Záverečný účet Obce Vitanová za rok 2017 Vo Vitanovej, máj 2018 Spracovala: Štefánia Lanďáková Návrh záverečného účtu vyvesený dňa: 10.mája 2018 Návrh

Prepis

1 Záverečný účet Obce Vitanová za rok 2017 Vo Vitanovej, máj 2018 Spracovala: Štefánia Lanďáková Návrh záverečného účtu vyvesený dňa: 10.mája 2018 Návrh záverečného účtu zvesený dňa: Záverečný účet schválený OZ dňa: uznesením č.

2 Záverečný účet obce za rok 2017 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Podnikateľská činnosť 11. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z. z. 12. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom VÚC e) rozpočtom iných obcí 13. Hodnotenie plnenia programov obce

3 Záverečný účet Obce Vitanová za rok Rozpočet obce na rok 2017 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2017 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. B-2. Zmeny rozpočtu: 1. prvá zmena RO č. 1 dňa schválená obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. B druhá zmena RO č.2 dňa presun rozpočtových prostriedkov /OZ dňa , uznesením č. A-6/ 3. tretia zmena RO č. 3 dňa schválené obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. A-6 4. štvrtá zmena RO č. 4 dňa presun rozpočtových prostriedkov /OZ dňa , uznesením A-4/ 5. piata zmena RO č. 5 dňa schválená obecným zastupiteľstvom dňa , uznesením č. B-3 6. šiesta zmena RO č. 6 dňa presun rozpočtových prostriedkov /OZ dňa , uznesením č. A-5 7. siedma zmena RO č. 7 dňa schválené obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. B-7 8. osma zmena RO č. 8 dňa schválené obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. B-5. Rozpočet obce k v eurách Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom , ,00 z toho : Bežné príjmy , ,00 Kapitálové príjmy ,00 Finančné príjmy ,00 Príjmy RO s právnou subjektivitou 8 400, ,00 Výdavky celkom , ,00 z toho : Bežné výdavky , ,00 Kapitálové výdavky , ,00 Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjektivitou , ,00 Rozpočet obce ,00

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 v EUR , , ) Bežné príjmy - daňové príjmy: , , Textová časť bežné daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume ,11 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume ,95 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume ,49 EUR, dane zo stavieb boli v sume 6 510,46 EUR. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 81,39 EUR. c) Daň za psa 990,00 EUR d) Daň za ubytovanie 3 293,66 EUR e) Daň za užívanie verejného priestranstva 185,00 EUR f) Daň za nevýherné hracie prístroje 80,00 EUR g) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 8 644,00 EUR 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: , ,49 99,97 Textová časť bežné nedaňové príjmy: a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 5 760,00 EUR bol skutočný príjem k v sume 5 758,64 EUR, čo je 99,8 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 74,40 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 5 684,24 EUR. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpočtovaných ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume ,85 EUR, čo je 100,00 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov, ktoré sú vo výške 2 613,50 EUR, poplatky za služby 5288,52 EUR, poplatky za stravné 2 055,13 EUR, príjmy z odvodov z hazardných hier a iných hier 35,78 EUR, príjmy z vratiek ZP 422,92 a príjmy z refundácie CO 80,00 EUR.

5 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: , , Textová časť ostatné príjmy: Obec prijala nasledovné granty a transfery: P. Poskytovateľ Suma Účel č. v EUR 1. Okresný úrad ŽP 121,76 ŽP 2. Okresný úrad Žilina, odbor školstva ,19 Školstvo 3. Okresný úrad Žilina, odbor školstva 3 859,00 Vzdelávacie poukazy 4. Okresný úrad Žilina, odbor školstva 3 371,00 MŠ 5 ročné deti 5. Okresný úrad Žilina, odbor školstva 47,00 Učebnice 6. Okresný úrad Žilina, odbor školstva ,00 Asistent učiteľa 7. Okresný úrad Žilina, odbor školstva 173,00 Žiak so SZP 8. Okresný úrad Žilina,odbor školstva 479,00 Odchodné 9. ÚPSVaR Námestovo 106,40 Stravné pre deti v HN 10. ÚPSVaR Námestovo 16,60 Školské potreby pre deti v HN 11. Okresný úrad Námestovo 389,62 Voľby 12. Okresný úrad Námestovo 429,99 Evidenciu obyvateľstva 13. Okresný úrad Námestovo 69,20 Register adries 14. MV SR ,00 Kamerový systém 15. MF SR Bratislava ,00 Oprava kultúrneho domu 16. DPO SR Bratislava 3 000,00 Členom DPO-BV Spolu: ,76 Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. Transfer na kamerový systém vo výške ,00 a transfer na opravu kultúrneho domu vo výške ,00 budú použité v roku ) Kapitálové príjmy: , , Textová časť kapitálové príjmy: Transfer na výstavbu telocvične z Okresného úradu, odbor školstva Žilina ,00. Predaj: traktor URSUS 4 900,00, pracovný stroj bielorus 1 850,00, osobné auto Škoda fábia 1 200,00, pracovný stroj DH ,00 Predaj pozemku: 120,00.

6 5) Príjmové finančné operácie: , ,61 100,05 Textová časť príjmové finančné operácie: Prevod z rezervného fondu vo výške ,27. ZŠ s MŠ nevyčerpala finančné prostriedky z roku 2017 vo výške 4 785,34, ktoré sa použijú do /Mimorozpočtové finančné operácie finančná zábezpeka na stavbu Kanalizácia obce vo výške ,00 /. 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy ZŠ s MŠ: , , Textová časť bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy ZŠ s MŠ: Školský klub detí: 1 852,00 Školská jedáleň-stravné: 5 599,10 Poplatky za MŠ: 2 236,00 Dary: 2 612,16 Ostatný príjem /dobropis, vrátka ZP/: 2 770,30 /Mimorozpočtové príjmy ZŠ s MŠ potraviny vo výške ,97 /. Kapitálové príjmy ZŠ s MŠ : Rozpočet na rok 2016 Skutočnosť k % 0 0 Textová časť kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: ZŠ s MŠ nemala žiadne kapitálové príjmy. Príjmové finančné operácie ZŠ s MŠ: Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 v EUR 1) Bežné výdavky : , ,53 99,94

7 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia 01 Verejná správa , ,27 02 Obrana 80,00 80,00 03 Verejný poriadok a bezp , ,93 04 Ekonomická oblasť 7 002, ,66 05 Ochrana životného prostredia , ,24 06 Bývanie a občianska vybavenosť , ,82 07 Zdravotníctvo 0,00 0,00 08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo , ,65 09 Vzdelávanie - základné vzdelanie 620,00 608,36 10 Sociálne zabezpečenie 4 972, ,60 Spolu , ,53 99,94 Textová časť bežné výdavky: a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočné čerpanie k v sume ,27 EUR, čo je 99,96 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, CO. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,86 EUR, čo je 99,94 % čerpanie. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume 99559,20 EUR, čo je 99,94 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 8 964,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume 8 951,20 EUR, čo predstavuje 99,86 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : , , v tom : Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia 01 Verejná správa , ,00 04 Ekonomická oblasť 5 902, ,27 08 Vzdelávanie , ,00 Spolu: , ,27 99,99 Textová časť kapitálové výdavky : a) Nákup traktora ,00 b) Výstavba chodníka pri MŠ vo výške 4701,27 c) Projektová dokumentácia na chodníky vo výške 1 200,00 a telocvičňu vo výške 450,00.

8 d) Rekonštrukcia umeleckých diel vo výške ,00 3) Výdavkové finančné operácie : 0 0 Textová časť výdavkové finančné operácie: /Obec vrátila finančnú zábezpeku vo výške ,00 /. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : , ,37 96,42 Textová časť bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky: Základnej školy s materskou školou vo výške ,37 EUR. /Mimorozpočtové výdavky za potraviny vo výške ,22 /. Kapitálové výdavky: 0 0 Finančné operácie: /Zostatok finančných prostriedkov v Školskej jedálni vo výške 70,87 /. 4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2017 Hospodárenie obce Bežné príjmy spolu ,53 z toho : bežné príjmy ,97 bežné príjmy RO ,56 Bežné výdavky spolu ,90 z toho : bežné výdavky obce ,53 bežné výdavky RO ,37 Bežný rozpočet ,63 Kapitálové príjmy spolu ,00 z toho : kapitálové príjmy obce ,00 kapitálové príjmy RO -

9 Kapitálové výdavky ,27 z toho : kapitálové výdavky obce ,27 kapitálové výdavky RO - Kapitálový rozpočet ,73 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,36 Vylúčenie z prebytku ,44 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,92 Príjmy z finančných operácií ,61 Výdavky z finančných operácií Rozdiel finančných ,61 PRÍJMY SPOLU ,14 VÝDAVKY SPOLU ,17 Hospodárenie ,97 Vylúčenie z prebytku ,44 Upravené hospodárenie obce ,53 Prebytok rozpočtu v sume ,84 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume ,44 EUR navrhujeme použiť na: -tvorbu rezervného fondu vo výške ,53 EUR. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené v sume ,44 EUR, a to na : - osobné a prevádzkové náklady pre základnú školu vo výške ,44, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku do v súlade s ustanovením 8 ods. 4 a5 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, - nevyčerpané prostriedky zo ŠR na výstavbu telocvične vo výške ,00, - nevyčerpané prostriedky zo ŠR na kamerový systém vo výške ,00, - nevyčerpané prostriedky na opravu kultúrneho domu vo výške ,00. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2017 vo výške ,53 EUR. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte.

10 Fond rezervný Suma v EUR ZS k ,20 Prírastky ,92 Úbytky:- nákup traktora výstavba chodníka pri MŠ vysporiadanie zábezpeky z MR , , ,39 KZ k ,46 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k ,20 Prírastky - povinný prídel 879,41 Úbytky - - ostatné úbytky 874,00 KZ k ,61 6. Bilancia aktív a pasív k v EUR A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu , ,78 Neobežný majetok spolu , ,07 z toho : Dlhodobý hmotný majetok , ,74 Dlhodobý finančný majetok , ,33 Obežný majetok spolu , ,25 z toho : Zásoby 0 228,33 Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,71 Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 1 001,21 133,39 Finančné účty , ,82 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 2 236, ,46

11 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu , ,78 Vlastné imanie , ,99 z toho : Výsledok hospodárenia , ,99 z toho: Nevysporiadaný výsledok hospodárenia z minulých rokov , ,31 Výsledok hospodárenia za účtovné , ,68 obdobie. Záväzky , ,26 z toho : Rezervy 1 090, ,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 4 785, ,44 Dlhodobé záväzky 70,20 75,61 Krátkodobé záväzky , ,21 Bankové úvery a výpomoci 0 0 Časové rozlíšenie , ,53 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči daňovému úradu 1 593,79 - voči dodávateľom 171,68 - voči ZP a SP 5 446,32 - voči zamestnancom 8 696,42 Obec neuzatvorila v r žiadnu zmluvu o úvere. 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nemá zriadenú žiadnu príspevkovú organizáciu.

12 9. Prehľad o poskytnutých zárukách Obec neposkytla žiadne záruky. 10. Podnikateľská činnosť Obec nevykonáva podnikateľskú činnosť. 11. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2017 poskytla dotácie v súlade s VZN č. 7/2009 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Telovýchovná jednota, Vitanová- BV 3 175, ,00 0 Zväz zdravotne postihnutých, Vitanová-BV 200,00 200, K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade s VZN č. 7/2009 o dotáciách. 12. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom VÚC e) rozpočtom iných obcí V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO

13 Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel - vrátenie ZŠ s MŠ -originálne kompetencie , ,31 0 -stravné 5 599, ,10 0 -školský klub detí 1 852, ,00 0 -dary 2 612, ,16 0 -ostatný príjem 2 770, ,30 0 -poplatok za MŠ 2 236, ,00 0 Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Obec nemá založenú žiadnu právnickú organizáciu. b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účel : školstvo, sociálne bežné výdavky kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostr. v EUR Suma skutočne použitých finan. prostr. Rozdiel Okresný úrad Žilina Školstvo , , ,44 Okresný úrad Žilina Vzdelávacie poukazy 3 859, ,00 Okresný úrad Žilina MŠ prípl. pre 5 ročné deti 3 371, ,00 Okresný úrad Žilina Žiak so SZP 173,00 173,00 Okresný úrad Žilina Asistent učiteľa , ,00 ÚPSVaR - Námestovo Stravné pre deti v HN 106,40 106,40 ÚPSVaR - Námestovo Škol. potr. pre deti v HN 16,60 16,60 Okresný úrad Žilina Učebnice 47,00 47,00 Okresný úrad Žilina Odchodné 479,00 479,00 Okresný úrad Námestovo Voľby 389,62 389,62 Okresný úrad Námestovo Evidencia obyvateľstva 429,99 429,99 Okresný úrad Námestovo Register adries 69,20 69,20 Okresný úrad Žilina Životné prostredie 121,76 121,76 MŠ SR Bratislava Telocvičňa /KV/ , ,00 MV SR Bratislava Kamerový systém , ,00 MF SR Bratislava Oprava kultúrneho domu , ,00 DPO SR Bratislava Požiarna ochrana BV 3 000, ,00 Spolu: , , ,44 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2017 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi.

14 d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec,mesto Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel Obec Čimhová 95,76 95,76 0 Obec Liesek 90,00 90,00 0 Mesto Trstená - CVČ 422,60 422, Hodnotenie plnenia programov obce Obecné zastupiteľstvo na svojom zasadnutí dňa uznesením číslo B-2 schválilo zostavenie rozpočtu obce bez programovej štruktúry. Vo Vitanovej dňa Dušan Ondrík starosta obce 14. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra k návrhu Záverečného účtu obce za rok 2017 Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku v sume ,53 EUR, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, na tvorbu rezervného fondu.

15