka- ˆˇ ˇ ˇST LV EUR 3,50 174000,00 Krátkodobé finan né výpomoci Strana 26
Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. j) o významných položkách asového rozlíšenia na strane pasív Názov položky Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: 29. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. k) o významných položkách derivátov za bežné ú tovné Tabu ka. 1 Názov položky Ú tovná hodnota Dohodnutá cena poh adávky záväzku podkladového nástroja a b c d Deriváty ur ené na obchodovanie, z toho: Strana 27
Zabezpe ovacie deriváty, z toho: Tabu ka. 2 predchádzajúce Bežné ú tovné ú tovné Názov položky Zmena reálnej hodnoty Zmena reálnej hodnoty (+/-) (+/-) s vplyvom na s vplyvom na výsledok výsledok vlastné imanie vlastné imanie hospodárenia hospodárenia a b c d e Deriváty ur ené na obchodovanie, z toho: Zabezpe ovacie deriváty, z toho: Strana 28
30. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. l) o položkách zabezpe ených derivátmi Zabezpe ovaná položka Bežné ú tovné Reálna hodnota predchádzajúce ú tovné a b c Majetok vykázaný v súvahe Záväzok vykázaný v súvahe Zmluvy, ktoré sa neú tujú na súvahových ú toch O akávané budúce obchody dosia zmluvne nezabezpe ené Spolu 31. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. m) o majetku prenajatom formou finan ného prenájmu Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Názov Splatnos Splatnos položky od jedného roka od jedného roka do jedného viac ako pä do jedného viac ako pä do piatich rokov do piatich rokov roka vrátane rokov roka vrátane rokov vrátane vrátane a b c d e f g Istina Finan ný náklad Spolu 224380,00 29636,00 254016,00 382485,00 20738,00 403223,00 117434,00 22446,00 139880,00 264524,00 18788,00 283312,00 Spolocnost ˇ ma zavazky z financneho ˇ prenajmu: 25 ks Eaos ˇzeleznicnych ˇ nakladnych voznov ˇ Hydraulicky bager A934 C Litronic Pasovy buldozer Liebherr PR 734 L litronic Dieslova lokomotíva HDV 468.002-4 Strana 29
H. Informácie o výnosoch Informácie k prílohe. 3 asti H. písm. a) o tržbách Oblas odbytu Slovensko Madarsko Cesko ˇ ostatné Spolu Typ výrobkov, tovarov, služieb Typ výrobkov, tovarov, služieb Typ výrobkov, tovarov, služieb preprava ostatné tovar Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné a b c d e f g 5348480,00 1000677,00 2856911,00 1179061,00 10385129,00 5371432,00 70306,00 1237453,00 121792,00 6800983,00 2107906,00 853486,00 164939,00 106656,00 3232987,00 1429917,00 841281,00 57692,00 37939,00 2366829,00 259523,00 259523,00 32. Informácie k prílohe. 3 asti H. písm. b) o zmene stavu vnútroorganiza ných zásob Názov položky Bežné ú tovné Kone ný zostatok predchádzajúce ú tovné Kone ný zostatok Za iato ný stav Zmena stavu vnútroorganiza ných zásob Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné a b c d e f Nedokon ená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Spolu Manká a škody x x x Reprezenta né x x x Dary x x x Iné x x x Zmena stavu vnútroorganiza ných zásob vo výkaze ziskov a strát x x x Strana 30
Informácie k prílohe. 3 asti H. písm. c) až f) o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej innosti, finan nej innosti a mimoriadnej innosti Názov položky Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej innosti, z toho: poistne plnenia vynosy z odpís.pohladavok odpredaj DHM DPH z EU 3440,00 6513,00 43765,00 37927,00 15627,00 Finan né výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: kurzové zisky ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka Ostatné významné položky finan ných výnosov, z toho: 6439,00 31,00 12150,00 504,00 Mimoriadne výnosy, z toho: 33. Informácie k prílohe. 3 asti H. písm. g) o istom obrate Názov položky Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb Tržby za tovar Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnute nosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou innos ou istý obrat celkom Bežné ú tovné 13618116,00 259523,00 13877639,00 predchádzajúce ú tovné 9149228,00 18584,00 9167812,00 Strana 31
I. Informácie o nákladoch 34. Informácie k prílohe. 3 asti I. o nákladoch vo i audítorovi, audítorskej spolo nosti Názov položky Náklady za poskytnuté služby, z toho: Náklady vo i audítorovi, audítorskej spolo nosti, z toho: náklady za overenie individuálnej ú tovnej závierky iné uis ovacie audítorské služby súvisiace audítorské služby da ové poradenstvo ostatné neaudítorské služby Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho: opravy najom- vozne, lokomotívy dopravne cesty sluzby ˇ suv. s prepravou Bežné ú tovné 6640,00 6640,00 988518,00 1825451,00 2337046,00 1757638,00 predchádzajúce ú tovné 6640,00 6640,00 646639,00 676854,00 1584201,00 1366454,00 Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej innosti, z toho: poistné postupenie pohladavky nehodove udalosti-skody ˇ 135104,00 30094,00 110420,00 37927,00 Finan né náklady, z toho: Kurzové straty, z toho: kurzové straty ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka Ostatné významné položky finan ných nákladov, z toho: bankove poplatky uroky Mimoriadne náklady, z toho: 60325,00 443,00 12407,00 91826,00 56565,00 548,00 98814,00 10349,00 88465,00 Strana 32
J. Informácie o daniach z príjmov 35. Informácie k prílohe. 3 asti J. písm. a) až e) o daniach z príjmov Názov položky Suma odloženej da ovej poh adávky ú tovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženého da ového záväzku ú tovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženej da ovej poh adávky týkajúca sa umorenia da ovej straty, nevyužitých da ových odpo tov a iných nárokov, ako aj do asných rozdielov predchádzajúcich ú tovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich ú tovných ch odložená da ová poh adávka neú tovala Suma odloženého da ového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neú tovania tej asti odloženej da ovej poh adávky v bežnom ú tovnom období, o ktorej sa ú tovalo v predchádzajúcich ú tovných ch Suma neuplatneného umorenia da ovej straty, nevyužitých da ových odpo tov a iných nárokov a odpo ítate ných do asných rozdielov, ku ktorým nebola ú tovaná odložená da ová poh adávka Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vz ahuje na položky ú tované priamo na ú ty vlastného imania bez ú tovania na ú ty nákladov a výnosov Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné 36. Informácie k prílohe. 3 asti J. písm. f) a g) o daniach z príjmov Názov položky Bežné ú tovné Základ dane Da Da v % predchádzajúce ú tovné Základ dane a b c d e f g Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: 54798,00 x x 35727,00 x x teoretická da x 12603,00 23,00 x 4888,00 Da Da v % 19,00 Da ovo neuznané náklady 58438,00 13441,00 23,00 37593,00 7143,00 19,00 Výnosy nepodliehajúce dani 1124,00 259,00 23,00 12,00 2,00 19,00 Vplyv nevykázanej odloženej da ovej poh adávky Umorenie da ovej straty Zmena sadzby dane Iné Spolu 112112,00 25786,00 23,00 73308,00 13928,00 19,00 Strana 33
Splatná da z príjmov x 25786,00 23,00 x Odložená da z príjmov x 17840,00 22,00 x Celková da z príjmov x 43626,00 x 13930,00-820,00 13110,00 19,00 19,00 19,00 K. Informácie o údajoch na podsúvahových ú toch Informácie k prílohe. 3 asti K. o podsúvahových položkách Názov položky Bežné ú tovné Prenajatý majetok Majetok v nájme (operatívny prenájom) Majetok prijatý do úschovy Poh adávky z derivátov Záväzky z opcií derivátov Odpísané poh adávky Poh adávky z leasingu Záväzky z leasingu Iné položky predchádzajúce ú tovné L. Informácie o iných aktívach a iných pasívach Informácie k prílohe. 3 asti L. písm. a) o podmienených záväzkoch Tabu ka. 1 Bežné ú tovné Druh podmieneného záväzku Hodnota vo i spriazneným Hodnota celkom osobám Zo súdnych rozhodnutí Z poskytnutých záruk Zo všeobecne záväzných právnych predpisov Zo zmluvy o podriadenom záväzku Z ru enia Iné podmienené záväzky Strana 34
Tabu ka. 2 Druh podmieneného záväzku Zo súdnych rozhodnutí Z poskytnutých záruk Zo všeobecne záväzných právnych predpisov Zo zmluvy o podriadenom záväzku Z ru enia Iné podmienené záväzky predchádzajúce ú tovné Hodnota vo i spriazneným Hodnota celkom osobám Informácie k prílohe. 3 asti L. písm. c) o podmienenom majetku Práva zo servisných zmlúv Práva z poistných zmlúv Druh podmieneného majetku Práva z koncesionárskych zmlúv Práva z licen ných zmlúv Práva z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov Práva z privatizácie Práva zo súdnych sporov Iné práva Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Strana 35
M. Informácie o príjmoch a výhodách lenov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu ú tovnej jednotky Informácie k prílohe. 3 asti M. o výhodách lenov štatutárného orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu Druh príjmu, výhody Odmeny a Hodnota príjmu, výhody sú asných lenov orgánov Hodnota príjmu, výhody bývalých lenov orgánov b c štatutárneho dozorného iného štatutárneh o dozornéh o inéh o as 1 - Bežné ú tovné as 2 - predchádzajúce ú tovné as 1 - Bežné ú tovné as 2 - predchádzajúce ú tovné Záruky Iné zabezpe enie Poskytnuté pôži ky Splanené pôži ky Odpustené pôži ky Použité finan né prostriedky Iné plnenia na súkromné ú ely Strana 36
N. Informácie o ekonomických vz ahoch ú tovnej jednotky a spriaznených osôb Informácie k prílohe. 3 asti N. o ekonomických vz ahoch medzi ú tovnou jednotkou a spriaznenými osobami Tabu ka. 1 Hodnotové vyjadrenie obchodu Spriaznená osoba Kód druhu obchodu Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné a b c d SPED-TRANS ˇ Levice,a.s.-vynosy 03 5004517,00 5228118,00 SPED-TRANS ˇ Levice,a.s.-naklady SPED-TRANS ˇ Hungaria Kft.-vynosy SPED-TRANS ˇ Hungaria Kft.-naklady SPED-TRANS ˇ Levice, a.s. 03 03 03 08 97383,00 115313,00 23361,00 174000,00 52159,00 21865,00 18235,00 17000,00 Tabu ka. 2 Dcérska ú tovná jednotka/materská ú tovná jednotka Kód druhu obchodu Hodnotové vyjadrenie obchodu Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné a b c d Strana 37
O. Informácie o skuto nostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka do d a zostavenia ú tovnej závierky P. Preh ad zmien vlastného imania 37. Informácie k prílohe. 3 asti P. o zmenách vlastného imania Tabu ka. 1 Bežné ú tovné Položka vlastného imania Prírastky Úbytky Presuny a b c d e f Základné imanie Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Poh adávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio 33194,00 33194,00 Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedelite ný fond) z kapitálových vkladov Oce ovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oce ovacie rozdiely z kapitálových ú astín Oce ovacie rozdiely z precenenia pri zlú ení, splynutí a rozdelení Strana 38
Zákonný rezervný fond Nedelite ný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Ú et 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikate a 6639,00 1157691,00 22617,00 22617,00 11172,00 22617,00 6639,00 11803008,00 11172,00 Tabu ka. 2 Položka vlastného imania Základné imanie Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Poh adávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedelite ný fond) z kapitálových vkladov Oce ovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oce ovacie rozdiely z kapitálových ú astín Oce ovacie rozdiely z precenenia pri zlú ení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond Nedelite ný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy predchádzajúce ú tovné Prírastky Úbytky Presuny a b c d e f 33194,00 33194,00 6639,00 6639,00 Strana 39
Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Ú et 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikate a 1131915,00 25776,00 25776,00 22617,00 24776,00 1157691,00 22617,00 S. Preh ad pe ažných tokov pri použití priamej metódy Informácie k prílohe. 3 asti S. o preh ade pe ažných tokov pri použití priamej metódy Ozna enie položky Obsah položky Pe ažné toky z prevádzkovej innosti A. 1. Príjmy z predaja tovaru (+) A. 2. Výdavky na nákup tovaru (-) A. 3. Príjmy z predaja vlastných výrobkov (+) A. 4. Príjmy z predaja služieb (+) A. 5. Výdavky na obstaranie materiálu, energie a ostatných neskladovate ných dodávok (-) A. 6. Výdavky na služby (-) A. 7. Výdavky na osobné náklady (-) A. 8. A. 9. A. 10. A. 11. A. 12. A. 13. Výdavky na dane a poplatky, s výnimkou výdavkov na da z príjmov ú tovnej jednotky (-) Príjmy z predaja cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (+) Výdavky na nákup cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (-) Príjmy z uzatvorených zmlúv, ktorých predmetom je právo ur ené na predaj alebo na obchodovanie (+) Výdavky z uzatvorených zmlúv, ktorých predmetom je právo ur ené na predaj alebo na obchodovanie (-) Príjmy z úverov, ktoré ú tovnej jednotke poskytla banka alebo pobo ka zahrani nej banky, ak boli úvery poskytnuté na zabezpe enie hlavného predmetu innosti (+) Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Strana 40
Ozna enie položky A. 14. A. 15. A. 16. * A. 17. A. 18. A. 19. A. 20. A. 21. A. 22. A. 23. A. Obsah položky Výdavky na splácanie úverov, ktoré ú tovnej jednotke poskytla banka alebo pobo ka zahrani nej banky, ak boli úvery poskytnuté na zabezpe enie hlavného predmetu innosti (-) Ostatné príjmy z prevádzkových inností, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných astiach preh adu pe ažných tokov (+) Ostatné výdavky na prevádzkové innosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných astiach preh adu pe ažných tokov (-) Pe ažné toky z prevádzkovej innosti okrem príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných astiach preh adu pe ažných tokov (+/-), (sú et A. 1. až A. 16.) Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností (+) Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do finan ných inností (-) Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností (+) Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do finan ných inností (-) Pe ažné toky z prevádzkovej innosti (+/-) (sú et A. 1. až A. 20.) Výdavky na da z príjmov ú tovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností alebo do finan ných inností (-/+) Príjmy mimoriadneho charakteru vz ahujúce sa na prevádzkovú innos (+) Výdavky mimoriadneho charakteru vz ahujúce sa na prevádzkovú innos (-) isté pe ažné toky z prevádzkovej innosti (sú et A. 1. až A. 23.) Pe ažné toky z investi nej innosti B. 1. Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) B. 2. Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné B. 3. Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných ú tovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za pe ažné ekvivalenty a cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (-) B. 4. Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) B. 5. Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) B. 6. B. 7. B. 8. Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných ú tovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za pe ažné ekvivalenty a cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (+) Výdavky na dlhodobé pôži ky poskytnuté ú tovnou jednotkou inej ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (-) Príjmy zo splácania dlhodobých pôži iek poskytnutých ú tovnou jednotkou inej ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (+) Strana 41
Ozna enie položky B. 9. B. 10. B. 11. B. 12. B. 13. B. 14. B. 15. Obsah položky Výdavky na dlhodobé pôži ky poskytnuté ú tovnou jednotkou tretím osobám, s výnimkou dlhodobých pôži iek poskytnutých ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (-) Príjmy zo splácania pôži iek poskytnutých ú tovnou jednotkou tretím osobám, s výnimkou pôži iek poskytnutých ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (+) Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do prevádzkových inností (+) Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do prevádzkových inností (+) Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú ur ené na predaj alebo na obchodovanie alebo, ak sa tieto výdavky považujú za pe ažné toky z finan nej innosti (-) Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú ur ené na predaj alebo na obchodovanie alebo, ak sa tieto výdavky považujú za pe ažné toky z finan nej innosti (+) Výdavky na da z príjmov ú tovnej jednotky, ak je ich možné za leni do investi ných inností (-) B. 16. Príjmy mimoriadneho charakteru vz ahujúce sa na investi nú innos (+) B. 17. Výdavky mimoriadneho charakteru vz ahujúce sa na investi nú innos (-) B. 18. Ostatné príjmy vz ahujúce sa na investi nú innos (+) B. 19. Ostatné výdavky vz ahujúce sa na investi nú innos (-) B. isté pe ažné toky z investi nej innosti (sú et B. 1. až B. 19.) Pe ažné toky z finan nej innosti C. 1. Pe ažné toky vznikajúce vo vlastnom imaní (sú et C. 1. 1. až C. 1. 8.) C. 1. 1. Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+) C. 1. 2. Príjmy z alších vkladov do vlastného imania spolo níkmi alebo fyzickou osobou, ak je ú tovnou jednotkou (+) C. 1. 3. Prijaté pe ažné dary (+) C. 1. 4. Príjmy z úhrady straty spolo níkmi (+) C. 1. 5. C. 1. 6. C. 1. 7. Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-) Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených ú tovnou jednotkou (-) Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spolo níkom alebo fyzickou osobou, ktorá je ú tovnou jednotkou (-) Výdavky z alších dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného C. 1. 8. imania (-) Pe ažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých C. 2. záväzkov z finan nej innosti, (sú et C. 2. 1. až C. 2. 9.) C. 2. 1. Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+) C. 2. 2. Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-) Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Strana 42
Ozna enie položky C. 2. 3. C. 2. 4. Obsah položky Príjmy z úverov, ktoré ú tovnej jednotke poskytla banka alebo pobo ka zahrani nej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpe enie hlavného predmetu innosti (+) Výdavky na splácanie úverov, ktoré ú tovnej jednotke poskytla banka alebo pobo ka zahrani nej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpe enie hlavného predmetu innosti (-) C. 2. 5. Príjmy z prijatých pôži iek (+) C. 2. 6. Výdavky na splácanie pôži iek (-) C. 2. 7. Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (-) Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné C. 2. 8. C. 2. 9. C. 3. C. 4. C. 5. C. 6. C. 7. C. 8. C. 9. C. D. E. F. G. Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finan nej innosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej asti preh adu pe ažných tokov (+) Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finan nej innosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej asti preh adu pe ažných tokov (-) Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do prevádzkových inností (-) Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do prevádzkových inností (-) Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú ur ené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za pe ažné toky z investi nej innosti (-) Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú ur ené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za pe ažné toky z investi nej innosti (+) Výdavky na da z príjmov ú tovnej jednotky, ak ich možno za leni do finan ných inností (-) Príjmy mimoriadneho charakteru vz ahujúce sa na finan nú innos (+) Výdavky mimoriadneho charakteru vz ahujúce sa na finan nú innos (-) isté pe ažné toky z finan nej innosti (sú et C. 1. až C. 9.) isté zvýšenie alebo isté zníženie pe ažných prostriedkov (+/-), (sú et A + B + C) Stav pe ažných prostriedkov a pe ažných ekvivalentov na za iatku (+/-) Stav pe ažných prostriedkov a pe ažných ekvivalentov na konci pred zoh adnením kurzových rozdielov vy íslených ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka (+/-) Kurzové rozdiely vy íslené k pe ažným prostriedkom a pe ažným ekvivalentom ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka (+/-) Strana 43
Ozna enie položky H. Obsah položky Zostatok pe ažných prostriedkov a pe ažných ekvivalentov na konci upravený o kurzové rozdiely vy íslené ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka (+/-) Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Strana 44
T. Preh ad pe ažných tokov pri použití nepriamej metódy Informácie k prílohe. 3 asti T. o preh ade pe ažných tokov pri použití nepriamej metódy Ozna enie položky Obsah položky Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Z/S A. 1. A. 1. 1. A. 1. 2. Pe ažné toky z prevádzkovej innosti Výsledok hospodárenia z bežnej innosti pred zdanením da ou z príjmov (+/-) Nepe ažné operácie ovplyv ujúce výsledok hospodárenia z bežnej innosti pred zdanením da ou z príjmov (+/-), (sú et A. 1. 1. až A. 1. 13.) Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+) Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku ú tovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov na bežnú innos, s výnimkou jeho predaja (+) A. 1. 3. Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-) A. 1. 4. Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-) A. 1. 5. Zmena stavu opravných položiek (+/-) A. 1. 6. Zmena stavu položiek asového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-) A. 1. 7. Dividendy a iné podiely na zisku ú tované do výnosov (-) A. 1. 8. Úroky ú tované do nákladov (+) A. 1. 9. Úroky ú tované do výnosov (-) Kurzový zisk vy íslený k pe ažným prostriedkom a pe ažným A.1. 10. ekvivalentom ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka (-) Kurzová strata vy íslená k pe ažným prostriedkom a pe ažným A. 1. 11. ekvivalentom ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka (+) Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, A. 1. 12. ktorý sa považuje za pe ažný ekvivalent (+/-) Ostatné položky nepe ažného charakteru, ktoré ovplyv ujú výsledok hospodárenia z bežnej innosti, s výnimkou tých, ktoré A. 1. 13. sa uvádzajú osobitne v iných astiach preh adu pe ažných tokov (+/-) Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na ú ely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného A. 2. majetku, ktoré sú sú as ou pe ažných prostriedkov a pe ažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia z bežnej innosti (sú et A. 2. 1. až A. 2. 4.) A. 2. 1. Zmena stavu poh adávok z prevádzkovej innosti (-/+) A. 2. 2. Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej innosti (+/-) A. 2. 3. Zmena stavu zásob (-/+) Zmena stavu krátkodobého finan ného majetku, s výnimkou A. 2. 4. majetku, ktorý je sú as ou pe ažných prostriedkov a pe ažných ekvivalentov (-/+) 100765,00 905975,00 788700,00-28426,00 91826,00-11,00-6439,00 60325,00-297429,00-1027622,00 735821,00-5628,00 57024,00 860404,00 729176,00-3051,00 88465,00-12,00-12150,00 56565,00 1411,00-278378,00-416288,00 147253,00-9343,00 Strana 45
Ozna enie položky Obsah položky Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné A. 3. A. 4. A. 5. A. 6. A. 7. A. 8. A. 9. A. Pe ažné toky z prevádzkovej innosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných astiach preh adu pe ažných tokov (+/-), (sú et Z/S + A. 1. + A. 2.) Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností (+) Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do finan ných inností (-) Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností (+) Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do finan ných inností (-) Pe ažné toky z prevádzkovej innosti (+/-), (sú et Z/S + A. 1. až A. 6.) Výdavky na da z príjmov ú tovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností alebo finan ných inností (-/+) Príjmy mimoriadneho charakteru vz ahujúce sa na prevádzkovú innos (+) Výdavky mimoriadneho charakteru vz ahujúce sa na prevádzkovú innos (-) isté pe ažné toky z prevádzkovej innosti (+/-), (sú et Z/S + A. 1. až A. 9.) Pe ažné toky z investi nej innosti B. 1. Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) B. 2. Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) 709311,00 709311,00 709311,00-1595014,00 639050,00 639050,00 639050,00-11000,00 B. 3. Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných ú tovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za pe ažné ekvivalenty a cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (-) B. 4. Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) B. 5. Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných ú tovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré B. 6. sa považujú za pe ažné ekvivalenty a cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (+) B. 7. B. 8. B. 9. Výdavky na dlhodobé pôži ky poskytnuté ú tovnou jednotkou inej ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (-) Príjmy zo splácania dlhodobých pôži iek poskytnutých ú tovnou jednotkou inej ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (+) Výdavky na dlhodobé pôži ky poskytnuté ú tovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôži iek poskytnutých ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (-) 2757000,00 B. 10. Príjmy zo splácania pôži iek poskytnutých ú tovnou jednotkou tretím osobám, s výnimkou pôži iek poskytnutých ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (+) Strana 46