Článok I - Všeobecné informácie I.1 Obchodné meno účtovnej jednotky: HESTA, spol. s r.o. Sídlo účtovnej jednotky: Jilemnického 8770/3D, 080 01 Prešov Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky: staviteľ - vykonávanie jednoduchých stavieb a poddodávok výroba a montáž plastových okien, dverí, fasád, zimných záhrad a ostatných stavebných prvkov sprostredkovanie obchodu a služieb kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod), alebo za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) reklamná, propagačná a inzertná činnosť čistiace a upratovacie práce prenájom priemyselného tovaru poskytovanie software - predaj hotových programov na základe zmluvy s autorom uskutočňovanie stavieb a ich zmien prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmom prenájom hnuteľných vecí medzinárodná preprava tovaru po ceste v prenájme alebo za úhradu prevádzkovanie nákladnej cestnej dopravy I.3 Dátum schválenia účtovnej závierky za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie: 12.09.2017 Schvaľovací orgán (valné zhromaždenie, rozhodnutie jediného spoločníka, iné): valné zhromaždenie I.4 Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky: riadna Účtovná závierka Spoločnosti k 31.12.2017 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa 17 ods. 6 zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v platnom znení (ďalej zákon o účtovníctve ) za účtovné obdobie od 01.01.2017 do 31.12.2017. Účtovná závierka je určená pre používateľov, ktorí majú primerané znalosti o obchodných a ekonomických činnostiach a účtovníctve a ktorí analyzujú tieto informácie s primeranou pozornosťou. Účtovná závierka neposkytuje a ani nemôže poskytovať všetky informácie, ktoré by existujúci a potencionálni investori, poskytovatelia úverov a pôžičiek a iní veritelia, mohli potrebovať. Títo používatelia musia relevantné informácie získať z iných zdrojov. 1
I.6 Informácie o počte zamestnancov: Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet zamestnancov 163 145 Počet zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka vrátane vedúcich zamestnancov Počet vedúcich zamestnancov (členovia štatutárneho orgánu ÚJ a vedúci zamestnanci v priamej pôsobnosti ŠO alebo člena ŠO) 177 137 5 11 Článok II - Informácie o prijatých postupoch II.1 Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti: áno II.4 a) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov: Druh majetku/záväzkov Spôsob ocenenia Náklady spojené s obstaraním DNM obstaraný kúpou Obstarávacia cena DHM obstaraný kúpou Obstarávacia cena preprava DHM obstaraný vlastnou činnosťou Vlastné náklady Zásoby obstarané kúpou Obstarávacia cena preprava Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou Vlastné náklady Zásoby obstarané iným spôsobom Reálna hodnota Pohľadávky Menovitá hodnota Časové rozlíšenie na strane aktív súvahy Menovitá hodnota Záväzky Menovitá hodnota Časové rozlíšenie na strane pasív súvahy Menovitá hodnoty Majetok obstaraný zmluvou o kúpe prenajatej veci Obstarávacia cena Splatná a odložená daň z príjmov Menovitá hodnota f) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Spôsob zostavenia účtovného odpisového plánu pre dlhodobý hmotný majetok a dlhodobý nehmotný majetok, doba odpisovania a použité sadzby a odpisové metódy pri stanovení účtovných odpisov: Druh majetku Doba odpisovania Sadzba odpisov Odpisová metóda Softvér 4 roky 25 % lineárna Drobný dlhodobý rôzna 100 % jednorazový odpis nehmotný majetok Stavby 40 rokov 2,5 % lineárna Stroje, prístroje a zariadenia 8 až 12 rokov 8,3 až 12,5 % lineárna 2
Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné práva Goodwill Ostatný DNM Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Dopravné prostriedky 4 až 6 rokov 16,6 až 25 % lineárna Drobný dlhodobý hmotný majetok rôzna 100 % Jednorazový odpis Odpisový plán účtovných odpisov dlhodobého nehmotného majetku zostavený účtovnou jednotkou vychádza z predpokladanej doby použiteľnosti dlhodobého nehmotného majetku. Odpisový plán bol ovplyvnený týmito rozhodnutiami: Odpisový plán účtovných odpisov dlhodobého hmotného majetku zostavený účtovnou jednotkou interným predpisom vychádzal z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho miere opotrebenia v bežných podmienkach jeho používania. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy sa nerovnajú. Odpisový plán účtovných odpisov dlhodobého hmotného majetku bol zostavený účtovnou jednotkou interným predpisom tak, že za základ odhadu miery opotrebenia dlhodobého hmotného majetku vzal metódy používané pri vyčísľovaní daňových odpisov. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy sa rovnajú. Ročný účtovný odpis sa môže odlišovať od daňového podľa počtu mesiacov od zaradenia majetku do konca roka. Článok III - Informácie, ktoré vysvetľujú a dopĺňajú položky súvahy III.1 aa) Prehľad o pohybe jednotlivých zložiek dlhodobého nehmotného majetku (DNM) DNM Spolu Prvotné ocenenie začiatku ÚO 0 300 861 0 0 0 0 0 300 861 Prírastky 0 Úbytky 0 Presuny 0 konci ÚO 0 300 861 0 0 0 0 0 300 861 Oprávky začiatku ÚO 0 298 236 0 0 0 0 0 298 236 Prírastky 2 625 2 625 Úbytky 0 Presuny 0 konci ÚO 0 300 861 0 0 0 0 0 300 861 3
Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné práva Goodwill Ostatný DNM Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Opravné položky začiatku ÚO 0 0 0 0 0 0 0 0 Prírastky 0 Úbytky 0 Presuny 0 konci ÚO 0 0 0 0 0 0 0 0 Zostatková hodnota začiatku ÚO 0 2 625 0 0 0 0 0 2 625 konci ÚO 0 0 0 0 0 0 0 0 Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie DNM Spolu Prvotné ocenenie začiatku ÚO 0 300 861 0 0 0 0 0 300 861 Prírastky 0 Úbytky 0 Presuny 0 konci ÚO 0 300 861 0 0 0 0 0 300 861 Oprávky začiatku ÚO 0 292 934 0 0 0 0 0 292 934 Prírastky 5 302 5 302 Úbytky 0 Presuny 0 konci ÚO 0 298 236 0 0 0 0 0 298 236 Opravné položky začiatku ÚO 0 0 0 0 0 0 0 0 Prírastky 0 Úbytky 0 Presuny 0 konci ÚO 0 0 0 0 0 0 0 0 Zostatková hodnota začiatku ÚO 0 7 927 0 0 0 0 0 7 927 konci ÚO 0 2 625 0 0 0 0 0 2 625 4
Pozemky Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory HV Pestovateľské celky trvalých porastov Základné stádo a ťažné zvieratá Ostatný majetok Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM III. 1 ab) Prehľad o pohybe jednotlivých zložiek dlhodobého hmotného majetku (DHM) DHM Spolu Prvotné ocenenie začiatku ÚO 473 039 4 113 613 5 887 293 0 0 25 654 26 851 0 10 526 450 Prírastky 52 787 381 801 591 406 49 710 1 075 704 Úbytky 335 593 434 587 30 000 800 180 Presuny 0 konci ÚO Oprávky začiatku ÚO 473 039 4 166 400 5 933 501 0 0 25 654 183670 19710 10 801 974 0 1 503 103 4 795 672 0 0 12 828 0 0 6 311 603 Prírastky 211 353 439 065 2 138 652 556 Úbytky 335 593 335 593 Presuny 0 konci ÚO Opravné položky začiatku ÚO 0 1 714 456 4 899 144 0 0 14 966 0 0 6 628 566 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Prírastky 0 Úbytky 0 Presuny 0 konci ÚO Zostatková hodnota začiatku ÚO konci ÚO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 473 039 2 610 510 1 091 621 0 0 12 826 26 851 0 4 214 847 473 039 2 451 944 1 034 357 0 0 10 688 183 670 19 710 4 173 408 5
Pozemky Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory HV Pestovateľské celky trvalých porastov Základné stádo a ťažné zvieratá Ostatný majetok Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie DHM Spolu Prvotné ocenenie začiatku ÚO 526 456 4 714 138 5 969 641 0 0 25 654 20 651 0 11 256 540 Prírastky 43 750 212 376 262 327 518 453 Úbytky 53 417 644 275 294 724 256 127 1 248 543 Presuny 0 konci ÚO Oprávky začiatku ÚO 473 039 4 113 613 5 887 293 0 0 25 654 26 851 0 10 526 450 0 1 427 697 4 607 989 0 0 10 690 0 0 6 046 376 Prírastky 719 681 482 407 2 138 1 204 226 Úbytky 644 275 294 724 938 999 Presuny 0 konci ÚO Opravné položky začiatku ÚO 0 1 503 103 4 795 672 0 0 12 828 0 0 6 311 603 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Prírastky 0 Úbytky 0 Presuny 0 konci ÚO Zostatková hodnota začiatku ÚO konci ÚO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 526 456 3 286 441 1 361 653 0 0 14 964 20 651 0 5 210 165 473 039 2 610 510 1 091 621 0 0 12 826 26 851 0 4 214 847 6
III. 1 b) Prehľad o dlhodobom nehmotnom (DNM) a dlhodobom hmotnom majetku (DHM), ku ktorému nemá účtovná jednotka vlastnícke právo: majetok obstaraný finančným prenájmom, majetok, pri ktorom vlastnícke práva nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovacom prevode práva, alebo ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke: DHM užívaný bez vlastníckeho práva Motorové vozidlá, prívesy, návesy Stroje a zariadenia (kompresor, VZV) Hodnota Dôvod BO PO Finančný prenájom 877 367 640 731 Finančný prenájom 51 717 111 297 III. 1 c) Informácie o DNM a DHM s obmedzeným právom nakladania a na ktorý je zriadené záložné právo: Dlhodobý hmotný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie DHM, na ktorý je zriadené záložné právo 5 260 999 DHM, pri ktorom má ÚJ obmedzené právo nakladania 6 190 083 III. 1 p) Informácie o pohľadávkach a vývoji opravnej položky (OP) k pohľadávkam: Pohľadávky Pohľadávky ku koncu ÚO Stav OP na začiatku účtovnéh o obdobia Tvorba OP Zúčtovanie OP Zánik opodstatnenosti Vyradenie majetku Stav OP na konci účtovného obdobia Pohľadávky z obchodného 2 349 614 741 077 158 530 5 507 894 100 styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky 12 267 SPOLU 2 361 881 741 077 158 530 5 507 894 100 7
Dodatočné informácie o opravných položkách k pohľadávkam (napr. dôvod ich tvorby a zúčtovania): K tvorbe opravnej položky dochádza z titulu prechodného znehodnotenia z dôvodu polehotnosti pohľadávky. III. 1 q) Informácie o hodnote pohľadávok do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti Nižšie uvedené pohľadávky neobsahujú odloženú daňovú pohľadávku (účet 481). Informácie o odloženej daňovej pohľadávke sú III. 2 f). Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane 1 049 863 951 575 Pohľadávky po lehote splatnosti 1 344 470 1 281 388 Krátkodobé pohľadávky spolu 2 394 333 2 232 963 Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov 1 720 Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Dlhodobé pohľadávky spolu 1 720 III. 1 r) Informácie o hodnote pohľadávok zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia, o hodnote pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo a o hodnote pohľadávok, pri ktorých má ÚJ obmedzené právo nakladania: Opis predmetu záložného práva Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo Hodnota pohľadávok, pri ktorých je obmedzené právo nakladania Hodnota predmetu Hodnota pohľadávok záložného práva 0 0 X 2 100 734 X 2 100 734 Opis predmetu záložného práva Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Hodnota predmetu Hodnota záložného práva pohľadávok 0 0 8
Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo Hodnota pohľadávok, pri ktorých je obmedzené právo nakladania X 1 842 413 X 1 842 413 III. 1 t) Informácie o krátkodobom finančnom majetku Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 8 435 12 151 Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky 1 039 184 441 947 Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované 0 0 Peniaze na ceste 1 529 0 Spolu 1 049 148 454 098 III. 1 y) Informácie o významných položkách časového rozlíšenia na strane aktív: Opis položky časového rozlíšenia Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: 3 657 4 564 servisné služby 380 793 licencie 2 451 746 Ostatné - reklamná plocha 826 3 026 Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: 27 214 24 208 poistné služby, domény, predplatné 14 269 13 235 Euler Hermes - monitoring rizika 0 3 377 predĺženie záruky - MAN 482 1 126 reklama a reklamná plocha 2 821 2 986 nájomné 600 600 licencie 8 169 810 prístup k manažérskemu systému 0 1 248 ostatné 873 826 9
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho: Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho: 13 617 služby 83 poistné plnenie 9 711 ostatné 3 823 III.2 a) body 1, 2 a 5 Informácie o vlastnom imaní Text Bežné obdobie Bezprostredne predchádzajúce obdobie Základné imanie celkom 139 416 139 416 Počet akcií (a.s.) Menovitá hodnota akcie (a.s.) Počet akcií upísaných počas účtovného obdobia Menovitá hodnota akcií upísaných počas účtovného obdobia Zisk na akciu, alebo na podiel na základnom imaní III. 2 a) bod 6: Rozdelenie účtovného zisku/vysporiadanie straty, prípadne návrh: Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účtovný zisk 87 272 Rozdelenie účtovného zisku Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov 87 272 Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom Iné Spolu 87 272 10
III. 2 b) Informácie o rezervách: Rezerva začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Zrušenie konci na konci účtovného obdobia Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: 76 774 125 940 73 950 2 824 125 940 nevyčerpané dovolenky + odvody 71 510 116 526 71 510 116 526 overenie účtovnej závierky 2 200 2 200 2 200 2 200 rezerva na reklamácie 2 824 7 214 2 824 7 214 rezerva na odmeny 240 0 240 Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Rezerva začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Zrušenie konci na konci účtovného obdobia Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: nevyčerpané dovolenky + odvody 60 050 76 774 60 050 76 774 60 050 71 510 60 050 71 510 overenie účtovnej závierky 2 200 2 200 rezerva na reklamácie 2 824 2 824 rezerva na odmeny 240 240 III. 2 c) Informácie o výške záväzkov do a po lehote splatnosti: Názov položky Bežné obdobie Bezprostredne predchádzajúce obdobie Záväzky do lehoty splatnosti 3 135 982 2 037 304 Záväzky po lehote splatnosti 15 144 5 035 11
Názov položky Bežné obdobie Bezprostredne predchádzajúce obdobie Dlhodobé záväzky spolu 166 492 155 742 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad 5 rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden až päť rokov 166 492 155 742 Krátkodobé záväzky spolu 2 984 634 1 886 597 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane 2 969 490 1 881 562 Záväzky po lehote splatnosti 15 144 5 035 III. 2 d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti v členení a v nadväznosti na položky súvahy: Dlhodobé záväzky Názov položky Dlhodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad 5 rokov Bežné obdobie Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti 1 až 5 rokov Bezprostredne predchádzajúce obdobie Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad 5 rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti 1 až 5 rokov 2 400 949 155 742 Záväzky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám Záväzky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem vyššie uvedených záväzkov Ostatné záväzky z obchodného styku Čistá hodnota zákazky Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným jednotkám Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným ÚJ Ostatné dlhodobé záväzky 12
Dlhodobé prijaté preddavky Dlhodobé zmenky na úhradu Vydané dlhopisy Záväzky zo sociálneho fondu 240 792 Iné dlhodobé záväzky 166 252 154 950 Dlhodobé záväzky z derivátových operácií Dlhodobé bankové úvery 2 234 457 Krátkodobé záväzky Bežné obdobie Bezprostredne predchádzajúce obdobie Názov položky Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do 1 roka vrátane Záväzky po lehote splatnosti Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do 1 roka vrátane Záväzky po lehote splatnosti Krátkodobé záväzky spolu 4 377 099 15 144 5 331 561 5 035 Záväzky z obchodného styku voči prepojeným ÚJ Záväzky z obchod. styku v rámci podielovej účasti okrem vyššie uvedených záväzkov Ostatné záväzky z obchodného styku 2 450 088 15144 1 462 175 5035 Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným jednotkám Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným ÚJ Záväzky voči spoločníkom a združeniu 6 476 14 571 13
Záväzky voči zamestnancom 142 220 113 011 Záväzky zo sociálneho poistenia 100 050 84 859 Daňové záväzky a dotácie 86 706 58 538 Záväzky z derivátových operácii Iné záväzky 183 950 148 408 Bežné bankové úvery 1 407 609 3 449 999 Krátkodobé finančné výpomoci III. 2 e) Hodnota záväzkov zabezpečená záložným právom: Druh formy zabezpečenia záväzku Záložné právo k NM, pohľadávkam Hodnota záväzku zabezpečená Záložným právom Inou formou zabezpečenia 3 642 066 Zabezpečovací prevod práva 345 693 Druh formy zabezpečenia záväzku Záložné právo k NM, pohľadávkam Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Hodnota záväzku zabezpečená Záložným právom Inou formou zabezpečenia 3 449 999 Zabezpečovací prevod práva 302 092 III. 1 s) a III. 2 f) Informácie o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku Názov položky Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho: Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 14
odpočítateľné zdaniteľné Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho: -17 918 odpočítateľné 15 012 zdaniteľné -32 930 Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty Sadzba dane z príjmov ( v %) 21% Odložená daňová pohľadávka Uplatnená daňová pohľadávka -6 915 Zaúčtovaná ako náklad -3 726 Zaúčtovaná do vlastného imania -3 189 Odložený daňový záväzok Zmena odloženého daňového záväzku 3 152 Zaúčtovaná ako náklad 3 152 Zaúčtovaná do vlastného imania Iné III. 2 g) Informácie o záväzkoch zo sociálneho fondu Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Začiatočný stav sociálneho fondu 792 12 638 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov 63 995 61 650 15
Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 63 995 61 650 Čerpanie sociálneho fondu 64 547 73 497 Konečný stav sociálneho fondu 240 792 III. 2 i) Informácie o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach Názov položky Úrok p. a. (v %) Dlhodobé bankové úvery Zmluva o splátkovom úvere č. S02303/2016 3M EURIBOR + 1,20% Krátkodobé bankové úvery Zmluva o kontokorentnom úvere č. S02304/2016 1M EURIBOR + 1,00% Dátum splatnosti 31.12.2023 31.12.2018 Suma istiny BO PO Príslušná mena Príslušná mena Mena EUR Mena EUR 2 681 349 0 2 681 349 0 960 717 0 960 717 0 Dlhodobé pôžičky Krátkodobé pôžičky Krátkodobé finančné výpomoci III. 2 j) Informácie o významných položkách časového rozlíšenia na strane pasív: Opis položky časového rozlíšenia Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: Bežné obdobie Bezprostredne predchádzajúce obdobie 16
Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: 1 435 22 143 Bonus z obratu 22 143 služby 1 435 Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: 81 562 130 728 Emisné kvóty Dotácie na obstaranie DHM 81 562 130 728 Iné Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: 49 767 49 767 Dotácie na obstaranie DHM 49 167 49 167 nájomné 600 600 III.4 Informácie o majetku prenajatom formou finančného prenájmu u nájomcu: celková suma dohodnutých platieb ku dňu, ku ktorému sa zostavuje ÚZ: Názov položky - NÁJOMCA do 1 roka vrátane Splatnosť od 1-5 rokov vrátane viac ako 5 rokov Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Splatnosť od 1-5 rokov vrátane do 1 roka vrátane viac ako 5 rokov Istina 179 441 166 252 0 147 142 154 950 0 Finančný náklad 6 720 2 807 0 6 649 3 525 0 Spolu 186 161 169 059 153 791 158 475 III. 5 a) e) Informácie o dani z príjmov Názov položky Suma odložených daní z príjmov účtovaných v bežnom účtovnom období ako náklad alebo výnos vyplývajúcej zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej v bežnom účtovnom období týkajúcej sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová pohľadávka neúčtovala Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej Bežné obdobie -573 Bezprostredne predchádzajúce obdobie 17
sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje k položkám účtovaných priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov -3190 III. 5 f) a g) Informácie o daniach z príjmov Názov položky Základ dane BO Daň Daň v % Základ dane PO Daň Daň v % Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: 175 323 x x 131 377 x x Teoretická daň x 36 818 21 x 28 903 22 Daňovo neuznané náklady 67 028 14 076 21 99 152 21 813 22 Výnosy nepodliehajúce dani -864-181 21-33 308-7 328 22 Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky Umorenie daňovej straty Zmena sadzby dane Iné -14 152-2 972 21-33 -6 22 Spolu 227 335 47 741 21 197 188 43 382 22 Splatná daň z príjmov x 47 741 27 x 43 382 33 Odložená daň z príjmov x -573 0 x Celková daň z príjmov x 47 168 27 x 43 382 33 Článok IV - Informácie, ktoré vysvetľujú a dopĺňajú položky výkazu ziskov a strát IV.1 a) Informácie o tržbách Oblasť odbytu Typ výrobkov tovarov a služieb Plastové výrobky 12 360 960 12 426 945 Hlinikové výrobky 2 067 549 1 680 423 Ostatné 55 613 144 593 Typ výrobkov tovarov a služieb Typ výrobkov tovarov a služieb Typ výrobkov tovarov a služieb BO PO BO PO BO PO BO PO Spolu 14 484 122 14 251 962 18
IV. 1 b) Informácie o zmene stavu vnútroorganizačných zásob BO PO Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Názov položky Konečný zostatok Konečný zostatok Začiatočný BO PO Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby 161 211 26 181-50 -25 970 Výrobky 251 891 187 443 69 790 64 448 117 653 Zvieratá Spolu 252 052 187 654 95 971 64 399 91 683 Manká a škody x x x Reprezentačné x x x Dary x x x Iné x x x - 1 19 Zmena stavu vnútroorganizačných vo výkaze ziskov a strát x x x 64 398 91 702 IV. 1 c) d) f) Informácie o výnosoch pri aktivácii nákladov, o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a výnosov, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt: Názov položky BO PO Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: Finančné výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: Kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: Výnosy, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt Bezodplatne nadobudnuté zásoby 353 732 19
IV. 1 e) g) h) i) a IV.3 Informácie o osobných nákladoch, o významných nákladoch za poskytnuté služby a významných nákladoch z hospodárskej a finančnej činnosti: Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Náklady za poskytnuté služby, z toho: Náklady voči audítorovi/ udítorskej spoločnosti, z toho: 1 234 403 1 317 300 5 500 5 500 Náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky iné uisťovacie audítorské služby Daňové poradenstvo Ostatné neaudítorské služby Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho: 5 500 5 500 1 228 903 1 311 800 Prepravné 242 838 254 808 Personálne služby 92 502 80 616 Subdodávky (kooperácie) 163 567 202 668 Opravy a údržba 141 372 174 221 Náklady na reklamu 70 227 115 693 Provízie 5 213 74 224 Diaľničné poplatky 65 705 57 298 Cestovné 51 093 12 893 Softvér 85 046 54 363 Iné (právne služby) 24 118 61 090 Iné 287 222 223 926 Osobné náklady, z toho: 3 222 584 2 930 038 Mzdy 2 114 334 1 830 424 Ostatné náklady na závislú činnosť 170 945 255 470 Sociálne a zdravotné poistenie 782 955 691 928 Ostatné sociálne poistenie - DDS 38 969 51 166 Sociálne zabezpečenie 115 381 101 050 Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho: poistné 35 622 31 157 Finančné náklady, z toho: Kurzové straty, z toho: Kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 20
Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: Úroky z úverov 47 085 3 899 Bankové poplatky 69 419 34 029 Náklady, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt, z toho: IV. 4 Informácie o čistom obrate podľa 2 ods. 15 a 19 ods. 1a) Zákona o účtovníctve: Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Tržby za vlastné výrobky 14 428 509 14 107 368 Tržby z predaja služieb 55 613 144 593 Tržby za tovar Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnuteľnosti na predaj Iné výnosy zahrnuté do čistého obratu ak je predmetom činnosti ÚJ dosahovanie iných výnosov ako je uvedené vyššie Čistý obrat celkom 14 484 122 14 251 962 Článok VI - Udalosti, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka V období medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia nenastali žiadne udalosti, ktoré by mali významný vplyv na verné zobrazenie skutočností, ktoré sú predmetom účtovníctva. Článok VII - Informácie o ekonomických vzťahoch účtovnej jednotky a spriaznených osôb VII. 1 a) Informácie o ekonomických vzťahoch účtovnej jednotky a spriaznených osôb: Spriaznená osoba Druh transakcie SARO SK, s.r.o. Predaj zásob 1 124 Hodnotové vyjadrenie obchodu Bezprostredne Bežné obdobie predchádzajúce obdobie 21
Subjekt s rozhodujúcim vplyvom Subjekt so spoločným rozhodujúcim alebo podstatným vplyvom Dcérska účtovná jednotka Spoločný podnik Pridružená účtovná jednotka Kľúčový manažment Ostatné spriaznené osoby Ing. Marián Ruňák Predaj zásob 12 181 7 253 Mgr. Ľubomír Klimo Predaj zásob 1 773 SARO SK, s.r.o. Predaj služieb 3 048 3 957 SARO SK, s.r.o. Poskytnutie pôžičiek vrátane úrokov 30 984 191 551 VII. 1 b) Charakteristika transakcií medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami: Druh transakcie Suma transakcie Výška zostatku ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Predaj zásob 15 078 35 560 Predaj služieb 3 048 43 839 Poskytnutie pôžičiek vrátane úrokov 30 984 222 535 Zabezpečenie zostatku OP k pochybným pohľadávkam VII. 1 c) Charakteristika transakcií medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami: Zoznam a charakteristika Popis transakcie Zostatok ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Zabezpečenie OP k pohľadávkam a odúčtovanie pohľadávok do nákladov Predaj zásob Suma transakcie za bežné účtovné obdobie 35 560 34 436 1 124 Predaj služieb 43 839 43 839 22
Subjekt s rozhodujúcim vplyvom Subjekt so spoločným rozhodujúcim alebo podstatným vplyvom Dcérska účtovná jednotka Spoločný podnik Pridružená účtovná jednotka Kľúčový manažment Ostatné spriaznené osoby Poskytnutie pôžičiek vrátane úrokov 222 535 222 535 Zoznam a charakteristika Popis transakcie Zostatok ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Zabezpečenie OP k pohľadávkam a odúčtovanie pohľadávok do nákladov Predaj zásob Suma transakcie za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 24 809 24 809 Predaj služieb 40 789 40 789 Poskytnutie pôžičiek vrátane úrokov 191 551 191 551 Článok IX - Prehľad o pohybe vlastného imania Položka vlastného imania Základné imanie v OR SR Zmena základného imania Pohľadávky za upísané VI Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia 139 416 139 416 23
Emisné ážio Zákonné rezervné fondy Ostatné kapitálové fondy Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Ostatné fondy tvorené zo zisku Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov VH bežného účtovného obdobia Vyplatené dividendy Ostatné položky VI Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby-podnikateľa 13 941 13 941 1 647 611 90 462 1 738 073 87 272 128155 87272 128 155 Položka vlastného imania Základné imanie v OR SR Zmena základného imania Pohľadávky za upísané VI Emisné ážio Zákonné rezervné fondy Ostatné kapitálové fondy Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Stav na začiatku účtovného obdobia Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia 139 416 139 416 13 941 13 941 24
Ostatné fondy tvorené zo zisku Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov VH bežného účtovného obdobia Vyplatené dividendy Ostatné položky VI Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby- podnikateľa 4 058 444 614 167 3 025 000 1 647 611 614 167 87 272 614 167 87 272 Článok X - Prehľad peňažných tokov pri použití nepriamej metódy Označenie položky Obsah položky Peňažné toky z prevádzkovej činnosti Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Z/S Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením daňou z príjmov (+/ ) 175 323 131 377 A. 1. Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením 735 925 780 418 daňou z príjmov (+/ ) (súčet A. 1. 1. až A. 1. 13.) A. 1. 1. Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+) 630 291 670 147 A. 1. 2. Zostatková cena dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov na hospodársku činnosť, okrem zostatkovej ceny predaného dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+) A. 1. 3. Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/ ) A. 1. 4. Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/ ) A. 1. 5. Zmena stavu opravných položiek (+/ ) 153 023 75 332 A. 1. 6. Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/ ) -80 606-34 965 A. 1. 7. Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov ( ) A. 1. 8. Úroky účtované do nákladov (+) 57 647 84 958 A. 1. 9. Úroky účtované do výnosov ( ) -4 989-6 584 A. 1. 10. Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka ( ) A. 1. 11. Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, 25
ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+) A. 1. 12. Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný -19 441-48 487 ekvivalent (+/ ) A. 1. 13. Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia, okrem tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach 40 017 prehľadu peňažných tokov (+/ ) A. 2. Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami, okrem položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou 26 811 1 320 663 peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia (súčet A. 2. 1. až A. 2. 4.) A. 2. 1. Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti ( /+) -288 881 438 273 A. 2. 2. Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/ ) 1 146 651 950 089 A. 2. 3. Zmena stavu zásob ( /+) -830 959-67 699 A. 2. 4. Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, okrem majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov ( /+) Peňažné toky z prevádzkovej činnosti, okrem príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú alternatívne, osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov a peňažných tokov 938 059 2 232 458 výnimočného rozsahu alebo výskytu (+/ ), (súčet Z/S + A. 1. + A. 2) A. 3. Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) 5 33 A. 4. Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností ( ) -57 647-84 958 A. 5. Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) A. 6. Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú -3 025 000 do finančných činností ( ) A. 7. Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky po odpočítaní príjmov z vrátenia preplatku dane z príjmov, okrem tých, ktoré sa vzťahujú 78 050-269 803 na investičnú činnosť alebo na finančnú činnosť ( /+) A. 8. Príjmy z položiek výnimočného rozsahu alebo výskytu (+) A. 9. Výdavky na položky výnimočného rozsahu alebo výskytu ( ) A. 10. Ostatné príjmy z prevádzkových činností, okrem tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+) 26
A. 11. Ostatné výdavky na prevádzkové činnosti, okrem tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov ( ) A. 12. A. 13. A. Ďalšie príjmy vzťahujúce sa na výnosy z hospodárskej činnosti a finančnej činnosti, ktoré nemožno považovať za príjmy z investičnej činnosti alebo finančnej činnosti (+) Ďalšie výdavky vzťahujúce sa na náklady z hospodárskej činnosti a finančnej činnosti, ktoré nemožno považovať za výdavky z investičnej činnosti alebo finančnej činnosti ( ) Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/ ) (súčet Z/S + A. 1. až A. 13.) Peňažné toky z investičnej činnosti Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného B. 1. majetku ( ) Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku B. 2. (+) Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného B. 3. majetku ( ) Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku B. 4. (+) Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, B. 5. okrem cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty, a cenných papierov, ktoré sú určené na predaj alebo na obchodovanie ( ) Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, okrem B. 6. cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty, a cenných papierov, ktoré sú určené na predaj alebo na obchodovanie (+) B. 7. Výdavky na poskytnuté pôžičky ( ) B. 8. Príjmy zo splácania poskytnutých pôžičiek (+) Peňažné toky z investičnej činnosti, okrem príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú alternatívne a osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/ ) (súčet B. 1. až B. 8.) Výdavky súvisiace s derivátmi, okrem tých, ktoré sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo B. 9. ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti ( ) Príjmy súvisiace s derivátmi, okrem tých, ktoré sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak B. 10. sa tieto príjmy považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+) Výdavky súvisiace s derivátmi, ak sa nimi zabezpečuje majetok alebo záväzky účtovnej B. 11. jednotky, pričom sa vykazujú rovnakým spôsobom ako peňažný tok súvisiaci s rizikom, ktoré sa zabezpečuje ( ) Príjmy súvisiace s derivátmi, ak sa nimi B. 12. zabezpečuje majetok alebo záväzky účtovnej 958 467-1 147 270-611 117-262 325 44 331 641 284 27
B. 13. B. 14. B. 15. B. 16. B. 17. B jednotky, pričom sa vykazujú rovnakým spôsobom ako peňažný tok súvisiaci s rizikom, ktoré sa zabezpečuje (+) Prijaté úroky, okrem tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkovej činnosti (+) Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, okrem tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkovej činnosti (+) Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do investičnej činnosti ( ) Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť, okrem tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+) Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť, okrem tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov ( ) Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B. 1. až B. 17.) Peňažné toky z finančnej činnosti Peňažné toky vznikajúce vo vlastnom imaní C. 1. (súčet C. 1. 1. až C. 1. 7.) Príjmy z emisie akcií, resp. príjmy z upísaných C. 1. 1. obchodných podielov (+) Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie C. 1. 2. vlastných akcií, resp. vlastných obchodných podielov ( ) Prijaté peňažné dary od spoločníkov alebo členov C. 1. 3. družstva (+) C. 1. 4. Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+) Výdavky na vyplatenie podielu spoločníka C. 1. 5. na vlastnom imaní ( ) Príjmy z ďalších dôvodov, ktoré súvisia C. 1. 6. so znížením vlastného imania (+) Výdavky z ďalších dôvodov, ktoré súvisia C. 1. 7. so znížením vlastného imania ( ) Peňažné toky vznikajúce v zmenách v C. 2. záväzkoch z úverov a pôžičiek (t. j. externých zdrojov financovania) (súčet C. 2. 1. až C. 2. 6.) Príjmy z úverov, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka alebo pobočka zahraničnej banky, ak sa C. 2. 1. vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (+) Výdavky na splácanie úverov, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka alebo pobočka C. 2. 2. zahraničnej banky, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania ( ) Príjmy z pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke fyzická osoba alebo právnická osoba C. 2. 3. (okrem banky a pobočky zahraničnej banky), ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (+) Výdavky na splácanie pôžičiek, ktoré poskytla C. 2. 4. účtovnej jednotke fyzická osoba alebo právnická osoba (okrem banky a pobočky zahraničnej -566 786 378 959 203 369 1 126 576 192 067 3 245 000-2 098 747-19 677 28
banky), ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania ( ) C. 2. 5. Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+) Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných C. 2. 6. papierov ( ) Peňažné toky z finančnej činnosti, okrem príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú alternatívne a osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/ ) (súčet C. 1. a C.2. ) Výdavky na zaplatené úroky, okrem tých, ktoré sa C. 3. začleňujú do prevádzkovej činnosti ( ) Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na C. 4. zisku, okrem tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkovej činnosti ( ) Príjmy súvisiace s derivátmi, okrem tých, ktoré sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak C. 5. sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (+) Výdavky súvisiace s derivátmi, okrem tých, ktoré sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo C. 6. ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti ( ) Príjmy súvisiace s derivátmi, ak sa nimi zabezpečuje majetok alebo záväzky účtovnej C. 7. jednotky, pričom sa vykazujú rovnakým spôsobom ako peňažný tok súvisiaci s rizikom, ktoré sa zabezpečuje (+) Výdavky súvisiace s derivátmi, ak sa nimi zabezpečuje majetok alebo záväzky účtovnej C. 8. jednotky, pričom sa vykazujú rovnakým spôsobom ako peňažný tok súvisiaci s rizikom, ktoré sa zabezpečuje ( ) Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak C. 9. ich možno začleniť do finančnej činnosti ( ) Ostatné príjmy vzťahujúce sa na finančnú činnosť, C. 10. okrem tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+) Ostatné výdavky vzťahujúce sa na finančnú C. 11. činnosť, okrem tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov ( ) Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C. C. 1. až C. 11.) Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie peňažných D. prostriedkov (+/ ) (súčet A + B + C) Stav peňažných prostriedkov na začiatku E. účtovného obdobia (+/ ) Stav peňažných ekvivalentov na začiatku F. účtovného obdobia (+/ ) 203 369 1 126 576 11 302-90 103 203 369 1 036 473 595 050 268 162 454 098 185 936 G. Stav peňažných prostriedkov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/ ) 1 049 148 454 098 29
H. I. J. K. Stav peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/ ) Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/ ) Zostatok peňažných prostriedkov na konci účtovného obdobia upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/ ) Zostatok peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/ ) 1 049 148 454 098 30