Základná škola Jána Amosa Komenského 16. zasadnutie Mestského zastupiteľstva v Kolárove Dátum: 07.03.2016, 14:00 4/c.) Úprava rozpočtu na rok 2016 - Základná škola Jána Ámosa Komenského, Rábska 14, 946 03 Kolárovo Verzia: 2 Zverejnené: 23.02.2016, 13:10 Predkladá: Eva Sladká, Mgr. Spracoval(a): Eva Sladká, Mgr. Uložené prejednať v komisiách: Materiál obsahuje: Komisia finančná a majetku mesta Komisia školstva, výchovy a vzdelávania Návrh na uznesenie(slovensky) Materiál Súvisiace právne normy Skratky
Návrh na uznesenie(slovensky) úpravu rozpočtu na rok 2016 pre ZŠ J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo Schválená normatívna dotácia na bežné výdavky zo ŠR 346 903 Úprava normatívnej dotácie na bežné výdavky zo ŠR 11 238 Upravená normatívna dotácia na bežné výdavky zo ŠR 358 141 Schválené vlastné príjmy z RM 901 Nenormatívne dotácie od OÚ Nitra do výšky príjmov v - na asistenta učiteľa v zo ŠR 8 190 Účelové prostriedky od mesta Vyúčtovanie resp. preplatok tepla za rok 2015 o rozdelení medzi v rámci platných právnych predpisov 9 188 - na asistenta učiteľa č. 1 ZŠ a ŠKD rozhoduje riaditeľa 4 000 - na asistenta učiteľa č. 2 6 900 úpravu rozpočtu na rok 2016 pre ŠKD pri ZŠ J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo schválená normatívna dotácia na bežné výdavky 31 285 úprava normatívnej dotácie z RM z rozpočtu mesta /RM/ v kód 41-6 148 upravená normatívna dotácie na bežné výd. z RM 25 137 Schválené vlastné príjmy z RM v zmysle VZN 6 500 Úprava vlastných príjmov z RM 1 000 Upravené vlastné príjmy z RM v zmysle VZN 1 257 7 500 schválená účelová dotácia z rozpočtu mesta Materiál viď v prílohe Súvisiace právne normy Súvisiace právne normy: Zákon č. 596/2003 Z.z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov, v znení neskorších predpisov Zákon 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov Zákon č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov Zákon č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov Zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samposprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov Zákon č. 597/2003 Z.z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov Skratky
Skratky RŠ - rada školy MŠR mestská školská rada MsÚ Mestský úrad MsZ Mestské zastupiteľstvo ŠZ bez PS školské zariadenie bez právnej subjektivity ŠJ školská jedáleň MŠ Materská škola CVČ Centrum voľného času ZŠ Základná škola ŠKD školský klub MŠVVaŠ SR - Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu Slovenskej republiky
Základná škola Jána Amosa Komenského, Rábska 14, Kolárovo Komentár k úprave rozpočtu na rok 2016 (údaje v celých k 22.02.2016) I. Úvod Základná škola Jána Amosa Komenského je rozpočtová organizácia s právnou subjektivitou v zriaďovateľskej pôsobnosti Mesta Kolárovo. Pri plánovaní rozpočtu na rok 2016 sme vychádzali z rozpisu normatívnych finančných prostriedkov uverejnených na stránke MŠVVaŠ SR na rok 2016, ktoré sú určené podľa prepočítaného počtu žiakov a jednotlivých normatívov na mzdy a odvody, teplo a na prevádzku. Rozpočet na rok 2016 celkom 358 141 z toho na M+O 296 902,78 teplo 31 782,08 prevádzku 29 456,18 Pri rozpise návrhu rozpočtu sme dodržali jednotlivé normatívy určené Ministerstvom školstva, vedy, výskumu a športu SR. ZŠ má 221 žiakov, 13 tried. Zamestnancov je 28 z toho 20 učiteľov (4 učiteľky na čiastočný pracovný úväzok), 1 katechétka na 13,04 %, 2 asistenti učiteľa a 5 THP pracovníkov. II. Mzdy a odvody - normatívne (bežné) výdavky 610 mzdy 219 928 620 odvody 76 975 Spolu mzdy a odvody 296 903 Podrobný rozpis položiek je v tabuľkovej časti. 1. Odôvodnenie rozpočtu miezd a odvodov: Pri plánovaní potreby finančných prostriedkov sme vychádzali zo mzdovej inventúry k 1.1.2016. V tomto roku nám chýbajú finančné prostriedky na mzdy a odvody zamestnancov. Nedostatok finančných prostriedkov je z dôvodu, že viacerí učitelia získali kredity /v novembri, v decembri 2015/, vypláca sa im 6 až 12 % platu na príplatky. Vykonali I. alebo II. atestáciu, v dôsledku čoho sa im zvýšila nielen tarifná mzda ale aj všetky zložky mzdy. Z normatívnych finančných prostriedkov musíme vykryť aj chýbajúce finančné prostriedky na asistentov učiteľa a jubilejné odmeny pre dve učiteľky vo výške 3142.
III. Fixné výdavky - normatívne (bežné) výdavky 1. Tepelná energia je zabezpečená dodávateľsky od KolByt s.r.o Kolárovo Zmluva Kolbyt 42 000 Záväzok na teplo zaplatený z nasledovných prostriedkov: MŠVVaŠ SR 31 782 Refundácia ŠJ 3 192 Refundácia nájom 261 Spoluúčasť ŠKD 2 150 + z norm.rozpočtu z var.výd. 4 615 Rozpočet na výdavky na teplo z MŠVVaŠ SR je 31 782, čo nestačí na zaplatenie záloh vo výške 42000 ani po zohľadnení refundácií vo výške 5603. Preto na vykrytie výdavkov plánujeme presunúť 4615 z variabilných výdavkov. Elektrická energia predpoklad na základe zálohových faktúr po odrátaní refundácií ŠJ,ŠKD, bufet a ŠZŠ je 3750. 2. Vodné a stočné- predpoklad 1079 Nakoľko nedošlo zatiaľ k zvýšeniu vodného ani stočného oproti minulému roku, výdavky sú naplánované na úrovni vlaňajšieho roka. Zohľadnili sme refundácie z nájomného /bufet, ŠZŠ/, ŠJ a spoluúčasť ŠKD. 3. Ďalšie fixné výdavky 632 telekomunikačné služby 500 632 poštovné 110 IV.variabilné výdavky - normatívne (bežné) výdavky Finančné prostriedky nám stačia na bežný chod školy. Žiadne väčšie výdavky neboli plánované. a) 633 materiálové výdavky 3972 b) 635 - opravy a udržiavanie 586 c) 637 služby 13409 (v tom aj SF, stravné) d) 642 transféry /náhr.pri PN/ 999
1. Nenormatívne výdavky zo štátneho rozpočtu (kód 111) a) asistent učiteľa na mzdy a odvody dvoch asistentov učiteľa bola podaná žiadosť na OÚ Nitra prostredníctvom zriaďovateľa. Na rok 2016 nám schválili dotáciu iba pre jedného asistenta učiteľa vo výške 8190, čo nám však nestačí. V návrhu rozpočtu žiadame zriaďovateľa o účelovú dotáciu vo výške 4000. b) vzdelávacie poukazy do výšky skutočnosti c) dopravné pre dochádzajúcich žiakov do výšky skutočnosti d) príspevok pre žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia vo výške skutočnosti e) odchodné - neplánujeme 2. Účelové výdavky z rozpočtu mesta (kód 41) a) Okresný úrad Nitra nám neschválil dotáciu na druhého asistenta učiteľa. V návrhu rozpočtu žiadame zriaďovateľa o účelovú dotáciu vo výške 6900. b) preplatok tepla za rok 2015 vo výške 9 188 sa využije nasledovne: na mzdy a odvody zamestnancov školy vo výške 7 888 a v ŠKD na energie vo výške 1300 3. Výdavky z vlastných príjmov vlastné príjmy máme z nájomného za bufet a za triedu pre ŠZŠ Kolárovo, Lesná 9 a telocvičňu. Tieto príjmy použijeme na mzdy a odvody zamestnancov školy. V Kolárove 20.02.2016.... Mgr. Eva Sladká, riad. ZŠ
Návrh úpravy rozpočtu na rok 2016 Názov školy: Základná škola J.A.Komenského, Rábska 14, Kolárovo 3 kód 09121 Prenesená kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) názov skut. skut. schválený návrh návrh kód položka položky 2014 2015 rozp.2016 úpravy R. po úprave R. 111 normatívne prostriedky od štátu 333569 346903 346903 11238 358 141 111 nenormatívne prostr. od štátu 19530 24461 8190 8 190 41 účelové prostr. z rozpočtu mesta 1300 13733 18788 18788 41 vlastné príjmy organizácie 927 1 901 901 úhrn príjmov RO 355326 385098 347804 38216 386 020 Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skut. skut. schválený návrh návrh kód položka položky 2014 2015 rozp.2016 úpravy R. po úprave R. Normatívne výdavky (Bežné výdavky) 111 610 mzdy,platy, 201926 212180 211746 8182 219 928 111 620 odvody fondom 71447 73703 74110 2865 76 975 111 632 energia,voda,tel.,pošt. 43478 37180 40822 1450 42 272 111 632 vyúčt.teplo2011 111 633 ostatné materiál.výda. 4609 8969 5567-1595 3972 111 633.001 interiérové vybavenia 162 426 111 633.002 výpočtová technika 170 111 634 prepravné 111 635 opravy, údržba 681 654 660-74 586 111 637 služby 10766 12268 12999 410 13409 111 640 transféry 500 1353 999 999 111 Normatívne výdavky spolu 333569 346903 346903 11238 358 141 nenormatívne dotácie zo ŠR 111 asistent učiteľa 4680 8190 8190 8 190 111 vzdelávacie poiukazy 5531 6108 111 dopravné 2375 1524 E131 dopravné 391 111 na deti zo znevýh.pr. 2631 3074 111 odchodné 1519 111 učebnica AJ 976 111 odmeny zamest. MŠVVaŠ 1794 3536 111 kreditové príplatky 662 111 Nenormatívne dotácie spolu 19530 24461 8190 8 190 účelové dotácie z rozpočtu mesta 41 610,62 asist.uč.-prepl.tep. 1300 5000 41 610,62 asist.uč.-č.1 M+O 4000 4000 41 610,62 vrát.prepl.tep.2015 M+O 7888 7888 41 633 prepl.el.energ. 639 41 632 dot.náj.2014 95 41 632 vrát.prepl.tepla 2014 3737 41 635 dot.náj.2015 1058 41 610+620 asist.uč.-prepl.tep. 3053 41 610,62 asist.uč. č.2 M+O 6900 6900 41 633 vrát poist. 94 41 637 zost.ú./poplatky/ 57 41 účelová dot.z RM spolu 1300 13733 18788 18788 vlastný príjem spolu okrem príspevku od rodičov 41 610,62 mzdy,odvody 901 901 41... mat.na údržb.
teplo z vl.príjmu 927 1 901-901 0 výd.z vl. Príjmov spolu 927 1 901 0 901 111 spolu výdavky z ŠR-normat. 353569 346903 346903 11238 358141 111 spolu výdavky z ŠR-nenorm. 19530 24461 8190 8190 41 spolu výdavky z RM 1300 13733 18788 18788 41 spolu výdavky z vl.príjmov 927 1 901 901 úhrn výdavkov RO 355326 385098 347804 38216 386 020 V Kolárove 22.02.2016 Mgr. Eva Sladká, riad.zš
ŠKD pri Základnej škole Jána Amosa Komenského, Rábska 14, Kolárovo I. Úvod Komentár k úprave rozpočtu na rok 2016 Školský klub detí zabezpečuje pre deti, ktoré plnia povinnú školskú dochádzku na základnej škole, nenáročnú záujmovú činnosť podľa výchovného programu školského zariadenia zameranú na ich prípravu na vyučovanie a na uspokojovanie a rozvíjanie ich záujmov v čase mimo vyučovania a v čase školských prázdnin. /zákon 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní školský zákon, 114/ V zmysle uznesenia Mestského zastupiteľstva (MsZ) č. 333/2015 zo dňa 14.12.2015 schválený rozpočet na rok 2016 pre ŠKD je nasledovný: bežné výdavky ŠKD 31 285 vlastný príjem ŠKD 6 500 schválený rozpočet celkom 37 785 ŠKD navštevuje 90 žiakov. Sú vytvorené 3 oddelenia. Zamestnanci: 1 vychovávateľka na 88,89 %, 1 vychovávateľka na 81,48 % a 1 vychovávateľka na 88,89 % pracovný úväzok. II. Normatívne výdavky 610,620 mzdy a odvody Názov položky kód schvál.rozp. návrh rozpočet 2016 úpravy po úprave 610,620 M+O 41 31 285-6148 25 137 Pri plánovaní potreby finančných prostriedkov sme vychádzali zo mzdovej inventúry od 1.1.2016. Po dohodovacom konaní navrhovaný upravený rozpočet nám nestačí na mzdy a odvody. Chýbajúce finančné prostriedky sa budeme snažiť vykryť z vlastných príjmov ŠKD. Podrobný rozpis je v tabuľkovej časti. 632 energie spoluúčasť na energie Názov položky kód schvál.rozp. 2016 návrh úpravy. 632energie 41 0 0 0 rozpočet po úprave Spoluúčasť ŠKD na výdavkoch na energie nevieme zaplatiť z normatívnych prostriedkov. 633,637 refundácia VV ZŠ Názov položky kód schvál.rozp. 2016 návrh úpravy. 633-637 var.výd. 41 0 0 0 rozpočet po úprave
642 nemoc do 10 dní Názov položky kód schvál.rozp. 2016 návrh úpravy. 640 transféry 41 0 0 0 rozpočet po úprave Na transféry /náhrada pri PN/ - vykrytie z vlastných príjmov. Celá suma normatívnej dotácie sa využije na mzdy a odvody zamestnancov ŠKD. Na variabilné výdavky sa využijú vlastné príjmy. III. Účelová dotácia z rozpočtu mesta Názov položky kód schvál.rozp návrh rozpočet po 2016 úpravy. úprave 632 Tepel.energ.prepl.tep.2015 41 0 900 900 632 Ostat.ener. prepl.tep. 2015 41 300 300 633 materiálové výdavky 41 1257 1257 VI. Vlastné príjmy ŠKD Vlastné príjmy Názov položky kód schvál.rozp. 2016 návrh úpravy. 610+620 M+O 41 1620 3705 5325 632 energie 41 2644-1394 1250 633 materiál 41 1176-1176 0 637 služby 41 910-85 825 642 transféry /PN/ 41 150-50 100 Vlastné príjmy sa využijú na 610,620 /M+O/ 632/ teplo / 637 / stravovanie zamest.,sociálny fond,/ 642 /náhrada pri PN/ (viď tabuľku) Rekapitulácia rozpočet po úprave Názov položky kód schvál.rozp. 2016 návrh úpravy. rozpočet po úprave Normatívny rozp. 41 31 285-6 148 25 137 Účelová dot. z RM 41 0 2457 2457 Výdavky z vl.príjm. 41 6500 1000 7500 Rozpočet spolu 41 37 785-2691 35 094 V Kolárove 22.02.2016 Mgr. Eva Sladká riaditeľka ZŠ
Rozpis schváleného rozpočtu na rok 2016 3 Názov školy: ŠKD pri ZŠ J.A.Komenského, Rábska 14,Kolárovo Originálna kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR) názov skut. skut. schvál.r návrh rozp.po kód položka položky 2014 2015 2016 úpravy R. úprave 41 normatívne prostriedky od mesta 30082 30082 31285-6148 25137 111 nenormatívne prostr. od štátu 230 41 účelové prostr. z rozpočtu mesta 2177 2457 2457 41 vlastné príjmy organizácie 5089 6492 6500 1000 7500 úhrn príjmov RO 35401 38751 37785-2691 35094 Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skut. skut. schvál.r. návrh rozp.po kód položka položky 2014 2015 2016 úpravy R. úprave Normatívne výdavky (Bežné výdavky) 41 610 mzdy,platy, 22445 22263 23336-4716 18620 41 620 odvody fondom 7637 7819 7949-1432 6517 41 632 energia,voda,tel.,pošt. 41 633 materiál.výdavky 41 633.001 interiérové vybavenia 41 633.002 výpočtová technika 41 634 prepravné 41 635 opravy, údržba 41 637 služby /stravné,sf/ 41 640 transféry /PN/ 41 Normatívne výdavky spolu 30082 30082 31285-6148 25137 nenormatívne dotácie zo ŠR 111 610,62 vzdeláv.pouk. 230 111 610,62 5% navýš.tp 111 111... 111 Nenormatívne dotácie spolu 230 0 účelové dotácie z rozpočtu mesta 41 633 materiál.výdavky 1257 1257 41 610+620 odmeny,odvody 367 41 632 energie 1200 1200 41 640 odchodné 1810 41 41 účelová dot.z RM spolu 2177 2457 2457 41 610+620 výd.z vl.príjm. 1620 3705 5325 41 632 výd.z vl.príjm. 2644 2644 2644-1394 1250 41 633 var.výd.z vl.príjm. 930 3010 1176-1176 0 41 637 var.výd.z vl.príjm. 1510 838 910-85 825 41 642 transféry /PN/ 5 150-50 100 41 výdavky z vl.príjmov spolu 5089 6492 6500 1000 7500 111 spolu výdavky zo ŠR 230 41 spolu výdavky z RM 30082 32259 31285-6148 25137 41 spolu výd.z RM účelová dot. 2457 2457 41 spolu výdavky z vl.príjmov 5089 6492 6500 1000 7500 úhrn výdavkov RO (ZŠ bez PS) 35401 38751 37785-2691 35094 V Kolárove10.02.2016 Mgr. Eva Sladká, riad. ZŠ