Základná škola F. Rákócziho II. s vyučovacím jazykom maďarským II. Rákóczi Ferenc Alapiskola, Palkovicha 3, Kolárovo Na 40. zasadnutie Mestského zastu

Prepis

1 Základná škola F. Rákócziho II. s vyučovacím jazykom maďarským II. Rákóczi Ferenc Alapiskola, Palkovicha 3, Kolárovo Na 40. zasadnutie Mestského zastupiteľstva v Kolárove Dňa: 9. júna 2014 K bodu rokovania číslo: 6d) Správa o výsledku hospodárenia za rok 2013 Predkladá: PaedDr. Judit Bagita, riaditeľ organizácie Spracoval: Margita Forgácsová Uložené prejednať v komisiách: - komisia školstva, výchovy a vzdelávania - komisia finančná a majetku mesta Materiál obsahuje: - tabuľková časť - komentár

2 1) Návrh na uznesenie: MsZ schvaľuje Správu o výsledku hospodárenia ZŠ F. Rákócziho II. s VJM za rok ) Tematický materiál: v prílohe 3) Dôvodová správa: materiál je súčasťou záverečného účtu Mesta Kolárovo 4) Súvisiace právne normy: - Zákon č. 596/2003 Z.z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov - Zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplení niektorých zákonov - Zákon č. 597/2003 Zz. o financovaní základných škôl,... a v znení neskorších predpisov - Zákon č. 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov 5) Skratky: ZŠ základná škola, M+O mzdy a odvody, VV variabilné výdavky, BOZP bezpečnosť a ochrana zdravia TE- tepelná energia PN- pracovná neschopnosť RM rozpočet mesta ŠKD školský klub deti, FV fixné výdavky, TaS tovary a služby, PO protipožiarna ochrana SPP slovenský plynárenský priemysel KŠÚ-Krajský školský úrad

3 Základná škola F. Rákócziho II. s VJM, Palkovicha 3, Kolárovo Komentár k čerpaniu rozpočtu za rok 2013 (údaje v ) I. Úvod Základná škola F. Rákócziho II. s VJM II. Rákóczi Ferenc Alapiskola je rozpočtová organizácia s právnou subjektivitou, ktorá bola zriaďovaná zriaďovacou listinou zo dňa vydanej OÚ Komárno od na dobu neurčitú. S účinnosťou od v zmysle uznesenia MsZ č. 230/2002 C, v zriaďovateľskej pôsobnosti Mesta Kolárovo. Počet žiakov k bol 258, počet tried bol 16 ( v 3. a 5. ročníku 1 trieda, v ostatných ročníkoch 2 triedy) Počet žiakov k bol 248, počet tried bol 15 (v 2.,4. a 6. ročníku 1 trieda) Schválený rozpočet školy na rok 2013 bol: - bežné výdavky KZ dopravné 442 KZ vlastné príjmy - nájomné KZ - 41 Schválený rozpočet na rok 2013: Na rok 2013 Ministerstvom školstva SR bol schválený rozpočet vo výške ,- Rozpočet ZŠ uznesením MsZ č. 522/2013 zo dňa bol upravený nasledovne: - schválený limit normatívnych výdavkov KZ úprava limitu KZ 111 upravený limit výdavkov KZ účelové dotácie z rozpočtu mesta kód 41 - dopravné % hodnota vl. príjmov Po spracovaní údajov z EDUZBER-u k , MŠVVaŠ normatívne výdavky upravil na ,-, čo znamená, že rozpočet školy bol znížený o 4 765,- Škola túto úpravu normatívnych výdavkov spracovala do rozpočtu nasledovne ,- z kapitoly 61 mzdy - 975,- z kapitoly 62 odvody ,- z kapitoly 632 fixné výdavky Zníženie z kapitoly mzdy + odvody bolo možné z dôvodu vysokej pracovnej neschopnosti v roku 2013,

4 Úprava nenormatívnych výdavkov k vzdelávacie poukazy dopravné zo ŠR mimoriadne výsledky žiakov odchodné zo ŠR (3 osoby) vybavenie detí zo SZP Spolu nenormatívne bežné výdavky: Upravený rozpočet k Normatívne bežné výdavky KZ Kreditové príplatky KZ Nenormatívne bežné výdavky KZ Dotácia z rozpočtu mesta KZ - 41 Spolu rozpočet školy na rok 2013: KZ II. Mzdy a odvody - normatívne (bežné) výdavky 1. Personálne zloženie zamestnancov k Zamestnanci spolu: 33 z toho 4 na MD - z toho pedagógovia: 28 (25 učiteľov a 3 vychovávateľky) - ostatní zamestnanci: 5 (1 účtovníčka, 1 školník, 3 upratovačky) - zamestnanci na kratší pracovný čas: 3 - zamestnanci na DOPČ od osoby 1. Mgr. Simon Ilona reformov. katechétka - 1hod.týždenne 2. Mgr.Bagitová Katarína výtvarná výchova 7 hod. týždenne 3. Bc. Varga Tamás výpočt.technika 12 hod.týždenne 2. Čerpanie miezd: (odôvodnenie čerpania 611, 612, 614, 621) Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania ,- Tarifný plat, tarifný plat za nadčas a náhrada za dovolenky, refundácia ŠKD ,- Príplatky osobné, riadenie, nadčas, triednictvo, zač.pedag., uvádz.učiteľ, kreditový príplatok ,- Odmeny ,- Odvody SP a ZP III. Fixné výdavky - normatívne (bežné) výdavky Na fixné výdavky bolo čerpané ,- v nasledovnom zložení: 1. Tepelná energia (plyn)+ vyúčtovanie TE (plynu): z bežných normatívnych výdavkov ,- vrátane nedoplatku vo výške , a z celkového nedoplatku za rok 2012 (6 436) zo vzdelávacích poukazov. Celkom TE Elektrická energia: zaplatené zálohy 1 658,-, vyúčtovanie za rok preplatok 480,-, celkom elektrická energia Vodné a stočné: 1 236,- 4. Ďalšie fixné výdavky (telefón, poštovné):513,-,( 277,- tel.236,- pošt.)

5 IV. Variabilné výdavky - normatívne (bežné) výdavky 1. Čerpanie kapitoly: 631, 633, 634. Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania 631 0,- Cestovné ,- učebné pomôcky, materiál na údržbu, kancelárske potreby, tonery, školské tlačivá, knihy, časopisy, zákony 634 0,- Preprava osôb 2. Čerpanie kapitoly: 635 až 642 Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania Údržba budovy, strojov a výpočtovej techniky Odvoz KO, revízie, poplatky, stravovanie zamestnancov, špec. ped. práca, tvorba soc. fondu, DOPČ, vybavenie detí zo SZP Nemoc do 10 dní, v tom odstupné 3. Nenormatívne výdavky zo štátneho rozpočtu (kód 111) Z nenormatívnych výdavkov zo štátneho rozpočtu bolo čerpané na: a) Vzdelávacie poukazy (ZŠ): 6 219,-, (z toho 1 447,- na plyn,2773,- na M+O, 1999,- na BV) b) Dopravné: 2 806,- c) Vybavenie žiakov zo SZP : 4 730,- d) Mimoriadne výsledky žiakov: 1.200,- - čerpané na športové vybavenie e) Odchodné pre 3 osoby 4 569,- 4. Účelové výdavky z rozpočtu mesta (kód 41) Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania ,- Dopravné 5. ZŠ mala vlastné príjmy z nájomného nebytových priestorov 614,08. - nájomné Bufet 400,- - nájomné telocvične 218,08 Tieto prostriedky boli použité na rekonštrukciu elektrického vedenia. V. Súvahové účty 1. Majetok organizácie a) Finančné účty k Číslo účtu: /5600 tovary a služby: 0,- Číslo účtu: /5600 sociálny fond: 1 134,26 Číslo účtu: /5600 depozit : ,61 (M+O 12/2013) Číslo účtu: /5600 vlastné príjmy: 0

6 b) Pokladňa c) Stav pokladničnej hotovosti k je nulový d) Materiál, zásoby Nemáme zásoby materiálov e) Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok školy (účet 771)tvoria položky inventáru v hodnote: ,97 z toho majetok ZO ZMRS ,14 Nákup DHM v roku 2013 bol vo výške 1 205,59, vyradenie DHM k bolo vo výške 3 631,43 Budovy a stavby (účet 021) v hodnote ,98, Samostatné hnuteľné veci (účet 022) 5 041,16, Pozemky (účet 031) ,62 f) Pohľadávky K nemáme pohľadávky g) Záväzky K nemáme záväzky Majetok spolu: ,60 1. Zdroje krytia majetku organizácie h) Účtovný výsledok hospodárenia: i) Krátkodobé, dlhodobé záväzky: nemáme j) Časové rozlíšenie Krátkodobé rezervy na nevyčerpanú dovolenku: ,31 Náklady budúcich období: 3 689,86 VI. VII. Podsúvahové účty: slúži na evidenciu krátkodobého hmotného a nehmotného majetku, ktorých hodnota už vstúpila do výdavkov, preto ich účtovná hodnota je nulová. V evidencii sú vedené v obstarávacej hodnote. Záver Tento komentár predkladáme na riadne zasadnutie MsZ Kolárovo, ktoré sa uskutočňuje dňa 09. júna V Kolárove, PaedDr. Judit Bagita riaditeľ ZŠ

7 Upravený rozpočet + čerpanie k Názov školy: ZŠ F.Rákócziho II. s VJM Prenesená kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR ) SkutočnosťSkutočnosť Schválený Upravený Čerpanie %-né kód kapit. názov položky čerpanie 111 normat.od štátu , nenorm.od štátu VZP , nenorm.od štátu dopr , nenorm.od štátu SZP , nen.od št.kr.rp-výsl.ž , nenorm.od štátu-odch ,00 41 dopravné od mesta ,40 41 na OBP a PPO vlastné príjmy-nájom ,40 35 grant zo zahraničia Úrhn príjmov RO ,83 Výdavková časť rozpočtu ( v EUR ) SkutočnosťSkutočnosť Schválený Upravený Čerpanie %-ne kód kapit. názov položky čerpanie tarifný plat bez nepov.pre , tar. plat za NČ-učeb.pl , tar.plat NČuč.pl.prípl , náhrada za dov , ref.miezd ŠKD , príplatky-osobné , kreditový príplatok , príplatky-za riadenie , NČ + príplatky , prípl.-uvádz.učitel , prípl.začín.pedagóg , triednický príplatok , odmeny , jubilejné 50.r spolu mzdy , spolu odvody , spolu Mzdy + odvody , plyn , vyúčt. plynu za predch.r elektrina , vyúčtovanie EL vodné-stočné , telefón , poštovné , spolu fixné výdavky , cestovné školský nábytok,inter.vybav kancel.nábytok,interier.vy učebné pomôcky výpočtová tech+licencie , prevádzk.zariadenia materiál na údržbu , kancelárske potreby , čistiace potreby tonery školské tlačivá nájomné nebyt.priest pracovný odev , knihy časopisy,zákony , ostatný materiál 14

8 SkutočnosťSkutočnosť Schválený Upravený Čerpanie %-né kód kapit. názov položky čerpanie preprava osôb, cestovné údržba výpočt. techniky , údržba strojov a zariaden údržba budovy , školenia odvoz KO , reklamné tabule revízie , poplatky , stravovanie zamestn , OBP a PPO+ochr.PC , ostatné služby , poistné , tvorba soc. Fondu , DOPČ , nemoc do 10 dní , odstupné , spolu variabilné výdavky , spolu normatívne BV , vzd.pouk.tas , vzd.pouk.-vúčt.pl , vzd. pouk. M+O , žiaci zo SZP , dopravné od KŠÚ , odchodné , mim.výsl.žiakov , spolu nenormatívne BV , čerp.zahr. grantu odstupné účel.dot.na odmeny a na doplnenie tar.platu z RM tepelná energia z RM účel.dot.na osobitné požiad krúžkova činnosť z RM dopravné od Mesta , OBP a PPO spolu účelové dotácie z RM , výdavky z VP , výdavky z VP-vyúčt.pl spolu výdavky z vl.príjmov , spolu výdavky z ŠR ,00 41 spolu výdavky z RM ,27 35 spolu výdavky zahr.grantu spolu rozpočt.výdavky ,83 v Kolárove dňa: Vypracovala: Forgácsová

9 Základná škola Mateja Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo Na 40. zasadnutia Mestského zastupiteľstva v Kolárove Dňa: K bodu rokovania číslo: 6d) Správa o výsledku hospodárenia ZŠ M.Korvína s VJM,Školská 6, Kolárovo za rok 2013 Predkladá: PaedDr.Erzsébet Csütörtöki, riaditeľka ZŠ Spracovala: Borková Ildikó Uložené prejednať v komisiách: - komisia školstva, výchovy a vzdelávania - komisia finančná a majetku mesta Materiál obsahuje: a/ Správu o výsledku hospodárenia ZŠ Mateja Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo na rok 2013, Komentár k správe o výsledku hospodárenia b/ Správu o výsledku hospodárenia ŠKD pri ZŠ Mateja Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo na rok 2013, Komentár k správe o výsledku hospodárenia

10 1) Návrh na uznesenie: -2- MsZ schvaľuje a/ Správu o výsledku hospodárenia ZŠ Mateja Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo na rok 2013, Komentár k správe o výsledku hospodárenia b/ Správu o výsledku hospodárenia ŠKD pri ZŠ Mateja Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo na rok 2013, Komentár k správe o výsledku hospodárenia 2) Tematický materiál: v prílohe 3) Dôvodová správa: materiál je súčasťou záverečného účtu Mesta Kolárovo 3)Súvisiace právne normy: - Zákon č. 596/2003 Z.z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov - Zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplení niektorých zákonov - Zákon č. 597/2003 Zz. o financovaní základných škôl,... a v znení neskorších predpisov - Zákon č. 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov 4) Skratky: ZŠ základná škola, M+O mzdy a odvody, VV variabilné výdavky, TE- tepelná energia PN- pracovná neschopnosť RM rozpočet mesta ŠKD školský klub deti, FV fixné výdavky, TaS tovary a služby, SPP slovenský plynárenský priemysel ObÚ- Obvodný úrad

11 Čerpanie rozpočtu pri záverečnom účte k Názov školy: Základná škola M.Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo Prenesená kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) názov skutočnosť skut. schválený upravený R. skut. % -ne kód položka položky rozp čerpanie 111 normatívne prostriedky od štátu nenormatívne prostr. od štátu odchodné projekt EU účelové prostr. z rozpočtu mesta ,9 41 vlastné príjmy organizácie ,24 41 BOZP dar úhrn príjmov RO ,97% Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skutočnosť skut. schválený upravený R. skut. % -ne kód položka položky rozp čerpanie tarifný plat ,00% os.prekážky ,00% dovolenka ,00% dovolenka MD ,00% príplatky-osobné ,00% príplatky uvádz.uč ,00% príplatky-za riadenie ,00% príplatky -nadčas-učeb.pl ,00% prípl.-nep.p.,ost. Dopl.pl ,00% triednický príplatok ,00% kreditový prípl ,00% odmeny ,00% jubilejné spolu mzdy ,00% spolu odvody ,00% 111 spolu Mzdy + odvody ,00% tepelná energia ,00% vúčtovanie TE za predc ,00% kúrenie z miezd ,00% elektrina ,00% vyúčtovanie EL vodné,stočné ,00% telefón ,00% poštovné ,00% 111 spolu fixné výdavky ,00% školský nábytok,inter.vy ,00% prev.stroje učebné pomôcky ,00% výpočtová technika ,00%

12 materiál na údržbu ,00% kancelárske potreby ,00% čistiace potreby ,00% školské tlačivá ,00% lieky ,00% pracovný odev ,00% knihy časopisy,zákony ,00% ostatný materiál ,00% preprava osôb, cestovn ,00% údržba strojov a zariade ,00% údržba budovy ,00% nájomné šport.hala ,00% školenia ,00% odvoz komunálneho odpad ,00% revízie ,00% stravovanie zamestn ,00% ostatné služby ,00% poistné ,00% tvorba soc. Fondu ,00% dohody ,00% poplatky ,00% nemoc do 10 dní z R.na ,00% 111 spolu variabilné výdavky ,00% 111 spolu normatívne (bežné vý ,00% 111 vzdel.pouk.tas ,00% 111 vzdel. pouk. M+O ,00% Mzdy EU projekt ,00% odvody EU projekt ,00% dopravné od KŠÚ ,00% odchodné soc.znevýh.žiaci ,00% 111 spolu nenormatívne prostrie ,00% odstupné účel.dot.na odmeny a nadčas doplnenie tar.platu z RM tepelná energia z RM dopravné od Mesta ,97% účelová dot.bozp spolu účelové dotácie z RM ,50% TE z vl. Príjmov ,24% služby z vlastn.príjmov 41 spolu výdavky z vl.príjmov ,24% 111 spolu výdavky z ŠR ,00% 41 spolu výdavky z RM ,64% 72 spolu Dary a gr ,00% spolu rozpočt.výdavky ,97% V Kolárove Vypracovala: Borková Ildikó PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

13 Čerpanie rozpočtu pri záverečnom účte k Názov školy: Základná škola M.Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo Prenesená kompetencia názov skutočnosť skutočnosť schválený upravený R. skutočnosť % -ne kód položka položky rozp čerpanie 111 normatívne prostriedky od štátu nenormatívne prostr. od štátu odchodné projekt EU účelové prostr. z rozpočtu mesta ,9% 41 vlastné príjmy organizácie ,24 41 BOZP dar úhrn príjmov RO ,97% Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skutočnosť skutočnosť schválený upravený R. skutočnosť % -ne kód položka položky rozp čerpanie Normatívne výdavky (Bežné výdavky) mzdy,platy, % odvody fondom % energia,voda,tel.,pošt % ostatné materiál.výda % z toho interiérové vybavenia % z toho výpočtová technika % prepravné % na opracu z miezd % opravy, údržba % nájomné šport.hala služby % transféry % 111 Normatívne výdavky spolu % nenormatívne dotácie zo ŠR 111 soc.znev.žiaci % 111 vzdelávacie poukazy % 111 dopravné KŠÚ % 111 mzdy,odvody EU % 111 ost.dot. Odch Nenormatívne dotácie spolu % účelové dotácie z rozpočtu mesta dopravné % teplo účeľová dot.bozp účelová dot.z RM spolu % vlastný príjem spolu okrem ŠKD 41 kúrenie % 72 dar % výd.z vl. Príjmov spolu % úhrn výdavkov RO ,97% Kolárovo, PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

14 Základná škola Mateja Korvína s VJM Corvin Mátyás Alapiskola, Školská 6, Kolárovo Komentár k čerpaniu rozpočtu za rok 2013 (k ) (údaje v celých ) I. Úvod Finančné prostriedky v roku 2013 sme čerpali iba najnutnejšie materiály a objednávali sme najnutnejšie služby, ktoré boli bezpodmienečne potrebné na chod školy. II. III. Mzdy a odvody - normatívne (bežné) výdavky 1. Personálne zloženie zamestnancov k Zamestnanci spolu: 33,32 z toho pedagóg. 26,42 ostatní zamestnanci 6,9 2. Čerpanie miezd: dovolenka vyplatená pre pracovníčky na materskej dovolenke Spolu Čerpanie na odvody: Fixné výdavky - normatívne (bežné) výdavky ( odôvodnenie čerpania) 1. Tepelná energia je zabezpečená dodávateľsky od KolByt s.r.o. za rok 2013 bolo čerpané z rozp. prostriedkov Vyúčtovanie TE rok 2012 nedoplatok Presunuté z miezd na TE Elektrická energia vo výške Vodné a stočné výdavky na vodní boli vysoké z dôvodu úniku úžitkovej vody. 6. Ďalšie fixné výdavky telefón poštovné 150 IV. Variabilné výdavky - normatívne (bežné) výdavky ( odôvodnenie čerpania ) 1. Čerpanie kapitoly a) 633 materiálové výdavky 3363 b) 633 interiérové vybavenie 994 c) 633 výpočtová technika 562 d) 633 učebné pomôcky 442 e) 634 cestovné zamestnancom Čerpanie kapitoly: 635 (uviesť rozpis väčších opráv), 640 (odstupné, odchodné, dopravné) až 642 a) 635 oprava a údržba 1 718, opravas prev. strojov, oprava chodníkov. b) 637 služby z toho- stravovanie zamestnancov tvorba SF revízie poistenie budovy, za.šk., ostatné sl

15 637 dohody v rámci dohôd bolo zabezpečené čiastočné zastupovanie uč. na MD c) Nemoc do 10 dní Nenormatívne výdavky zo štátneho rozpočtu (kód 111) (odôvodnenie) a) Asistent učiteľa nemáme na škole b) Vzdelávacie poukazy celkom škola obdržala Z toho bolo použitých na odmeny a odvody za krúžkovú činnosť vrámci VP na nákup materiálu na krúžky Z toho v ŠKD bolo použité na VP na mzdy a odvody c) Dopravné od KŠÚ pre dochádzajúcim žiakom d) Príspevok na žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia sme obdržali vo výške prostriedky boli použité na nákup materiálu a učebných pomôcok a na špec.ped. služby. 4. Účelové výdavky z rozpočtu mesta (kód 41) Z rozpočtu mesta sme dostali prostriedky iba na dopravné žiakom: a) Dopravné na cestovné žiakom na základe uznesenia MZ vo výške Výdavky z vlastných príjmov 464 na TE na rok V. Súvahové účty ( čísla účtov, odôvodnenie ich zloženia, stav k... v ) 1. Majetok organizácie (uviesť aj zostatky na účtoch) a) Finančné účty 221 účet SF 2 135,29 depozit ,95 b) Pohľadávky c) Pohladávky ,07 d) Materiál, zásob škola neúčtuje. e) Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok 021 budovy , stavby 7 727, samotné hnut. veci 1 659, DDHM 5 391, pozemky ,50 f) Majetok spolu: ,11 2. Zdroje krytia majetku organizácie a) Účtovný výsledok hospodárenia 431 výsledok hosp výsledok hosp. za min.r ,58 b) 321 záväzky 421,16 c) 323 rezerva na nevyčerp.dov ,36 d) 331 zamestnanci ,36 e) 336 zúčt.s org. SP a ZP ,74 f) 342 dane 3 299,48 g) 379 iné záväzky, DDP,odbory 93,37

16 h) 355 zúčtovanie transférov obce ,96 i) 384 výnosy budúcich období ,52 j) Záväzky zo SF 2 135,29 VI. Podsúvahové účty Na podsúvahových účtoch sledujeme DHM v používaní., majetok ÚIPS v rámci projektu ďalšie vzdelávanie učiteľov, Ďalej majetok Rodičovského združenia v celkovej hodnote VII. Ostatné, kde sa javí nebezpečenstvo v hospodárení. VIII. Záver V Kolárove PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

17 Čerpanie rozpočtu pri záverečnom účte k ŠKD pri ZŠ M.Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo Originálna kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) skutočnosť čerpanie R. schválený upravený R. čerpanie R. % -ne kód kapit. názov položky 2011 k rozp.2013 k k čerpanie počet žiakov v ŠKD 41 normatívne prostriedky od mesta ,0% 111 nenormatívne prostr. od štátu ,0% 41 účelová dotácia ,0% 41 účelová dotácia oprava ,0% 41 odchodné vlastné príjmy organizácie ,52 úhrn príjmov RO ,07% Výdavková časť rozpočtu (v EUR) skutočnosť čerpanie R. schválený upravený R. čerpanie R. % -ne kód kapit. názov položky 2011 k rozp.2013 k k čerpanie tarifný plat , , ,00 100% dovolenka 7 803, , ,00 100% doplatok k pl ,00 888, ,00 100% príplatky-za riadenie 163,00 92, % príplat.-nadčas-učeb 1 154, , ,00 100% prípl.nadčas.uč.pl.-nepovin.p osob. prekážky 145,00 48, ,00 100% odmeny ,00 100% jubilejné spolu mzdy , , ,00 100% spolu odvody , , ,00 100% 41 spolu Mzdy + odvody , , , ,00 100% tepelná energia , , vúčt. TE za predch.r elektrina 300,00 130, vyúčtovanie EL vodné,stočné 315,00 80, telefón 300, poštovné 33,00 12,00 41 spolu fixné výdavky , ,00 0 0,00 0, školský nábytok,inter.vybav kancel.nábytok,interier.vybav učebné pomôcky 387, výpočtová technika materiál na údržbu 183, materiál -papier 238, čistiace potreby 50, školské tlačivá 43, lieky 15, pracovný odev knihy časopisy,zá 25,00

18 ostatný materiál preprava osôb, cestovné údržba strojov a zariadení údržba budovy školenia odvoz komunálneho odpadu revízie 153, stravovanie zame 783,00 630, ostatné služby 1, poistné tvorba soc. Fondu 486,00 397, dohody Vybavenie detí SZP nemoc do 10 dní z R 60,00 104,00 41 spolu variabilné výdavky 2 424, ,00 0 0,00 0,00 41 spolu normatívne (bežné výd , , , ,00 100% 111 5% navýš.mzdy 2 162, ,00 100% 111 vzdel. pouk. M+O 2 075, , , ,00 100% 111 spolu nenormatívne pr 2 075, , , ,00 100% odchodné 1 260, účelová dot , ,00 100% účel.dot..oprava , ,00 100% 41 spolu účelové dotácie 0, , , ,00 100% mzdy z vl.pr , ,00 100% odvody z vl.pr. 455,00 455,00 100% tepelná energia , ,00 100% el.energia ,00 309,00 100% vodné,stočné ,00 201,00 100% telefon ,00 103,00 100% poštovné 15 15,00 15,00 100% učebné pomôcky 946, ,00 161,00 100% inter.vyb , výp.tech. 129, čistiace potreby 364, , šk.tlačivá 34, ,00 40,00 100% lieky 9, oprava 385, odvoz komunálneho odpadu revízie stravovanie zamestn ,00 702,00 100% tvorba soc. Fondu 95, ,00 411,00 100% materiál z vl. Príjmov 1 284,00 149,00 155,00 104% nemoc do 10 dní 1 284, ,00 146,00 100% 41 spolu výdavky z vl.príjm 0, , , , spolu výdavky z ŠR 2 075, , , ,00 100% 41 spolu výdavky z RM , , , ,00 100,02% spolu rozpočt.výdavky , , , ,00 100,02% Kolárovo, PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

19 Čerpanie rozpočtu pri záverečnom účte ŠKD pri ZŠ M.Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo Originálna kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) názov skutočnosť skutočnosť schválený upravený R. skutočnosť percento kód položka položky rozp plnenia 41 normatívne prostr. od mesta nenormatívne prostr. od štátu účelová dotácia účelová dotácia oprava odchodné vlastné príjmy organizácie ,52 úhrn príjmov RO ,07% Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skutočnosť skutočnosť schválený upravený R. skutočnosť Percento kód položka položky rozpočet plnenia Normatívne výdavky (Bežné výdavky) mzdy,platy, odvody fond en.,voda,tel.,poš materiál.výdavky interiérové vybav výpočtová techn prepravné opravy, údržba služby transféry Normatívne výdavky spolu % nenormatívne dotácie zo ŠR 111 vzdelávacie poukazy MZDY 5 % Nenormatívne dotácie spolu účelové dotácie z rozpočtu mesta odchodné oprava mzdy úč.dotácia výdavky z vlastných príjmov mzdy z vl.pr odvody z vl.pr teplo z vl. pr mat. z vl.pr služby z vl.pr nemoc do 10 dní účelová dot.z RM spolu ,07 úhrn výdavkov RO ,02% V Kolárove dňa: PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

20 ŠKD při ZŠ Mateja Korvína s VJM Corvin Mátyás Alapiskola, Školská 6, Kolárovo Komentár k čerpaniu rozpočtu za rok 2013 (k ) (údaje v celých ) I. Úvod V ŠKD sme čerpali len na mzdy a najnutnejšie výdavky pre zabezpečenie chodu vychovávateľskej činnosti. II. Mzdy a odvody - normatívne (bežné) výdavky 1. Personálne zloženie zamestnancov k Vychovávatelia: 5 2. Čerpanie miezd : z dotácie na bežné výdavky % navýšenie miezd kód z vlastných príjmov účelová dotácia dotácie na bežné výdavky 41 Spolu Čerpanie na odvody: dotácie na bežné výdavky z vlastných príjmov Spolu III. Fixné výdavky - normatívne (bežné) výdavky Z normatívnych prostriedkov neboli čerpané pre ich nedostatok. IV. Variabilné výdavky - normatívne (bežné) výdavky ( odôvodnenie čerpania ) 1. Čerpanie kapitoly: a) Na materiál žiadne prostriedky neboli použité. 2. Čerpanie kapitoly: 635 (uviesť rozpis väčších opráv), 640 (odstupné, odchodné, dopravné) až 642 a) 635 oprava a údržba v ŠKD účtované nebolo pre nedostatok fin. prostriedkov 3. Nenormatívne výdavky zo štátneho rozpočtu (kód 111) ( a) Poskytnutých prostriedkov na vzdelávacie poukazy vo výške boli použité na odmenu a odvod za krúžky v rámci vzdelávacích poukazov.

21 4. Účelové výdavky z rozpočtu mesta (kód 41) a) Na opravu boli použité na opravu spojovacích chodníkov medzi pavilónmi. 5. Výdavky z vlastných príjmov a) 632 tepelná energia b) 632 el.energia 309 c) 632 vodné stočné 201 d) 632 telefón 103 e) 632 poštovné 15 f) 633 učebné pomôcky 161 g) 633 tlačivá 40 h) 633 čistiace potreby 8 i) 637 stravovanie zamestnancov 702 j) 637 tvorba SF 411 k) 633 materiál pre ŠKD 155 l) 642 nemoc do 10 dní 146 V Kolárove, PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

22 Základná škola J.A.Komenského Rábska 14, Kolárovo Na 40. zasadnutie Mestského zastupiteľstva Dňa: K bodu rokovania číslo: 6 d) Správa o výsledku hospodárenia škôl a školských zariadení za rok 2013 a) Základná škola J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo b) Školský klub detí pri ZŠ J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo Predkladá: Mgr. Eva Sladká, riaditeľka ZŠ Spracoval: Mgr. Eva Sladká, riaditeľka ZŠ, Eva Zoborová, účt. Uložené prejednať v komisiách: - MsR - Komisia finančná a majetku mesta - Komisia školstva, výchovy a vzdelávania - Mestská školská rada - Rada školy Materiál obsahuje: - Správu o výsledku hospodárenia za rok 2013 ZŠ J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo za rok 2013 komentárom - Správu o výsledku hospodárenia za rok 2013 ŠKD pri ZŠ za rok 2013 s komentárom

23 1) Návrh na uznesenie: MsZ schvaľuje Správu o výsledku hospodárenia za rok 2013 a) Základnej školy J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo b) Školského klubu detí pri ZŠ J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo 2) Tematický materiál: v prílohe 3) Dôvodová správa: 4) Súvisiace právne normy: - Zákon č. 596/2003 Z.z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov, v znení neskorších predpisov - Zákon 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov - Zákon č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov - Zákon č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov - Zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samposprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov - Zákon č. 597/2003 Z.z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov 5) Skratky RŠ - rada školy MŠR mestská školská rada MsÚ Mestský úrad MsZ Mestské zastupiteľstvo ŠZ bez PS školské zariadenie bez právnej subjektivity ŠJ školská jedáleň MŠ Materská škola CVČ Centrum voľného času ZŠ Základná škola ŠKD školský klub MŠVVaŠ SR - Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu Slovenskej republiky

24 Základná škola J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo Správa o výsledku hospodárenia za rok 2013 I. Úvod Základná škola má 207 žiakov, 11 tried. Zamestnanci: 17 učiteľov, 1 asistentka učiteľa a 5 THP pracovníkov. Rozpočet na rok zo štátneho rozpočtu na - normatívne bežné výdavky mzdy a odvody poisťovní fixné výdavky variabilné výdavky nenormatívne bežné výdavky vzdelávacie poukazy dopravné /žiaci/ asistent učiteľa na deti zo znevýh.prostr odchodné Účelová dotácia z rozpočtu mesta vrát. preplatok tepla r dopravné žiakov 511 Vlastné príjmy /nájom/-predpoklad Čerpanie finančných prostriedkov bolo nasledovné: II. čerpanie miezd Normatívne bežné výdavky Mzdy Odvody Spolu M+O V priebehu roka nám zvýšili rozpočet na mzdy a odvody o dotáciu na kreditové príplatky. Odmeny boli vyplatené vo výške 3490.

25 III Fixné výdavky - tepelná energia zapl.zálohy voda, el. energia ostatné fixné výdavky 665 Spolu fixné výdavky Uvedené prostriedky sú už po odrátaní refundácií ŠJ, ŠKD, ŠZŠ a bufetu. V januári sme uhradili nedoplatok elektrickej energie za rok 2012 vo výške 448. Zmluva s Kolbytom s.r.o na rok 2013 na dodávku tepla bola IV. Variabilné výdavky 633 materiálové výdavky v tom: - školské lavice,stoly učebné pomôcky výpočtová technika /učebňa/ školské tlačivá odborná literatúra materiál na údržbu čistiace potreby kancelárske potreby a mat ostatné výdavky čerpané na bežný chod školy náklady na údržbu 517 v tom: - údržba /program.vyb., strojov a prístrojov/ náklady na služby v tom: - stravovanie zamestnancov tvorba SF revízie poplatky poistné /budovy, počítačov,zodp.za šk./ poplatky za komun.odpad dohody ostat.služby BOZP virt.knižnica nemoc do 10 dní Spolu variabilné výdavky Čerpanie bolo minimálne, riaditeľstvo školy zaviedlo prísne úsporné opatrenia. Najväčšie položky tvorili výdavky na stravovanie zamestnancov, tvorbu SF. Zamestnanci pracujúci na dohody: zastupovanie zamestnancov počas PN, údržba počítačov v počítačovej učebni. Celkom rozpočtové normatívne výdavky

26 Nenormatívne prostriedky vzdelávacie poukazy mzdy odvody tovary a sl dopravné asistent učiteľa na deti zo znevýh.prostr odchodné Spolu Na asistenta učiteľa nám bola schválená dotácia z Okresného úradu Nitra vo výške 5760, ktoré sme aj vyčerpali na mzdy a odvody. Finančné prostriedky na vzdelávacie poukazy sa čerpali na M+O pre vedúcich krúžkov a na učebné pomôcky využívané vo vzdelávacích krúžkoch. Z dotácie na deti zo znevýhodneného prostredia sa kúpili učebné pomôcky. Účelové dotácie z rozpočtu mesta 41 vrátený preplatok za teplo r dopravné žiakov vrát.poist. 350 Spolu Dopravné pre žiakov sa vyplatilo pre rodičov dochádzajúcich žiakov podľa skutočnej dochádzky žiaka v škole. Rozpočet na dopravné z rozpočtu mesta bol schválený vo výške 511, ale skutočnosť k je 571. Vlastné príjmy 41 príjem z nájomného /bufet, ŠZŠ, telocvičňa/ 665 V schválenom aj upravenom rozpočte bol predpoklad výšky vlastného príjmu V skutočnosti sme dostali vlastné príjmy vo výške 678. V. Súvahové účty stav k Majetok organizácie Účet názov / / 021 stavby , Sam.hnut.veci 3 733, Drob.dlhodob.maj , pozemky ,86 spolu ,91 a) Finančné účty číslo účtu /5600 číslo účtu /5600 číslo účtu / ,42 výdavkový účet 550,55 sociálny fond ,03 účet depozitu b) Pohľadávky boli vo výške 502,62 /Refundácia energií za mes.december 2013.

27 c) Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok školy tvoria položky inventáru na účte 771 vo výške ,04. d) Časové rozlíšenie účet Názov 381 Náklady budúcich období - predplatné 624,28 účet Názov 323 Rezerva na nevyčerp.dov ,90 e) Krátkodobé záväzky Účet názov / / 379 Iné záväzky 204, Zamestnanci , Sociálne a zdravotné poist , Ostatné priame dane 2 360, faktúry 717,90 Záväzky zo sociálneho fondu / / Stav k ,25 Tvorba sociálneho fondu 1 913,04 Čerpanie sociálneho fondu 1736,74 Stav k ,55 VI. VII. Podsúvahové účty Slúži na evidenciu krátkodobého hmotného a nehmotného majetku, ktorých hodnota už vstúpila do výdavkov, preto ich účtovná hodnota je nulová. V evidencii sú vedené v obstarávacej cene / ,04 /. Ostatné, kde sa javí nebezpečenstvo v hospodárení. Vyčlenené finančné prostriedky na teplo z ministerstva školstva nám nevykryjú výdavky na teplo. VIII. Záver Tento komentár predkladáme na riadne zasadnutie MsZ Kolárovo. V Kolárove Mgr. Eva Sladká riaditeľka ZŠ

28 Čerpanie rozpočtu za rok Názov školy: Základná škola J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo Prenesená kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) názov skut. skut. schválený uprav.r čerpanie R. %-ne kód položka položky rozp k čerpanie 111 normatívne prostriedky od štátu ,00% 111 nenormatívne prostr. od štátu ,00% 41 účelové prostr. z rozpočtu mesta ,70% 41 vlastné príjmy organizácie ,50% 72 projekty SME 1133 úhrn príjmov RO ,92% Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skut. skut. schválený upravený R. čerpanie R. %-ne kód položka položky rozp k čerpanie tarifný plat ,00% príplatky-osobné ,00% príplatky za zastupovanie ,00% príplatky-za riadenie ,00% príplatky -nadčas-učeb.pl ,00% prípl.kredit ,00% prípl.uv.uč ,00% prípl.zač.uč ,00% triednický príplatok ,00% odmeny ,00% jubilejné spolu mzdy ,00% spolu odvody ,00% 111 spolu Mzdy + odvody ,00% tepelná energia ,00% vúčtovanie TE za predch.r tepel.en.z VV elektrina ,00% vyúčtovanie EL ,00% vodné,stočné ,00% telefón ,00% poštovné ,00% 111 spolu fixné výdavky ,00% cestovné ,00% školský nábytok,inter.vybav ,00% prev.prístr ,00% učebné pomôcky ,00% výpočtová technika ,00% materiál na údržbu ,00% kancelárske potreby ,00% čistiace potreby ,00% školské tlačivá ,00% benzín do kosačky ,00% pracovný odev ,00% knihy časopisy,zákony ,00% ostat.mat.lieky ,00% údržba softvéru ,00% údržba strojov a zariadení ,00% údržba budovy školenia ,00% odvoz komunálneho odpadu ,00% BOZP a PO ,00%

29 revízie ,00% stravovanie zamestn ,00% ostatné služby ,00% poistné ,00% tvorba soc. Fondu ,00% dohody ,00% poplatky ,00% nemoc do 10 dní z R.na M ,00% 111 spolu variabilné výdavky ,00% 111 spolu normatívne (bežné výdavky ,00% 111 vzdel.pouk.tas ,00% 111 vzdel. pouk. M+O ,00% na deti zo znev.pr ,00% dopravné od KŠÚ ,00% odchodné ,00% 11T1 631 cestovné-školenie 29 11T2 631 cestovné-školenie kreditové príplatky asistent učiteľa, M+O ,00% 111 spolu nenormatívne prostriedky ,00% asistent učiteľa, M+O odstupné účel.dot.na odmeny a nadčas vrát.poist ,00% teplo -vrát.prepl.tepla ,00% havarijný stav údržb.práce-vrát.prepl.tepl ,00% dopravné od Mesta ,74% BOZP 41 spolu účelové dotácie z RM ,70% škol.lavice z vl.príjmov ,50% údržb.mat. z vlast.pr spolu výdavky z vl.príjmov spolu výdavky z ŠR ,00% 41 spolu výdavky z RM ,70% spolu výdavky z vl.príjmov ,50% 72 projekt časopis SME spolu rozpočt.výdavky ,92% V Kolárove Mgr.Eva Sladká, riad.zš

30 Čerpanie rozpočtu za rok 2013 Názov školy: Základná škola J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo 3 kód Prenesená kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) názov skut. skut. schválený upravený R. čerpanie R. %-ne kód položka položky rozp k čerpanie 111 normatívne prostriedky od štátu ,00% 111 nenormatívne prostr. od štátu ,00% 41 účelové prostr. z rozpočtu mesta ,32% 41 vlastné príjmy organizácie ,50% 72 projekty SME úhrn príjmov RO ,92% Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skut. skut. schvál. upravený R. čerpanie R. %-ne kód položka položky rozp k čerpanie Normatívne výdavky (Bežné výdavky) mzdy,platy, ,00% odvody fondom ,00% energia,voda,tel.,pošt ,00% vyúčt.teplo ostatné materiál.výda ,00% interiérové vybavenia ,00% výpočtová technika ,00% prepravné opravy, údržba ,00% služby ,00% transféry ,00% 111 Normatívne výdavky spolu ,00% nenormatívne dotácie zo ŠR 111 asistent učiteľa ,00% 111 vzdelávacie poiukazy ,00% 111 dopravné ,00% 111 na deti zo znevýh.pr ,00% 111 odchodné ,00% 111 cestovné 11T1, kreditové príplatky Nenormatívne dotácie spolu ,00% účelové dotácie z rozpočtu mesta dopravné ,74% vrát.poist ,00% vrát.prepl.tepla -teplo ,00% vrát.prepl.tepl.-údrž.p ,00% asist.uč BOZP ,637 var.,výd./stravné/ 41 účelová dot.z RM spolu ,70% vlastný príjem spolu okrem príspevku od rodičov 41 škol.náb.vl. príj ,50% mat.na údržb z iného prímu... Na výd.z vl. Príjmov spolu ,50% 72 projekt SME 1133 úhrn výdavkov RO ,92% V Kolárove Mgr. Eva Sladká, riad.zš

31 Základná škola J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo Správa o výsledku hospodárenia za rok 2013 ŠKD pri ZŠ J.A.Komenského I. Úvod Počet vychovávateliek: 3 Počet detí navštevujúcich ŠKD: 78 V roku 2013 bola poskytnutá dotácia : 1. z rozpočtu mesta na - bežné výdavky z toho - mzdy a odvody fixné výdavky 0 - variabilné výdavky nenormatívne bežné výdavky z rozpočtu ministerstva školstva kapitola vzdelávacie poukazy M+O 89 - navýšenie 5 % M+O účelová dotácia z rozpočtu mesta - odchodné na energie vlastné príjmy - ŠKD Čerpanie finančných prostriedkov: II. Mzdy a odvody 610 mzdy odvody V roku 2013 boli vyplatené odmeny vo výške 348. III. fixné výdavky Z normatívnych prostriedkov fixné výdavky hradené neboli.

32 IV. variabilné výdavky 633 materiálové výdavky údržba služby 656 v tom: stravné 415 tvorba SF náhrada príjmu pri PN 113 nenormatívne bežné výdavky /kód 111/ - vzdelávacie poukazy M+O 89-5 % navýšenie M+O účelová dotácia z rozpočtu mesta /kód 41/ - na energie na odchodné V roku 2013 sme vyplatili odchodné pre 1 vychovávateľku, ktorá odchádzala do starobného dôchodku. vlastné príjmy - na údržbu tried na teplo M+O V. Ostatné, kde sa javí nebezpečenstvo v hospodárení Normatívne prostriedky stačili iba na mzdy a odvody vychovávateliek. VI. Záver Tento komentár predkladáme na riadne zasadnutie MsZ Kolárovo. V Kolárove Mgr. Eva Sladká riaditeľka ZŠ

33 Čerpanie rozpočtu za rok Názov školy, školského zariadenia: ŠKD pri ZŠ J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo Originálna kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) skut. skut. schválený upravený R. čerpanie R. %-ne kód kapit. názov položky rozp k čerpanie 41 normatívne prostriedky od mesta ,00% 111 nenormatívne prostr. od štátu účelové prostr. z rozpočtu mesta ,00% 41 vlastné príjmy organizácie ,49% úhrn príjmov RO ,81% Výdavková časť rozpočtu (v EUR) skut. skut. schvál.r. upravený R. čerpanie R. %-ne kód kapit. názov položky k čerpanie tarifný plat ,00% príplatky-osobné ,00% príplatky za zastupovanie ,00% príplatky-za riadenie príplatky -nadčas-učeb.pl prípl.nadčas.uč.pl.-nepovin.p jubilejné odmeny ,00% dopl.platu ,00% spolu mzdy ,00% spolu odvody ,00% 41 spolu Mzdy + odvody ,00% tepelná energia vúčtovanie TE za predch.r plyn vyúčt. plynu za predch.r elektrina vyúčtovanie EL vodné,stočné telefón poštovné 6 41 spolu fixné výdavky ,00% cestovné školský nábytok,inter.vybav kancel.nábytok,interier.vybav učebné pomôcky výpočtová technika materiál na údržbu kancelárske potreby ,00% čistiace potreby ,00% školské tlačivá ,00% lieky pracovný odev knihy časopisy,zákony ostatný materiál preprava osôb, cestovné údržba strojov a zariadení údržba budovy BOZP odvoz komunálneho odpadu ,00% revízie 91