VODAX a. s. Výročná správa

VODAX a. s. Výročná správa 2014 1

Obsah 1. VÝVOJ ČINNOSTI SPOLOČNOSTI... 4 2. ZÁKLADNÉ ÚDAJE O SPOLOČNOSTI... 5 3. ORGANIZAČNÁ ŠTRUKTÚRA SPOLOČNOSTI... 8 4. VÝVOJ ČINNOSTI SPOLOČNOSTI V ČÍSLACH... 9 5. VÝZNAMNÍ DODÁVATELIA A ODBERATELIA, REKLAMNÍ PARTNERI... 10 5.1 VÝZNAMNÍ DODÁVATELIA A ICH PODIEL NA CELKOVÝCH DODÁVKACH... 10 5.2 VÝZNAMNÍ ODBERATELIA A ICH PODIEL NA CELKOVÝCH TRŽBÁCH... 10 5.3 VÝZNAMNÍ REKLAMNÍ PARTNERI... 11 6. INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE A ROZDELENIE ZISKU... 12 6.1 INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE... 12 6.2 SCHVÁLENIE ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY A ROZDELENIE ZISKU... 12 7. UDALOSTI OSOBITNÉHO VÝZNAMU, KTORÉ NASTALI PO SKONČENÍ ÚČTOVNÉHO OBDOBIA.... 12 8. ORGANIZAČNÁ ZLOŽKA V ZAHRANIČÍ... 12 9. NÁKLADY NA ČINNOSŤ V OBLASTI VÝSKUMU A VÝVOJA... 13 10. NADOBUDNUTIE VLASTNÝCH OBCHODNÝCH PODIELOV A VLASTNÝCH AKCIÍ.... 13 11. REKAPITULÁCIA VÝSLEDKOV FINANČNEJ ANALÝZY... 14 12. ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA ZA ROK 2014... 16 13. Správa audítora k ročnej účtovnej závierke za rok 2014... 14 2

3

1. Vývoj činnosti spoločnosti Výročná správa spoločnosti VODAX a.s., za rok 2014, ktorú predkladáme, poskytuje informácie o výsledkoch celoročného úsilia pracovníkov spoločnosti VODAX a.s., v uplynulom roku. Stratégiou spoločnosti bolo zachovať cenovú úroveň a nedevalvovať hodnotu značky vybudovanú v predchádzajúcich úspešných rokoch. Aktivity konkurencie z nadnárodných spoločností nás priviedli k prehodnoteniu našich cieľov. Spoločnosť sa nedala vtiahnuť do cenovej vojny na trhu, ktorej jediným cieľom bolo dosiahnuť objemy predaja bez ohľadu na finančné výsledky. Zvolila si cestu podpory predaja finančne prijateľnými marketingovými aktivitami a zachovania cenovej stratégie. Táto stratégia mala za cieľ eliminovať možný výraznejší pokles obratov v predaji aj v tržbách. V roku 2014 dosiahla spoločnosť medziročné zníženie predaja o 8,18 % oproti predchádzajúcemu roku, kedy spoločnosť dosiahla stratu po zdanení vo výške 120.548. Celkové výnosy roka 2014 oproti roku 2013 poklesli o 6,91 %, pričom celkové náklady poklesli o 5,83 %. V roku 2014 sme dosiahli výsledok hospodárenia stratu vo výške 181.143. V priebehu roka 2014 prišlo k zlúčeniu spoločnosti INTERPARK s.r.o so spoločnosťou VODAX a.s.. Na základe uvedenej skutočnosti spoločnosť VODAX a.s. získala do vlastníctva pozemky okolo závodu v Lúke. Uvedené pozemky spoločnosť INTERPARK s.r.o. prenajímala. 4

2. Základné údaje o spoločnosti Obchodné meno: VODAX a. s. Sídlo spoločnosti: Sasinkova 5, 811 08 Bratislava, Slovenská republika IČO: 35 801 948 Obchodný register: Okresný súd Bratislava I, Oddiel: Sa, Vložka číslo: 3177/B Deň zápisu: 12.12.2000 Základné imanie: 365 200 EUR Hlavné činnosti spoločnosti: kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľnej živnosti kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľnej živnosti Štatutárny orgán Predstavenstvo: Predseda: Ing. Peter Gereg, Riazanská 9, 831 03 Bratislava 5

Vznik funkcie: 26.05.2009 Podpredseda: Ing. Ľuboš Rek, Attidova 25, 851 10 Bratislava Rusovce Vznik funkcie: 30.06.2006 Člen: Ing. Milan Klandúch, Kamenné 16, 907 01 Myjava Vznik funkcie: 26.05.2009 Dozorná rada: Predseda: Ing. Ladislav Haspel, Bôrik 7/A, 811 02 Bratislava Vznik funkcie: 21.12.2012 Podpredseda: PhDr. Pavel Komorník M.B.A., Havelkova 8, 841 03 Bratislava Lamač Vznik funkcie: 21.12.2012 Člen: Mária Kozáková, Poľnohospodárska 32, 821 07 Bratislava Vznik funkcie: 21.12.2012 Akcionár: GRAFOBAL GROUP akciová spoločnosť Sasinkova 5, 811 08 Bratislava Štruktúra akcionárov spoločnosti: Počet akcií: 50 Druh: kmeňové Forma: akcie na meno Podoba: listinné Menovitá hodnota: 664 EUR Počet akcií: 200 Druh: kmeňové Forma: akcie na meno Podoba: listinné Menovitá hodnota: 1 660 EUR Kontakty: tel. č.: 02/502 27 147, fax: 02/502 27 230 E mail.: lubos.rek@vodax.sk www.vodax.sk 6

7

3. Organizačná štruktúra spoločnosti Generálny riaditeľ Asistent generálneho riaditeľa Výrobný riaditeľ Obchodný riaditeľ Vedúci výroby Manažér pre marketing Vedúci zmeny Údržbár Odborný referent pre obchod a marketing Manažér skladového hospodárstva Manažér pre priamy predaj Vedúci skladu Obchodný zástupca Manažér pre logistiku Vodič zásobovač Obchodný zástupca pre pitný režim 8

4. Vývoj činnosti spoločnosti v číslach M.j. 2014 2013 Rozdiel Zmena v % Tržby z predaja tovaru EUR 5 641 654 6 133 386 491 732 8 Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb EUR 40 326 59 969 19 643 33 Ostatné výnosy EUR 124 984 44 944 80 040 178 Výnosy spolu EUR 5 806 964 6 238 299 431 335 7 Náklady spolu * EUR 6 026 009 6 388 545 362 536 6 Pridaná hodnota EUR 381 598 364 411 17 187 5 Odpisy EUR 50 078 44 104 5 974 14 Zisk pred zdanením (strata) EUR 219 045 150 246 68 799 46 Daň z príjmu splatná EUR 2 887 9 2 878 32 078 Daň z príjmu odložená EUR 40 789 29 707 11 082 37 Čistý zisk (strata) EUR 181 143 120 548 60 595 50 Dlhodobý nehmotný majetok v OC EUR 222 885 222 885 Dlhodobý hmotný majetok v OC EUR 1 224 997 618 795 606 202 98 Dlhodobý finančný majetok v OC EUR 680 049 710 049 30 000 4 Vlastné imanie EUR 2 065 235 1 310 618 754 617 58 Základné imanie EUR 365 200 365 200 Rentabilita z nezdaneného zisku k nákladom % 3,63 2,35 x x Podiel nákladov k výnosom % 103,77 102,41 x x *bez splatnej a odloženej dane 9

5. Významní dodávatelia a odberatelia, reklamní partneri 5.1 Významní dodávatelia a ich podiel na celkových dodávkach Názov a právna forma dodávateľa Krajina Podiel na dodávkach AGROMA s.r.o., Skalica SR 48,38 % VAFER, s. r. o., Pezinok SR 12,25 % NAD RESS SPEDIT, s.r.o., Senica SR 6,62 % TESCO STORES SR, a.s., Bratislava SR 5,51 % Diversey Slovensko, s.r.o., Bratislava SR 2,92 % Billa s.r.o., Bratislava SR 1,94 % Metro Cash & Carry SR s.r.o., Ivanka pri Dunaji SR 1,88 % 5.2 Významní odberatelia a ich podiel na celkových tržbách Názov a právna forma odberateľa Krajina Podiel na tržbách AGROMA s.r.o., Skalica SR 23,60 % TESCO STORES SR, a.s., Bratislava SR 17,39 % Billa s.r.o., Bratislava SR 7,95 % Kaufland Slovenská republika v.o.s, Bratislava SR 7,47 % Metro Cash & Carry SR s.r.o., Ivanka pri Dunaji SR 7,41 % Soňa Korčeková ASO VENDING s.r.o., Banská Bystrica SR 3,71 % Diligentia R.C., s.r.o., Bratislava SR 2,20 % 10

5.3 Významní reklamní partneri 11

6. Informácie o účtovnej závierke a rozdelenie zisku 6.1 Informácie o účtovnej závierke Účtovná závierka spoločnosti k 31.12.2014 bola zostavená ako riadna účtovná závierka podľa 17 ods. 6 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov. Za účtovné od 01.01.2014 do 31.12.2014 bola účtovná závierka zostavená za predpokladu nepretržitého trvania spoločnosti. Konsolidovanú účtovnú závierku zostavuje účtovná jednotka: GRAFOBAL GROUP akciová spoločnosť, Sasinkova 5, Bratislava 811 08. Majoritným akcionárom GRAFOBAL GROUP akciová spoločnosť je spoločnosť Slov Coupon, a.s., Moskovská 4, Bratislava, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za najväčšiu skupinu podnikov. Konsolidované účtovné závierky sú uložené v sídlach spoločností, ktoré ich zostavujú. 6.2 Schválenie účtovnej závierky a rozdelenie zisku Riadna účtovná závierka za rok 2014 bola schválená uznesením valného zhromaždenia dňa 27.04.2015. Súčasne valné zhromaždenie schválilo rozdelenie výsledku hospodárenie straty nasledovne: Spoločnosť k 31.12.2014 dosiahla účtovnú stratu pred zdanením: 219 045,18 Základ dane po úprave: 171 703,66 Daň z príjmov PO splatná: +2 886,57 odložená daň z príjmov z bežnej činnosti: 40 788,57 Strata k úhrade za rok 2014 predstavuje: 181 143,18 Vysporiadanie straty: Zaúčtovanie na účet neuhradenej straty: 181 143,18 7. Udalosti osobitného významu, ktoré nastali po skončení účtovného obdobia. Po 31. decembri 2014 do dňa zostavenia účtovnej závierky nenastali žiadne také udalosti, ktoré by mali významný vplyv na verné zobrazenie skutočností, ktoré sú predmetom účtovníctva. 8. Organizačná zložka v zahraničí Spoločnosť nemá a neplánuje ani v budúcnosti zriadiť organizačnú zložku v zahraničí. 12

9. Náklady na činnosť v oblasti výskumu a vývoja Spoločnosť v roku 2014 nevykázala žiadne investície v oblasti výskumu a vývoja. 10. Nadobudnutie vlastných obchodných podielov a vlastných akcií. Spoločnosť v roku 2014 nenadobudla vlastné akcie. 13

11. Rekapitulácia výsledkov finančnej analýzy KRÁTKODOBÁ STABILITA Rok Ukazovateľ 2014 Interpretácia výsledku Likvidita 1.stupňa (okamžitá likvidita) Likvidita 2.stupňa (bežná likvidita) Likvidita 3.stupňa (celková likvidita) Čistý pracovný kapitál = koef. 0,07 = koef. 1,05 = koef. 1,48 = 697 972 vyjadruje okamžitú schopnosť podniku uhradiť svoje záväzky. vyjadruje koľko finančných prostriedkov pripadá na 1 záväzkov. odporúčaná hodnota je v intervale 0,2 0,6. ukazovateľ sa používa pre podporu rozhodovania, či poskytnúť podniku krátkodobý úver alebo nie. ukazovateľ charakterizuje schopnosť podniku kryť svojimi pohľadávkami a peňažnými prostriedkami svoje bežné potreby a krátkodobé dlhy. hodnota menšia ako 1 vypovedá o tom, že podnik sa musí spoliehať na predaj zásob. hodnota 1 znamená, že podnik je ešte schopný uhradiť svoje dlhy bez toho, aby predaj svoje zásoby. odporúčaná hodnota je v intervale 1,0 1,5. ukazovateľ sa používa pre bežnú orientáciu o platobnej schopnosti podniku. vyjadruje koľko finančných prostriedkov, pohľadávok v prípade ich okamžitej úhrady, a speňažených zásob pripadá na 1 záväzkov. hodnota menšia ako 1 vypovedá o tom, že podnik je nelikvidný. hodnota ukazovateľa 1 je nedostatočná, pretože pri bežnom podnikaní nie je možné mať všetky prostriedky v peňažnej forme, a môžu sa vyskytnúť aj nelikvidné prostriedky (nepotrebné zásoby, nedobytné pohľadávky). odporúčaná hodnota je v intervale 1,6 2,5. ukazovateľ patrí medzi absolútne rozdielové ukazovatele likvidity. vyjadruje sumu speňaženého majetku, ktorý má podnik k dispozícií na zabezpečenie plynulej prevádzky, po prípadnom speňažení krátkodobých pohľadávok a zásob. hodnota menej ako 0 je kritická 14

Rentabilita celkového kapitálu (ROA) Rentabilita vlastného imania (ROE) = % 3,48 = % 8,77 vyjadruje návratnosť celkového kapitálu vyjadruje zhodnotenie celkového kapitálu, ktorý podnik používa na podnikanie, tzn. efektivitu hospodárenia s všetkými prostriedkami podniku. vyjadruje výnosnosť vlastných prostriedkov (zhodnotenie vlastného kapitálu). hodnota ukazovateľa by mala byť apsoň na úrovni bežnej úrokovej miery. dynamika zhodnotenia vlastného kapitálu by mala byť vyššia ako dynamika zhodnotania celkového kapitálu. Rentabilita tržieb (ROS) = % 3,19 vyjadruje percentuálny podiel výsledku hospodárenia na tržbách za predaj tovaru, výrobkov a služieb (všeobecne popisované ako % podiel zisku na 1 tržieb). vo vývojovej rade by mal mať rastúcu tendenciu. odporúčaná hodnota je okolo 2%. DLHODOBÁ STABILITA Rok Ukazovateľ 2014 Celková zadĺženosť = % 56,71 Interpretácia výsledku Vyjadruje koľko % majetku je krytého cudzím kapitálom. Čím vyššia hodnota ukazovateľa, tým vyššia zadĺženosť vo vzťahu k celkovému majetku a tým vyššie riziko pre veriteľov. Za kritickú hodnotu sa všeobecne považuje hodnota 70%, resp. podiel cudzieho kapitálu na celkovom kapitále by nemal presiahnuť 2/3. Koeficient samofinancovania = % 43,20 Vyjadruje koľko % majetku je krytého vlastným kapitálom (finančnú nezávislosť). Vo všeobecnosti platí, že cudzí kapitál je lacnejší ako vlastný kapitál. Čím vyššia hodnota ukazovateľa, tým vyšší podiel vlastného kapitálu a tým menšie rizikov, že v prípade likvidácie podniku bude vyplatená iba časť veriteľov. Súčet ukazovateľa Celková zadĺženosť a Koeficient samofinancovania sa rovná 100. Vyjadruje pomer celkového kapitálu k vlastnému kapitálu. Je prevrátenou hodnotou Koeficientu samofinancovania. 15

Odporúčaná hodnota je 3, tzn. podiel vlastného a cudzieho kapitálu 1:3. Podkapitalizovanie = koef. 1,26 Úrokové krytie = koef. 13,85 Ak hodnota ukazovateľa nedosiahne 1, potom podnik kryje časť svojho dlhodobého majetku krátkodobými zdrojmi. Odporúčaná hodnota je nad 1. Znižovanie tohto ukazovateľa naznačuje riziko finančného úpadku podniku. Vyjadruje koľko krát je podnik schopný zo zisku pred zdanením a úrokmi pokryť úrokové náklady podniku. Optimálna hodnota je okolo úrovne 8. Zvýšená opatrnosť sa odporúča pri hodnotách nižších ako 3. 12. Účtovná závierka za rok 2014 13. Správa audítora k ročnej účtovnej závierke za rok 2014 16

UZPODv14_1 Úč POD ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA podnikateľov v podvojnom účtovníctve zostavená k.. 2 0 Číselné údaje sa zarovnávajú vpravo, ostatné údaje sa píšu zľava. Nevyplnené riadky sa ponechávajú prázdne. Údaje sa vypĺňajú paličkovým písmom (podľa tohto vzoru), písacím strojom alebo tlačiarňou, a to čiernou alebo tmavomodrou farbou. Á Ä B Č D É F G H Í J K L M N O P Q R Š T Ú V X Ý Ž 0 1 2 3 4 5 6 7-8 9 Daňové identifikačné číslo IČO SK NACE.. Účtovná závierka riadna mimoriadna priebežná Účtovná jednotka malá veľká (vyznačí sa x) Za Bezprostredne predchádzajúce od do od do Mesiac Rok 2 0 2 0 2 0 2 0 Priložené súčasti účtovnej závierky x Súvaha (Úč POD 1-01) x Výkaz ziskov a strát (Úč POD 2-01) x (v celých eurách) (v celých eurách) Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky Poznámky (Úč POD 3-01) (v celých eurách alebo eurocentoch) Sídlo účtovnej jednotky Ulica Číslo PSČ Obec Označenie obchodného registra a číslo zápisu obchodnej spoločnosti Telefónne číslo Faxové číslo E-mailová adresa Zostavená dňa:.. 2 0 Schválená dňa:.. 2 0 Podpisový záznam štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo podpisový záznam fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou: Záznamy daňového úradu MF SR č. 18009/2014 Miesto pre evidenčné číslo Odtlačok prezentačnej pečiatky daňového úradu Strana 1

UZPODv14_2 Súvaha Úč POD 1-01 DIČ IČO Označenie a STRANA AKTÍV b Číslo riadku c 1 Bežné účtovné Brutto - časť 1 Korekcia - časť 2 Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce účtovné Netto 3 SPOLU MAJETOK r. 02 + r. 33 + r. 74 01 A. Neobežný majetok r. 03 + r. 11 + r. 21 02 A.I. Dlhodobý nehmotný majetok súčet (r. 04 až r. 10) 03 A.I.1. Aktivované náklady na vývoj (012) - /072, 091A/ 04 2. Softvér (013) - /073, 091A/ 05 3. Oceniteľné práva (014) - /074, 091A/ 06 4. Goodwill (015) - /075, 091A/ 07 5. Ostatný dlhodobý nehmotný majetok (019, 01X) - /079, 07X, 091A/ 08 A.II. 6. 7. Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok (041) - /093/ Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok (051) - /095A/ Dlhodobý hmotný majetok súčet (r. 12 až r. 20) 09 10 11 A.II.1. Pozemky (031) - /092A/ 12 2. Stavby (021) - /081, 092A/ 13 3. Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí (022) - /082, 092A/ 14 MF SR č. 18009/2014 Strana 2

UZPODv14_3 Súvaha Úč POD 1-01 DIČ IČO Označenie a STRANA AKTÍV b Číslo riadku c 1 Bežné účtovné Brutto - časť 1 Korekcia - časť 2 Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce účtovné Netto 3 4. Pestovateľské celky trvalých porastov (025) - /085, 092A/ 15 5. Základné stádo a ťažné zvieratá (026) - /086, 092A/ 16 6. Ostatný dlhodobý hmotný majetok (029, 02X, 032) - /089, 08X, 092A/ 17 7. 8. 9. Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok (042) - /094/ Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok (052) - /095A/ Opravná položka k nadobudnutému majetku (+/- 097) +/- 098 18 19 20 A.III. Dlhodobý finančný majetok súčet (r. 22 až r. 32) 21 A.III.1. 2. Podielové cenné papiere a podiely v prepojených účtovných jednotkách (061A, 062A, 063A) - /096A/ Podielové cenné papiere a podiely s podielovou účasťou okrem v prepojených účtovných jednotkách (062A) - /096A/ 22 23 3. Ostatné realizovateľné cenné papiere a podiely (063A) - /096A/ 24 4. Pôžičky prepojeným účtovným jednotkám (066A) - /096A/ 25 5. 6. Pôžičky v rámci podielovej účasti okrem prepojeným účtovným jednotkám (066A) - /096A/ Ostatné pôžičky (067A) - /096A/ 26 27 7. Dlhové cenné papiere a ostatný dlhodobý finančný majetok (065A, 069A,06XA) - /096A/ 28 MF SR č. 18009/2014 Strana 3

UZPODv14_4 Súvaha Úč POD 1-01 DIČ IČO Označenie a 8. STRANA AKTÍV b Pôžičky a ostatný dlhodobý finančný majetok so zostatkovou dobou splatnosti najviac jeden rok (066A, 067A, 069A, 06XA) - /096A/ Číslo riadku c 29 1 Bežné účtovné Brutto - časť 1 Korekcia - časť 2 Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce účtovné Netto 3 9. Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok (22XA) 30 B. 10. 11. Obstarávaný dlhodobý finančný majetok (043) - /096A/ Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok (053) - /095A/ Obežný majetok r. 34 + r. 41 + r. 53 + r. 66 + r. 71 31 32 33 B.I. Zásoby súčet (r. 35 až r. 40) 34 B.I.1. Materiál (112, 119, 11X) - /191, 19X/ 35 2. 3. Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby (121, 122, 12X) - /192, 193, 19X/ Výrobky (123) - /194/ 36 37 4. Zvieratá (124) - /195/ 38 5. Tovar (132, 133, 13X, 139) - /196, 19X/ 39 6. Poskytnuté preddavky na zásoby (314A) - /391A/ 40 B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 42 + r. 46 až r. 52) 41 B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 43 až r. 45) 42 MF SR č. 18009/2014 Strana 4

UZPODv14_5 Súvaha Úč POD 1-01 DIČ IČO Označenie a 1.a. 1.b. 1.c. STRANA AKTÍV b Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ Číslo riadku c 43 44 45 1 Bežné účtovné Brutto - časť 1 Korekcia - časť 2 Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce účtovné Netto 3 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 46 3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/ 47 4. 5. 6. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/ Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA) - /391A/ Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A) 48 49 50 7. Iné pohľadávky (335A, 336A, 33XA, 371A, 374A, 375A, 378A) - /391A/ 51 8. Odložená daňová pohľadávka (481A) 52 B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 54 + r. 58 až r. 65) 53 B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 55 až r. 57) 54 1.a. 1.b. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 55 56 MF SR č. 18009/2014 Strana 5

UZPODv14_6 Súvaha Úč POD 1-01 DIČ IČO Označenie a 1.c. STRANA AKTÍV b Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ Číslo riadku c 57 1 Bežné účtovné Brutto - časť 1 Korekcia - časť 2 Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce účtovné Netto 3 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 58 3. 4. 5. 6. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/ Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/ Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) - /391A/ Sociálne poistenie (336A) - /391A/ 59 60 61 62 7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) - /391A/ 63 8. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A) 64 9. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 374A, 375A, 378A) - /391A/ 65 B.IV. Krátkodobý finančný majetok súčet (r. 67 až r. 70) 66 B.IV.1. 2. Krátkodobý finančný majetok v prepojených účtovných jednotkách (251A, 253A, 256A, 257A, 25XA) - /291A, 29XA/ Krátkodobý finančný majetok bez krátkodobého finančného majetku v prepojených účtovných jednotkách (251A, 253A, 256A, 257A, 25XA) - /291A, 29XA/ 67 68 3. Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely (252) 69 4. Obstarávaný krátkodobý finančný majetok (259, 314A) - /291A/ 70 MF SR č. 18009/2014 Strana 6

UZPODv14_7 Súvaha Úč POD 1-01 DIČ IČO Označenie a STRANA AKTÍV b Číslo riadku c 1 Bežné účtovné Brutto - časť 1 Korekcia - časť 2 Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce účtovné Netto 3 B.V. Finančné účty r. 72 + r. 73 71 B.V.1. Peniaze (211, 213, 21X) 72 2. Účty v bankách (221A, 22X, +/- 261) 73 C. Časové rozlíšenie súčet (r. 75 až r. 78) 74 C.1. Náklady budúcich období dlhodobé (381A, 382A) 75 2. Náklady budúcich období krátkodobé (381A, 382A) 76 3. Príjmy budúcich období dlhodobé (385A) 77 4. Príjmy budúcich období krátkodobé (385A) 78 Označenie a STRANA PASÍV SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY r. 80 + r. 101 + r. 141 b Číslo riadku c 79 Bežné účtovné 4 Bezprostredne predchádzajúce účtovné 5 A. Vlastné imanie r. 81 + r. 85 + r. 86 + r. 87 + r. 90 + r. 93 + r. 97 + r. 100 80 A.I. Základné imanie súčet (r. 82 až r. 84) 81 A.I.1. Základné imanie (411 alebo +/- 491) 82 2. Zmena základného imania +/- 419 83 3. Pohľadávky za upísané vlastné imanie (/-/353) 84 A.II. Emisné ážio (412) 85 A.III. Ostatné kapitálové fondy (413) 86 A.IV. Zákonné rezervné fondy r. 88 + r. 89 87 A.IV.1. Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond (417A, 418, 421A, 422) 88 2. Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely (417A, 421A) 89 MF SR č. 18009/2014 Strana 7

Označenie a UZPODv14_8 Súvaha Úč POD 1-01 DIČ STRANA PASÍV b Číslo riadku c IČO Bežné účtovné 4 Bezprostredne predchádzajúce účtovné 5 A.V. Ostatné fondy zo zisku r. 91 + r. 92 90 A.V.1. Štatutárne fondy (423, 42X) 91 2. Ostatné fondy (427, 42X) 92 A.VI. Oceňovacie rozdiely z precenenia súčet (r. 94 až r. 96) 93 A.VI.1. Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov (+/- 414) 94 2. 3. A.VII. A.VII.1. Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín (+/- 415) Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení (+/- 416) Výsledok hospodárenia minulých rokov r. 98 + r. 99 Nerozdelený zisk minulých rokov (428) 95 96 97 98 2. A.VIII. B. B.I. Neuhradená strata minulých rokov (/-/429) Výsledok hospodárenia za účtovné po zdanení /+-/ r. 01 - (r. 81 + r. 85 + r. 86 + r. 87 + r. 90 + r. 93 + r. 97 + r. 101 + r. 141) Záväzky r. 102 + r. 118 + r. 121 + r. 122 + r. 136 + r. 139 + r. 140 Dlhodobé záväzky súčet (r. 103 + r. 107 až r. 117) 99 100 101 102 B.I.1. 1.a. 1.b. 1.c. Dlhodobé záväzky z obchodného styku súčet (r. 104 až r. 106) Záväzky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (321A, 475A, 476A) Záväzky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám (321A, 475A, 476A) Ostatné záväzky z obchodného styku (321A, 475A, 476A) 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 103 104 105 106 107 3. 4. Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným jednotkám (471A, 47XA) Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám (471A, 47XA) 108 109 5. Ostatné dlhodobé záväzky (479A, 47XA) 110 6. Dlhodobé prijaté preddavky (475A) 111 7. Dlhodobé zmenky na úhradu (478A) 112 8. Vydané dlhopisy (473A/-/255A) 113 9. Záväzky zo sociálneho fondu (472) 114 10. 11. Iné dlhodobé záväzky (336A, 372A, 474A, 47XA) Dlhodobé záväzky z derivátových operácií (373A, 377A) 115 116 12. Odložený daňový záväzok (481A) 117 MF SR č. 18009/2014 Strana 8

Označenie a UZPODv14_9 Súvaha Úč POD 1-01 DIČ STRANA PASÍV b Číslo riadku c IČO Bežné účtovné 4 Bezprostredne predchádzajúce účtovné 5 B.II. Dlhodobé rezervy r. 119 + r. 120 118 B.II.1. Zákonné rezervy (451A) 119 2. Ostatné rezervy (459A, 45XA) 120 B.III. B.IV. Dlhodobé bankové úvery (461A, 46XA) Krátkodobé záväzky súčet (r. 123 + r. 127 až r. 135) 121 122 B.IV.1. 1.a. 1.b. 1.c. Záväzky z obchodného styku súčet (r. 124 až r. 126) Záväzky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (321A, 322A, 324A, 325A, 326A, 32XA, 475A, 476A, 478A, 47XA) Záväzky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám (321A, 322A, 324A, 325A, 326A, 32XA, 475A, 476A, 478A, 47XA) Ostatné záväzky z obchodného styku (321A, 322A, 324A, 325A, 326A, 32XA, 475A, 476A, 478A, 47XA) 123 124 125 126 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B.V. Čistá hodnota zákazky (316A) Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným jednotkám (361A, 36XA, 471A, 47XA) Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám (361A, 36XA, 471A, 47XA) Záväzky voči spoločníkom a združeniu (364, 365, 366, 367, 368, 398A, 478A, 479A) Záväzky voči zamestnancom (331, 333, 33X, 479A) Záväzky zo sociálneho poistenia (336A) Daňové záväzky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347, 34X) Záväzky z derivátových operácií (373A, 377A) Iné záväzky (372A, 379A, 474A, 475A, 479A, 47XA) Krátkodobé rezervy r. 137 + r. 138 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 B.V.1. Zákonné rezervy (323A, 451A) 137 2. B.VI. B.VII. C. C.1. 2. 3. 4. Ostatné rezervy (323A, 32X, 459A, 45XA) Bežné bankové úvery (221A, 231, 232, 23X, 461A, 46XA) Krátkodobé finančné výpomoci (241, 249, 24X, 473A, /-/255A) Časové rozlíšenie s účet (r. 142 až r. 145) Výdavky budúcich období dlhodobé (383A) Výdavky budúcich období krátkodobé (383A) Výnosy budúcich období dlhodobé (384A) Výnosy budúcich období krátkodobé (384A) 138 139 140 141 142 143 144 145 MF SR č. 18009/2014 Strana 9

UZPODv14_10 Výkaz ziskov a strát Úč POD 2-01 DIČ IČO Označenie a Text b Číslo riadku c bežné účtovné 1 Skutočnosť bezprostredne predchádzajúce účtovné 2 * ** I. Čistý obrat (časť účt. tr. 6 podľa zákona) Výnosy z hospodárskej činnosti spolu súčet (r. 03 až r. 09) Tržby z predaja tovaru (604, 607) 01 02 03 II. Tržby z predaja vlastných výrobkov (601) 04 III. IV. V. VI. VII. ** A. B. C. Tržby z predaja služieb (602, 606) Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob (+/-) (účtová skupina 61) Aktivácia ( účtová skupina 62) Tržby z predaja dlhodobého nehmotného majetku, dlhodobého hmotného majetku a materiálu (641, 642) Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti (644, 645, 646, 648, 655, 657) Náklady na hospodársku činnosť spolu r. 11 + r. 12 + r. 13 + r.14 + r. 15 + r. 20 + r. 21 + r. 24 + r. 25 + r. 26 Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru (504, 507) Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok (501, 502, 503) Opravné položky k zásobám (+/-) (505) 05 06 07 08 09 10 11 12 13 D. Služby (účtová skupina 51) 14 E. Osobné náklady (r. 16 až r. 19) 15 E.1. 2. 3. 4. Mzdové náklady (521, 522) Odmeny členom orgánov spoločnosti a družstva (523) Náklady na sociálne poistenie (524, 525, 526) Sociálne náklady (527, 528) 16 17 18 19 F. G. G.1. 2. H. I. J. *** Dane a poplatky (účtová skupina 53) Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku a dlhodobému hmotnému majetku (r. 22 + r. 23) Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (551) Opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku a dlhodobému hmotnému majetku (+/-) (553) Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materiálu (541, 542) Opravné položky k pohľadávkam (+/-) (547) Ostatné náklady na hospodársku činnosť (543, 544, 545, 546, 548, 549, 555, 557) Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti (+/-) (r. 02 - r. 10) 20 21 22 23 24 25 26 27 MF SR č. 18009/2014 Strana 10

UZPODv14_11 Výkaz ziskov a strát Úč POD 2-01 DIČ IČO Skutočnosť Označenie a Text b Číslo riadku c bežné účtovné 1 bezprostredne predchádzajúce účtovné 2 * ** VIII. IX. IX.1. 2. 3. X. X.1. 2. 3. Pridaná hodnota (r. 03 + r. 04 + r. 05 + r. 06 + r. 07) - (r. 11 + r. 12 + r. 13 + r. 14) Výnosy z finančnej činnosti spolu r. 30 + r. 31 + r. 35 + r. 39 + r. 42 + r. 43 + r. 44 Tržby z predaja cenných papierov a podielov (661) Výnosy z dlhodobého finančného majetku súčet (r. 32 až r. 34) Výnosy z cenných papierov a podielov od prepojených účtovných jednotiek (665A) Výnosy z cenných papierov a podielov v podielovej účasti okrem výnosov prepojených účtovných jednotiek (665A) Ostatné výnosy z cenných papierov a podielov (665A) Výnosy z krátkodobého finančného majetku súčet (r. 36 až r. 38) Výnosy z krátkodobého finančného majetku od prepojených účtovných jednotiek (666A) Výnosy z krátkodobého finančného majetku v podielovej účasti okrem výnosov prepojených účtovných jednotiek (666A) Ostatné výnosy z krátkodobého finančného majetku (666A) 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 XI. Výnosové úroky (r. 40 + r. 41) 39 XI.1. Výnosové úroky od prepojených účtovných jednotiek (662A) 40 2. Ostatné výnosové úroky (662A) 41 XII. Kurzové zisky (663) 42 XIII. Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových operácií (664, 667) 43 XIV. Ostatné výnosy z finančnej činnosti (668) 44 ** Náklady na finančnú činnosť spolu r. 46 + r. 47 + r. 48 + r. 49 + r. 52 + r. 53 + r. 54 45 K. Predané cenné papiere a podiely (561) 46 L. M. Náklady na krátkodobý finančný majetok (566) Opravné položky k finančnému majetku (+/-) (565) 47 48 N. Nákladové úroky (r. 50 + r. 51) 49 N.1. Nákladové úroky pre prepojené účtovné jednotky (562A) 50 2. Ostatné nákladové úroky (562A) 51 O. Kurzové straty (563) 52 P. Q. Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie (564, 567) Ostatné náklady na finančnú činnosť (568, 569) 53 54 MF SR č. 18009/2014 Strana 11

UZPODv14_12 Výkaz ziskov a strát Úč POD 2-01 DIČ IČO Skutočnosť Označenie a Text b Číslo riadku c bežné účtovné 1 bezprostredne predchádzajúce účtovné 2 *** **** R. Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti (+/-) (r. 29 - r. 45) Výsledok hospodárenia za účtovné pred zdanením (+/-) (r. 27 + r. 55) Daň z príjmov (r. 58 + r. 59) 55 56 57 R.1. Daň z príjmov splatná (591, 595) 58 2. Daň z príjmov odložená (+/-) (592) 59 S. **** Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom (+/- 596) Výsledok hospodárenia za účtovné po zdanení (+/-) (r. 56 - r. 57 - r. 60) 60 61 MF SR č. 18009/2014 Strana 12

Všetky údaje a informácie uvedené v tejto prílohe vychádzajú z účtovníctva a nadväzujú na účtovné výkazy. Hodnotové údaje sú uvedené v eurách v celých číslach (pokiaľ nie je uvedené inak). Čísla uvedené za položkou v zátvorkách alebo v stĺpcoch sú odvolávky na riadok alebo stĺpec príslušného výkazu (súvaha alebo výkaz ziskov a strát). A. VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE a) Prílohu predkladá: Obchodné meno VODAX a.s. Právna forma Akciová spoločnosť Sídlo Sasinkova 5, 81108 Bratislava Dátum založenia 23.11.2000 Dátum vzniku (podľa obchodného registra) 12.12.2000 Dátum zániku (podľa obchodného registra) Spôsob zániku IČO 35 801 948 Hlavný predmet činnosti Kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľnej živnosti b) Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky 1. Sprostredkovateľská činnosť, 2. kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľnej živnosti, 3. kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľnej živnosti, 4. prenájom nehnuteľností s poskytovaním doplnkových služieb obstarávateľské služby spojené s prenájmom, 5. sprostredkovanie nákupu, predaja a prenájmu nehnuteľností, 6. factoring a forfeiting realizácia finančných operácií v oblasti obchodu a služieb v rozsahu voľnej živnosti, 7. leasingová činnosť, 8. reklamná a propagačná a inzertná činnosť v rozsahu voľnej živnosti, 9. prenájom motorových vozidiel, 10. prenájom strojov a prístrojov, 11. stáčanie prírodnej minerálnej vody a výroba nealkoholických nápojov, 12. výroba a rozvod pitnej a úžitkovej vody, 13. stáčanie a úprava pitnej vody, 14. výroba nápojov aplikácia potravinových doplnkov do pitnej vody a nealkoholických nápojov, 15. plnenie pitnej vody a nealkoholických nápojov do spotrebiteľských obalov a ich distribúcia do maloobchodnej a veľkoobchodnej siete, 16. prieskum trhu, 17. prieskum verejnej mienky, 18. podnikateľské poradenstvo v rozsahu voľnej živnosti, 19. nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidla c) Zamestnanci Názov položky Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Priemerný prepočítaný počet zamestnancov 21 21 Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa 21 21 zostavuje účtovná závierka, z toho: Počet vedúcich zamestnancov 2 2 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 1

d) Neobmedzené ručenie Účtovná jednotka nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách. e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Táto účtovná závierka je riadna individuálna účtovná závierka za VODAX a.s., (ďalej spoločnosť). f) Schválenie účtovnej závierky za rok 2013: 30.06.2014 g) Schválenie audítora: 11.02.2014 B. Zrušené s účinnosťou od 31. decembra 2013 C. KONSOLIDOVANÁ ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA a) obchodné meno a sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za všetky skupiny účtovných jednotiek konsolidovaného celku, pre ktorú je účtovná jednotka konsolidovanou účtovnou jednotkou Slov Coupon, a.s., Moskovská 4, Bratislava 811 08 b) obchodné meno a sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za tú skupinu účtovných jednotiek konsolidovaného celku, ktorého súčasťou je aj účtovná jednotka; GRAFOBAL GROUP akciová spoločnosť, Sasinkova 5, Bratislava 811 08 c) obchodné meno a sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky, v ktorej sú prístupné konsolidované účtovné závierky a adresa príslušného registrovaného súdu, ktorý vedie obchodný register, v ktorom sa uložia tieto konsolidované účtovné závierky GRAFOBAL GROUP akciová spoločnosť, Sasinkova 5, Bratislava 811 08 Slov Coupon, a.s., Moskovská 4, Bratislava 811 08 Obchodný register Okresného súdu Bratislava I d) materská účtovná jednotka nie je oslobodená od povinnosti zostaviť konsolidovanú účtovnú závierku a konsolidovanú výročnú správu podľa 22 zákona D. ĎAĽŠIE INFORMÁCIE V poznámkach sú ďalej uvedené informácie o: a) použitých účtovných zásadách a účtovných metódach, b) údajoch vykázaných na strane aktív súvahy, c) údajoch vykázaných na strane pasív súvahy, d) výnosoch, e) nákladoch, f) daniach z príjmov, g) údajoch na podsúvahových účtoch, h) iných aktívach a iných pasívach, i) spriaznených osobách, j) skutočnostiach, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia, k) prehľade zmien vlastného imania, l) prehľade peňažných tokov. Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 2

E. POUŽITÉ ÚČTOVNÉ ZÁSADY A ÚČTOVNÉ METÓDY 1. Spoločnosť si zabezpečuje účtovníctvo dodávateľským spôsobom, na základe Zmluvy o spracovaní účtovníctva s účtovnou spoločnosťou CONALOC, s. r. o., Sasinkova 5, 811 08 Bratislava, IČO: 35 784 091, DIČ: 2020277820, Obchodný register Okresného súdu Bratislava I, Oddiel: Sro, vložka číslo: 21333/B od 1. júna 2006. Spracovanie účtovníctva sa uskutočňuje prostriedkami výpočtovej techniky s využitím účtovného softvéru SPIN DATALOCK, operatívna evidencia dlhodobého hmotného a nehmotného majetku a drobného majetku je v softvéri FIBU Vanek. 2. Spoločnosť uplatňuje účtovné princípy a postupy účtovania v súlade so zákonom o účtovníctve a s postupmi účtovania pre podnikateľov, ktoré platia v Slovenskej republike. Účtovníctvo sa vedie v peňažných jednotkách slovenskej meny, t. j. v eurách. 3. Účtovná závierka za rok 2014 bola spracovaná za predpokladu nepretržitého pokračovania činnosti. 4. Účtovníctvo sa vedie na základe dodržania časovej a vecnej súvislosti nákladov a výnosov. Za základ sa berú všetky náklady a výnosy, ktoré sa vzťahujú na účtovné bez ohľadu na dátum ich platenia. 5. Pri oceňovaní majetku a záväzkov sa uplatňuje zásada opatrnosti, t. j. berú sa za základ všetky riziká, straty a zníženia hodnoty, ktoré sa týkajú majetku a záväzkov a sú známe ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. 6. Moment zaúčtovania výnosov Výnosy sa účtujú pri splnení dodacích podmienok, nakoľko v tomto okamihu prechádzajú na odberateľa významné riziká a vlastnícke práva. 7. Dlhodobé a krátkodobé pohľadávky, záväzky, úvery a pôžičky Pohľadávky a záväzky sa v súvahe vykazujú ako dlhodobé alebo krátkodobé podľa zostatkovej doby ich splatnosti ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Časť dlhodobej pohľadávky a časť dlhodobého záväzku, ktorých splatnosť nie je dlhšia ako jeden rok odo dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, sa vykazuje v súvahe ako krátkodobá pohľadávka alebo krátkodobý záväzok. 8. Použitie odhadov Zostavenie účtovnej závierky si vyžaduje, aby vedenie spoločnosti vypracovalo odhady a predpoklady, ktoré majú vplyv na vykazované sumy aktív a pasív, uvedenie možných budúcich aktív a pasív k dátumu účtovnej závierky, ako aj na vykazovanú výšku výnosov a nákladov počas roka. Skutočné výsledky sa môžu od takýchto odhadov líšiť. 9. Vykázané dane Slovenské daňové právo je relatívne mladé s nedostatkom existujúcich precedensov a podlieha neustálym novelizáciám. Nakoľko existujú rôzne interpretácie daňových zákonov a predpisov pri ich uplatňovaní v rôznych typoch transakcií, sumy vykázané v účtovnej závierke sa môžu neskôr zmeniť podľa konečného stanoviska daňových úradov. 10. Spôsob ocenenia jednotlivých zložiek majetku a záväzkov: 1. dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou - obstarávacou cenou; obstarávacia cena je cena, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním (prepravné a clo), 2. dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou - vlastnými nákladmi alebo reprodukčnou obstarávacou cenou, ak sú vlastné náklady vyššie ako reprodukčná obstarávacia cena tohto majetku; vlastné náklady zahŕňajú priame náklady vynaložené na výrobu alebo inú činnosť a nepriame náklady, ktoré sa vzťahujú na výrobu alebo inú činnosť; reprodukčná obstarávacia cena je cena, za ktorú by sa majetok obstaral v čase, keď sa o ňom účtuje, 3. dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom- reprodukčnou obstarávacou cenou v prípade bezodplatného nadobudnutia majetku alebo majetku novozisteného pri inventarizácii; t. j. cenou, za ktorú by sa majetok obstaral v čase, keď sa o ňom účtuje, 4. dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou - obstarávacou cenou; obstarávacia cena je cena, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním (prepravné a clo), 5. dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou - vlastnými nákladmi; vlastné náklady zahŕňajú priame náklady vynaložené na výrobu alebo inú činnosť a nepriame náklady, ktoré sa vzťahujú na výrobu alebo inú činnosť, 6. dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom - reprodukčnou obstarávacou cenou v prípade Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 3

bezodplatného nadobudnutia majetku alebo majetku novozisteného pri inventarizácii; t. j. cenou, za ktorú by sa majetok obstaral v čase, keď sa o ňom účtuje, 7. dlhodobý finančný majetok - obstarávacou cenou; obstarávacia cena je cena, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním (poplatky a provízie maklérom, poradcom, burzám), 8. zásoby obstarané kúpou - nakupovaný materiál - obstarávacou cenou; pri úbytku rovnakého druhu zásob sa používa metóda pevnej ceny a oceňovacie rozdiely ; do vedľajších nákladov vstupuje clo, prepravné a provízie; - nakupovaný tovar - obstarávacou cenou; pri úbytku rovnakého druhu zásob sa postupuje v zmysle 22 Postupov ods. 1, spôsobom, keď prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použije ako prvá cena na ocenenie úbytku zásob; do vedľajších nákladov patrí prepravné, clo a provízie, 9. zásoby vytvorené vlastnou činnosťou - nedokončená výroba, polotovary a výrobky sa oceňujú vlastnými nákladmi, ktoré zahŕňajú priame náklady vynaložené na výrobu alebo inú činnosť, prípadne aj časť nepriamych nákladov, ktoré sa vzťahujú na výrobu alebo na inú činnosť, 10. zásoby obstarané iným spôsobom - reprodukčnou obstarávacou cenou v prípade bezodplatného nadobudnutia zásob alebo zásob novozistených pri inventarizácii; t. j. cenou, za ktorú by sa majetok obstaral v čase, keď sa o ňom účtuje, 11. zákazkovú výrobu a zákazkovú výstavbu nehnuteľnosti určenej na predaj - v zmluvách o zákazkách sa určujú podmienky a vzťahy jednotlivých zmlúv, ktoré sa uzatvárajú vo fixných cenách alebo v skutočných nákladoch plus fixná marža. Výnosy zo zákazky zahŕňajú cenu dohodnutú v zmluve. Súčasťou týchto výnosov sú aj zmeny ceny dohodnutej v zmluve, ak sa dodatočne dohodne iný rozsah prác, nároky a stimulačné doplatky. Náklady na zákazku na účely účtovania sú priame náklady súvisiace so zákazkou, nepriame náklady, ktoré sa dajú priradiť k zákazke a iné náklady, napríklad správna réžia, náklady na výskum a vývoj. Na účely účtovania o zákazke sa zostavuje jej rozpočet. Ak sa z uskutočnenia zákazky očakáva strata, pretože rozpočtované náklady na zákazku sú vyššie ako rozpočtované výnosy zo zákazky, táto strata sa zohľadní v účtovnom období, v ktorom sa zákazka začala uskutočňovať a to vytvorením opravnej položky (do výšky aktivovaných zásob) a rezervy (vo výške straty nad výšku aktivovaných zásob). Výnosy zo zákazky sa účtujú podľa metódy percenta dokončenia zákazky bez ohľadu na to, či doteraz uskutočnené práce boli už fakturované a v akej výške. Percento dokončenia zákazky sa zisťuje ako pomer skutočne vynaložených nákladov na zákazku k celkovým rozpočtovaným nákladom na zákazku. 12. pohľadávky pri ich vzniku alebo bezodplatnom nadobudnutí - menovitou hodnotou, - pri odplatnom nadobudnutí (postúpení) alebo nadobudnutí vkladom do základného imania obstarávacou cenou, Pri dlhodobých pohľadávkach sa uvádza opravná položka v stĺpci korekcia, čím sa vyjadruje ich hodnota v čase účtovania a vykazovania. 13. krátkodobý finančný majetok - obstarávacou cenou; obstarávacia cena je cena, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním (poplatky a provízie maklérom, poradcom, burzám), 14. časové rozlíšenie na strane aktív súvahy očakávanou menovitou hodnotou 15. záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov, záväzky: - pri ich vzniku - menovitou hodnotou - pri prevzatí - obstarávacou cenou, rezervy - v očakávanej výške záväzku, spoločnosť vytvára rezervy na súdne spory a rezervy na environmentálne záväzky. Ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka sa posudzuje ich výška a odôvodnenosť. dlhopisy, pôžičky, úvery: - pri ich vzniku - menovitou hodnotou - pri prevzatí - obstarávacou cenou, Úroky z dlhopisov, pôžičiek a úverov sa účtujú do obdobia, s ktorým časovo a vecne súvisia. 16. časové rozlíšenie na strane pasív súvahy očakávanou menovitou hodnotou 17. deriváty nakúpené deriváty sa oceňujú obstarávacou cenou 18. majetok a záväzky zabezpečené derivátmi, Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 4

19. prenajatý majetok a majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci uzatvorenej do 31. decembra 2003 - sa v súvahe nevykazuje, je vedený na podsúvahovom účte v obstarávacej cene; akontácia pri finančnom lízingu je časovo rozlíšená a rozpúšťaná do nákladov počas doby prenájmu, 20. majetok obstaraný v privatizácii - zostatkovou cenou z účtovníctva privatizovaného subjektu. Rozdiel medzi vydraženou cenou a účtovnou hodnotou majetku sa zaúčtoval na účet 097 - Opravná položka k nadobudnutému majetku, ktorá sa odpisuje do nákladov pravidelne počas 15 rokov od nadobudnutia majetku, 21. daň z príjmov splatnú za bežné účtovné a za zdaňovacie (ďalej len splatná daň z príjmov ) a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období a zdaňovacích období (ďalej len odložená daň z príjmov ), a) daň z príjmov splatná - podľa slovenského zákona o daniach z príjmov sa splatné dane z príjmov určujú z účtovného zisku pri sadzbe 22 %, po úpravách o niektoré položky na daňové účely, b) daň z príjmov odložená - sa účtuje pri dočasných rozdieloch medzi účtovnou hodnotou majetku a záväzkov vykázanou v súvahe a ich daňovou základňou, pri možnosti umorovať daňovú stratu v budúcnosti a pri možnosti previesť nevyužité daňové odpočty do budúcich období. Pri určení výšky odloženej dane z príjmov sa použila sadzba dane z príjmov platná v nasledujúcom účtovnom období, t. j. 22 %. 11. Opravné položky: - k zastaveným investíciám na základe zhodnotenia ich účtovnej hodnoty vo vzťahu k možnej realizovateľnej cene, - k podielom na základnom imaní v obchodných spoločnostiach na základe metódy vlastného imania, - k zásobám bez obratu, podľa posúdenia ich využiteľnosti v spoločnosti alebo možného odpredaja, ak doba obratu je < rok 25% z obstarávacej ceny. Každý ďalší rok sa dotvára OP vždy vo výške 25% v prípade, že obrátkovosť zásob je aj v ďalších rokoch nulová. - k zásobám materiálu, nedokončenej výroby a výrobkov, ktorých trhová cena poklesla pod obstarávaciu cenu, resp. pod ocenenie vlastnými nákladmi podľa prepočtu podielu obstarávacej ceny alebo vlastných nákladov na možnej trhovej cene, - k nedokončenej výrobe predstavujúcej zákazkovú výrobu v súvislosti s vyjadrením strát zákazky, - k pohľadávkam po lehote splatnosti nad 360 dní 20 %, nad 720 dní 50%, nad 1080 dní 100%, - k pozemkom na základe precenenia pozemkov pri zlúčení so spoločnosťou INTERPARK s.r.o. 12. Tvorba odpisového plánu pre dlhodobý majetok, pričom sa uvádza doba odpisovania, sadzby odpisov, a odpisové metódy pre účtovné odpisy Dlhodobý majetok sa odpisuje podľa odpisového plánu, ktorý bol stanovený s ohľadom na odhad reálnej ekonomickej životnosti. Majetok sa začína odpisovať dňom zaradenia do používania Priemerné životnosti podľa odpisového plánu sú: Druh majetku Životnosť Ročná odpisová sadzba v % Budovy a stavby 20 rokov 5 Stroje a zariadenia 12 rokov 8,33 Dopravné prostriedky 4 roky 25 Dlhodobý nehmotný majetok 5 rokov 20 Inventár Účtovné odpisy mesačné sú zaokrúhlované smerom hore na celé eurá, čo má za následok nepatrné odchýlky v % uvedené v tabuľke. Podiely na základnom imaní v obchodných spoločnostiach sa ponechávajú v pôvodnom ocenení. Metóda vlastného imania sa použila iba na určenie potreby tvoriť opravné položky, resp. precenenia na reálnu hodnotu. Pri cenných papieroch držaných do splatnosti sa ich ocenenie odo dňa vyrovnania nákupu do dňa splatnosti postupne zvyšuje o úrokové výnosy (amortizované náklady). Cenné papiere určené na obchodovanie a realizovateľné cenné papiere sa oceňujú trhovou cenou. Deriváty sa oceňujú trhovou cenou. Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi sa oceňujú trhovou cenou. Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 5

- Prepočet údajov v cudzích menách na euro Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa prepočítavajú na euro kurzom určeným v kurzovom lístku ECB: v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu, alebo v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Pri kúpe a predaji cudzej meny za euro sa použil kurz, za ktorý boli tieto hodnoty nakúpené alebo predané. - Zmeny účtovných zásad a zmeny účtovných metód a) zmeny metódy oceňovania nedokončenej výroby, polotovarov a výrobkov z dôvodov presnejšieho ocenenia, b) zmeny postupov účtovania o výskume a vývoji, c) zmeny postupov účtovania o zákazkovej výrobe. - Oprava chýb minulých účtovných období Pri významných sumách opravy chýb minulých období spoločnosť účtuje bez vplyvu na náklady bežného účtovného obdobia spoločnosti cez účet nerozdeleného zisku minulých rokov alebo na neuhradenú stratu minulých rokov. Významná suma je stanovená internou smernicou pre vedenie účtovníctva na sumu 1% z výnosov predchádzajúceho účtovného obdobia. Pri nevýznamných sumách opravy chýb minulých období spoločnosť účtuje priamo do nákladov bežného účtovného obdobia ako nedaňový náklad. Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 6

F. ÚDAJE VYKÁZANÉ NA STRANE AKTÍV SÚVAHY a) Dlhodobý nehmotný a hmotný majetok Pohyby na účtoch dlhodobého nehmotného majetku, oprávok, opravných položiek a zostatkovej hodnoty (r.003) Bežné účtovné Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné práva Goodwill Ostatný dlhodobý nehmotný majetok Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok Poskytnuté preddavky na DNHM Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 22 173 200 712 222 885 Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia 22 173 200 712 222 885 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 22 173 200 712 222 885 Ročný odpis Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia 22 173 200 712 222 885 Opravná položka Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Spolu Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 7

Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj Softvér Bezprostredne predchádzajúce účtovné Oceniteľné práva Goodwill Ostatný dlhodobý nehmotný majetok Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok Poskytnuté preddavky na DNHM Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 22 173 200 712 222 885 Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia 22 173 200 712 222 885 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 19 907 200 712 220 619 Ročný odpis 2 266 2 266 Prírastky 2 266 2 266 Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia 22 173 200 712 222 885 Opravná položka Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 2 266 2 266 Stav na konci účtovného obdobia 0 0 Spolu Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 8

Pohyby na účtoch dlhodobého hmotného majetku, oprávok, opravných položiek a zostatkovej hodnoty (r.011) Dlhodobý hmotný Majetok Pozemky Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Pestovateľské celky trvalých porastov Bežné účtovné Základné stádo a ťažné zvieratá Ostatný dlhodobý hmotný majetok (leasing) Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok Poskytnuté preddavky na DHM Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 11 618 93 860 467 755 45 562 618 795 Prírastky 607 536 328 30 385 7 101 645 350 Úbytky (39 148) (39 148) Presuny Stav na konci účtovného obdobia 619 154 93 860 428 935 75 947 7 101 1 224 997 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 51 840 383 729 16 695 452 264 Ročný odpis 4 926 23 582 21 570 50 078 Prírastky 4 926 23 582 21 570 50 078 Úbytky (39 148) (39 148) Presuny Stav na konci účtovného obdobia 56 766 368 163 38 265 463 194 Opravná položka Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky 104 799 104 799 Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia 104 799 104 799 Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 11 618 42 020 84 026 28 867 166 531 Stav na konci účtovného obdobia 514 355 37 094 60 772 37 682 7 101 657 004 Celkom Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 9

Dlhodobý hmotný Majetok Pozemky Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Bezprostredne predchádzajúce účtovné Pestovateľské celky trvalých porastov Základné stádo a ťažné zvieratá Ostatný dlhodobý hmotný majetok (leasing) Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok Poskytnuté preddavky na DHM Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 11 618 93 860 462 984 43 320 611 782 Prírastky 486 15 132 15 618 Úbytky (8 591) (14) (8 605) Presuny 12 876 (12 876) Stav na konci účtovného obdobia 11 618 93 860 467 755 45 562 618 795 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 46 914 356 006 16 097 419 017 Ročný odpis 4 926 23 438 13 474 41 838 Prírastky 4 926 23 438 13 474 41 838 Úbytky (8 591) (8 591) Presuny 12 876 (12 876) Stav na konci účtovného obdobia 51 840 383 729 16 695 452 264 Opravná položka Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 11 618 46 946 106 978 27 223 192 765 Stav na konci účtovného obdobia 11 618 42 020 84 026 28 867 166 531 Celkom Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 10

b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého nehmotného a hmotného majetku : Predmet poistenia Druh poistenia 2014 2013 Názov a sídlo poisťovne Poistná suma Výška poistenia Poistná suma Výška poistenia Dopravné prostriedky Havarijne 311 072 6 479 265 815 5 217 GENERALI Slovensko poisťovňa, a.s., Plynárenská 7/C, Bratislava Dopravné prostriedky Havarijné 82 771 1 736 82 771 1 617 Allianz-Slovenská poisťovňa, a.s., Dostojevského rad 4, Bratislava Dopravné prostriedky Povinné zmluvné 1 642 1 516 GENERALI Slovensko poisťovňa, a.s., Plynárenská 7/C, Bratislava Dopravné prostriedky Povinné zmluvné 536 482 Allianz-Slovenská poisťovňa, a.s., Dostojevského rad 4, Bratislava Dopravné prostriedky Povinné zmluvné 164 91 KOOPERATÍVA poisťovňa, a.s., Rajská 15/A, Bratislava Stroje a zariadenia stacionárne, Lúka Poistenie majetku PO a podnikajúcich PO Hnuteľný a nehnuteľný majetok, Modrovka c) d) e) Škoda na zariadeniach 247 308 475 247 308 475 Allianz-Slovenská poisťovňa, a.s., Dostojevského rad 4, Bratislava Krádež, lúpež, 694 949 972 694 949 1 129 Allianz-Slovenská poisťovňa, a.s., vandalizmus Dostojevského rad 4, Bratislava Škoda na zariadeniach, zodpovednosť za škodu 78 553 402 85 965 435 Allianz-Slovenská poisťovňa, a.s., Dostojevského rad 4, Bratislava Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom vlastnícke právo nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovacom prevode práva, ale ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Nadobudnutý alebo prevedení dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom vlastnícke právo nebolo zapísané vkladom do katstra nehnuteľností do dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, pričom účtovná jednotka tento najetok užíva Hodnota za bežné účtovné Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 11

Dlhodobý hmotný majetok Hodnota za bežné účtovné Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo 170 048 Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať 75 948 Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom vlastnícke právo nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovacom prevode práva, ale ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Nadobudnutý alebo prevedení dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom vlastnícke právo nebolo zapísané vkladom do katastra nehnuteľností do dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, pričom účtovná jednotka tento majetok užíva Záložné právo je zriadené na pozemky č. 942/79,942/80,942/81,942/83,942/84,942/85,942/86, 942/87,942/88,942/89 v prospech ČSOB Leasing, a.s. Majetok vo vlastníctve iných subjektov - prenajatý formou finančného prenájmu Por. Leasingová Istina EUR Úrok EUR Leasingová spoločnosť Predmet leasingu Č. zmluva (bez DPH) (bez DPH) 1 Mercedes-Benz Financial 118169 Sprinter 319 CDI, Services Slovakia s.r.o. skriňová, dodávková 29 779 1 332 2 ČSOB leasing a.s. 1300514 FIAT DUCATO, Skriňová, dodávková 14 967 1 413 3 ČSOB leasing a.s. 1400169 FIAT DUCATO, Skriňová, dodávková 16 373 1 453 4 ČSOB leasing a.s. 1400438 ŠKODA RAPID Osobné motorové 13 681 1 221 Spolu 74 800 5 419 f) Goodwill g) Opravná položka k nadobudnutému majetku 3 466 Opravná položka k nadobudnutému majetku Oprávky k opravnej položke k nadobudnutému majetku Zostatková hodnota Stav k 1. 1. 2014 Prírastky Úbytky Presuny Stav k 31. 12. 2014 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 12

h) Výskumná a vývojová činnosť Položka 2014 2013 Náklady na výskum Neaktivované náklady na vývoj Aktivované náklady na vývoj (041,012) i - k) Dlhodobý finančný majetok (r.021) Dlhodobý finančný majetok predstavujú pôžičky poskytnuté spoločnosti AGROMA s.r.o. Agroma s.r.o. je spriaznená osoba, ktorá vyrába nealkoholické nápoje (minerálna voda Lucka). Spoločnosť VODAX a.s. predáva tieto výrobky externým zákazníkom. Agroma s.r.o. má so značkou Lucka významný podiel na slovenskom trhu a snaží sa ho ešte viac upevniť a zvýšiť. Táto spoločnosť investuje do novej technológie, obstarala nové vrty minerálnej vody, aby tak mohla rozšíriť svoj sortiment. VODAX a.s. vidí veľkú perspektívu v tejto oblasti, preto sa spoločnosť rozhodla poskytnúť pôžičky spoločnosti AGROMA s.r.o. a je presvedčená, že budú v budúcnosti splatené Pohyby na účtoch dlhodobého finančného majetku Dlhodobý finančný majetok Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia Podielové CP a podiely v ovládanej osobe Podielové CP a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovan om celku Bežné účtovné Ostatný dlhodobý finančný majetok (r.027) Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok Obstarávaný dlhodobý finančný majetok Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok Celkom 710 049 710 049 Prírastky Úbytky 30 000 30 000 Presuny Stav na konci účtovného obdobia Opravná položka Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny 680 049 680 049 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 13

Stav na konci účtovného obdobia Účtovná hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia 710 049 710 049 680 049 680 049 Dlhodobý finančný majetok Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia Podielové CP a podiely v ovládanej osobe Podielové CP a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely Bezprostredne predchádzajúce účtovné Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovan om celku Ostatný dlhodobý finančný majetok (r.026) Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok Obstarávaný dlhodobý finančný majetok Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok Celkom 1 138 523 1 138 523 Prírastky Úbytky 428 474 428 474 Presuny Stav na konci účtovného obdobia Opravná položka Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Účtovná hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia 710 049 710 049 1 138 523 1 138 523 710 049 710 049 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 14

m) Záložné právo a obmedzené nakladanie Dlhodobý finančný majetok Dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobýfinančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Hodnota za bežné účtovné n) Ocenenie dlhodobbého finančného majetku Bežné účtovné Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Podiel ÚJ na ZI v % Podiel ÚJ na hlasovacích právach v % Hodnota vlastného imania ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Výsledok hospodárenia ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Účtovná hodnota DFM Dcérske účtovné jednotky Účtovné jednotky s podstatným vplyvom Ostatné realizovateľné CP a podiely Obstarávaný DFM na účely vykonania vplyvu v inej ÚJ Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 15

Dlhodobý finančný majetok spolu x x x x Dlhové CP držané do splatnosti Do splatnosti viac ako päť rokov Do splatnosti viac ako tri roky a najviac päť rokov vrátane Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Druh CP Stav na začiatku účtovného obdobia Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty Vyradenie dlhového CP z účtovníctva v účtovnom období Stav na konci účtovného obdobia Dlhové CP držané do splatnosti spolu x Dlhodobé pôžičky Do splatnosti viac ako päť rokov Do splatnosti viac ako tri roky a najviac päť rokov vrátane Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Stav na začiatku účtovného obdobia Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty 710 049 710 049 Vyradenie pôžičky z účtovníctva v účto vnom období Stav na konci účtovného obdobia 680 049 680 049 Dlhodobé pôžičky spolu 710 049 680 049 710 049 680 049 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 16

Pôžičky v rámci konsolidovaného celku Spoločnosť Čiastka Opravná položka Úroková sadzba Úrok za rok Dátum splat. Záruka Čiastka splatná v eurách Eur eur % eur v r. RRRR po r. RRRR Celkom Ostatný dlhodobý finančný majetok (r.027) Popis finančnej investície Čiastka Opravná položka Úroková sadzba % Finančný výnos Dátum splatnosti Pôžička 355 049 Zákl. úrok. Sadzba 31.12.2017 ECB k 31.12 Pôžička 25 000 Zákl. úrok. Sadzba 31.12.2017 ECB k 31.12 Pôžička 300 000 Zákl. úrok. Sadzba ECB k 31.12 31.12.2016 Celkom 680 049 x x Záruka o) Zásoby- prehľad o zásobách a opravných položkách podľa jednotlivých súvahových položiek (r.034) Zásoby Stav na začiatku účtovného obdobia Bežné účtovné Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Materiál 154 640 54 702 21 343 187 999 Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Tovar 522 539 4 382 949 4 467 832 437 656 Nehnuteľnosť na predaj Poskytnuté preddavky na zásoby 707 13 700 14 407 Zásoby spolu 677 886 4 451 351 4 503 582 625 655 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 17

Materiál Zásoby Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Stav OP na začiatku účtovného obdobia Tvorba OP Bežné účtovné Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci účtovného obdobia Tovar 6 593 1 654 (3 227) 5 020 Nehnuteľnosť na predaj Poskytnuté preddavky na zásoby Zásoby spolu 6 593 1 654 (3 227) 5 020 Nehnuteľnosť na predaj Náklady na obstarávanie nehnuteľnosti na predaj za účtovné Náklady na obstaranie nehnuteľnosti na predaj od začiatku obstarávania Hodnota p) Záložné právo a obmedzené disponovanie Zásoby Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo Zásoby, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Hodnota za bežné účtovné q) Zákazková výroba a zákazková výstavba nehnuteľnosti určenej na predaj Názov položky Výnosy zo zákazkovej výroby Náklady na zákazkovú výrobu Hrubý zisk / hrubá strata Za bežné účtovné Za bezprostredne predchádzajúce účtovné Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca bežného účtovného obdobia Hodnota zákazkovej výroby Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výrobe Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku Suma prijatých preddavkov Suma zadržanej platby Za bežné účtovné Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca bežného účtovného obdobia Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 18

Názov položky Výnosy zo zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj Náklady na zákazkovú výstavbu nehnuteľnosti určenej na predaj Za bežné účtovné Za bezprostredne predchádzajúce účtovné Sumár od začiatku zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca bežného účtovného obdobia Hrubý zisk / hrubá strata Hodnota zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku Suma prijatých preddavkov Suma zadržanej platby Za bežné účtovné Sumár od začiatku zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca bežného účtovného obdobia r) Opravné položky k pohľadávkam Položky súvahy, ku ktorým sú tvorené opravné položky Pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci kons. Celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Stav OP na začiatku účtovného obdobia Tvorba OP Bežné účtovné Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci účtovného obdobia 18 909 22 640 68 1 054 40 427 Pohľadávky spolu 18 909 22 640 68 1 054 40 427 Spoločnosť tvorila opravné položky k sporným pohľadávkam v zmysle zákona o dani z príjmov. Voči dlžníkovi COOP Jednota Považská Bystrica, spotrebné družstvo v konkurze bola tvorená 100% opravná položka, ide o aktívny spor. V roku 2015 bola v rámci reštrukturalizačného konania prihlásená pohľadávka spoločnosti DOPRASTAV a.s. vo výške 2.855 EUR. Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 19

s) Hodnota pohľadávok do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti Názov položky Dlhodobé pohľadávky V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Pohľadávky spolu Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky (r.051) 1 198 968 1 198 968 Odložená daňová pohľadávka (r.052) 72 147 72 147 Dlhodobé pohľadávky spolu (r.041) 1 271 115 1 271 115 Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku 437 193 1 043 684 1 480 877 Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie (r.063) Iné pohľadávky (r.065) 829 829 Krátkodobé pohľadávky spolu (r.053) 438 022 1 043 684 1 481 706 Na r. 051 Iné pohľadávky spoločnosť eviduje postúpené pohľadávky voči AGROME s.r.o. od postupcu Grafobal Group, a.s. vo výške 1 198 968 EUR, ktoré boli klasifikované ako dlhodobé pohľadávky, keďže sú splatné v roku 2030. Pohľadávky podľa zostatkovej Bezprostredne predchádzajúce Bežné účtovné doby splatnosti účtovné Pohľadávky po lehote splatnosti 1 043 684 908 668 Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka 972 676 861 036 Krátkodobé pohľadávky spolu (r.053) 1 481 706 1 479 818 Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov 72 147 1 231 439 Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov 1 198 968 1 954 Dlhodobé pohľadávky spolu (r.041) 1 271 115 1 233 393 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 20

Pohľadávky voči spriazneným osobám Položka Spoločnosť spriaznená osoba Čiastka k 31.12.2014 Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči ovládanej osobe a ovládajúcej osobe Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky AGROMA s.r.o., Skalica 1 198 968 Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku AGROMA s.r.o.,conaloc,s.r.o., GGE a.s., GGT a.s., INTEGROUP s.r.o., SPN-Mladé letá s.r.o., Grafobal Group Development, s.r.o. Grafobal a.s., CEN s.r.o., Elgas s.r.o., Grafobal group golf resort Skalica a.s., ŠK Slovan Bratislava futbal a.s. 939 681 Pohľadávky voči ovládanej osobe a ovládajúcej osobe Pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Celkom X 2 138 649 t - u) Záložné právo alebo iná forma zabezpečenia Opis predmetu záložného práva Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo Bežné účtovné Hodnota predmetu Hodnota pohľadávky x 1 480 877 Hodnota pohľadávky predstavuje pohľadávky záložného veriteľa Tatra banka a.s. v zmysle zmluvy o kontokorentnom úvere č. 180/2004 v znení neskorších dodatkov, pričom najvyššia hodnota istiny je 1.100.000,-. v) Odložená daňová pohľadávka Rozpracované v časti G. údaje na strane pasív w) Výnamné zložky krátkodobého finančného majetku (r.071) Názov položky Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Pokladnica, ceniny 2 251 1 658 Bežné bankové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banyk termínované Peniaze na ceste 91 715 197 652 3 319 3 319 Spolu 97 285 202 629 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 21

Krátkodobý finančný majetok Majetkové CP na obchodovanie Dlhové CP na obchodovanie Emisné kvóty Dlhové CP so splatnosťou do jedného roka držané do splatnosti Ostatné realizovateľné CP Obstarávanie krátkodobého finančného majetku Krátkodobý finančný majetok spolu Stav na začiatku účtovného obdobia Bežné účtovné Prírastky Úbytky Stav na konci účtovného obdobia x) Prehľad o opravných položkách ku krátkodobému finančnému majetku Krátkodobý finančný majetok Stav OP na začiatku účtovného obdobia Tvorba OP Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci účtovného obdobia Ostatné realizovateľné CP Obstarávanie krátkodobého finančného majetku Krátkodobý finančný majetok spolu y) Záložné právo a obmedzené disponovanie s krátkodobým finančným majetkom Názov položky Krátkodobý finančný majetok, na ktorý bolo zriadené záložné právo Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom je obmedzené právo s ním disponovať Hodnota za bežné účtovné za) Ocenenie krátkodobého finančného majetku ku dňu zostavenia účtovnej závierky reálnou hodnotou Krátkodobé majetkové, dlhové a realizovateľné cenné papiere sa oceňujú reálnou hodnotou. Pohyb v ocenení reálnou hodnotou je uvedený v nasledujúcej tabuľke. Krátkodobý finančný majetok Zvýšenie/ zníženie hodnoty (+/-) Vplyv ocenenia na výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia Vplyv ocenenia na vlastné imanie Majetkové CP na obchodovanie Dlhové CP na obchodovanie Emisné kvóty (komodity) Ostatné realizovateľné CP Krátkodobý finančný majetok spolu Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 22

zb) vlastné akcie účtovná jednota nemá obsahovú náplň pre tento bod zc) Časové rozlíšenie na strane aktív (r.074) Bezprostredne Bežné účtovné Opis položky časového rozlíšenia predchádzajúce účtovné Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: (r.075) 137 373 Registr. poplatok doména www.lucka.asia 2015-2018 137 167 Nadácia Slovak Gold, udržiavací poplatok, právo na značku 01.01.2015-24.04.2015 206 Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: (r.076) 13 066 8 861 Shanghai WebIP, registračný poplatok doména www.lucka.asia 30 30 Nadácia Slovak Gold, udržiavací poplatok ocenený výrobok Slovak Gold 206 661 Allianz-Slovenská poisťovňa, a.s. poistenie majetok, kompl.poist.podnikateľov 610 515 Generali Slovenská poisťovňa, a.s. havarijné a PZP súbor áut 2 558 2 469 Asseco Solution, a.s., sytémová podpora Oracle a Support 408 GGT a.s., dialničné nálepky Michaela Weberová-MYŠKA, foto práce calendar Ostatné - Internet, domény, inzercia, propagácia, prenájom 1 964 WELTEN Hotel & Restaurant s.r.o., BARTER prezentácia r.2014 431 ČSOB Leasing a.s., havarijné poistenie, PZP, úrok 139 Marketing SZĽH s.r.o., BARTER prezentácia r. 2014 7 642 4 084 Ostatné Domény, poplatky za telefónne hovory a Internet, certifikát 56 124 Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho: (r.077) Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho: (r.078) 618 Úrok k Istine TV Tatra banka za 12/2013 1 ELGAS vyúčtovanie elektrickej energie. energie AGROMA s.r.o., refakturácia nájomného METRO Cash & Carry SR s.r.o., opravný daňový doklad MEDIA TRADE, spol. S r.o., vyúčtovanie prevádzkových nákladov 428 Pavol Táborský a spol., s.r.o., poplat. za využ. distribúcie 12,9% za 09/13 189 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 23

zd) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu (u prenajímateľa) Celková suma dohodnutých platieb v členení na istinu a nerealizované finančné výnosy je nasledovná: Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Názov položky do jedného roka vrátane Splatnosť od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako päť rokov do jedného roka vrátane Splatnosť od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako päť rokov Istina Finančný výnos Spolu G. ÚDAJE VYKÁZANÉ NA STRANE PASÍV SÚVAHY a) Vlastné imanie Informácie o vlastnom imaní (r.080) základné imanie je 365 200 EUR, splatené počet akcií 50, akcie na meno, listinné, menovitá hodnota 664 EUR počet akcií 200, akcie na meno, listinné, menovitá hodnota 1 660 EUR Účtovná jednotka nevlastní akcie a podiely na základnom imaní v iných účtovných jednotkách Rozdelenie účtovného zisku alebo vysporiadanie straty Názov položky Účtovný zisk Rozdelenie účtovného zisku Prídel do zákonného rezervného fondu Bezprostredne predchádzajúce účtovné Bežné účtovné Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom Iné Spolu 0 Bezprostredne Názov položky predchádzajúce účtovné Účtovná strata 120 548 Vysporiadanie účtovnej straty Zo zákonného rezervného fondu Bežné účtovné Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 24

Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spoločníkmi Prevod do neuhradenej straty minulých rokov 120 548 Iné Spolu 120 548 b) Rezervy Zákonné rezervy Predpokladaný rok použitia: bežné účtovné : rok 2015 Bežné účtovné Názov položky Stav na za čiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Zrušenie Stav na ko nci účtovného obdobia Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy (r.137), z toho: 26 460 25 988 26 460 25 988 Nevyčerpané dovolenky 16 982 16 078 16 982 16 078 Odvody z dovoleniek 5 978 5 660 5 978 5 660 Účtovná závierka, Výročná správa 3 500 4 250 3 500 4 250 Zverejnenie účtovnej závierky Predpokladaný rok použitia: bežné účtovné : rok 2014 Názov položky Dlhodobé rezervy, z toho: Stav na za čiatku účtovného obdobia Bezprostredne predchádzajúce účtovné Tvorba Použitie Zrušenie Stav na ko nci účtovného obdobia Krátkodobé rezervy (r.137), z toho: 30 876 26 460 30 876 26 460 Nevyčerpané dovolenky 18 111 16 982 18 111 16 982 Odvody z dovoleniek 6 375 5 978 6 375 5 978 Účtovná závierka, Výročná správa 6 290 3 500 6 290 3 500 Zverejnenie účtovnej závierky 100 100 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 25

Ostatné rezervy predpokladaný rok použitia: bežné účtovné : rok 2015 Názov položky Dlhodobé rezervy, z toho: Stav na za čiatku účtovného obdobia Bežné účtovné Tvorba Použitie Zrušenie Stav na ko nci účtovného obdobia Krátkodobé rezervy (r.138), z toho: 786 980 390 1 376 RZZ 286 876 286 876 Bonus, rabat, zľavy z ceny 500 104 104 500 Predpokladaný rok použitia: účtovné : rok 2014 Názov položky Dlhodobé rezervy, z toho: Stav na za čiatku účtovného obdobia Bezprostredne predchádzajúce účtovné Tvorba Použitie Zrušenie Stav na ko nci účtovného obdobia Krátkodobé rezervy (r.138), z toho: 525 786 225 300 786 RZZ 225 286 225 286 Bonus, rabat, zľavy z ceny 300 500 300 500 c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote Bežné Položka Splatnosť do lehoty do 360 dní po lehote nad 360 dní po lehote Záväzky z obchodného styku (r.126) 437 732 148 447 1 320 Nevyfakturované dodávky (r.109) Záväzky voči ovládanej osobe a ovládajúcej osobe (r.110) Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku Záväzky voči spoločníkom a združeniu Záväzky voči zamestnancom (r.131) 23 273 Záväzky zo sociálneho poistenia (r.132) 30 461 Daňové záväzky a dotácie (r.133) 31 252 Ostatné záväzky (r.135) 20 952 Spolu k 31.12.2014 (r.122) 543 670 148 447 1 320 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 26

Bezprostredne predchádzajúce : Položka Splatnosť do lehoty do 360 dní po lehote nad 360 dní po lehote Záväzky z obchodného styku 453 222 125 522 1 320 Nevyfakturované dodávky 21 284 Záväzky voči ovládanej osobe a ovládajúcej osobe 450 516 Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku Záväzky voči spoločníkom a združeniu Záväzky voči zamestnancom 18 684 Záväzky zo sociálneho poistenia 12 716 Daňové záväzky a dotácie 3 168 Ostatné záväzky 17 460 Spolu k 31.12.2013 526 534 125 522 451 836 Dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku Spoločnosť Suma (v EUR) Úroková sadzba (v %) Dátum splatnosti Ručenie Suma splatná v EUR V r.2015 V r. 2022 GRAFOBAL 147 043 bezúročná 31.12.2022 147 043 GROUP akciová 597 490 bezúročná 31.12.2022 597 490 spoločnosť 441 479 bezúročná 31.12.2022 441 479 Celkom (r.109) 1 186 012 1 186 012 d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti Názov položky Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Dlhodobé záväzky spolu (r.102) 1 222 362 1 288 834 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov 36 350 249 865 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov 1 186 012 1 038 969 Krátkodobé záväzky spolu (r.122) 693 437 1 103 892 Záväzky po lehote splatnosti 126 842 577 359 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane 566 595 526 533 e) Záväzky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 27

f) Odložená daňová pohľadávka alebo o odložený daňový záväzok Názov položky Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho: Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné 43 720 56 085 Odpočítateľné 5 020 6 593 Zdaniteľné 48 740 62 678 Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho: 3415 261 Odpočítateľné 3415 261 Zdaniteľné Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti 319 506 149 623 Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty Sadzba dane z príjmov ( v %) 22% 22% Odložená daňová pohľadávka (r.052) 72 147 34 425 Uplatnená daňová pohľadávka 37 722-27 322 Zaúčtovaná ako náklad (r.59) -37 722-27 322 Zaúčtovaná do vlastného imania Odložený daňový záväzok (r.117) 10 723 13 789 Zmena odloženého daňového záväzku -3 066-2 385 Zaúčtovaná ako náklad (r.59) -3 066-2 385 Zaúčtovaná do vlastného imania g) Záväzky zo sociálneho fondu Názov položky Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Začiatočný stav sociálneho fondu 370 134 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov 1 823 1 671 Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 1 823 1 671 Čerpanie sociálneho fondu 1 455 1 435 Konečný zostatok sociálneho fondu (r.114) 738 370 h) Vydané dlhopisy Názov vydaného dlhopisu Menovitá hodnota Počet Emisný kurz Úrok Splatnosť Záväzky voči spriazneným osobám Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 28

Bežné 31.12.2014 Položka Spoločnosť Čiastka k Dlhodobé záväzky: Záväzky z obchodného styku Nevyfakturované dodávky Záväzky voči ovládanej osobe a ovládajúcej osobe Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku (r.109) Grafobal Group a.s. 1 186 012 Dlhodobé prijaté preddavky Dlhodobé zmenky na úhradu Vydané dlhopisy Ostatné dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky: Záväzky z obchodného styku Nevyfakturované dodávky Záväzky voči ovládanej osobe a ovládajúcej osobe Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku (r.128) Grafobal Group a.s. Ostatné záväzky Spolu 1 186 012 Bezprostredne predchádzajúce : 31.12.2013 Položka Spoločnosť Čiastka k Dlhodobé záväzky: Záväzky z obchodného styku Nevyfakturované dodávky Záväzky voči ovládanej osobe a ovládajúcej osobe Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku (r.098) Grafobal Group a.s. 1 249 441 Dlhodobé prijaté preddavky Dlhodobé zmenky na úhradu Vydané dlhopisy Ostatné dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky: Záväzky z obchodného styku Nevyfakturované dodávky Záväzky voči ovládanej osobe a ovládajúcej osobe Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku (r.110) Grafobal Group a.s. 450 516 Ostatné záväzky Spolu 1 699 957 Na r. 110 eviduje spoločnosť: postúpenú pohľadávku z roku 2005 z Grafobal a.s. Skalica v sume úrok 9% p.a. za rok 2006, úrok 7% za rok 2004 postúpené pohľadávky od iných účtovných jednotiek, bezúročné (Vepy, Zišek, Jureňa, Mikukič, NAD-Ress Sredit) 282 148 EUR 38 912 EUR 129 456 EUR Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 29

i) Bankové úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci Bankové úvery Názov položky Dlhodobé bankové úvery Mena Úrok p.a. v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné (r.118) Suma istiny v eurách za bežné účtovné Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúc e účtovné Krátkodobé bankové úvery (r.139) Tatra banka a.s. EUR 1,7 30.04.2015 617 790 617 790 661 917 Kontokorentný úver s možnosťou Obnovy, výška úverového rámca 800 000 EUR, úroková sadzba sadzba: 1M EURIBOR menený denne + 1,70% p. a., deň konečnej splatnosti: 30.04.2015, forma zabezpečenia: záložné právo na pohľadávky Pôžičky a návratné finančné výpomoci Názov položky Dlhodobé pôžičky Mena Úrok p.a. v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné Suma istiny v eurách za bežné účtovné Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúc e účtovné Krátkodobé pôžičky Krátkodobé finančné výpomoci Bratislavské tlačiarne a.s. EUR 3,5 28.02.2014 30 055 Základná úroková sadzba ECB 31.12.2014 30 000 AGROMA s.r.o. EUR Artmedia New Europe s.r.o. EUR 0,1 31.12.2015 150 000 150 000 j) Časové rozlíšenie na strane pasív Názov položky Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: (r.143) 4 382 1 702 Oberbank leasing, a.s., úrok Predpis odvodu ZŤP 977 951 GLOBUS s.r.o., bonus 10,5% za IV.Q.2013 424 Róbert Kollár-Veľkoobchod s potravinami., bonus 10,5% za IV.Q.2014 30 123 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 30

MEGAS trade s.r.o., bonus 10,5% za IV.Q.2013 21 NAPRES s.r.o., bonus 10,5% za IV.Q.2013 108 HURBAN trade s.r.o., bonus 10,5% za IV.Q.2013 75 SAMA PLUS s.r.o., bonus 1% za IV.Q.2014 47 AHOLD a.s., logistický bonus za rok 2014 359 KAUFLAND v.o.s., bonus za rok 2014 469 TESCO s.r.o., odberný bonus 2 500 Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: (r.145) k) Deriváty Názov položky Deriváty určené na obchodovanie, z toho: pohľadávky Účtovná hodnota Záväzku Dohodnutá cena podkladového nástroja Zabezpečovacie deriváty, z toho: Názov položky Deriváty určené na obchodovanie, z toho: Bežné účtovné Zmena reálnej hodnoty (+/-) s vplyvom na výsledok vlastné hospodárenia imanie Bezprostredne predchádzajúce účtovné Zmena reálnej hodnoty (+/-) s vplyvom na výsledok vlastné imanie hospodárenia Zabezpečovacie deriváty, z toho: l) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Zabezpečovaná položka Majetok vykázaný v súvahe Záväzok vykázaný v súvahe Zmluvy, ktoré sa neúčtujú na súvahových účtoch Očakávané budúce obchody dosiaľ zmluvne nezabezpečené Bežné účtovné Reálna hodnota Bezprostredne predchádzajúce účtovné Spolu Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 31

m) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu (u nájomcu) Názov položky do jedného roka vrátane Bežné účtovné Splatnosť od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako päť rokov Bezprostredne predchádzajúce účtovné do jedného roka vrátane Splatnosť od jedného roka do piatich rokov vrátane Istina 20 509 14 765 11 126 15 110 Finančný náklad 1 393 463 868 426 Spolu 11 994 15 536 11 994 15 536 viac ako päť rokov Istina splatná do jedného roka vrátane vykázaná na r.135 súvahy - ostatné krátkodobé záväzky, istina splatná od jedného roka do piatich rokov vrátane vykázaná na r. 115 súvahy ostatné dlhodobé záväzky. H. VÝNOSY Tržby za predaj tovaru, vlastných výrobkov a služieb Tržby za vlastné výkony a tovar podľa hlavných oblastí odbytu: Oblasť odbytu Typ výrobkov, tovarov, služieb (min. voda) Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Typ výrobkov, tovarov, služieb (výrobný materiál) Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Typ výrobkov, tovarov, služieb (sanitácia, prenájom, ostatné) Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné SR 4 207 284 4 773 938 1 353 326 1 494 323 40 326 20 356 ČR 81 044 184 574 Spolu 4 288 328 4 958 512 1 353 326 1 494 323 40 326 20 356 Tržby za vlastné výkony a tovar podľa podielu na celkovom obrate: Výrobok Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné v Eur % V Eur % Tržby za vlastné výrobky Tržby za tovar z toho: (r.03) 5 641 654 97,15 6 133 386 98,36 Lucka 4 080 761 4 508 640 balená pitná voda 439 005 449 872 bonusy, skontá, zľavy z ceny (394 204) (516 172) predaj výrobného materiálu 1 353 326 1 494 323 Barter 125 367 148 096 Ostatné 37 399 48 627 Tržby za služby z toho: (r.05) 40 326 0,71 59 969 0,96 Náklady na výrobu materiálu 26 280 Prenájom technológie, motor. vozidiel 12 483 13 333 Sanitácia a prenájom výdajníkov 21 410 20 356 Služby BARTRE 6 433 Predaj celkom 5 681 980 6 193 355 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 32

b) Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Názov položky Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Bežné účtovné Konečný zostatok Bezprostredne predchádzajúce účtovné Konečný zostatok Začiatočný stav Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúc e účtovné Výrobky Zvieratá Spolu Manká a škody x x x Reprezentačné x x x Dary x x x Iné x x x Zmena stavu vnútroorganizačných zásob vo výkaze ziskov a strát x x x c) - f) Výnosy pri aktivácii nákladov a výnosy z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti Názov položky Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: (r.08, 09) 123 971 38 031 PODPORA PREDAJA propagácia tovaru 106 561 14 621 náhrady poistných udalostí 6 215 6 564 AKRAS Flawours, náhrada škody od odberateľa 6 376 výnos z postúpených pohľadávok 6 677 Ostatné -227 262 Tržby z predaja majetku 3 717 167 Tržby z predaja materiálu 7 705 3 364 Finančné výnosy, z toho: 1 012 6 913 Kurzové zisky, z toho: (r.42) 24 816 kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 4 Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: 988 6 097 výnosy z dlhodobého finančného majetku, úroky z pôžičiek (r.31) 953 6 049 výnosové úroky (r.39) 35 48 Výnosy, ktoré majú výnimočný rozsah, z toho: Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 33

g) Čistý obrat Názov položky Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb 40 326 59 969 Tržby za Tovar 5 641 654 6 133 386 Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnuteľnosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou (641,642,648,662,663,665) 7 705 38 099 Čistý obrat celkom 5 689 685 6 231 454 I. NÁKLADY a) - e) Opis a suma významných položiek nákladov Názov položky Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné Náklady za poskytnuté služby, z toho: (r.14) 1 337 341 1 527 113 Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho: 4 250 4 300 náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky 4 250 4 300 Iné uisťovacie audítorské služby súvisiace audítorské služby daňové poradenstvo ostatné neaudítorské služby (vypracovanie cash-flow) Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho: 1 333 091 1 522 812 opravy a udržiavanie 57 145 47 075 Cestovné 10 606 10 440 náklady na reprezentáciu 6 751 5 215 ostatné služby 130 753 145 143 právne služby 18 117 17 688 spracovanie účtovníctva 45 600 45 600 dopravné, logistika 567 592 592 362 nájomné administratívnych priestorov a skladov 94 301 76 768 telefónne poplatky, internet 12 532 13 105 výdavky na reklamu 361 316 556 083 podpora predaja, otváracie poplatky, remodeling 19 442 7 310 Rezervy 1 000 1 200 Ostatné 7 936 4 823 Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho: 704 800 537 842 Osobné náklady, z toho: 477 204 437 028 Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 34

mzdové náklady (r.16) 345 656 317 725 zákonné sociálne zabezpečenie (r.18) 118 574 110 301 zákonné sociálne náklady (r.19) 12 974 9 002 Dane a poplatky, z toho: (r.20) 8 061 4 852 daň z motorových vozidiel 2 781 2 573 daň z nehnuteľností 1 057 1 057 ostatné dane a poplatky 4 223 1 222 Odpisy, z toho: (r.21) 50 078 44 104 odpis dlhodobého nehmotného majetku 2 266 odpis dlhodobého hmotného majetku 50 078 41 838 Predaný materiál - palety, obaly (r.24) 10 446 4 840 Zostatková cena predané majetku (r.24) Tvorba a zúčtovanie OP k pohľadávkam (r.25) 22 571 9 864 Ostatné náklady na hospodársku činnosť celkom, z toho: (r26) 136 840 37 154 PODPORA PREDAJA propagácia tovaru 105 139 6 962 odpis pohľadávky 969 7 368 manká a škody 16 235 8 359 Poistné 11 461 10 961 ostatné náklady na hospodársku činnosť 3 036 3 504 Finančné náklady, z toho: 20 426 21 759 Nákladové úroky (r.49) 14 749 13 030 Kurzové straty, z toho: (r.52) 671 2 647 kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 71 146 Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: (r.54) 5 006 6 082 Bankové poplatky 5 006 6 082 DPH z úrokov leasing Náklady, ktoré majú výnimočný rozsah, z toho: Schválená audítorská spoločnosť pre overenie účtovnej závierky za účtovné rok 2014: TAX AUDIT Slovensko, spol. s r.o., Kapitulská 14, 917 01 Trnava, IČO: 36 219 835, zapísaná v OR OS Trnava, odd.: Sro, číslo vložky: 10186/T, licencia na poskytovanie audítorských služieb č. 131 J. DAŇ Z PRÍJMOV Sadzba dane z príjmov pre rok 2014 je 22 %. Spoločnosť nemala žiadne úľavy z daní. Na výpočet odloženej dane bola použitá sadzba dane z príjmov právnických osôb 22 %. Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 35

a) - e) Suma odložených daní, suma neuplatneného umorenia daňovej straty Názov položky Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová pohľadávka neúčtovala Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov Bežné účtovné (820) Bezprostredne predchádzajúce účtovné (309) (703) f) Vzťah splatnej dane z príjmov a sumou odloženej dane z príjmov Názov položky Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: (r.59) Bežné účtovné Základ dane Daň Daň v % Bezprostredne predchádzajúce účtovné Základ dane Daň (219 045) x x (150 246) x x teoretická daň X (48 190) 22 X (34 557) 23 Daňovo neuznané náklady 50 890 11 196 22 29 400 6 762 23 Výnosy nepodliehajúce dani (3 549) (781) 22 (5 645) (1 298) 23 Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky Umorenie daňovej straty Zmena sadzby dane Iné Spolu (171 704) (37 775) 22 (126 491) (29 093) 23 Suma dane vybraná zrážkou vysporiadaná X 7 X 9 Splatná daň z príjmov (r.58) X 2 880 22 X 9 23 Odložená daň z príjmov (r.59) X (40 789) 22 X (29 707) 22 Celková daň z príjmov (r.57) X (37 902) X (29 698) Daň v % Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 36

K. ÚDAJE NA PODSÚVAHOVÝCH ÚČTOCH Názov položky Prenajatý majetok Majetok v nájme (operatívny prenájom) Majetok prijatý do úschovy Pohľadávky z derivátov Záväzky z opcií derivátov Odpísané pohľadávky Pohľadávky z leasingu Záväzky z leasingu Iné položky Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné L. INÉ AKTÍVA A INÉ PASÍVA a) -b) Opis a hodnota podmienených záväzkov vrátane voči spriazneným osobám Druh podmieneného záväzku Zo súdnych rozhodnutí Z poskytnutých záruk Zo všeobecne záväzných právnych predpisov Zo zmluvy o podriadenom záväzku Z ručenia Iné podmienené záväzky Bežné účtovné Hodnota voči Hodnota celkom spriazneným osobám Bezprostredne predchádzajúce účtovné Druh podmieneného záväzku Hodnota voči Hodnota celkom spriazneným osobám Zo súdnych rozhodnutí 2 218 Z poskytnutých záruk Zo všeobecne záväzných právnych predpisov Zo zmluvy o podriadenom záväzku Z ručenia Iné podmienené záväzky c) Opis a hodnota podmieneného majetku, ktorým sa rozumie možný majetok, ktorý vznikol v dôsledku minulých udalostí a ktorého existencia závisí od toho, či nastane alebo nenastane jedna alebo viac neistých udalostí v budúcnosti, ktorých vznik nezávisí od účtovnej jednotky Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 37

Druh podmieneného majetku Práva zo servisných zmlúv Práva z poistných zmlúv Práva z koncesionárskych zmlúv Práva z licenčných zmlúv Práva z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov Práva z privatizácie Práva zo súdnych sporov Iné práva Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné M. PRÍJMY A VÝHODY ČLENOV ŠTATUTÁRNYCH ORGÁNOV, DOZORNÝCH ORGÁNOV A INÝCH ORGÁNOV SPOLOČNOSTI Druh príjmu, výhody Hodnota príjmu, výhody súčasných členov orgánov Hodnota príjmu, výhody bývalých členov orgánov štatutárnych Dozorných iných štatutárnych dozorných Iných Časť 1 - Bežné účtovné Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné Časť 1 - Bežné účtovné Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné Peňažné príjmy Nepeňažné príjmy Peňažné preddavky Nepeňažné preddavky Poskytnuté úvery Poskytnuté záruky Iné N. SPRIAZNENÉ OSOBY Medzi spriaznené osoby patria akcionári, členovia predstavenstva, zamestnanci a spoločnosti, v ktorých podiel na základnom imaní presahuje 20 % (ovládané spoločnosti a spoločnosti s podstatným vplyvom). Obchody medzi spriaznenými osobami boli realizované za bežných trhových podmienok. Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 38

Spriaznená osoba Kód druhu obchodu Hodnotové vyjadrenie obchodu Bezprostredne Bežné účtovné predchádzajúce účtovné Dcérska účtovná jednotka/materská účtovná jednotka Kód druhu obchodu Hodnotové vyjadrenie obchodu Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné O. SKUTOČNOSTI, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA, DO DŇA ZOSTAVENIA ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY poklese alebo zvýšení trhovej ceny finančného majetku ako dôsledku okolností, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky s uvedením dôvodu týchto zmien, dôvodoch pre zmenu výšky rezerv a opravných položiek, o ktorých sa účtovná jednotka dozvedela medzi dňom, ku ktorému účtovná závierka zostavuje a dňom jej zostavenia a ktoré sa týkajú ich stavu ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, zmene spoločníkov účtovnej jednotky, prijatí rozhodnutia o predaji účtovnej jednotky alebo jej časti, zmenách významných položiek dlhodobého finančného majetku, začatí alebo ukončení činnosti časti účtovnej jednotky, napríklad odštepného závodu, organizačnej zložky, prevádzkarne, vydaných dlhopisoch a iných cenných papierov, zlúčení, splynutí, rozdelení a zmene právnej formy účtovnej jednotky, mimoriadnych udalostiach, ak majú vplyv na hospodárenie účtovnej jednotky, napríklad o živelnej pohrome, získaní alebo odobratí licencií alebo iných povolení významných pre činnosť účtovnej jednotky. Žiadne z uvedených skutočností nenastali. Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 39

P. PREHĽAD ZMIEN VLASTNÉHO IMANIA (r.067) a) - n) Stav vlastného imania na začiatku bežného účtovného obdobia, zvýšenie alebo zníženie počas bežného účtovného a stav na konci bežného účtovného obdobia a dôvody zmien Položka vlastného imania Stav na začiatku účtovného obdobia Bežné účtovné Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Základné imanie 365 200 365 200 Zmena základného imania 0 Pohľadávky za upísané vlastné imanie 0 Emisné ážio 0 Ostatné kapitálové fondy 1 198 968 1 038 938 2 237 906 Zákonné rezervné fondy 32 685 32 685 Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond 0 Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely 0 Ostatné fondy zo zisku 0 Štatutárne fondy 0 Ostatné fondy 0 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín 0 Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení 734 734 Nerozdelený zisk minulých rokov 0 Neuhradená strata minulých rokov -165 687-224 460-390 147 Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia -120 548-181 143-120 548-181 143 Ostatné položky vlastného imania 0 Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa Vlastné imanie celkom 1 310 618 634 069 0-120 548 2 065 235 0 0 Spoločnosť zlúčením so zaniknutou spoločnoťou INTERPARK s.r.o. prevzala: základné imanie v hodnote 33 194, ktoré v zmysle zápisnice z valného zhromaždenia zaúčtovala na účet vlastného imania vlastného imanie v hodnote 538 938 oceňovacie rozdiely pri zlúčení spoločností v hodnote 734 hospodársky výsledok (stratu za rok 2014) v hodnote 103 912. Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 40

Položka vlastného imania Stav na začiatku účtovného obdobia Bezprostredne predchádzajúce účtovné Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Základné imanie 365 200 365 200 Zmena základného imania 0 Pohľadávky za upísané vlastné imanie 0 Emisné ážio 0 Ostatné kapitálové fondy 1 198 968 1 198 968 Zákonné rezervné fondy 32 685 32 685 Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond 0 Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely 0 Ostatné fondy zo zisku 0 Štatutárne fondy 0 Ostatné fondy 0 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín 0 Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Nerozdelený zisk minulých rokov 0 Neuhradená strata minulých rokov -106 915-58 772-165 687 Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia -58 772-120 548-58 772-120 548 Ostatné položky vlastného imania 0 Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa Vlastné imanie celkom 1 431 166-179 320-58 772 1 310 618 0 0 0 R. PREHĽAD PEŇAŽNÝCH TOKOV Prehľad peňažných tokov je uvedený v prílohe tabuľka č. 1. Peňažné prostriedky sú peňažné hotovosti, ekvivalenty peňažných hotovostí, peňažné prostriedky na bežných účtoch v bankách, kontokorentný účet a časť zostatku účtu peniaze na ceste. Peňažné ekvivalenty sú krátkodobý finančný majetok, ktorý je zameniteľný za vopred známu sumu peňažných prostriedkov, pri ktorom nehrozí riziko výraznej zmeny jeho hodnoty v najbližších troch mesiacoch ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Vypracoval: Ing. Eva Paskalevová 41

CASH FLOW Verzia EUR Spoločnosť zostavila prehľad peňažných tokov s použitím nepriamej metódy. 2014 2013 EUR EUR Čistý zisk (pred odpočítaním daňových a mimoriadnych položiek) -219 045-150 246 Úpravy o nepeňažné operácie: Odpisy dlhodobého majetku 50 078 44 104 Odpis zásob 16 235 8 359 Odpis pohľadávky 969 7 368 Zmena stavu opravnej položky k dlhodobému majetku 104 799 Zmena stavu opravnej položky k pohľadávkam 21 518 9 691 Zmena stavu opravnej položky k zásobám -1 573 1 931 Zmena stavu rezerv 118-4 155 Úrokové náklady (netto) 14 714 12 981 Strata / (zisk) z predaja dlhodobého majetku -3 717-167 Výnosy z dlhodobého finančného majetku Ostatné položky nezahrnuté do nepeňažných operácií Zisk z prevádzky pred zmenou pracovného kapitálu -15 904-70 133 Zmena pracovného kapitálu: Úbytok (prírastok) pohľadávok z obchodného styku a časového rozlíšenia -9 725 118 456 Úbytok (prírastok) zásob 35 996-25 931 (Úbytok) prírastok záväzkov a časového rozlíšenia 39 503-63 435 Iné Peňažné toky z prevádzky 49 870-41 043 Peňažné toky z prevádzkovej činnosti Peňažné toky z prevádzky 49 870-41 043 Zaplatené úroky -14 749-13 030 Prijaté úroky 35 48 Zaplatená daň z príjmov 3 892 8 096 Vyplatené dividendy -103 912 5 896 Príjmy z mimoriadnych položiek Ostatné položky nezahrnuté do prevádzkovej činnosti Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti -64 864-40 032 Peňažné toky z investičnej činnosti Nákup dlhodobého majetku -645 350-15 604 Príjmy z predaja dlhodobého majetku 3 717 167 Obstaranie fin investícií Poskytnuté dlhodobé pôžičky 30 000 428 474 Platené úroky Čisté peňažné toky z investičnej činnosti -611 633 413 037 Peňažné toky z finančnej činnosti Príjmy zo zvýšenia základného imania a ostatných kapitálových fondov 1 039 672 Príjmy / splátky úverov a pôžičiek od bánk 45 426-188 825 Príjmy / splátky pôžičiek prijatých od spoločností v Skupine -513 945-13 591 Splátky dlhodobých záväzkov Čisté peňažné toky z finančnej činnosti 571 153-202 416 Kurzové rozdiely k peňažným prostriekom a ekvivalentom Prírastky (úbytky) peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov -105 344 170 589 Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na začiatku roka 202 629 32 040 Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na konci roka 97 285 202 629