Základná škola F. Rákócziho II. s vyučovacím jazykom maďarským II. Rákóczi Ferenc Alapiskola, Palkovicha 3, Kolárovo Na 7. zasadnutie Mestského zastup

Prepis

1 Základná škola F. Rákócziho II. s vyučovacím jazykom maďarským II. Rákóczi Ferenc Alapiskola, Palkovicha 3, Kolárovo Na 7. zasadnutie Mestského zastupiteľstva v Kolárove Dňa: 1. júna 2015 K bodu rokovania číslo: 5.d.) Čerpanie rozpočtu za rok 2014 Predkladá: PaedDr. Judit Bagita, riaditeľ organizácie Spracoval: Margita Forgácsová Uložené prejednať v komisiách: - komisia školstva, výchovy a vzdelávania - komisia finančná a majetku mesta Materiál obsahuje: - tabuľková časť - komentár

2 1) Návrh na uznesenie: MsZ schvaľuje Čerpanie rozpočtu ZŠ F. Rákócziho II. s VJM za rok ) Tematický materiál: v prílohe 3) Dôvodová správa: materiál je súčasťou záverečného účtu Mesta Kolárovo 4) Súvisiace právne normy: - Zákon č. 596/2003 Z.z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov - Zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplení niektorých zákonov - Zákon č. 597/2003 Zz. o financovaní základných škôl,... a v znení neskorších predpisov - Zákon č. 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov 5) Skratky: ZŠ základná škola, M+O mzdy a odvody, VV variabilné výdavky, BOZP bezpečnosť a ochrana zdravia TE- tepelná energia PN- pracovná neschopnosť RM rozpočet mesta ŠKD školský klub deti, FV fixné výdavky, TaS tovary a služby, PO protipožiarna ochrana SPP slovenský plynárenský priemysel KŠÚ-Krajský školský úrad

3 Základná škola F. Rákócziho II. s VJM, Palkovicha 3, Kolárovo Komentár k čerpaniu rozpočtu za rok 2014 (údaje v ) I. Úvod Základná škola F. Rákócziho II. s VJM II. Rákóczi Ferenc Alapiskola je rozpočtová organizácia s právnou subjektivitou, ktorá bola zriaďovaná zriaďovacou listinou zo dňa vydanej OÚ Komárno od na dobu neurčitú. S účinnosťou od v zmysle uznesenia MsZ č. 230/2002 C, v zriaďovateľskej pôsobnosti Mesta Kolárovo. Počet žiakov k bol 248, počet tried bol 15 ( v 2.,4. a 6. ročníku 1 trieda, v ostatných ročníkoch 2 triedy), od septembra 2014 sa počet žiakov zvýšil na 253. Uznesením MsZ č. 736/2013 zo dňa bol rozpočet školy schválený nasledovne: - bežné výdavky KZ vlastné príjmy - nájomné 500 KZ - 41 Spolu rozpočet na rok 2014: KZ V januári 2014 MŠVVaŠ SR bol schválený rozpočet na bežné normatívne výdavky vo výške , túto úpravu schválilo MsZ uznesením č. 790/2014 zo dňa Po ukončení EDUZBER- u k , z dôvodu zvýšenia počtu žiakov, normatívne bežné výdavky boli upravené na V priebehu roka sa uskutočnili ešte ďalšie úpravy na základe skutočne poskytnutých príspevkov zo štátneho rozpočtu normatívnych aj nenormatívnych, ako aj z rozpočtu mesta. Celkový rozpočet školy so všetkými úpravami na rok 2014 bol nasledovný: - normatívne bežné výdavky kreditové príplatky SPOLU normatívne príspevky KZ Nenormatívne príspevky - mimoriadne odmeny (M+O) dopravné dochádzajúcich žiakov vzdelávacie poukazy vybavenie detí zo SZP SPOLU nenormatívne príspevky: KZ Pozn.: na vzdelávacie poukazy bolo poskytnutých celkovo 6 727, z čoho 569 bolo použité na krúžkovú činnosť vychovávateliek v ŠKD.

4 Účelové dotácie z rozpočtu mesta: - vlastné príjmy nájomné nebytových priestorov dotácia na M+O asistenta učiteľa SPOLU dotácie z rozpočtu mesta KZ 41 Zahraničný grant 318 KZ - 35 Celkové rozpočtové výdavky školy k : II. Mzdy a odvody - normatívne (bežné) výdavky 1. Personálne zloženie zamestnancov k Zamestnanci spolu: 29 z toho 2 na MD - pedagogický zamestnanci 24 z toho 1 asistent učiteľa - ostatní zamestnanci: 5 (1 účtovníčka, 1 školník, 3 upratovačky) - zamestnanci na kratší pracovný čas: 5 - DOPČ od 01/2014 do 6/2014, od 9/2014 osoba Mgr. Simon Ilona reformov. katechétka - 1hod.týždenne 2. Čerpanie miezd: (odôvodnenie čerpania 611, 612, 614, 621) Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania Tarifný plat, náhrada za dovolenky, náhrada za osobné prekážky, asist.učiteľa Refundácia miezd ŠKD Príplatky osobné, riadenie, nadčas, triednictvo, zač.pedag., uvádz.učiteľ, kreditový príplatok Odmeny, v tom životn.jub Odvody SP a ZP Refundácia odvodov ŠKD III. Fixné výdavky - normatívne (bežné) výdavky Na fixné výdavky bolo čerpané v nasledovnom zložení: 1. Tepelná energia (plyn)+ vyúčtovanie TE (plynu): z bežných normatívnych výdavkov preplatok za rok 2013 bol Elektrická energia: zaplatené zálohy 1 160, vyúčtovanie za rok preplatok Vodné a stočné: Ďalšie fixné výdavky (telefón, poštovné): 354,( telefón 234, poštovné 120)

5 IV. Variabilné výdavky - normatívne (bežné) výdavky 1. Čerpanie kapitoly: 631, 633, 634. Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania 631 0,- Cestovné učebné pomôcky, materiál na údržbu, kancelárske potreby, tonery, školské tlačivá, knihy, časopisy, zákony 634 0,- Preprava osôb 2. Čerpanie kapitoly: 635 až 642 Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania Údržba budovy, strojov a výpočtovej techniky Odvoz KO, revízie, poplatky, stravovanie zamestnancov, tvorba soc. fondu, DOPČ, Nemoc do 10 dní, 3. Nenormatívne výdavky zo štátneho rozpočtu (kód 111) Z nenormatívnych výdavkov zo štátneho rozpočtu bolo čerpané na: a) Vzdelávacie poukazy: (3 439-nákupy, M+O) b) Dopravné: c) Vybavenie žiakov zo SZP : d) Mimoriadne odmeny zo ŠR Účelové výdavky z rozpočtu mesta (kód 41) vo výške boli čerpané na mzdy a odvody asistenta učiteľa 5. Skutočné vlastné príjmy vo výške sme čerpali na údržbu budovy a na ovocný program žiakov. V. Súvahové účty 1. Majetok organizácie a) Finančné účty k Číslo účtu: /5600 tovary a služby: -0,79 Číslo účtu: /5600 sociálny fond: 657,57 Číslo účtu: /5600 depozit : ,70 Číslo účtu: /5600 vlastné príjmy: nula b) Pokladňa c) Stav pokladničnej hotovosti k je: nula d) Materiál, zásoby Nemáme zásoby materiálov

6 e) Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok školy (účet 771) tvoria položky inventáru v hodnote: ,99 z toho majetok ZO ZMRS ,14 Nákup DHM v roku 2014 bol vo výške 1 292,38, vyradenie DHM nebolo. Budovy a stavby (účet 021) v hodnote ,98, Samostatné hnuteľné veci (účet 022) 5 041,16, Pozemky (účet 031) ,62 f) Pohľadávky K žiadne g) Záväzky K : Vodné-stočné 12/ ,56 Telefon 12/ ,42 ITAK s.r.o ochrana PC 14,40 Spolu: 185,38 Majetok spolu: ,23 1. Zdroje krytia majetku organizácie h) Účtovný výsledok hospodárenia: ,78 i) Krátkodobé, dlhodobé záväzky: nemáme j) Časové rozlíšenie Krátkodobé rezervy na nevyčerpanú dovolenku: ,05 Náklady budúcich období: 198,86,- VI. VII. Podsúvahové účty: slúži na evidenciu krátkodobého hmotného a nehmotného majetku, ktorých hodnota už vstúpila do výdavkov, preto ich účtovná hodnota je nulová. V evidencii sú vedené v obstarávacej hodnote. Záver Tento komentár predkladáme na riadne zasadnutie MsZ Kolárovo, ktoré sa uskutočňuje dňa 1. júna V Kolárove, PaedDr. Judit Bagita riaditeľ ZŠ

7 Čerpanie rozpočtu k Názov školy: ZŠ F.Rákócziho II. s VJM Prenesená kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR ) názov skutočn. skutočn. schválený Upravený Čerpanie %-né kód položka položky čerpanie 111 NM zo ŠR , NM zo ŠR - kreditové prípl NNM zo ŠR - VZP , NNM zo ŠR - dopravné , NNM zo ŠR - SZP , NNM zo ŠR - odchodné NNM zo ŠR - odmeny ,00 41 NNM dopravné od mesta vlastné príjmy-nájomné ,00 41 NNM - asistent učiteľa ,00 35 grant zo zahraničia ,00 úhrn príjmov RO ,67 Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skutočn. skutočn. schválený Upravený Čerpanie %-né kód položka položky čerpanie Normatívne výdavky (Bežné výdavky) mzdy,platy, , odvody fondom , energia,voda,tel.pošt , ost. materiál.výd , interiér. vybavenia výpočtová technika opravy, údržba , služby , transféry , odstupné Normatívne výdavky spolu ,00 nenormatívne dotácie zo ŠR 111 odstupné odchodné odmeny zo ŠR vzdelávacie poiukazy , dopravné , žiaci zo SZP mimoriadne výsl.žiakov Nenormatívne dotácie spolu , zahraničný grant ,00 účelové dotácie z rozpočtu mesta dopravné asistent učit , účelová dot.z RM spolu ,00 vlastný príjem spolu , vyúčtovanie spotr.plyn bufet telocvičňa výdavky z vl.príjmov ,00 výd.z vl. Príjmov spolu ,00 úhrn výdavkov RO ,67 NM - normatívne príspevky NNM - nenormatívne príspevky Vypracovala: Forgácsová Margita v Kolárove dňa:

8 Názov školy: ZŠ F.Rákócziho II. s VJM Prenesená kompetencia Čerpanie rozpočtu k Príjmová časť rozpočtu ( v EUR ) SkutočnosťSkutočnosť Schválený Upravený Čerpanie %-né kód kapit. názov položky čerpanie 111 NM zo ŠR , NM zo ŠR - kreditové prípl NNM zo ŠR - VZP , NNM zo ŠR - dopravné , NNM zo ŠR - SZP , NNM zo ŠR - odchodné NNM zo ŠR - odmeny NNM - dopravné od mesta vlastné príjmy-nájom ,00 41 NNM - asistent učiteľa ,00 35 grant zo zahraničia ,00 Úrhn príjmov RO ,67 Výdavková časť rozpočtu ( v EUR ) SkutočnosťSkutočnosť Schválený Upravený Čerpanie %-né kód kapit. názov položky čerpanie tarifný plat bez nepov.predm , tar. plat za NČ-učeb.pl , tar.plat NČuč.pl.prípl , náhrada za dov , náhrada osobné prek ref.miezd ŠKD , príplatky-osobné , kreditový príplatok , príplatky-za riadenie , NČ + príplatky , prípl.-uvádz.učitel , prípl.začín.pedagóg , triednický príplatok , odmeny jubilejné 50.r , asistent učiteľa spolu mzdy , odvody asistent učiteľa spolu odvody , refund.odvodov ŠKD , spolu Mzdy + odvody , plyn , vyúčt. plynu za predch.r elektrina , vyúčtovanie EL vodné-stočné , telefón , poštovné , spolu fixné výdavky ,34

9 SkutočnosťSkutočnosť Schválený Upravený Čerpanie %-né kód kapit. názov položky čerpanie školský nábytok kancelársky nábytok učebné pomôcky výpočtová tech-nákup , prevádzk.zariadenia materiál na údržbu , kancelárske potreby , čistiace potreby , tonery , školské tlačivá , nájomné nebyt.priest , pracovný odev , knihy časopisy,zákony , ostatný materiál , údr.výp.techn.+licencie , údržba kancel.strojov a zar , údržba budovy školenia odvoz KO , reklamné tabule revízie , poplatky , stravovanie zamestn , OBP a PPO+ochr.PC , ostatné služby , poistné , tvorba soc. Fondu , DOPČ , predd.na rozp.výdavky nemoc do 10 dní , odstupné spolu variabilné výdavky , spolu normatívne BV , odmeny zo ŠR , vzd.pouk.tas , vzd.pouk.-vúčt.pl vzd. pouk. M+O , žiaci zo SZP , dopravné od KŠÚ , odchodné mim.výsl.žiakov spolu nenormatívne BV , čerp.zahr. grantu , odstupné asistent učiteľa , účel.dot.na osobitné požiad dopravné od Mesta spolu účelové dotácie z RM , výdavky z VP , výdavky z VP-vyúčt.pl spolu výdavky z vl.príjmov , spolu výdavky z ŠR ,00 41 spolu výdavky z RM ,36 35 spolu výdavky zahr.grantu spolu rozpočt.výdavky ,67 NM - normatívne príspevky NNM - nenormatívne príspevky Vypracovala: Forgácsová Margita v Kolárove, dňa

10 Školský klub detí, V.Palkovicha 3, Kolárovo, ako súčasť ZŠ Františka Rákócziho II. s VJM II. Rákóczi Ferenc Alapiskola, V.Palkovicha 3, Kolárovo Na 7. zasadnutie Mestského zastupiteľstva Dňa: 1. júna 2015 K bodu rokovania číslo 5.d.) Čerpanie rozpočtu za rok 2014 Predkladá: PaedDr. Judit Bagita, riaditeľ organizácie Spracoval: Margita Forgácsová Uložené prejednať v komisiách: - komisia školstva, výchovy a vzdelávania - komisia finančná a majetku mesta Materiál obsahuje: I. Čerpanie rozpočtu za rok 2014 komentár II. Spoločná tabuľková časť

11 1) Návrh na uznesenie: Čerpanie rozpočtu ŠKD pri ZŠ F. Rákócziho II. s VJM II. Rákóczi Ferenc Alapiskola, Palkovicha 3, Kolárovo, za rok ) Tematický materiál: v prílohe 3) Dôvodová správa: v prílohe 4) Súvisiace právne normy: - Zákon č. 597/2003 Z.z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov 5) Skratky: ZŠ základná škola ŠKD školský klub detí 2

12 Príloha 2a. Komentár k čerpaniu rozpočtu ŠKD za rok 2014 (údaje v celých ) I. Úvod Základná škola F. Rákócziho II. s VJM II. Rákóczi Ferenc Alapiskola je rozpočtová organizácia s právnou subjektivitou, ktorá bola zriaďovaná zriaďovacou listinou zo dňa vydanej OÚ Komárno od na dobu neurčitú. S účinnosťou od v zmysle uznesenia MsZ č. 230/2002 C, v zriaďovateľskej pôsobnosti Mesta Kolárovo. Pri základnej škole je zriadený Školský klub detí. Počet zamestnancov k v ŠKD je 3 3 vychovávateľky na plný úväzok. Dve vychovávateľky majú plný úväzok tak, že majú spolu 4 vyučovacie hodiny za týždeň, čo tvorí 14,81% z ich tarifnej mzdy. Táto mzda je refundovaná z rozpočtu školy. Počet skupín v školskom klube je 3 s celkovým počtom detí 90. Normatívy na rok 2014 Na rok 2014 Ministerstvo školstva predurčil pre ŠKD v SR normatív na 1 žiaka na 1 rok vo výške 316,25. Z toho vyplýva, že celkový rozpočet ŠKD pri ZŠ na rok 2014 je ,-. II. Rozpočet na rok 2014 Uznesením MsZ č. 736/2013 zo dňa bol schválený limit normatívnych výdavkov pre ŠKD vo výške schválený limit normatívnych výdavkov vlastné príjmy vo výške 100% Schválený rozpočet spolu ŠKD: Uznesením MsZ č. 790/2014 zo dňa rozpočet bol upravený nasledovne: - schválený limit normatívnych výdavkov úorava normatívnych výdavkov upravený limit normatívnych výdavkov vlastné príjmy vo výške 100% účelová dotácia na prevádzku ŠKD účelová dotácia odchodné Upravený rozpočet spolu ŠKD Čerpanie rozpočtových výdavkov k bolo upravené o skutočnosť: - vzdelávacie poukazy vlastné príjmy 120 3

13 Celkový rozpočtové výdavky ŠKD k normativne výdavky výdavky z vlastných príjmov účelové prostriedky od mesta odchodné vzdelávacie poukazy (M+O) 569 SPOLU: III. Mzdy a odvody normatívne (bežné) výdavky 1. Personálne zloženie zamestnancov k Počet zamestnancov v ŠKD je 3 3 vychovávateľky na plný úväzok. Počet skupín v školskom klube je 3 s počtom detí po 30, to znamená, že celkový počet detí v ŠKD je Čerpanie miezd: (odôvodnenie čerpania 611, 612, 614, 621) Položka Odôvodnenie čerpania Tarifný plat, dovolenka, nadčas - normatív Tarifný plat z vlastných príjmov M+O Tarifný plat účelová dotácia Refundácia pre školu Príplatky osobné, nadčas, začínajúci učiteľ uvádzajúci učiteľ Odmeny Odvody SP a ZP Refundácia odvodov pre školu IV. Bežné výdavky 1. Fixné výdavky normatívne výdavky (odôvodnenie čerpania 632) Položka Odôvodnenie čerpania Plyn Elektrina Vodné - stočné 4

14 2. Variabilné výdavky normatívne výdavky (odôvodnenie čerpania 633, 637,642,) Položka Odôvodnenie čerpania Učebné pomôcky, predplatné Stravné Tvorba SF Dočasná PN do 10 dní V. Nenormatívne výdavky zo ŠR Vzdelávacie poukazy: 569 z toho 432 mzdy 137 odvody VI. Nenormatívne výdavky z rozpočtu mesta 1. ŠKD v roku 2014 prostriedky z vlastných príjmov čerpal na doplnenie mzdových nákladov vo výške uvedené v časti III. bod 2. Mzdové náklady 2. Účelovú dotáciu z rozpočtu mesta ŠKD čerpal tiež na doplnenie mzdových nákladov uvedené v časti III. bod 2. Mzdové náklady VII. Záver Tento komentár predkladáme na 7. zasadnutie MsZ Kolárovo, ktoré sa uskutoční dňa 1. júna 2015 V Kolárove, PaedDr. Judit Bagita riaditeľ ZŠ 5

15 Čerpanie rozpočtu k MT Názov školy: ŠKD pri ZŠ F.Rákócziho II. s VJM Originálna kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR ) názov skutočn. skutočn. schválený upravený čerpanie %-né kód položka položky čerpanie 41 norm.prostr. od mesta , , nenorm. zo ŠR -VZP , , norm. zo ŠR M+O účel.prostr. z rozp.mesta , ,00 41 účel.prostr.-odchodné 1 680, ,00 41 vl. príjmy vo výške 100% , ,00 úhrn príjmov RO , ,00 100,00 Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skutočn. skutočn. schválený upravený čerpanie %-né kód položka položky čerpanie Normatívne výdavky (Bežné výdavky) mzdy,platy, , , refundácia miezd škola , , odvody fondom , , reundácia odv.škola , , energ,voda,tel.,pošt , , mater.výdavky , interiér.vybav výp.technika prepravné opravy, údržba 654 0, služby , , transféry , ,00 41 Normatívne výdavky spolu , ,00 100, vzdel.pouk. M+O , , vzdel.pouk. TaS tarifný plat zo ŠR Nenormatívne dotácie spolu ,00 569,00 100, nákupy z vl.príjmov účelová dot.nákupy M+O z vl.príjmov , , M+O účelová dotácia 3 000, , odchodné 1 680, ,00 41 Účelové dotácie spolu , výdavky zo ŠR ,00 41 výdavky z RM ,00 Úhrn výdavkov RO ŠKD ,00 Vypracovala: Forgácsová Margita v Kolárove dňa:

16 Čerpanie rozpočtu k Názov školy: ŠKD pri ZŠ F. Rákócziho II. s VJM Originálna kompetencia normatív: 103,52 x 248 (celkový počet žiakov) = (ŠR) Príjmová časť rozpočtu ( v EUR ) Skutočnosť Skutočnosť Schválený Upravený Čerpanie %-né kód 41 kapit. názov položky normat.od mesta čerpanie 100, nenorm. zo ŠR-VZP , normat. zo ŠR-tarifné mzdy účel. prostr. z rozp.m ,00 41 účel. prostr. z rozp.m.-odchodné ,00 41 vl. príjmy vo výške 100% ,00 Úrhn príjmov RO Výdavková časť rozpočtu ( v EUR ) ,00 Skutočnosť Skutočnosť Schválený Upravený Čerpanie %-né kód 41 kapit. názov položky 611 tarifný plat čerpanie 110, refundácia-škola tarif.plat , tar. plat za nadčas , náhrada za dov , príplatky-osobné , príplatky-uvádz.učiteľ príplatky-začín.učiteľ náhrada osobné prekážky príplatky-nadčas , odmeny jubilejné refund miezd vedenia školy * refund odvodov vedenia školy * spolu mzdy , spolu odvody , refundácia odvodov , spolu Mzdy + odvody 632 plyn ,37 100, plyn-refundácia vl.pr elektrina , vodné-stočné , poštovné telef spolu fixné výdavky 642 nemoc do 10 dní ,58 26, opravy a údržba učebné pomôcky čistiace prostriedky , predplatné stravné zamestnancov , tvorba soc.fondu , školenia 41 spolu variabilné výdavky , spolu normatívne bežné výd. 614 vzdel.poukazy TaS , vzdel.poukazy M+O , tarifný plat zo ŠR spolu nenormatív.výdavky 63 nákupy z vl.príimov , účelová dotácia - nákupy M+O z vlast.príjmov , M+O -účelová dotácia , odchodné+odvody , spolu účelové dotácie výdavky z ŠR ,00 100,00 41 výdavky z RM , spolu rozpočt.výd ,00 Vypravcovala: Forgácsová Margita v Kolárove, dňa:

17 Základná škola Mateja Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo Na 7. zasadnutia Mestského zastupiteľstva v Kolárove Dňa: K bodu rokovania číslo: 5 d. Správa o výsledkoch hospodárenia ZŠ M.Korvína s VJM,Školská 6, Kolárovo za rok 2014 Predkladá: PaedDr.Erzsébet Csütörtöki, riaditeľka ZŠ Spracovala: Borková Ildikó Uložené prejednať v komisiách: - komisia školstva, výchovy a vzdelávania - komisia finančná a majetku mesta - v mestskej školskej rade a v rade školy Materiál obsahuje: a/ Správa o výsledkoch hospodárenia ZŠ M.Korvína s VJM,Školská 6, Kolárovo za rok 2014

18 1) Návrh na uznesenie: -2- MsZ schvaľuje Správu o výsledkoch hospodárenia ZŠ M.Korvína s VJM,Školská 6, Kolárovo za rok ) Tematický materiál: v prílohe 3) Dôvodová správa: materiál je súčasťou záverečného účtu Mesta Kolárovo 3)Súvisiace právne normy: - Zákon č. 596/2003 Z.z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov - Zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplení niektorých zákonov - Zákon č. 597/2003 Zz. o financovaní základných škôl,... a v znení neskorších predpisov - Zákon č. 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov 4) Skratky: ZŠ základná škola, M+O mzdy a odvody, VV variabilné výdavky, TE- tepelná energia PN- pracovná neschopnosť RM rozpočet mesta ŠKD školský klub deti, FV fixné výdavky, TaS tovary a služby, SPP slovenský plynárenský priemysel ObÚ- Obvodný úrad

19 Základná škola Mateja Korvína s VJM Corvin Mátyás Alapiskola, Školská 6, Kolárovo Komentár k čerpaniu rozpočtu za rok 2014 (k ) (údaje v celých ) I. Úvod Finančné prostriedky v roku 2014 sme čerpali iba najnutnejšie materiály a objednávali sme najnutnejšie služby, ktoré boli bezpodmienečne potrebné na chod školy. II. III. Mzdy a odvody - normatívne (bežné) výdavky 1. Personálne zloženie zamestnancov k Zamestnanci spolu: 30,98 z toho pedagóg. 24,68 ostatní zamestnanci 6,3 2. Čerpanie miezd: dovolenka vyplatená pre pracovníčky na materskej dovolenke Spolu Čerpanie na odvody: Fixné výdavky - normatívne (bežné) výdavky ( odôvodnenie čerpania) 1. Tepelná energia je zabezpečená dodávateľsky od KolByt s.r.o. za rok 2014 bolo čerpané z rozp. prostriedkov Vyúčtovanie TE rok 2013 preplatok Presunuté z variabilných výdavkov na TE Elektrická energia vo výške Vodné a stočné výdavky na vodní boli vysoké z dôvodu úniku úžitkovej vody. 6. Ďalšie fixné výdavky telefón poštovné 166 IV. Variabilné výdavky - normatívne (bežné) výdavky ( odôvodnenie čerpania ) 1. Čerpanie kapitoly a) 633 materiálové výdavky 4860 b) 633 interiérové vybavenie 3474 c) 633 výpočtová technika 1583 d) 633 učebné pomôcky 1442 e) 634 cestovné zamestnancom Čerpanie kapitoly: 635 (uviesť rozpis väčších opráv), 640 (odstupné, odchodné, dopravné) až 642 a) 635 oprava a údržba 4156, oprava prev. strojov, oprava chodníka, hydrantu. b) 637 služby z toho- stravovanie zamestnancov tvorba SF revízie poistenie budovy, za.šk., ostatné sl

20 637 dohody v rámci dohôd bolo zabezpečené čiastočné zastupovanie uč. na MD c) Nemoc do 10 dní Nenormatívne výdavky zo štátneho rozpočtu (kód 111) (odôvodnenie) a) Asistent učiteľa nemáme na škole b) Vzdelávacie poukazy celkom škola obdržala Z toho bolo použitých na odmeny a odvody za krúžkovú činnosť vrámci VP na nákup materiálu na krúžky Z toho v ŠKD bolo použité na VP na mzdy a odvody c) Dopravné od KŠÚ pre dochádzajúcim žiakom d) Príspevok na žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia sme obdržali vo výške prostriedky boli použité na nákup materiálu a učebných pomôcok a na špec.ped. služby. 4. Účelové výdavky z rozpočtu mesta (kód 41) Z rozpočtu mesta na účelové výdavky sme nedostali žiadne prostriedky. 5. Výdavky z vlastných príjmov 307 boli použité na nákup materiálu. V. Súvahové účty ( čísla účtov, odôvodnenie ich zloženia, stav k... v ) 1. Majetok organizácie (uviesť aj zostatky na účtoch) a) Finančné účty 221 účet SF 2 135,29 depozit ,95 b) Pohľadávky c) Pohladávky ,07 d) Materiál, zásob škola neúčtuje. e) Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok 021 budovy , stavby 7 727, DDHM 5 391, pozemky ,50 f) Majetok spolu: ,40 2. Zdroje krytia majetku organizácie a) Účtovný výsledok hospodárenia 431 výsledok hosp výsledok hosp. za min.r ,38 b) 321 záväzky 414,56 c) 323 rezerva na nevyčerp.dov ,20 d) 331 zamestnanci ,76 e) 336 zúčt.s org. SP a ZP ,03 f) 342 dane 2 930,52 g) 379 iné záväzky, DDP,odbory 78,14 h) 355 zúčtovanie transférov obce ,96 i) 384 výnosy budúcich období ,08 j) Záväzky zo SF 2 414,30

21 VI. Podsúvahové účty Na podsúvahových účtoch sledujeme DHM v používaní., majetok ÚIPS v rámci projektu ďalšie vzdelávanie učiteľov, Ďalej majetok Rodičovského združenia v celkovej hodnote VII. Ostatné, kde sa javí nebezpečenstvo v hospodárení. VIII. Záver V Kolárove PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

22 Čerpanie rozpočtu pri záverečnom účte k Názov školy: Základná škola M.Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo Prenesená kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) názov skut. skut. schválený upravený R. skut. % -ne kód položka položky rozp čerpanie 111 normatívne prostriedky od štátu nenormatívne prostr. od štátu odchodné projekt EU účelové prostr. z rozpočtu mesta vlastné príjmy organizácie dar úhrn príjmov RO ,96% Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skut. skut. schválený upravený R. skut. % -ne kód položka položky rozp čerpanie tarifný plat ,00% os.prekážky ,00% dovolenka ,00% dovolenka MD ,00% príplatky-osobné ,00% príplatky uvádz.uč ,00% príplatky-za riadenie ,00% príplatky -nadčas-učeb.pl ,00% prípl.-nep.p.,ost. Dopl.pl triednický príplatok ,00% kreditový prípl ,00% odmeny ,00% jubilejné spolu mzdy ,00% spolu odvody ,00% 111 spolu Mzdy + odvody ,00% tepelná energia ,00% vúčtovanie TE za predc kúrenie z miezd kúrenie z variab.výd ,00% elektrina ,00% vyúčtovanie EL vodné,stočné ,00% telefón ,00% poštovné ,00% 111 spolu fixné výdavky ,00% školský nábytok,inter.v ,00% prev.stroje ,00% učebné pomôcky ,00% výpočtová technika ,00% materiál na údržbu ,00% kancelárske potreby ,00%

23 čistiace potreby ,00% školské tlačivá ,00% lieky ,00% pracovný odev ,00% knihy časopisy,zákony ,00% ostatný materiál ,00% preprava osôb, cestovn ,00% údržba strojov a zariad ,00% údržba budovy ,00% nájomné šport.hala školenia ,00% odvoz komunálneho odpa ,00% spracovanie miezd ,00% revízie ,00% stravovanie zamestn ,00% ostatné služby ,00% poistné ,00% tvorba soc. Fondu ,00% dohody ,00% penále ,00% poplatky ,00% nemoc do 10 dní z R.n ,00% 111 spolu variabilné výdavky ,00% 111 spolu normatívne (bežné vý ,00% 111 vzdel.pouk.tas ,00% 111 vzdel. pouk. M+O ,00% Mzdy EU projekt ,00% odmeny ŠR ,00% odvody EU projekt dopravné od KŠÚ ,00% odchodné soc.znevýh.žiaci ,00% 111 spolu nenormatívne prostri ,00% odstupné účel.dot.na odmeny a nadčas doplnenie tar.platu z RM TE vyúčtovanie ,00% dopravné od Mesta účelová dot.bozp 41 spolu účelové dotácie z RM ,00% TE z vl. Príjmov mat. z vlastn.príjmov ,00% 41 spolu výdavky z vl.príjmov ,24% 111 spolu výdavky z ŠR ,00% 41 spolu výdavky z RM ,64% 72 spolu Dary a gr ,00% spolu rozpočt.výdavky ,96% V Kolárove Vypracovala: Borková Ildikó PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

24 Čerpanie rozpočtu pri záverečnom účte k Názov školy: Základná škola M.Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo Prenesená kompetencia názov skutočnosť skutočnosť schválený uprvený skutočnosť % -ne kód položka položky rozp rozp čerpanie 111 normatívne prostriedky od štátu nenormatívne prostr. od štátu odchodné projekt EU účelové prostr. z rozpočtu mesta ,9% 41 vlastné príjmy organizácie ,24 41 BOZP 72 dar úhrn príjmov RO Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skutočnosť skutočnosť schválený uprvený skutočnosť % -ne kód položka položky rozp rozp čerpanie Normatívne výdavky (Bežné výdavky) mzdy,platy, % odvody fondom % energia,voda,tel.,pošt % ostatné materiál.výda % interiérové vybavenia výpočtová technika prepravné % na opracu z miezd opravy, údržba % nájomné šport.hala služby % transféry % 111 Normatívne výdavky spolu % nenormatívne dotácie zo ŠR 111 soc.znev.žiaci % 111 vzdelávacie poukazy % 111 dopravné KŠÚ % 111 mzdy,odvody EU % 111 odmeny ŠR % 111 ost.dot. Odch Nenormatívne dotácie spolu % účelové dotácie z rozpočtu mesta dopravné teplo % účeľová dot.bozp 41 účelová dot.z RM spolu % vlastný príjem spolu okrem ŠKD 41 kúrenie mat. z vl.príjmu ,0% 72 dar % výd.z vl. Príjmov spolu ,8% úhrn výdavkov RO ,96% Kolárovo,

25 ŠKD při ZŠ Mateja Korvína s VJM Corvin Mátyás Alapiskola, Školská 6, Kolárovo Komentár k čerpaniu rozpočtu za rok 2014 (k ) (údaje v celých ) I. Úvod V ŠKD sme čerpali len na mzdy a najnutnejšie výdavky pre zabezpečenie chodu vychovávateľskej činnosti. II. Mzdy a odvody - normatívne (bežné) výdavky 1. Personálne zloženie zamestnancov k Vychovávatelia: 5 /prepoč.počet 4,3 / 2. Čerpanie miezd : z dotácie na bežné výdavky 41 Čerpanie na odvody: dotácie na bežné výdavky z vlastných príjmov Spolu odvody III. Fixné výdavky - normatívne (bežné) výdavky celkom a) 632 tepelná energia b) 632 el.energia 100 c) 632 vodné stočné 100 d) 632 telefón 0 e) 632 poštovné 0 IV. Variabilné výdavky - normatívne (bežné) výdavky ( odôvodnenie čerpania ) 1. Čerpanie kapitoly: a) 637 tvorba SF - vo výške Čerpanie kapitoly: 635 (uviesť rozpis väčších opráv), 640 (odstupné, odchodné, dopravné) až 642 a) 635 oprava a údržba v ŠKD účtované nebolo pre nedostatok fin. prostriedkov 3. Nenormatívne výdavky zo štátneho rozpočtu (kód 111) ( a) Poskytnutých prostriedkov na vzdelávacie poukazy vo výške boli použité na odmenu a odvod za krúžky v rámci vzdelávacích poukazov.

26 4. Účelové výdavky z rozpočtu mesta (kód 41) a) Účelové výdavky z rozpočtu mesta sme nemali. 5. Výdavky z vlastných príjmov a) 632 tepelná energia 0 b) 632 el.energia 0 c) 632 vodné stočné 0 d) 632 telefón 0 e) 632 poštovné 0 f) 633 učebné pomôcky 0 g) 633 tlačivá 45 h) 633 čistiace potreby 0 i) 637 stravovanie zamestnancov 592 j) 637 tvorba SF 0 k) 633 materiál pre ŠKD 19 l) 642 nemoc do 10 dní 250 V Kolárove, PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

27 Čerpanie rozpočtu pri záverečnom účte k ŠKD pri ZŠ M.Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo Originálna kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) skutočnosť čerpanie R. schválený upravený R. čerpanie R. % -ne kód kapit. názov položky rozp čerpanie počet žiakov v ŠK 41 normatívne prostriedky od mesta ,0% 111 nenormatívne prostr. od štátu ,0% 41 účelová dotácia účelová dotácia oprava odchodné vlastné príjmy organizácie ,9% úhrn príjmov RO ,53% Výdavková časť rozpočtu (v EUR) čerpanie R. čerpanie R. schválený upravený R. čerpanie R. % -ne kód kapit. názov položky rozp čerpanie tarifný plat , , ,00 100% dovolenka 2 322, , ,00 100% doplatok k pl. 888,00 123, kreditový pr ,00 100% príplatky-za riadenie 92, príplat.-nadčas-učeb 1 476,00 350, ,00 100% osob. prekážky 48,00 172, ,00 100% odmeny 100, jubilejné , spolu mzdy , , ,00 100% spolu odvody , , ,00 100% 41 spolu Mzdy + odvody , , , ,00 100% tepelná energia 2 000, , ,00 100% vúčt. TE za predch.r elektrina 130,00 100,00 100,00 100% vyúčtovanie EL vodné,stočné 80,00 100,00 100,00 100% telefón poštovné 12,00 41 spolu fixné výdavky 2 222,00 0, , ,00 100% školský nábytok,inter.vybav kancel.nábytok,interier.vybav učebné pomôcky výpočtová technika materiál na údržbu materiál -papier čistiace potreby školské tlačivá lieky pracovný odev knihy časopisy,zá ostatný materiál preprava osôb, cestovné údržba strojov a zariadení údržba budovy

28 školenia odvoz komunálneho odpadu revízie stravovanie zame 630, ostatné služby poistné tvorba soc. Fondu 397,00 404,00 404,00 100% dohody Vybavenie detí SZP nemoc do 10 dní z R 104,00 41 spolu variabilné výdavky 1 131,00 0, ,00 404,00 41 spolu normatívne (bežné výd , , , ,00 100% 111 5% navýš.mzdy 2 162, vzdel. pouk. M+O 2 214, , , ,00 100% 111 spolu nenormatívne pr 2 214, , , ,00 100% odchodné 1 260, účelová dot , účel.dot..oprava 7 274,00 41 spolu účelové dotácie 1 260, ,00 0 0,00 0,00 0% mzdy z vl.pr , odvody z vl.pr. 455, , ,00 100% tepelná energia 2 428, el.energia 309, vodné,stočné 201, telefon 103, poštovné 15, učebné pomôcky 946,00 161, inter.vyb , výp.tech. 129, čistiace potreby 364,00 8, ,00 0% šk.tlačivá 34,00 40, ,00 45,00 100% lieky 9, ,00 19,00 100% oprava 385, odvoz komunálneho odpadu 30 30,00 0% revízie 50 50,00 0% stravovanie zamestn. 702, ,00 592,00 100% tvorba soc. Fondu 95,00 411, % materiál z vl. Príjm 1 284,00 155, % nemoc do 10 dní 1 284,00 146, ,00 250,00 100% BOZP z vl.pr ,00 0% poistenie z vl.p ,00 0% 41 spolu výdavky z vl.príjm 6 143, , , , spolu výdavky z ŠR 2 214, , , ,00 100% 41 spolu výdavky z RM , , , ,00 99,51% spolu rozpočt.výdavky , , , ,00 99,53% Kolárovo, PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

29 Čerpanie rozpočtu pri záverečnom účte ŠKD pri ZŠ M.Korvína s VJM, Školská 6, Kolárovo Originálna kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) názov skutočnosť skutočnosť schválený upravený R. skutočnosť percento kód položka položky rozp plnenia 41 normatívne prostr. od mesta nenormatívne prostr. od štátu účelová dotácia účelová dotácia oprava odchodné vlastné príjmy organizácie ,9 úhrn príjmov RO ,50% Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skutočnosť skutočnosť schválený upravený R. skutočnosť Percento kód položka položky rozpočet plnenia Normatívne výdavky (Bežné výdavky) mzdy,platy, odvody fond en.,voda,tel.,poš materiál.výdavky interiérové vybav výpočtová techn prepravné opravy, údržba služby transféry Normatívne výdavky spolu % nenormatívne dotácie zo ŠR 111 vzdelávacie poukazy MZDY 5 % Nenormatívne dotácie spolu účelové dotácie z rozpočtu mesta odchodné oprava mzdy úč.dotácia 1827 výdavky z vlastných príjmov mzdy z vl.pr odvody z vl.pr teplo z vl. pr mat. z vl.pr služby z vl.pr nemoc do 10 dn účelová dot.z RM spolu ,07 úhrn výdavkov RO ,02% V Kolárove dňa: PaedDr. Erzsébet Csütörtöki riaditeľka ZŠ

30 Základná škola Jána Amosa Komenského Rábska 14, Kolárovo Na 7. zasadnutie Mestského zastupiteľstva Dňa: K bodu rokovania číslo: 5 d) Správa o výsledku hospodárenia škôl a školských zariadení za rok 2014 a) Základná škola J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo b) Školský klub detí pri ZŠ J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo Predkladá: Mgr. Eva Sladká, riaditeľka ZŠ Spracoval: Mgr. Eva Sladká, riaditeľka ZŠ, Eva Zoborová, účt. Uložené prejednať v komisiách: - MsR - Komisia finančná a majetku mesta - Komisia školstva, výchovy a vzdelávania - Mestská školská rada - Rada školy Materiál obsahuje: - Správu o výsledku hospodárenia ZŠ J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo za rok 2014 komentárom - Správu o výsledku hospodárenia ŠKD pri ZŠ za rok 2014 s komentárom

31 1) Návrh na uznesenie: MsZ schvaľuje Správu o výsledku hospodárenia za rok 2014 a) Základnej školy J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo b) Školského klubu detí pri ZŠ J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo 2) Tematický materiál: v prílohe 3) Dôvodová správa: 4) Súvisiace právne normy: - Zákon č. 596/2003 Z.z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov, v znení neskorších predpisov - Zákon 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov - Zákon č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov - Zákon č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov - Zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov - Zákon č. 597/2003 Z.z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov 5) Skratky RŠ - rada školy MŠR mestská školská rada MsÚ Mestský úrad MsZ Mestské zastupiteľstvo ŠZ bez PS školské zariadenie bez právnej subjektivity ŠJ školská jedáleň MŠ Materská škola CVČ Centrum voľného času ZŠ Základná škola ŠKD školský klub MŠVVaŠ SR - Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu Slovenskej republiky

32 Základná škola Jána Amosa Komenského, Rábska 14, Kolárovo Komentár k čerpaniu rozpočtu za rok 2014 I. Úvod Základná škola má 215 žiakov, 12 tried. Zamestnanci: 18 učiteľov, 2 asistentov učiteľa a 5 THP pracovníkov. Rozpočet na rok zo štátneho rozpočtu na - normatívne bežné výdavky mzdy a odvody poisťovní fixné výdavky variabilné výdavky nenormatívne bežné výdavky vzdelávacie poukazy dopravné /žiaci/ asistent učiteľa na deti zo znevýh.prostr odchodné Účelová dotácia z rozpočtu mesta dotácia na asistenta učiteľa Vlastné príjmy /nájom/-predpoklad Čerpanie finančných prostriedkov bolo nasledovné: II. čerpanie miezd Normatívne bežné výdavky Mzdy Odvody Spolu M+O V priebehu roka nám zvýšili rozpočet na mzdy a odvody o dotáciu na kreditové príplatky a účelovú dotáciu na odmeny zamestnancom školy. Odmeny boli vyplatené vo výške 5987.

33 III Fixné výdavky - tepelná energia zapl.zálohy voda, el. energia ostatné fixné výdavky 655 Spolu fixné výdavky Uvedené prostriedky sú už po odrátaní refundácií ŠJ, ŠKD, ŠZŠ a bufetu. V januári sme uhradili nedoplatok elektrickej energie za rok 2013 vo výške 473. Zmluva s Kolbytom s.r.o na rok 2014 na dodávku tepla bola , ktorú sme vedeli uhradiť z dotácie od MŠVVa Š SR, preklasifikovaním sumy 5314 z variabilných výdavkov a použitím vlastných príjmov vo výške 927. Za rok 2013 sme mali nedoplatok na teplo vo výške 869. IV. Variabilné výdavky 633 materiálové výdavky v tom: - školské lavice,stoly prevádzkové prístroje učebné pomôcky výpočtová technika /učebňa/ 0 - školské tlačivá 91 - odborná literatúra materiál na údržbu čistiace potreby kancelárske potreby a mat ostatné výdavky čerpané na bežný chod školy náklady na údržbu 681 v tom: - údržba /program.vyb., strojov a prístrojov/ náklady na služby v tom: - stravovanie zamestnancov tvorba SF revízie poplatky poistné /budovy, počítačov,zodp.za šk./ poplatky za komun.odpad dohody ostat.služby BOZP nemoc do 10 dní 500 Spolu variabilné výdavky Čerpanie bolo minimálne, riaditeľstvo školy zaviedlo prísne úsporné opatrenia. Najväčšie položky tvorili výdavky na stravovanie zamestnancov, tvorbu SF.

34 Zamestnanci pracujúci na dohody: zastupovanie zamestnancov počas PN, údržba počítačov v počítačovej učebni. Celkom rozpočtové normatívne výdavky Nenormatívne prostriedky vzdelávacie poukazy mzdy + odvody tovary a sl dopravné asistent učiteľa na deti zo znevýh.prostr odchodné Spolu Na asistenta učiteľa nám bola schválená dotácia z Okresného úradu Nitra vo výške 4 680, ktoré sme aj vyčerpali na mzdy a odvody. Finančné prostriedky na vzdelávacie poukazy sa čerpali na M+O pre vedúcich krúžkov a na učebné pomôcky využívané vo vzdelávacích krúžkoch. Z dotácie na deti zo znevýhodneného prostredia sa kúpili učebné pomôcky. Účelové dotácie z rozpočtu mesta 41 asistent učiteľa Spolu Vlastné príjmy 41 príjem z nájomného /bufet, ŠZŠ, telocvičňa/ 927 V schválenom aj upravenom rozpočte bol predpoklad výšky vlastného príjmu V skutočnosti sme dostali vlastné príjmy vo výške 927. V. Súvahové účty stav k Majetok organizácie Účet názov / / 021 stavby , Sam.hnut.veci 2 351, Drob.dlhodob.maj , pozemky ,86 spolu ,21 a) Finančné účty číslo účtu /5600 číslo účtu /5600 číslo účtu / ,93 výdavkový účet 255,62 sociálny fond ,83 účet depozitu b) Pohľadávky k boli vo výške 1468,09.