EUROFOND o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Ročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k 31.12.2014
EUROFOND o. p. f. - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. 1. Stav majetku v podielovom fonde a) prevoditeľné cenné papiere aa) akcie ab) dlhopisy ac) iné cenné papiere b) nástroje peňažného trhu c) účty v bankách ca) bežný účet cb) vkladové účty d) iný majetok e) celková hodnota majetku f) záväzky g) čistá hodnota majetku v EUR 15 475 863 14 830 920 644 943 0 0 3 031 161 3 031 161 0 27 129 18 534 153 90 957 18 443 196 2. Počet podielov podielového fondu v obehu Počet podielov podielového fondu v obehu 287 273 838 3. Čistá hodnota podielu Čistá hodnota podielu v EUR 0,064201 2
EUROFOND o. p. f. - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. 4. Stav cenných papierov a nástrojov peňažného trhu v majetku a) prevoditeľné cenné papiere a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na trhu kótových cenných papierov burzy cenných papierov b) prevoditeľné cenné papiere a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na inom regulovanom trhu v EUR 15 475 863 0 c) prevoditeľné cenné papiere z nových emisíí podľa 88 ods. 1 písm. d) ZKI 0 d) nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. h) ZKI 0 e) ostatné prevoditeľné cenné papiere a nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. i) ZKI 0 f) deriváty prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 g) deriváty neprijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 h) podielové listy iných podielových fondov alebo cenné papiere zahraničných subjektov kolektívneho investovania 0 i) iný majetok neuvedený v písmenách a) až h) 0 3
EUROFOND o. p. f. - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Rozčlenenie majetku v podielovom fonde Čís. r. ISIN Názov CP Druh CP Mena emisie Ocenenie v EUR Podiel na hodnote majetku Krajina emitenta Hospodársky sektor emitenta CP 1 BE0003810273 BELGACOM SA EUR 303 046,80 1,64% BE Nefinančné spol. 2 DE0005552004 DEUTSCHE POST AG-REG EUR 473 287,50 2,55% DE Nefinančné spol. 3 DE0007042301 RHOEN-KLINIKUM AG EUR 984 256,63 5,31% DE Nefinančné spol. 4 DE0007500001 THYSSENKRUPP AG EUR 21,26 0,00% DE Nefinančné spol. 5 DE000A0CAYB2 WINCOR NIXDORF AG EUR 186 976,50 1,01% DE Ostatní fin. sprostredkovatelia 6 DK0060013274 TRYG A/S EUR 971 993,35 5,24% DK Ostatní fin. sprostredkovatelia 7 DK0060477503 TOPDANMARK A/S EUR 1 094 658,36 5,91% DK Poisťovacie korporácie 8 ES0113307021 BANKIA SA EUR 1,24 0,00% ES Korporácie prijímajúce vklady 9 FI0009007132 FORTUM OYJ EUR 824 283,90 4,45% FI Nefinančné spol. 10 FI0009007884 ELISA OYJ EUR 434 112,00 2,34% FI Nefinančné spol. 11 FR0000073272 SAFRAN SA EUR 502 711,25 2,71% FR Nefinančné spol. 12 FR0000121964 KLEPIERRE EUR 464 490,00 2,51% FR Nefinančné spol. 13 FR0000130213 LAGARDERE SCA EUR 259 200,00 1,40% FR Nefinančné spol. 14 FR0000130338 VALEO SA EUR 326 340,00 1,76% FR Nefinančné spol. 15 GB0000608009 ATKINS (WS) PLC EUR 368 909,23 1,99% GB Nefinančné spol. 16 GB0001367019 BRITISH LAND CO PLC EUR 646 419,31 3,49% GB Nefinančné spol. 17 GB0001411924 SHS SKY PLC EUR 1 038 772,63 5,60% GB Nefinančné spol. 18 GB0002652740 DERWENT LONDON PLC EUR 649 205,16 3,50% GB Nefinančné spol. 19 GB0007990962 SHAFTESBURY PLC EUR 721 941,20 3,90% GB Nefinančné spol. 20 GB0009457366 DAILY MAIL&GENERAL TST-A NV EUR 296 392,35 1,60% GB Nefinančné spol. 21 GB0030646508 GKN PLC EUR 317 986,90 1,72% GB Nefinančné spol. 22 GB00B01FLL16 GREAT PORTLAND ESTATES PLC EUR 854 711,82 4,61% GB Ostatní fin. sprostredkovatelia 23 GB00B06QFB75 IG GROUP HOLDINGS PLC EUR 570 279,89 3,08% GB Ostatní fin. sprostredkovatelia 24 GB00B0WMWD03 QINETIQ GROUP PLC EUR 469 016,64 2,53% GB Nefinančné spol. 25 GB00B5KKT968 CABLE & WIRELESS COMMUNICATI EUR 580 245,65 3,13% GB Nefinančné spol. 26 GB00BH4HKS39 VODAFONE GROUP PLC EUR 2,83 0,00% GB Nefinančné spol. 27 IT0003261697 AZIMUT HOLDING SPA EUR 160 467,00 0,87% IT Finančné pomocné inštitúcie 28 JE00B2R84W06 UBM PLC EUR 340 638,53 1,84% JE Nefinančné spol. 29 JE00B6T5S470 POLYMETAL INTERNATIONAL PLC EUR 35 348,31 0,19% JE Nefinančné spol. 30 NL0000334118 ASM INTERNATIONAL NV EUR 163 776,60 0,88% NL Nefinančné spol. 31 SE0000117970 NCC AB-B SHS EUR 419 331,00 2,26% SE Nefinančné spol. 32 SE0000164626 INVESTMENT AB KINNEVIK-B SHS EUR 81 312,00 0,44% SE Ostatní fin. sprostredkovatelia 33 SE0000806994 JM AB EUR 290 784,27 1,57% SE Nefinančné spol. 34 SK4120009622 Dlhopis FPD Hotels & Hospitality ETF EUR 298 100,66 1,61% SK Nefinančné spol. 35 XS0543956717 SBERRU 5,4 03/24/17 ETF EUR 118 487,89 0,64% RU Korporácie prijímajúce vklady 36 XS0592794597 VTB Bank OJSC Via VTB Capital SA ETF EUR 143 271,45 0,77% LU Ostatní fin. sprostredkovatelia 37 XS0893205186 VEB FINANCE 3,035 02/21/18 ETF EUR 85 082,42 0,46% IE Ostatní fin. sprostredkovatelia Bežny účet Pohľadávky Záväzky 3 031 161,31 16,35% 27 129,12 0,15% 90 957,00 0,49% 4
EUROFOND o. p. f. - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. 5. Údaje o zmenách v stave portfólia od 1.1. do 31.12.2014 Investičný nástroj Stav CP k 1.1.2014 Prírastky zmena v EUR 9 784 254 42 987 356 Úbytky 37 295 747 Stav CP k 31.12.2014 15 475 863 6. Údaje o vývoji majetku Vývoj majetku objem EUR a) výnosy z akcií b) výnosy z dlhopisov c) výnosy z iných cenných papierov d) výnosy z nástrojov peňažného trhu e) výnosy z vkladových a bežných účtov f) kapitálové výnosy g) iné výnosy h) výdavky na správu i) výdavky na depozitára j) iné výdavky a poplatky k) čistý výnos l) výplaty podielov na zisku m) znovu investované výnosy n) zvýšenie alebo zníženie majetku v podielovom fonde o) zvýšenie alebo zníženie hodnoty investícií p) náklady spojené s obchodovaním majetku v podielovom fonde r) iné zmeny, ktoré sa týkajú majetku alebo záväzkov v podielovom fonde 4 984 379 237 962 258 332 813 448 1 460 2 453 435 5 209 133 32 065 8 294 330 213 493 0 0 7 128 231 5 853 686 17 540 0 5
EUROFOND o. p. f. - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. 7. Porovnávacia tabuľka, Súvaha a Výkaz ziskov a strát EUROFOND o.p.f. 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2012 a) celková čistá hodnota majetku 18 443 196 11 292 838 10 370 006 b) čistá hodnota podielu 0,064201 0,063396 0,059382 c) počet podielov v obehu 287 273 838 178 131 970 174 633 385 d) počet vydaných podielov a suma, za ktorú boli vydané e) počet vyplatených podielov a suma, za ktorú boli vyplatené suma v EUR 141 833 517 32 691 649 počet podielov suma v EUR počet podielov suma v EUR počet podielov 9 006 633 1 953 571 31 470 882 190 653 3 278 073 2 069 768 1 677 675 27 972 297 4 270 904 74 181 043 Výkaz o aktívach a pasívach podielového fondu v eurách Označenie Položka Č.r. 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2012 a b c 1 2 3 x AKTÍVA x x x x I. Investičný majetok (súčet položiek 1 až 8) 1 16 046 409 10 192 723 9 563 805 1. Dlhopisy oceňované umorovanou hodnotou 2 0 0 0 a) bez kupónov 3 b) s kupónmi 4 2. Dlhopisy oceňované reálnou hodnotou 5 644 943 4 755 370 3 926 625 a) bez kupónov 6 0 196 306 b) s kupónmi 7 644 943 4 559 064 3 926 625 3. Akcie a podiely v obchodných spoločnostiach 8 14 830 920 1 943 337 4 762 392 a) obchodovateľné akcie 9 14 830 920 1 943 337 4 762 392 b) neobchodovateľné akcie 10 c) podiely v obchodných spoločnostiach, ktoré nemajú formu cenného papiera 11 d) obstaranie neobchodovateľných akcií a podielov v obchodných spoločnostiach 12 4. Podielové listy 13 0 3 085 547 656 292 a) otvorených podielových fondov 14 0 3 085 547 656 292 b) ostatné 15 5. Krátkodobé pohľadávky 16 570 546 408 469 218 496 a) krátkodobé vklady v bankách 17 570 546 408 469 218 496 b) krátkodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel 18 c) iné 19 d) obrátené repoobchody 20 6. Dlhodobé pohľadávky 21 0 0 0 a) dlhodobé vklady v bankách 22 b) dlhodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel 23 7. Deriváty 24 8. Drahé kovy 25 II. Neinvestičný majetok (súčet položiek 9 a 10) 26 2 487 744 1 213 199 862 198 9. Peňažné prostriedky a ekvivalenty peňažných prostriedkov 27 2 460 615 784 110 859 553 10. Ostatný majetok 28 27 129 429 089 2 645 Aktíva spolu 29 18 534 153 11 405 922 10 426 003 Označenie POLOŽKA Č.r. 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2012 a b c 1 2 3 x PASÍVA x x x x I. Záväzky (súčet položiek 1až 7) 30 90 957 113 084 56 465 1. Záväzky voči bankám 31 2. Záväzky z vrátenia podielov/z ukončenia sporenia/ukončenia účasti 32 533 639 196 3. Záväzky voči správcovskej spoločnosti 33 24 175 15 122 15 231 4. Deriváty 34 5. Repoobchody 35 6. Záväzky z vypožičania finančného majetku 36 7. Ostatné záväzky 37 66 249 97 323 41 038 II. Vlastné imanie 38 18 443 196 11 292 838 10 369 538 8. Podielové listy/dôchodkové jednotky/doplnkové dôchodkové jednotky, z toho 39 18 443 196 11 292 838 10 369 538 a) zisk alebo strata za účtovné obdobie 40 213 493 644 472 253 257 Pasíva spolu 41 18 534 153 11 405 922 10 426 003 6
EUROFOND o. p. f. - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Označenie Výkaz o výnosoch a nákladoch podielového fondu POLOŽKA Č.r. 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2012 v eurách a b c 1 2 3 1. Výnosy z úrokov 1 74 595 223 095 252 443 1.1. úroky 2 74 595 223 095 252 443 1.2./a. výsledok zaistenia 3 1.3./b. zníženie hodnoty príslušného majetku / zrušenie zníženia hodnoty 4 2. Výnosy z podielových listov 5 3. Výnosy z dividend a z iných podielov na zisku 6 378 793 520 806 195 240 3.1. dividendy a iné podiely na zisku 7 378 793 520 806 195 240 3.2. výsledok zaistenia 8 4./c. Zisk/strata z operácií s cennými papiermi a podielmi 9 122 440-499 906-125 167 5./d. Zisk/strata z operácií s devízami 10 328 443-19 080 145 534 6./e. Zisk/strata z derivátov 11-240 456 621 955 19 980 7./f. Zisk/strata z operácií s drahými kovmi 12 8./g. Zisk/strata z operácií s iným majetkom 13 I. Výnos z majetku vo fonde 14 663 815 846 870 488 030 h. Transakčné náklady 15 17 540 20 006 7 547 i. Bankové poplatky a iné poplatky 16 189 979 9 632 8 586 II. Čistý výnos z majetku vo fonde 17 456 296 817 232 471 897 j. Náklady na financovanie fondu 18 0 0 0 j.1. náklady na úroky 19 j.2. zisky/straty zo zaistenia úrokov 20 j.3. náklady na dane a poplatky 21 III. Čistý zisk/strata zo správy majetku vo fonde 22 456 296 817 232 471 897 k. Náklady na 23 k.1. odplatu za správu fondu 24 209 133 148 309 181 914 k.2. odplatu za zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde 25 l. Náklady na odplaty za služby depozitára 26 32 065 22 740 33 472 m. Náklady na audit účtovnej závierky 27 1 605 1 711 3 254 A. Zisk alebo strata za účtovné obdobie 28 213 493 644 472 253 257 7
EUROFOND o. p. f. - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. 8. Údaje o využívaných technikách a nástrojoch podľa 100 ods. 2. najmä údaje o hodnote záväzkov, ktoré vznikli ich využívaním, a údaje o celkovej hodnote záväzkov z činnosti správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde V roku 2014 neboli využívané techniky a nástroje podľa 100 ods. 2. ZKI, ako súčasť investičnej stratégie otvoreného podielového fondu. Záväzky z činnosti správcovskej spoločnosti s majetkom v otvorenom podielovom fonde Celkové záväzky Záväzky Objem v EUR 0 90 957 9. Správa o výkone hlasovacích práv spojených s cennými papiermi v majetku v podielovom fonde V majetku v podielového fondu sa nachádzali počas sledovaného obdobia cenné papiere na ktoré sa vzťahuje výkon hlasovacích práv. Tieto práva boli využívané na v zastúpení na základe plnomocenstva, tak aby boli plnené záujmy podielníkov. Osobitné údaje Správca vypočítava celkové riziko týkajúce sa finančných derivátov, ktorému je podielový fond vystavený, ako dodatočné riziko a pákový efekt, ktoré sú generované používaním finančných derivátov, a to vrátane CP obsahujúcich derivát, t.j. záväzkovým prístupom. Správca riadi riziko týkajúce sa finančných derivátov, ktorému je podielový fond vystavený, prostredníctvom identifikácie, merania a sledovania uvedeného rizika využívajúc metódy a postupy záväzkového prístupu, pri dodržaní pravidiel obmedzenia a rozloženia rizika podľa zákona a štatútu fondu. Spoločnosť pri správe majetku v podielových fondoch využíva finančné deriváty len za účelom efektívneho riadenia investícií majetku v podielovom fonde, pri dodržaní všetkých zákonných, štatutárnych a interných limitov. V sledovanom období roka 2014 boli pri správe majetku fondu využívané futures kontrakty naviazané na európske akciové indexy. Investovaním do týchto derivátových kontraktov sa fond vystavoval / vystavuje rizikám ich podkladových nástrojov, čo v tomto prípade predstavuje pre fond riziko trhových zmien na európskych akciových trhoch. Podkladovým nástrojom používaných derivátov sú akciové indexy zložené z dostatočného počtu akcií (ich emitentov) a s dostatočnou presnosťou vyjadrujú celkové pohyby na trhu, na ktorý sa vzťahujú. V priebehu roka 2014 boli pri správe majetku fondu využívané taktiež futures kontrakty naviazané na vývoj nemeckých štátnych dlhopisov. Cieľom investovania fondu do týchto derivátových kontraktov bolo/je zmierňovať a riadiť úrokové riziko. Pozície vo finančných derivátoch sa konvertujú na ekvivalentné pozície v ich podkladových nástrojoch, podľa charakteru príslušných finančných derivátov. Priemerná úroveň pákového efektu bola na úrovni 126,40% čistej hodnoty majetku fondu (t.j. hodnota podkladových nástrojov derivátov bola na úrovni priemerne 26,40% čistej hodnoty majetku fondu ). 8