Materská škola Litovelská 605/9, Kysucké Nové Mesto R O Z P O Č E T rozpočtovej organizácie - Materská škola, Litovelská 605/9 na roky

Prepis

1 Materská škola Litovelská 605/9, Kysucké Nové Mesto R O Z P O Č E T rozpočtovej organizácie - Materská škola, Litovelská 605/9 na roky Mgr. Helena Játiová riaditeľka MŠ Návrh Rozpočtu na roky vyvesený na úradnej tabuli dňa na rok 2017 schválený MZ dňa... uznesením číslo... na roky zobratý na vedomie MZ dňa...uznesením číslo...

2 Dôvodová správa k návrhu rozpočtu na roky Návrh rozpočtu Materskej školy, Litovelská 605/9, Kysucké Nové Mesto na roky je spracovaný v zmysle zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy. Pri návrhu rozpočtu na rok 2017 sme vychádzali zo schváleného rozpočtu na rok, príjmov a výdavkov v roku a plánovaných potrieb na rok Predložený návrh rozpočtu sa člení v súlade s 10 ods. 3 zákona NR SR č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov na : - bežné príjmy -bežné výdavky Návrh rozpočtu materskej školy na rok 2017 je záväzný, návrhy rozpočtu na roky 2018 až 2019 sú informatívne. Finančné riadenie a v rámci neho rozpočtový proces je ovplyvňovaný nasledovnými platnými právnymi predpismi: Zákon č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov Zákon č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov Príručka na zostavenie návrhu rozpočtu verejnej správy na roky Opatrenie MF SR z 28. marca 2006 č. MF/008978/ , ktorým sa mení a dopĺňa Opatrenie MF SR z 8. decembra 2004 č. MF/010175/ , ktorým sa ustanovuje druhová, organizačná a ekonomická klasifikácia rozpočtovej klasifikácie v znení dodatkov Zákon 553/2003 Z. z. o odmeňovaní a doplnení v znení neskorších predpisov Zákon č. 317/2009 Z. z. o pedagogických zamestnancoch v znení neskorších predpisov a doplnení

3 Materskej školy, Litovelská 605/9, Kysucké Nové Mesto na roky Materská škola, Litovelská 605/9, Kysucké Nové Mesto bude výdavky uhrádzať z vlastných nedaňových príjmov, ďalej prostredníctvom dotácií od zriaďovateľa na originálne a prenesené kompetencie. I. P R Í J M Y 1/ BEŽNÉ PRÍJMY Bežné príjmy v sume sú v návrhu rozpočtu rozpočtované: 1.Nedaňové príjmy /zdroj 41 vlastné/ Za jasle, materské školy a školské kluby Príspevky od rodičov na základe VZN č. 13/2013, ktorým sa mení a dopĺňa VZN č. 5/2011 v znení VZN č. 3/2013 na čiastočnú úhradu nákladov spojených s hmotným zabezpečovaním vo výške 14 na dieťa a mesiac. V materskej škole máme spolu 138 detí, z toho 50 detí rok pred plnením školskej dochádzky. Na základe aktualizácie Manuálu MF SF k obsahu finančným výkazom sa príjmy za réžiu v školskej jedálni klasifikujú pod kódom zdroja 72, ktorý sa nerozpočtuje. Tieto príjmy vo výške nie sú preto oproti roku rozpočtované na rok Prehľad nedaňových príjmov je nasledovný: Schválený rozpočet skutočnosť Návrh na rok 2017 Návrh rozpočt u na rok Poplatky a platby Iné nedaňové príjmy Tuzemské bež. granty Spolu

4 II. V Ý D A V K Y 1/ BEŽNÉ VÝDAVKY Požiadavky na bežné výdavky Materskej školy, Litovelská 605/9, Kysucké Nové Mesto sú vo výške Vzhľadom k finančným zdrojom navrhujeme bežné výdavky pre jednotlivé úseky nasledovne: 09 Vzdelávanie Sociálne zabezpečenie VZDELÁVANIE 09 Schválený rozpočet skutočnosť Návrh na rok 2017 Návrh rozpočtu na rok Mzdy, platy Poistné Tovary a služby Bežné transfery Spolu Predškolská výchova s bežnou starostlivosťou Schválený rozpočet skutočnosť Návrh na rok 2017 Návrh rozpočtu na rok Mzdy, platy Poistné Tovary a služby Bežné transfery Spolu Vo výdavkovej časti sú zahrnuté výdavky na 15 zamestnancov, ktorí majú pracovný pomer uzatvorený na základe pracovnej zmluvy na dobu neurčitú a výdavky na prevádzku materskej školy, v sume ( zdroj 41-príspevok od zriaďovateľa) a z dotácie od štátu v sume ( zdroj 111 príspevok zverejnený na stránke na základe štatistických údajov vždy ku 15.9.)

5 610 Mzdy, platy, služobné príjmy Pri návrhu rozpočtu sa vychádzalo zo zákona č. 217/ Z. z. ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 553/2003 Z. z. o odmeňovaní niektorých zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov 620 Poistné a príspevok do poisťovní V položke je zahrnutá odvodová povinnosť do sociálnej a zdravotnej poisťovne. Vymeriavací základ je určený 34,95% zo miezd zamestnancov školy, taktiež zahŕňa odvody z odmien zamestnancov mimo pracovného pomeru. Rozpočtovaný je príspevok zamestnávateľa na DDS 2% zo mzdy pracovníkov, ktorí majú zmluvu s poisťovňou AXA a Tatry Sympatia. 630 Tovary a služby Pri tvorbe uvedenej položky sme vychádzali z uzatvorených zmlúv, potrieb na opravu a údržbu, cestovných výdavkov a školení, nákupu učebného a pracovného materiálu, čistiacich potrieb. 631 Cestovné náhrady náklady na školenia zamestnancov 632 Energie, voda a komunikácie predpokladané náklady podľa spotreby a ceny energii v roku, el. energia 1 156, tepelná energia , vodné a stočné 660, telekomunikačné služby 530 a internet Materiál rozpočtované fin. prostriedky na interiérové vybavenie (zakúpenie rohoží, skrine na posteľnú bielizeň, dokončenie výmeny matracov), zakúpenie počítača 500, všeob. materiál v hodnote zahŕňa nákup všetkých druhov papiera, kancelárske potreby, tonery, pracovný materiál pre deti, dezinfekčný, zdravotný čistiaci a hygienický materiál, maliarske farby. Zakúpenie kníh, učebných pomôcok, časopisov je rozpočtovaný v sume 1 500, pracovné odevy a pomôcky 600, úhradu ročnej licencie na softvéry 316 ( mzdový program 180, licencia ABC 90, Ševt 46 ) Rutinná a štandardná údržba zahŕňa údržbu výpočtovej techniky 400, údržba strojov a zariadení 300 ( preplach kanalizácie 150, údržba detských WC 150 ), údržba zárubní a dverí 500, poplatky za údržbu softvérov 317. Nájomné za prenájom prenájom vstupných rohoží 187, ochrana objektu 117,čo sú paušálne poplatky za T- Mobile- ISP ( GPRS) na základe zmluvy so zabezpečovacou firmou. 637 Služby náklady na školenia 500, všeob. služby (elektro- revízie 230, pranie a mangľovanie posteľ. bielizne 500, tepovanie kobercov 150, pranie rohoží 228, komunálny odpad 157 ), poplatky a odvody 500 (poplatky banke), stravovanie zamestnancov Náklady na poistenie majetku sú 301, povinný prídel do sociálneho fondu predstavuje 1 600, odmeny mimopracovného pomeru pre pracovníka vo vykurovacom období predstavujú Bežné transfery Transfery jednotlivcom v položke je rozpočtovaná povinnosť vyplatenia odchodného dvom zamestnancom pri prvom ukončení zamestnania v sume 2 571, predpoklad na vyplatenie nemocenských dávok 400.

6 Školské stravovanie v predškolskom zariadení Schválený rozpočet skutočnosť Návrh na rok Návrh rozpočtu Mzdy, platy Poistné Tovary a služby Bežné transfery Spolu Vo výdavkovej časti sú zahrnuté výdavky na 4 zamestnancov, ktorí majú pracovný pomer uzatvorený na základe pracovnej zmluvy na dobu neurčitú vo výške a výdavky na prevádzku školskej jedálne v sume Z dôvodu nerozpočtovania príjmov za réžiu v školskej jedálni, nie je možné rozpočtovať ani výdavky pod kódom zdroja 72. Oproti roku sú preto náklady na tovary a službyenergiu menšie, pretože sú hradené z príjmov za réžiu. Predpokladáme spotrebu el. energie vo výške a spotrebu tepelnej energie v sume Tieto výdavky budú hradené zo zdroja 72- nerozpočtované. 610 Mzdy, platy, služobné príjmy Rozpočtované prostriedky na mzdy podľa základnej stupnice platových taríf pri výkone práce vo verejnom záujme. 620 Poistné a príspevok do poisťovní Odvodová povinnosť za zamestnávateľa do zdravotnej a sociálnej poisťovne. Príspevok 2% zo mzdy pracovníkov, ktorí majú zmluvu s poisťovňou AXA. 630 Tovary a služby Energie, voda a komunikácie Rozpočtované 60% celkových nákladov na el. energiu, 20% nákladov na teplo 274, 50% nákladov na vodné- stočné 660,poštové a telekomunikačné služby Materiál Rozpočtované fin. prostriedky na zakúpenie kuchynského vybavenia 400, čistiacich prostriedkov 500, pracovnej obuvi a prac. pomôcok pre kuchárky Rutinná a štandardná údržba 890 Náklady na opravu bežná údržba zariadenia, údržba softvéru školskej jedálne 40, výmena dverí do skladu potravín Služby Výdavky na školenia v sume 50, všeobecné služby 400 ( 158 -poplatok za odpad, ciachovanie závažia a váhy 242 ), stravovanie zamestnancov 800, povinný prídel do Sociálneho fondu Bežné transfery Transfery jednotlivcom 100 Náhrada mzdy pri pracovnej neschopnosti zamestnancov.

7 10 SOCIÁLNE ZABEZPEČENIE V Schválený rozpočet skutočnosť Návrh na rok 2017 Návrh rozpočtu Tovary a služby Dávky sociálnej pomoci 733 Dávky v hmotnej núdzi 630 Tovary a služby 633 Materiál 733 Náklady na stravovanie a školské potreby pre deti z rodín v hmotnej núdzi. V materskej škole evidujeme 4 deti, kde rodičia sú poberateľmi pomoci v hmotnej núdzi v zmysle zákona č. 417/2013 Z. z. o pomoci v hmotnej núdzi a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Vo výdavkoch je zahrnutý príspevok na školské potreby vo výške 33 pre 1 dieťa v predškolskom veku ( v sume 16,60 / dieťa na polrok ) a príspevok na stravovanie je predpokladaný vo výške 700.

8 BEŽNÉ PRÍJMY Hl.kat. Zdroj Pol. Text na na na rok 2017 rok 2018 rok NEDAŇOVÉ PRÍJMY Administratívne a iné poplatky a platby SPOLU BEŽNÉ VÝDAVKY Funkč.klasif. Zdroj Hl.kat. Text na rok 2017 na rok 2018 na rok PREDPRIMÁRNE VZDELÁVANIE S BEŽNOU STAROSTLIVOSŤOU Bežné výdavky Mzdy, platy, služobné príjmy Poistné a príspevok do poisťovní Tovary a služby Bežné transfery PREDPRIMÁRNE VZDELÁVANIE S BEŽNOU STAROSTLIVOSŤOU Bežné výdavky Mzdy, platy, služobné príjmy Poistné a príspevok do poisťovní Tovary a služby Bežné transfery VEDĽAJŠIE SLUŽBY POSKYT.V RÁMCI PREDPRIM.VZDELÁVANIA Bežné výdavky Mzdy, platy, služobné príjmy Poistné a príspevok do poisťovní Tovary a služby Bežné transfery VZDELÁVANIE RODINA A DETI Bežné výdavky Tovary a služby SOCIÁLNE ZABEZPEČENIE SPOLU na rok na rok 2017 na rok Mzdy, platy, služobné príjmy Poistné a príspevok do poisťovní Tovary a služby Bežné transfety SPOLU Funkč.klasif. Zdroj Hl.kat. Text VÝDAVKY SPOLU z toho: BEŽNÉ BEŽNÉ z toho: Zo štátneho rozpočtu (111) Vlastné príjmy obcí a VÚC (41)

9 BEŽNÉ PRÍJMY Pol. Text na rok 2017 na rok 2018 na rok 2019 Predprimárne vzdelávanie Nedaňové príjmy SPOLU Hl.kat. BEŽNÉ VÝDAVKY Text na rok Bežné výdavky Mzdy, platy, služ.príjmy Poistné a prísp.do poisťovní Tovary a služby Bežné transfery ŠKOLSKÁ JEDÁLEŇ 600 Bežné výdavky Mzdy, platy, služ.príjmy Poistné a prísp.do poisťovní Tovary a služby Bežné transfery DÁVKY SOCIÁLNEJ POMOCI na rok 2017 Materská škola, Litovelská 605/9, Kysucké Nové Mesto na rok Bežné výdavky Tovary a služby SPOLU Strana 1

10 BEŽNÉ VÝDAVKY na rok 2017 na rok 2018 na rok 2019 Elektrická energia , ,0 Plyn Teplo , ,0 Vodné, stočné , ,0 Odpad ,00 315,0 Revízie ,00 470,0 Zmluvné poistenie ,00 301,0 Spolu , ,0 Bežná údržba , ,0 Ostatné výdavky , ,0 Spolu , ,0 Celkom , ,0 Strana 2

11 BEŽNÉ VÝDAVKY Program Text na rok 2017 na rok 2018 Materská škola,litovelská 605/9,Kysucké Nové Mesto na rok Materská škola,litovelská 605/ Vlastné príjmy Prenesené kompetencie - normatívne Originálne kompetencie Prenesené kompetencie - nenormatívne ŠKOLSKÁ JEDÁLEŇ ŠJ Materská škola, Litovelská 605/ Originálne kompetencie DÁVKY SOCIÁLNEJ POMOCI DvHN - strava DvHN - šk. potreby SPOLU

12 IČO: Názov: Sídlo: Materská škola Litovelská 605/9, Kysucké Nové Mesto Litovelská 605/ Kysucké Nové Mesto Návrh rozpočtu za rok 2017, časť príjmy, iba za nenulové riadky Analytické členenie Skutočnosť rozpočet 2014 Skutočnosť rozpočet 2015 Schválený rozpočet skutočnost Návrh 2017 Návrh 2018 Návrh 2019 FNC POL S1 S2S3 ZDROJ Text B 223=== === == == 41 Súčet za fnc, zdroj a položku , , B 292=== === == == 41 Súčet za fnc, zdroj a položku 0,00 973, B 311=== === == == 72a Súčet za fnc, zdroj a položku 2 619, , B 311=== === == == 72f Súčet za fnc, zdroj a položku 60,69 0,0 B 312=== === == == 41 Súčet za fnc, zdroj a položku 4 486, , SPOLU ZA BEŽNÝ ROZPOČET , , ===== ====== === == == ==== Celkový súčet , , Z toho: Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné operácie , ,05 990, ,00 0,0 0,00 0,0 Strana 1 / 1

13 IČO: Názov: Sídlo: Materská škola Litovelská 605/9, Kysucké Nové Mesto Litovelská 605/ Kysucké Nové Mesto Návrh rozpočtu za rok 2017, časť výdavky, za celý programový rozpočet, iba za nenulové riadky Program. rozpočet Analytické členenie FNC POL S1 S2S3 ZDROJ Text Skutočnosť rozpočet 2014 Skutočnosť rozpočet 2015 Schválený rozpočet skutočnost Návrh 2017 Návrh 2018 Návrh 2019 B === === == == 41 Tarifný plat, osobný plat, základný plat, h , , B === === == == 111 Príplatky 2 877, , B === === == == 41 Príplatky , , B === === == == 111 Odmeny 910,00 400, B === === == == 41 Odmeny 6 214, , B === === == == 41 Poistné do Všeobecnej zdravotnej poisťo , , B === === == == 41 Poistné do ostatných zdravotných poisťo 3 050, , B === === == == 41 Poistné do Sociálnej poisťovne , , B === === == == 41 Príspevok do doplnkových dôchodkových 1 516, , B === === == == 41 Cestovné náhrady 120,84 251, B === === == == 41 Energie, voda a komunikácie , , B === === == == 111 Materiál 3 748, , B === === == == 41 Materiál 8 088, , B === === == == 72a Materiál 2 309, , B === === == == 111 Dopravné 60,00 0,0 B === === == == 41 Rutinná a štandardná údržba 2 736, , B === === == == 41 Nájomné za nájom 289,59 295, B === === == == 41 Služby 7 883, , B === === == == 41 Transfery jednotlivcom a neziskovým prá 528,99 425, B === === == == 41 Tarifný plat, osobný plat, základný plat, h , , B === === == == 41 Príplatky 2 306, , B === === == == 41 Odmeny 2 339, , B === === == == 41 Poistné do Všeobecnej zdravotnej poisťo 2 387, , B === === == == 41 Poistné do Sociálnej poisťovne 5 672, , B === === == == 41 Príspevok do doplnkových dôchodkových 227,27 227, B === === == == 41 Cestovné náhrady 0,00 4,2 B === === == == 41 Energie, voda a komunikácie 6 348, , B === === == == 41 Materiál 1 612, , B === === == == 72a Materiál 309,74 228, B === === == == 72f Materiál 45,00 0,0 B === === == == 41 Rutinná a štandardná údržba 142,48 316, B === === == == 41 Služby 1 284, , B === === == == 72f Služby 15,69 0,0 B === === == == 41 Transfery jednotlivcom a neziskovým prá 0,00 74, Strana 1 / 2

14 IČO: Názov: Sídlo: Materská škola Litovelská 605/9, Kysucké Nové Mesto Litovelská 605/ Kysucké Nové Mesto Návrh rozpočtu za rok 2017, časť výdavky, za celý programový rozpočet, iba za nenulové riadky Program. rozpočet Analytické členenie FNC POL S1 S2S3 ZDROJ Text Skutočnosť rozpočet 2014 Skutočnosť rozpočet 2015 Schválený rozpočet skutočnost Návrh 2017 Návrh 2018 Návrh 2019 B === === == == 111 Materiál 0,00 936, B === === == == 111 Materiál 1 016,00 0,0 B === === == == 111 Materiál 0,00 66, B === === == == 111 Materiál 99,60 0,0 SPOLU ZA BEŽNÝ ROZPOČET , , ===== ====== === == == ==== Celkový súčet , , Z toho: Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné operácie , , , ,00 0,0 0,00 0,0 Strana 2 / 2