Návrh záverečného účtu obce Teriakovce za rok 2016 Predkladá: A n g e l o v i č Miroslav starosta obce Obsah: 1. Správa k návrhu záverečného účtu 2. Tabuľková časť 3. Prílohy V Teriakovciach, máj 2017
Správa k návrhu záverečného účtu obce Teriakovce za rok 2016 A: Tvorba príjmov: Zostatky na účtoch vo VÚB a PRIMA banke k 1. 1. 2016 Prevádzkové prostriedky na ZBÚ PRIMA 8818779002/5600... 15 881,60 Rezervný fond na tom účte...rf... 0 Dotačný účet 8818772003/5600... 0,23 Dep. účet PRIMA 8818773006/5600 RF...RF... 0,-- Účet VODOVOD 8818770008/5600... 95,47 Účet KANALIZÁCIA 881877007/5600... 2,18 Prevádzkové prostriedky na ZBÚ VÚB 20 328-572/0200... 146,63 Stravovací potravinový účet 1631372956/0200... 191,36 Darovací účet 1637667157/0200... 149,37 Depozitný účet 1931137659/0200... 16,60 SOCIÁLNY FOND 1682839851/0200... SF... 87,20 Rezervný fond na účte v ČSOB 4014566716/7500...RF... 47 009,28 Rezervný fond na účte v ČSOB 4015063360/7500...RF... zrušený UNICREDITBANK účet 1153912005/1111... zrušený UNICREDITBANK účet 1153912000/1111...RF... zrušený C e l k o m 63 579,92 Sociálny fond... 87,20 Úverový účet 8818776004/5600 zostatok...37649,62 v r. 2016 nečerpané /účet 461/ dlhodobý úver Úverový účet 881877064102/5600 zostatok..429 842,83 v r. 2015 čerpaný /účet 231/ krátkodobý úver na úhradu zálohovej platby za faktúru Výstavba Kanalizácie
- 2 - Celkové rozpočtované príjmy v roku 2016 po úprave rozpočtu vrátane Zostatkov boli stanovené vo výške 615 833,-- Skutočné príjmy v roku 2015 boli naplnené následovne: R S Bežné príjmy 180 833, 223 740,08 Kapitalové príjmy 435 000, 434 600,48 Finančné operácie 0, 0,-- Príjmy spolu 615 833,- 658 340,56 B: Čerpanie výdavkov rozpočet obce po úprave plánoval celkové výdavky vo výške 615 833,-- R S Bežné výdavky 176 933, 198 984,81 Kapitálové výdavky 8 900,-- 1 823,52 Finančné operácie 430 000, 429 842,83 Výdavky spolu 615 833,-- 630 651,16
- 3 Zostatky na účtoch vo VÚB a DEXIA banke predstavovali k 31. 12. 2016 následovné výšky: Prevádzkové prostriedky na ZBÚ Dexia 8818779002/5600... 50 507,43 Rezervný fond na tom účte...rf... 0, Dotačný účet 8818772003/5600... 0, Dep. Účet DEXIA 8818773006/5600...RF..., 0, Účet VODOVOD 8818770008/5600... 0,-- Účet KANALIZÁCIA 881877007/5600... 0,-- Prevádzkové prostriedky na ZBÚ VÚB.20 328-572/0200... 133,53 Stravovací potravinový účet 1631372956/0200..org. 30... 204,54 potravinový účet na tom istom účte režia org.31... 337,17 Darovací účet 1637667157/0200... 149,37 Depozitný účet 1931137659/0200... 16,60 SOCIALNY Fond 1682839851/0200...SF... 79,82 Rezervný fond na účte v ČSOB 4014566716/7500...RF... 39 947,74 Rezervný fond na účte v ČSOB4015063360/7500...RF... zrušený UNICREDITBANK účet 1153912005/1111... zrušený UNICREDITBANK účet 1153912000/1111...RF... zrušený Celkom 63 579,92 Z toho: Sociálny fond... 79,82 Rezervný fond... 39 947,74
- 4 - C: Záväzky a pohľadávky Záväzky obec k 31. 12. 2016 nevykazovala na účte 321 za neuhradené faktúry žiaden zostatok Účet 324 prijaté preddavky ŠJ = 204,54 Účet 331 mzdy zamestnancov za 12/2016 = 4 542,88 Účet 333 ost.záväzky voči zamestnancom = 22,02 Účet 336 poistné za 12/2016 = 3 243,26 Účet 342 daň zo závislej činnosti za 12/2014 = 712,71 Výška pohľadávok obce, ktoré evidujeme predstavujú celkom 3 284,-- Daňové pohľadávky... 1928,55 Nedaňové pohľadávky... 1356,-- Inventarizácia majetku k 31. 12. 2016 Zistené hodnoty: 019 - Ostatný dlhodobý nehmotný majetok - územný plán obce 18 744,86 021 - Stavby... 6 308 828,80 022 - Samosta.hnut.veci a súbor hnut.veci 12 392,88 028 - Drobný dlhodobý majetok... 4 755,63 031 - Pozemky... 2 585 883,54 971 - Ostatný majetok... 22 691,61 z toho MŠ... 13 303,40
- 5 - Hodnotenie vývoja príjmov: Podľa uvedeného prehľadu bežné príjmy dosiahli výšku 223 740. V porovnaní s rokom 2015 sú tieto príjmy nižšie z toho dôvodu, že v roku 2015 obec získala na dani z prenájmu verejných priestorov čiastku 43 100 a v roku 2016 nebola evidovaná žiadňa takáto daň. Vlastné dane ( bez dane za prenájom verejných priestorov) vzrástli oproti roku 2015 o 799, podielové dane o 24 808. Kapitálové príjmy predstavovali dotácie zo štrukturálnych fondov vo výške 434 601. skutočnosť skutočnosť rozpočet skutočnosť rozdiel 2014 2015 2016 2016 2016-2015 Podiel. dane 122 851 145 411 155 364 170 219 24 808 Daň z pozemkov 3 739 4 463 5 900 4 588 125 Daň z o stavieb 1 900 2 256 2 000 2 236-20 Daň za nevýher. aut. - - 100 - - Daň za psa 469 539 600 539 - Popl.za VO 6 071 6 792 5 500 7 486 694 Daň z verejn. priestr. 300 491 43 100 1 000 - - 43 100 Vlastné dane spolu 312 670 57 150 15 100 14 849-42 301 Dane spolu 435 521 202 561 170 464 185 068-17 493 Prenájom 1 894 4 670 1 000 1 318-3 352 Ost. príjmy 73 349 8 795 4 369 5 497-3 298 Dotácie zo ŠR 51 038 13 671 5 000 31 857 18 186 Bežné príjmy spolu 561 802 229 697 180 833 223 740-5 957 Kapitálové príjmy 2 930 224 891 007 435 000 434 601-456 406 Fin. operácie 10 032 461 901-3 705-458 196 Zdroje spolu 3 502 058 1 582 605 615 833 662 046-920 559 Vývoj výdavkov: Bežné výdaje skutočnosť skutočnosť rozpočet skutočnosť rozdiel 2014 2015 2016 2016 2016-2015 Správa obce 59 456 75 360 83 670 98 029 22 669 Fin. a rozp. oblasť 1 807 2 675 1 500 2 217-458 Všeob. služby 3 201 553-850 297 Cestná doprava 8 023 11 191 14 424 4 571-6 620 Nakladanie s odpadmi 7 513 8 014 7 200 8 119 105 Nakl. s odpad. vodami 30 432 10 013-10 013 Zásobovanie vodou 19 317 5 855-252 - 5 603 Rozvoj obci 540 12 838 5 000 24 724 11 886 Verejne osvetlenie 2 872 5 930 3 650 2 900-3 030 Rekreačné a šport. sl. 281 - Vysielacie a vydáv. sl. 183-350 - - Ostat. kult.,nábož. sl. 1 155 757 870 716-41 Ostat. kult. a iné sl. - 1 100 - - Predškolská výchova 38 381 39 192 45 251 47 236 8 044 CVČ - - 1 000 20 20
Škol stravov. MŠ 8 797 9961 12 918 9 219-742 Soc. pomoc 70 165 95 Bežné výdaje spolu 181 958 182 409 176 933 199 018 16 609 Kapitálové výdaje 3 251 507 1 388 529 8 900 1 824-1 386 705 Fin operácie 67 041 11 937 429 842 417 905 Fin. operácie nerozp. 3 534 3 534 Spolu výdaje 3 500 506 1 582 875 185 833 634 218-952 191 Bežné výdaje boli čerpané vo výške 199 018 čo je viacej ako počítal rozpočet o 22 085 a a to hlavne vo výdavkoch v položkách Správa obce, Rozvoj obce, Predškolská výchova. Nižšie sú náklady v položke cestná doprava. Celkové hodnotenie rozpočtu: Bežný rozpočet obce skončil oproti plánovanému prebytku vo výške 3 900 prebytkom vo výške 24 722. Tento prebytok bol v plnom rozsahu použitý na vykrytie kapitálových výdavkov. Rozpočtové hospodárenie obce zistené podľa 10 ods. 3 písm. a) a b), zákona č. 583/2004 Z. z o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy je tak prebytok rozpočtu vo výške 457 498. Z tohto prebytku bola čiastka 429 842 použitá na splátku úveru. Po splátke úveru predstavuje prebytok čiastku 27 656. Táto čiastka bude predmetom delenia do rezervného fondu pri schvaľovaní záverečného účtu. Rozpočet 2016 Skutočnosť 2016 Bežné príjmy celkom 180 833 223 740 Bežné výdavky celkom 176 933 199 018 + prebytok, schodok rozpočtu 3 900 24 722 Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy celkom 435 000 434 600 Kapitálové výdavky celkom 8 900 1 824 +prebytok -schodok rozpočtu 426 100 432 776 Celkový rozpočet obce Príjmy celkom 615 833 658 340 Výdavky celkom 185 833 200 842 +prebytok schodok rozpočtu 430 000 457 498
- 7 Finančné operácie sú mimorozpočtové zdroje a neovplyvňujú rozpočtový výsledok. Slúžia hlavne na vyrovnanie schodku rozpočtového hospodárenia resp. na splátku návratných zdrojov financovania. Finan. operácie: návr. zdroje- (úvery, pôžičky, zdr. z min. rokov ( peň. fondy ) Príjmové fin. operácie celkom 0 Výdav. fin. operácie celkom 430 000 429 842 Výsledok FO -430 000-429 842 Celkové hospodárenie obce( vrátane zdrojov z fin. operácií) Celkové zdroje 615 833 658 340 Použitie zdrojov celkom 615 833 630 684 Hosp. obce:+ preb, - schod. 0 27 656 Hodnotenie aktív a pasív stav k 31.12.2014 stav k 31.12.2016 rozdiel Pohľadávky 2 455 2 455 0 Záväzky 10 723 5 935-4 788 V aktívach eviduje obec pohľadávky vo výške 2 455. Jedná sa väčšinou o daňové pohľadávky. V pasívach eviduje obec krátkodobé záväzky vo výške 5 935. Sú to hlavne záväzky voči zamestnancom a poisťovniam vyplývajúce z výplaty za mesiac december. Záväzky voči dodávateľom obce k uvedenému termínu neeviduje. Na účtoch vo finančných inštitúciách obec eviduje finančné prostriedky vo výške 91 514. Tento zostatok súhlasí podľa nižšie uvedenej kontroly rozpočtového účtovania na stav prostriedkov na začiatku roka 2016 a po zmenách vyplývajúcich z vývoja rozpočtu za rok 2016. PS 1.1.2015 fin. účty - súvaha r. 85 63 628 Bežný príjem 223 740 Kapitálový príjem 434 600 Fin. príjem ( bez zdrojov z minulých rokov) 3 705 Spolu PS + príjmy 725 673 Bežný výdaj - obec 199 018 Kapitálový výdaj 1 824 Tvorba soc. fondu Vydaj fin. operácie 433 376 Spolu výdaje 634 218 Konečný stav - rozpočet 91 455 Čerpanie soc. fondu 59 Konečný stav - súvaha 31.12.2015 r. 85 91 514 Rozdiel 0
- 8 - Obec k 31. 12. 2016 je zadlžená dlhodobým úverom vo výške 37 649,62 /účet 461/ Úver čerpaný v r. 2008 = 8 640,83 Úver čerpaný v r. 2009 = 14 417,78 Úver čerpaný v r. 2010 = 16 913,15 Úver čerpaný v r. 2011 = 19 192,41 Úver vrátený čiastočne Splatený v r. 2012 = - 21 514,55 V r.2016 obec splatila krátkodobu pôžičku /účet 231/ ktorá bola použitý na úhradu zálohovej platby za výstavbu kanalizácie vo výške 429 842,83. Na úhradu pôžičky boli použité prostriedky z dotácie určené na výstavbu kanalizácie. Na účte 042 obec eviduje pod analytickými účtami rozostavanosťv obci 042 Org.1 Multifunkčné ihrisko 0, / zaradené v r.2016 do majetku obce/ 042 Org. 2 KD polyfunkčné zariadenie 500,-- 042 Org 4 Vodovod 13 603,92 /zostatok/ I.etapa + katadyn v r.2016 v roku 2014 zaradené do majetku v hodnote 1 372 478,64 z toho dotácia MŽP r.2012 = 678 698,61 dotácia MŽP r. 13 = 535 927,87 dotácia MŽP r. 14 = 71 084,89 042 Org 6 Osvetlenie 2 511,18 042 Org.7 Park 13 892,42 z toho 11 500, /Dotácia MF SR Poskyt.celk.vo výške 11 500, 042 Org.8 Klub 9 500,-- - -
- 9-042 Org. 9 Kanalizácia 0,-- / zaradená v r. 2015 do majetku obce v hodnote 4 390 901,84 z toho dotácia MŽP r.2014 = 2 802 710,18 r. 2015= 773 695,12 Spolu rozostavanosť účet 042 73 159,40 ========= Obec nemá žiadne podnikateľské činnosti ani príspevkové organizácie. Použitie finančných prostriedkov bolo v súlade so schváleným rozpočtom obce na rok 2016 Obecné zastupiteľstvo Teriakovce zasadalo v roku 2016 celkom 8 krát. Účasť poslancov na zasadnutí bola na väčšine zasadnutí 100 %, čo možno hodnotiť ako vysoko pozitívne. Hospodárenie obce bolo priebežne kontrolované zo strany hlavného kontrolóra obce. Účtovná závierka obce za rok 2016 bude overená auditorom. K záverečnému účtu obce Teriakovce spracoval stanovisko hlavný kontrolór obce. V zmysle záverov z kontroly a stanovísk zainteresovaných doporučujem Obecnému Zastupiteľstvu Teriakovce výsledky hospodárenia obce za rok 2016 schváliť. Výkaz o plnení rozpočtu a o plnení vybraných finančných ukazovateľov obce k 31. 12. 2016, ako aj Súvaha a Výkaz zisku a strát tvorí prílohu tohto záverečného účtu obce. V Teriakovciach, 15. 5. 2017 A n g e l o v i č Miroslav starosta obce