A. Informácie o ú tovnej jednotke A. ZAKLADNE INFORMACIE 1. Obchodne meno a sídlo Spolocnosti: ˇ Respect SK, s.r.o Valova 38, 92101 Piestany ˇ Spolocnost ˇ Respect SK, s.r.o (dalej len Spolocnost ˇ ) bola zalozena ˇ 13.12.2006 spolocenskou ˇ zmluvou a do obchodneho registra bola zapí-sana 19.1.2007 (Obchodny register Okresneho sudu v Trnave, oddiel Sro, vlozka ˇ 19505/T). 2. Hlavne cinnosti ˇ Spolocnosti ˇ podla vypisu z obchodneho registra: - verejne obstaravanie - sprostredkovanie poistenia ako poistovací makler - ˇcinnost organizacnych ˇ a ekonomickych poradcov - sprostredkovatelska ˇcinnost v oblasti sluzieb ˇ 3. Spolocnost ˇ je neobmedzene ruciacim ˇ ˇ spolocníkom ˇ v nasledujucich spolocnostiach: ˇ Respect Slovakia a RESPECT SPORT. 1. Informácie k prílohe. 3 asti A. písm. c) o po te zamestnancov Priemerný prepo ítaný po et zamestnancov Stav zamestnancov ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka, z toho: po et vedúcich zamestnancov predchádzajúce ú tovné 4. Priemerny pocet ˇ zamestnancov Spolocnost ˇ k 30.6.2014 nemala zamestnancov. 5. Pravny dovod ˆ na zostavenie uctovnej ˇ zavierky Uctovna ˇ zavierka Spolocnosti ˇ k 30. 6.2014 je zostavena ako riadna uctovna ˇ zavierka podla 17 ods. 6 zakona NR SR ˇ c. 431/2002 Z.z. o uctovníctve ˇ (dalej len zakon o uctovníctve ˇ ) za ˇ uctovne od 1. jula 2013 do 30. juna 2014. 6. Datum schvalenia uctovnej ˇ zavierky za predchadzajuce uctovne ˇ Valne zhromazdenie ˇ schvalilo dna ˇ 12.8.2013 uctovnu ˇ zavierku Spolocnosti ˇ za predchadzajuce ˇ uctovne. Strana 2
C. Informácie o konsolidovanom celku B. ORGANY SPOLOCNOSTI ˇ 1. Organy Spolocnosti ˇ 2. Konatelia: Ing. Eva Juristova, Ing. Dusan ˇ Gulas, ˇ Pobjecky Milan 3. Informacie o spolocníkoch ˇ Spolocnosti ˇ Struktura ˇ spolocníkov ˇ Spolocnosti ˇ k 30. 6. 2014: Ing. Eva Juristova 33194,- 20% Ing, Gulas ˇ Dusan ˇ 33194,- 20% Milan Pobjecky 33194,- 20% RESPECT, a.s.praha 66388,- 40% Spolu 165970,- 100% C. KONSOLIDOVANY CELOK Spolocnost ˇ sa nezahrnuje ˇ do konsolidovanej uctovnej ˇ zavierky spolocnosti ˇ. Konsolidovanu ˇ uctovnu zavierku sku-piny nezostavuje. E. Informácie o použitých ú tovných zásadách a ú tovných metódach D. UCTOVNE ˇ METODY A VSEOBECNE ˇ UCTOVNE ˇ ZASADY a) Vychodiska pre zostavenie uctovnej ˇ zavierky Uctovna ˇ zavierka Spolocnosti ˇ bola zostavena za predpokladu nepretrziteho ˇ trvania jej cinnosti ˇ v sulade so zakonom o ˇ uctovníctve platnym v Slovenskej republike a nadvazujucimi postupmi ˇ uctovania. Uctovne ˇ metody a vseobecne ˇ ˇ uctovne zasady Spolocnost ˇ aplikovala konzistentne. Strana 3
b) Dlhodoby nehmotny a dlhodoby hmotny majetok Dlhodoby majetok nakupovany sa ocenuje ˇ obstaravacou cenou, ktora zahrnuje ˇ cenu obstarania a naklady suvisiace s obstaraním (clo, prepravu, montaz, ˇ poistne a pod.). Spolocnost ˇ nevlastní dlhodoby majetok vytvoreny vlastnou cinnostou, ˇ ani nevlastní dlhodoby majetok nadobudnuty bezodplatne. Dlhodoby hmotny majetok sa odpisuje podla odpisoveho planu, ktory bol zostaveny na zaklade predpokladanej doby jeho pouzívania ˇ a predpokladaneho priebehu jeho opotrebenia. Odpisovat sa zacína ˇ prvym dnom ˇ mesiaca nasledujuceho po uvedení majetku do pouzívania. ˇ Drobny dlhodoby hmotny majetok, ktoreho obstaravacia cena (resp. vlastne naklady) je 1 700 eur a nizsia, ˇˇ sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do pouzívania. ˇ Spolocnost ˇ nevlastní dlhodoby hmotny majetok. Dlhodobe financne ˇ investície Spolocnost ˇ ocenuje ˇ dlhodobe financne ˇ investície pri obstaraní obstaravacou cenou Zasoby Spolocnost ˇ nakupila papier, zostatok je zauctovany ˇ na ucte ˇ Material na sklade. Zakazkova vyroba Spolocnost ˇ neuctuje ˇ o zakazkovej vyrobe c) Pohladavky Pohladavky sa pri ich vzniku ocenuju ˇ ich menovitou hodnotou; postupene pohladavky a pohladavky nadobudnute vkladom do zakladneho imania sa ocenuju ˇ obstaravacou cenou, t.j. vratane nakladov suvisiacich s obstaraním. Opravna polozka ˇ sa vytvara k pochybnym a nedobytnym pohladavkam. Ak je zostatkova doba splatnosti pohladavky dlhsia ˇ nez ˇ jeden rok, vytvara sa opravna polozka, ˇ ktora predstavuje rozdiel medzi menovitou a sucasnou ˇ hodnotou pohladavky. d) Naklady buducich období a príjmy buducich období Naklady buducich období a príjmy buducich období sa ocenuju ˇ ich menovitou hodnotou, pricom ˇ su vykazane vo vyske, ˇ ktora je potrebna na dodrzanie ˇ zasady vecnej a casovej ˇ suvislosti s ˇ uctovnym obdobím. e) Rezervy Rezervy su zavazky s neurcitym ˇ ˇ casovym vymedzením alebo vyskou ˇ a ocenuju ˇ sa v ocakavanej ˇ vyske ˇ zavazku. f) Zavazky Zavazky sa pri ich vzniku ocenuju ˇ menovitou hodnotou. Zavazky sa pri ich prevzatí ocenuju ˇ obstaravacou cenou.. g) Odlozene ˇ dane z príjmu Odlozene ˇ dane z príjmu sa vztahuju na: a) docasne ˇ rozdiely medzi uctovnou ˇ hodnotou majetku a uctovnou ˇ hodnotou zavazkov vykazanou v suvahe a ich danovou ˇ zakladnou, ˇ b) moznosti ˇ umorovat danovu ˇ stratu v buducnosti, pod ktorou sa rozumie moznost ˇ odpocítat ˇ danovu ˇ stratu od zakladu dane v buducnosti, c) moznost ˇ previest nevyuzite ˇ danove ˇ odpocty ˇ a ine danove ˇ naroky do buducich období. h) Vydavky buducich období a vynosy buducich období Vydavky buducich období a vynosy buducich období sa ocenuju ˇ ich menovitou hodnotou, pricom ˇ su vykazane vo vyske, ˇ ktora je potrebna na dodrzanie ˇ zasady vecnej a casovej ˇ suvislosti s ˇ uctovnym obdobím. i) Leasing Spolocnost ˇ nevlastní majetok na zaklade leasingovej zmluvy. j) Derivaty Spolocnost ˇ nevykonava derivatove operacie. k) Majetok a zavazky zabezpecene ˇ derivatmi Majetok a zavazky nie su zabezpecene ˇ derivatmi. l) Cudzia mena Majetok a zavazky vyjadrene v cudzej mene sa prepocítavaju ˇ na slovensku menu kurzom vyhlasenym Europskou bankou platnym v den ˇ predchadzajuci dnu ˇ uskutocnenia ˇ uctovneho ˇ prípadu a v ˇ uctovnej zavierke platnym ku dnu, ˇ ku ktoremu sa uctovna ˇ zavierka zostavuje. Vzniknute kurzove rozdiely sa ˇ uctuju s vplyvom na vysledok hospo-darenia. m) Vynosy Trzby ˇ su ˇ uctovane ku dnu ˇ vzniku naroku na províziu Strana 4
F. Informácie o údajoch vykázaných na strane aktív súvahy UDAJE NA STRANE AKTIV SUVAHY 1. Dlhodoby nehmotny majetok a dlhodoby hmotny majetok Spolocnost ˇ nevlastní dlhodoby nehmotny a dlhodoby hmotny majetok. 2. Dlhodoby financny ˇ majetok Spolocnost ˇ vlastní 100% podiel vo firme Respect Slovakia, s.r.o. v sume 165 970,-, ktory je zauctovany ˇ na ˇ ucte 061 000 Podielove cenne papiere a podiely Respect Slovakia. Spolocnost ˇ vlastní 20% podiel vo firme Respect RE. Spolocnost ˇ vlastní 100% podiel vo firme RESPECT SPORT v sume 5 000,- eur, ktory je zauctovany ˇ na ucte ˇ 061 001 Podielove cenne papiere RESPECT SPORT. Strana 5
2. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. a) o dlhodobom nehmotnom majetku Tabu ka. 1 Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj Softvér Ocenite né práva Goodwill Ostatný DNM Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie Stav na za iatku Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci Oprávky Stav na za iatku Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci Opravné položky Stav na za iatku Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci Zostatková hodnota Stav na za iatku Stav na konci
Tabu ka. 2 Dlhodobý finan ný majetok Podielové CP a podiely v DÚJ predchádzajúce ú tovné Ostatné dlhodobé CP a podiely Pôži ky ÚJ v kons. celku Ostatný DFM Pôži ky s dobou splatnosti najviac jeden rok Podiel. CP a podiely v spolo. s podstatným vplyvom Obstarávaný DFM Poskytnuté preddavky na DFM a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Stav na za iatku Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci Opravné položky Stav na za iatku Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci Ú tovná hodnota Stav na za iatku Stav na konci 170970,00 170970,00 170970,00 1328,00 1328,00 1328,00 Spolu 172298,00 170970,00 1328,00 172298,00 172298,00 172298,00 7. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. m) o dlhodobom finan nom majetku Dlhodobý finan ný majetok Dlhodobý finan ný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý finan ný majetok, pri ktorom má ú tovná jednotka obmedzené právo s ním naklada Hodnota za bežné ú tovné Strana 7
8. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. i) o štruktúre dlhodobého finan ného majetku Obchodné meno a sídlo spolo nosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Podiel ÚJ na ZI v % Podiel ÚJ na hlasovacích právach v % Hodnota vlastného imania ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Výsledok hospodárenia ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Ú tovná hodnota DFM a b c d e f Dcérske ú tovné jednotky Respect Slovakia 100,00 100,00 182567,00 RESPECT SPORT 100,00 100,00 91599,00 Ú tovné jednotky s podstatným vplyvom Ostatné realizovate né CP a podiely Respect RE 20,00 20,00 22926,00 Obstarávaný DFM na ú ely vykonania vplyvu v inej ÚJ Dlhodobý finan ný majetok spolu x x x x Strana 8
9. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. j) a l) o dlhových CP držaných do splatnosti Dlhové CP držané do splatnosti Druh CP Stav na za iatku Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty Vyradenie dlhového CP z ú tovníctva v ú tovnom období Stav na konci a b c d e f g Do splatnosti viac ako pä rokov Do splatnosti viac ako tri roky a najviac ako pä rokov vrátane Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhové CP držané do splatnosti spolu x 10. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. j) a l) o poskytnutých dlhodobých pôži kách Dlhodobé pôži ky Stav na za iatku Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty Vyradenie pôži ky z ú tovníctva v ú tovnom období Stav na konci a b c d e f Do splatnosti viac ako pä rokov Do splatnosti viac ako tri roky a najviac ako pä rokov vrátane Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhodobé pôži ky spolu
16. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. t) a u) o poh adávkach zabezpe ených záložným právom alebo inou formou zabezpe enia Opis predmetu záložného práva Hodnota predmetu Hodnota poh adávky Poh adávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpe enia Hodnota poh adávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo x 17. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. w) o krátkodobom finan nom majetku Tabu ka. 1 Pokladnica, ceniny 759,00 Bežné ú ty v banke alebo v pobo ke zahrani nej banky 165593,00 Vkladové ú ty v banke alebo pobo ke zahrani nej termínované Peniaze na ceste Spolu 166352,00 predchádzajúce ú tovné 783,00 32460,00 33243,00 Tabu ka. 2 Krátkodobý finan ný majetok Stav na za iatku Prírastky Úbytky Stav na konci a b c d e Majetkové CP na obchodovanie Dlhové CP na obchodovanie Emisné kvóty Dlhové CP so splatnos ou do jedného roka držané do splatnosti Ostatné realizovate né CP Obstarávanie krátkodobého finan ného majetku Krátkodobý finan ný majetok spolu Strana 10
18. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. x) o vývoji opravnej položky ku krátkodobému finan nému majetku Krátkodobý finan ný majetok Zú tovanie OP Stav OP Zú tovanie OP Stav OP Tvorba z dôvodu na za iatku z dôvodu zániku na konci OP vyradenia opodstatnenosti majetku z ú tovníctva a b c d e f Ostatné realizovate né CP Obstarávanie krátkodobého finan ného majetku Krátkodobý finan ný majetok spolu 19. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. y) o krátkodobom finan nom majetku, na ktorý bolo zriadené záložné právo a o krátkodobom finan nom majetku, pri ktorom má ú tovná jednotka obmedzené právo s ním naklada Krátkodobý finan ný majetok, na ktorý bolo zriadené záložné právo Krátkodobý finan ný majetok, pri ktorom je obmedzené právo s ním naklada Hodnota za bežné ú tovné 20. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. za) o ocenení krátkodobého finan ného majetku, ku d u ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka reálnou hodnotou Krátkodobý finan ný majetok Zvýšenie/ zníženie hodnoty (+/-) Vplyv ocenenia na výsledok hospodárenia bežného Vplyv ocenenia na vlastné imanie a b c d Majetkové CP na obchodovanie Dlhové CP na obchodovanie Emisné kvóty (komodity) Ostatné realizovate né CP Krátkodobý finan ný majetok spolu
G. Informácie o údajoch vykázaných na strane pasív súvahy Spolocnost ˇ nema v najme osobne auta na zaklade leasingovej zmluvy. Majetok nie je dany do prenajmu. Spolocnost ˇ nema ine zavazky, ktore sa nsleduju v beznom ˇ uctovníctve ˇ a neuvadzaju sa v suvahe. Vzhladom na to, ˇ ze mnohe oblasti slovenskeho danoveho ˇ prava doteraz neboli dostatocne ˇ overene praxou, existuje neistota v tom, ako ich budu danove ˇ organy aplikovat. Mieru tejto neistoty nie je mozne ˇ kvantifikovat a zanikne az ˇ potom, ked budu k dispozíci pravne precedensy príp. oficialne interpretacie príslusnych ˇ organov. Vedenie spolocnosti ˇ si nie je vedome ˇziadnych okolností, v dosledku ˆ ktorych by jej vznikol v buducnosti vyznamny naklad. Spolocnost ˇ neeviduje ˇ ziadne ine pohladavky a zavazky, len uvedene v príslusnych ˇ tabulkach. Hrube príjmy ˇclenov ˇ statutarnyhc organov Spolocnosti ˇ za ich cinnost ˇ pre Spolocnost ˇ v sledovanom ˇ uctovnom období dosiahli vysku ˇ 0,- eur, /v predchadzajucom období 0,- eur/, hrube príjmy ˇ clenov dozornych organov Spolocnosti ˇ dosiahli vysku ˇ 0,- eur, v predchadzajucom ˇ uctovnom období 0,- eur. 22. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. a) tretiemu bodu o rozdelení zisku alebo o vysporiadaní ú tovnej straty Tabu ka. 1 predchádzajúce ú tovné Ú tovný zisk 13509837,00 Rozdelenie zisku Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov Rozdelenie podielu na zisku spolo níkom, lenom Iné Spolu 13509837,00 13509837,00 Strana 12
Tabu ka. 2 Ú tovná strata Vysporiadanie ú tovnej straty Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spolo níkmi, lenmi Prevod na ú et neuhradenej straty minulých rokov Iné Spolu predchádzajúce ú tovné 23. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. b) o rezervách Tabu ka. 1 Stav na za iatku Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci a b c d e f Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: audit Strana 13
Tabu ka. 2 Dlhodobé rezervy, z toho: Stav na za iatku predchádzajúce ú tovné Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci a b c d e f Krátkodobé rezervy, z toho: audit Strana 14
24. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. c) a d) o záväzkoch Záväzky po lehote splatnosti Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane Krátkodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až pä rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad pä rokov Dlhodobé záväzky spolu 4002,00 4002,00 predchádzajúce ú tovné 9634,00 163955,00 173589,00 25. Informácie k prílohe. 3 asti F. písm. v) a asti G. písm. f) o odloženej da ovej poh adávke alebo o odloženom da ovom záväzku predchádzajúce ú tovné Do asné rozdiely medzi ú tovnou hodnotou majetku a da ovou základ ou, z toho: odpo ítate né zdanite né Do asné rozdiely medzi ú tovnou hodnotou záväzkov a da ovou základ ou, z toho: odpo ítate né zdanite né Možnos umorova da ovú stratu v budúcnosti Možnos previes nevyužité da ové odpo ty Sadzba dane z príjmov ( v %) Odložená da ová poh adávka Uplatnená da ová poh adávka Zaú tovaná ako náklad Zaú tovaná do vlastného imania Odložený da ový záväzok Zmena odloženého da ového záväzku Zaú tovaná ako náklad Zaú tovaná do vlastného imania Iné Strana 15
26. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. g) o záväzkoch zo sociálneho fondu Za iato ný stav sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu na archu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu erpanie sociálneho fondu Kone ný zostatok sociálneho fondu predchádzajúce ú tovné 27. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. h) o vydaných dlhopisoch Názov vydaného dlhopisu Menovitá hodnota Po et Emisný kurz Úrok Splatnos 28. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. i) o bankových úveroch, pôži kách a krátkodobých finan ných výpomociach Tabu ka. 1 Suma istiny Suma istiny Suma istiny v príslušnej Mena v príslušnej v eurách mene za Úrok Dátum mene za bežné bezprostredne p. a. splatnosti za bežné účtovné predchádzajúce v % účtovné účtovné a b c d e f g
Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. j) o významných položkách asového rozlíšenia na strane pasív Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: predchádzajúce ú tovné Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: 29. Informácie k prílohe. 3 asti G. písm. k) o významných položkách derivátov za bežné ú tovné Tabu ka. 1 Ú tovná hodnota Dohodnutá cena poh adávky záväzku podkladového nástroja a b c d Deriváty ur ené na obchodovanie, z toho:
Informácie k prílohe. 3 asti H. písm. c) až f) o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej innosti, finan nej innosti a mimoriadnej innosti Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej innosti, z toho: Finan né výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: kurzové zisky ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka Ostatné významné položky finan ných výnosov, z toho: uroky vynosy z podielov 12318209,00 325,00 12317884,00 48,00 12317836,00 13505664,00 83,00 13505581,00 104,00 13505477,00 Mimoriadne výnosy, z toho: 33. Informácie k prílohe. 3 asti H. písm. g) o istom obrate Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb Tržby za tovar Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnute nosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou innos ou istý obrat celkom Bežné ú tovné 72201,00 72201,00 predchádzajúce ú tovné 76039,00 76039,00 Strana 18
I. Informácie o nákladoch 34. Informácie k prílohe. 3 asti I. o nákladoch vo i audítorovi, audítorskej spolo nosti Náklady za poskytnuté služby, z toho: Náklady vo i audítorovi, audítorskej spolo nosti, z toho: náklady za overenie individuálnej ú tovnej závierky iné uis ovacie audítorské služby súvisiace audítorské služby da ové poradenstvo ostatné neaudítorské služby Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho: provízie licencna ˇ znamka, ˇ clensky príspevok uctovne ˇ sluzby ˇ iné Bežné ú tovné 57450,00 56250,00 10967,00 44665,00 570,00 48,00 predchádzajúce ú tovné 66512,00 65312,00 16997,00 47511,00 570,00 234,00 Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej innosti, z toho: poistenie 4571,00 4571,00 2856,00 2856,00 Finan né náklady, z toho: Kurzové straty, z toho: kurzové straty ku d u, ku ktorému sa zostavuje ú tovná závierka Ostatné významné položky finan ných nákladov, z toho: poplatky 1023,00 473,00 550,00 719,00 495,00 224,00 224,00 Mimoriadne náklady, z toho: Strana 19
J. Informácie o daniach z príjmov 35. Informácie k prílohe. 3 asti J. písm. a) až e) o daniach z príjmov Suma odloženej da ovej poh adávky ú tovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženého da ového záväzku ú tovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženej da ovej poh adávky týkajúca sa umorenia da ovej straty, nevyužitých da ových odpo tov a iných nárokov, ako aj do asných rozdielov predchádzajúcich ú tovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich ú tovných ch odložená da ová poh adávka neú tovala Suma odloženého da ového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neú tovania tej asti odloženej da ovej poh adávky v bežnom ú tovnom období, o ktorej sa ú tovalo v predchádzajúcich ú tovných ch Suma neuplatneného umorenia da ovej straty, nevyužitých da ových odpo tov a iných nárokov a odpo ítate ných do asných rozdielov, ku ktorým nebola ú tovaná odložená da ová poh adávka Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vz ahuje na položky ú tované priamo na ú ty vlastného imania bez ú tovania na ú ty nákladov a výnosov Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné 36. Informácie k prílohe. 3 asti J. písm. f) a g) o daniach z príjmov Základ dane Da Da v % predchádzajúce ú tovné Základ dane a b c d e f g Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: 12327053,00 x x 13510993,00 x x teoretická da x 2835222,00 23,00 x 2837309,00 Da ovo neuznané náklady Da Da v % 19,23 Výnosy nepodliehajúce dani 12317836,00 13505477,00 Vplyv nevykázanej odloženej da ovej poh adávky Umorenie da ovej straty Zmena sadzby dane Iné Spolu 9217,00 2118,00 23,00 5516,00 1158,00 19,23 Strana 20
Splatná da z príjmov x 2118,00 23,00 x Odložená da z príjmov x x Celková da z príjmov x 2118,00 23,00 x 1158,00 1158,00 19,23 19,23 K. Informácie o údajoch na podsúvahových ú toch Informácie k prílohe. 3 asti K. o podsúvahových položkách Prenajatý majetok Majetok v nájme (operatívny prenájom) Majetok prijatý do úschovy Poh adávky z derivátov Záväzky z opcií derivátov Odpísané poh adávky Poh adávky z leasingu Záväzky z leasingu Iné položky predchádzajúce ú tovné L. Informácie o iných aktívach a iných pasívach Informácie k prílohe. 3 asti L. písm. a) o podmienených záväzkoch Tabu ka. 1 Druh podmieneného záväzku Hodnota vo i spriazneným Hodnota celkom osobám Zo súdnych rozhodnutí Z poskytnutých záruk Zo všeobecne záväzných právnych predpisov Zo zmluvy o podriadenom záväzku Z ru enia Iné podmienené záväzky Strana 21
Tabu ka. 2 Druh podmieneného záväzku Zo súdnych rozhodnutí Z poskytnutých záruk Zo všeobecne záväzných právnych predpisov Zo zmluvy o podriadenom záväzku Z ru enia Iné podmienené záväzky predchádzajúce ú tovné Hodnota vo i spriazneným Hodnota celkom osobám Informácie k prílohe. 3 asti L. písm. c) o podmienenom majetku Práva zo servisných zmlúv Práva z poistných zmlúv Druh podmieneného majetku Práva z koncesionárskych zmlúv Práva z licen ných zmlúv Práva z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov Práva z privatizácie Práva zo súdnych sporov Iné práva predchádzajúce ú tovné
Zákonný rezervný fond Nedelite ný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Ú et 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikate a 16597,00 13509837,00 12324936,00 13509837,00 13509837,00 13509837,00 16597,00 12324936,00 Tabu ka. 2 Položka vlastného imania Základné imanie Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Poh adávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedelite ný fond) z kapitálových vkladov Oce ovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oce ovacie rozdiely z kapitálových ú astín Oce ovacie rozdiely z precenenia pri zlú ení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond Nedelite ný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Stav na za iatku predchádzajúce ú tovné Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci a b c d e f 165970,00 165970,00 16597,00 16597,00 Strana 23
Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Ú et 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikate a 12026059,00 13509837,00 12026059,00 12026059,00 12026059,00 13509837,00 S. Preh ad pe ažných tokov pri použití priamej metódy Informácie k prílohe. 3 asti S. o preh ade pe ažných tokov pri použití priamej metódy Ozna enie položky Obsah položky Pe ažné toky z prevádzkovej innosti A. 1. Príjmy z predaja tovaru (+) A. 2. Výdavky na nákup tovaru (-) A. 3. Príjmy z predaja vlastných výrobkov (+) A. 4. Príjmy z predaja služieb (+) A. 5. Výdavky na obstaranie materiálu, energie a ostatných neskladovate ných dodávok (-) A. 6. Výdavky na služby (-) A. 7. Výdavky na osobné náklady (-) A. 8. A. 9. A. 10. A. 11. A. 12. A. 13. Výdavky na dane a poplatky, s výnimkou výdavkov na da z príjmov ú tovnej jednotky (-) Príjmy z predaja cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (+) Výdavky na nákup cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (-) Príjmy z uzatvorených zmlúv, ktorých predmetom je právo ur ené na predaj alebo na obchodovanie (+) Výdavky z uzatvorených zmlúv, ktorých predmetom je právo ur ené na predaj alebo na obchodovanie (-) Príjmy z úverov, ktoré ú tovnej jednotke poskytla banka alebo pobo ka zahrani nej banky, ak boli úvery poskytnuté na zabezpe enie hlavného predmetu innosti (+) Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné Strana 24
Ozna enie položky A. 14. A. 15. A. 16. * A. 17. A. 18. A. 19. A. 20. A. 21. A. 22. A. 23. A. Obsah položky Výdavky na splácanie úverov, ktoré ú tovnej jednotke poskytla banka alebo pobo ka zahrani nej banky, ak boli úvery poskytnuté na zabezpe enie hlavného predmetu innosti (-) Ostatné príjmy z prevádzkových inností, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných astiach preh adu pe ažných tokov (+) Ostatné výdavky na prevádzkové innosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných astiach preh adu pe ažných tokov (-) Pe ažné toky z prevádzkovej innosti okrem príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných astiach preh adu pe ažných tokov (+/-), (sú et A. 1. až A. 16.) Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností (+) Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do finan ných inností (-) Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností (+) Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do finan ných inností (-) Pe ažné toky z prevádzkovej innosti (+/-) (sú et A. 1. až A. 20.) Výdavky na da z príjmov ú tovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa za le ujú do investi ných inností alebo do finan ných inností (-/+) Príjmy mimoriadneho charakteru vz ahujúce sa na prevádzkovú innos (+) Výdavky mimoriadneho charakteru vz ahujúce sa na prevádzkovú innos (-) isté pe ažné toky z prevádzkovej innosti (sú et A. 1. až A. 23.) Pe ažné toky z investi nej innosti B. 1. Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) B. 2. Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) Bežné ú tovné predchádzajúce ú tovné B. 3. Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných ú tovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za pe ažné ekvivalenty a cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (-) B. 4. Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) B. 5. Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) B. 6. B. 7. B. 8. Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných ú tovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za pe ažné ekvivalenty a cenných papierov ur ených na predaj alebo na obchodovanie (+) Výdavky na dlhodobé pôži ky poskytnuté ú tovnou jednotkou inej ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (-) Príjmy zo splácania dlhodobých pôži iek poskytnutých ú tovnou jednotkou inej ú tovnej jednotke, ktorá je sú as ou konsolidovaného celku (+)