Záverečný účet obce Vrícko za rok 2016 Predkladá : Ing. Stanislava Hidegová Spracoval : Ing. Stanislava Hidegová Vrícko: 03. mája 2017 Návrh záverečné

Prepis

1 Záverečný účet obce Vrícko za rok 2016 Predkladá : Ing. Stanislava Hidegová Spracoval : Ing. Stanislava Hidegová Vrícko: 03. mája 2017 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa : 03. mája 2017 Záverečný účet schválený OZ dňa: uznesením č. : 018/2017

2 Záverečný účet obce Vrícko za rok 2016 obsahuje: 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor plnenia výdavkov za rok Prebytok / schodok rozpočtového hospodárenia obce za rok Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu v roku Finančné usporiadanie vzťahov za rok 2016 voči: - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým organizáciám 7. Bilancia aktív a pasív k Návrh uznesenia 9. Ostatné účtovné prílohy : Súvaha, Výkaz ziskov a strát, Výkaz o plnení rozpočtu obce príjmov a výdavkov, Poznámky, Plnenie rozpočtu príjmov a výdavkov za rok 2016, Hl. kniha účtov 2016, Správa o inventarizácii majetku obce r

3 Záverečný účet obce Vrícko za rok Rozpočet obce na rok 2016 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec Vrícko v roku 2010 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2016 bol vypracovaný podľa platnej rozpočtovej skladby a je rozdelený v príjmovej aj výdavkovej časti na bežný a kapitálový. Rozpočet obce bol zostavený ako vyrovnaný a schválený v novej mene EURO od Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Schválený rozpočet obce v eurách: - Rozpočet obce/rozpočtovej organizácie na rok 2016 bol schválený obecným zastupiteľstvom vo Vrícku dňa uznesením č. 6/2015 II -b. 2 Zmeny úpravy rozpočtu 2016: - prvá úprava schválená dňa uznesením č. 3/2016 II -b. 1 Schválený rozpočet obce Vrícko v eurách : Bežné príjmy Bežné výdavky Kapitálové príjmy Kapitálové výdavky Finančné operácie 0 Upravený rozpočet obce Vrícko v 12/2016 v : z toho: Bežné príjmy Bežné výdavky Kapitálové príjmy Kapitálové výdavky

4 Finančné operácie- príjmové 0 Finančné operácie- výdavkové 0 Príjmy bežného rozpočtu v eurách Zdroj Názov Schválený rozpočet Rozpočet po zmenáchúprava Skutočnosť k Príjmy zo ŠR ,64 11T1 Európsky SF ES T2 Európsky SF spolufin. Zo SR AC1 Európsky SF prostr. EU ,78 1AC2 Európsky SF spolufin. Zo SR ,41 41 Vlastné príjmy obce a VÚC ,69 Spolu ,52 Príjmy kapitálového rozpočtu v eurách Zdroj Názov Schválený rozpočet 43 Zdroje z predaja majetku Rozpočet po zmenáchúprava Skutočnosť k Spolu: Finančné príjmové operácie rozpočtu v eurách Zdroj Názov Schválený rozpočet Rozpočet po zmenáchúprava Skutočnosť k Z RF obce r. z min. rokov Spolu: Spolu rozpočtové príjmy Spolu: - Schválený : Upravený : Skutočnosť: ,52

5 Výdavky bežného rozpočtu v eurách Zdroj Názov výdavku Schválený rozpočet Rozpočet po zmenáchúprava Skutočnosť k Zo štátneho rozpočtu ,61 11T1 Európsky SF ES T2 Európsky SF spolufin.zo SR AC1 Európsky SF prostr. EU ,63 1AC2 EurópskySF spolufin.zo SR ,00 41 Vlastné príjmy obce a VÚC ,61 46 Iné zdroje neuvedené/ fin. z min.rokov SPOLU: ,85 Výdavky kapitálového rozpočtu v eurách / / Zdroj Názov výdavku Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť k Zdroje z predaja majetku Vlastné zdroje Spolu: Finančné operácie v eurách / / Zdroj Názov výdavku Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť K Vlastné príjmy obce a VÚC Spolu:

6 Spolu rozpočtové výdavky : Spolu: - Schválený Úprava Skutočnosť ,85 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 v eurách Spolu s kapital.a fin.operácie ,52 87 % 1) Bežné príjmy - daňové príjmy : ,45 87 % a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve V zmysle zákona o rozpočtovom určení výnosov dane z príjmov územnej samospráve a následne Nariadením vlády o rozdeľovaní a poukazovaní výnosu dane z príjmov bol do rozpočtov obcí určený výnos dane platenej fyzickými osobami. Výnos dane tvorí významnú časť príjmov obce. Predpokladaná finančná čiastka výnosu daní FO + doúčtovanie dane za rok 2015, k z rozpočtovaných , boli skutočne poukázané prostriedky vo výške ,20, čo predstavuje plnenie na 89 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k vo výške ,26, čo je 72 % plnenia. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške ,44 dane zo stavieb boli vo výške 4 316,82. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 234,42 c) Daň za psa z rozpočtovaných 398 bola skutočnosť 198,68 50 % plnenia. d) Daň za ubytovanie z rozpočtovaných skutočnosť k ,00, 35 %. e) Daň za užívanie verejného priestranstva skutočnosť 0. f/ Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad z rozpočtovaných bolo 9 844,21 skutočnosť, 114 % plnenia, nedoplatky k ,15. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : ,24 202% a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Ide o príjmy z prenájmu pozemkov, majetku skutočnosť vo výške 0, čo predstavuje 0 %. Príjmy z prenajatých budov, priestorov a objektov z rozpočtovaných 640, bola skutočnosť 282,16 čo predstavuje 44 %.

7 b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky, pokuty, penále z rozpočtovaných po zmenách 846, skutočnosť 829,50. Poplatky a platby z náhodného predaja a služieb z rozpočtovaných 1120 vo výške 608,52, čo je 54 %. Príjmy za stravné z rozpočtovaných 650 a skutočnosť 1183,10. Príjmy z vkladov a termínovaných vkladov - skutočnosť 34,71, z rozpočtovaných 266 čo je 13 % plnenie. Ostatné príjmy z náhrad poistného plnenia z rozpočtovaných 220 skutočnosť 0. Z dobropisov - príjmy z refakturácii /elektrika / vo výške skutočnosť 1 164,56, z rozpočtovaných čo predstavuje 125 %. Obec prijala nasledovné bežné transfery zo ŠR kód 111 : 1/ a/ P. č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. Krajský úrad Žilina 42,18 Na ochranu životného prostredia 2. Krajský úrad Žilina 19,48 Na CD a pozemné komunikácie 3. Obvodný úrad Martin 55,87 Na sklad CO 4. Obvodný úrad Martin 148,83 Na register obyvateľstva REGOB 5. Obvodný úrad Martin 9,00 Na register adries REG 5. Obvodný úrad Martin 537,28 Voľby r ÚzBÚ dobývací priestor 531,10 Banský úrad - dobývací priestor 7. DPO SR 3 000,00 Na DPO hasiči.- bež. výdavky SPOLU: 4 343,74 Bežné transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom, vyčerpané a zúčtované k / P. č Poskytovateľ Suma v Účel 1. ÚPSVaR Martin ,78 /ESF / 2. ÚPSVaR Martin 4 344,41 /ESF a spolufinancovanie ŠR/ SPOLU: ,19 Obec Vrícko prijala fin. prostriedky z Úradu práce Martin za rok 2016 na financovanie miezd 5 zamestnancov obce v rámci projektu Šanca na zamestnanie UoZ dohoda č. 13/2015/ 54- ŠnZ/ ŠR/MT robotník, na obdobie 12/ /2016. Obec spolufinancovala projekt vo výške 5% mzdových výdavkov. V 12/2016 obec podpísala s Úradom práce Martin, druhý projekt Šanca na zamestnanie na obdobie 12/ /2017 jedného zamestnanca, dohoda č. 10/2016/ 54- ŠnZ/MT taktiež so spolufinancovaným mzdových výdavkov vo výške 5 %.

8 4) Kapitálové príjmy : /Finančné operácie : príjmové % Bankové úvery/ dlhodobé/ a výpomoci Bankové úvery Bankové úvery a výpomoci Stav Stav k k súčet / r / 0 0 Bankové úvery dlhodobé ú Bankové úvery Bankové úvery a výpomoci súčet / r / Bankové úvery dlhodobé ú. 461 Stav k Stav Prírastky + Úbytky k Rozbor plnenia výdavkov za rok 2016 v eurách Spolu s kapital. a fin. operáciami.

9 ,85 86 % 1) Bežné výdavky : ,85 90 % v tom : Funkčná klasifikácia Upr. rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky všeobecné verejné služby ,74 90 Všeobecné verej. služby nekl ,84 28 Finančné a rozpočtové záležitosti Civilná ochrana ,60 66, Európsky soc. fond ŠR Európsky soc. fond ŠR spolufineu Európsky soc. fond ŠR , Európsky soc. fond spolufin EU , Ochrana pred požiarmi , Ekonom. oblasť Cestná doprava ,35 87 Cestovný ruch Nakl. s odpadmi a odp. vodami ,24 80 Ochrana ŽP krajiny a prírody ,18 25 Rozvoj obcí ,15 81 Verejné osvetlenie ,17 72 Rekreačné a športové služby ,40 53 Kultúrne služby , Vysielacie a vydavateľské služby ,48 14 Náboženské a spoločenské služby ,03 85 Vzdelávanie Sociálne zabezpečenie a služby..., rod., pomoc občanom v hm. núdzi Spolu: ,85 90

10 2) Kapitálové výdavky : % 2) Finančné operácie výdavkové : % 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2016 Záverečný účet obce r Ukazovateľ v Rozpočet upravený Skutočnosť Bežné príjmy ,52 Bežné výdavky ,85 Kapitálové príjmy Kapitálové výdavky Finančné operácie 0 0 príjmové Finančné operácie 0 0 výdavkové Rozdiel bežný rozpočet ,67 Rozdiel kapitálový 0 0 rozpočet Rozdiel finančné 0 0 operácie Celkové hospodárenie obce za rok ,67 Obec Vrícko za rok 2016 celkové príjmy vrátane kapitálových príjmov ,52 a celkové výdavky obce vrátane kapitálových výdavkov boli ,85. 1/Výsledok rozpočtového hospodárenia sa zisťuje po zúčtovaní celkových príjmov a výdavkov ako výsledok ich súhrnnej bilancie. Výsledkom hospodárenia za rok 2016 v zmysle zákona 583/2004 Z.z. 10 odst. 3 písm. a/ a b/ je rozdiel bežného, kapitálového rozpočtu ako p r e b y t o k v sume ,67. 2/ Prebytok rozpočtu ,67 čo predstavuje celkové hospodárenie obce za rok 2016 navrhujeme použiť na tvorbu rezervného fondu v plnej výške.

11 Zostatky na účtoch a pokladni obce Vrícko za rok 2016 predstavovali ,34, čo sú prostriedky rezervného fondu obce spolu. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond vo výške 10 % prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka, alebo hospodársky výsledok roka v plnej výške. Nevedie sa na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k ,32 Prírastky tvorba rez. fondu prebytok hosp ,67 - ostatné prírastky- oprava RF Úbytky - použitie rezervného fondu 0 - krytie schodku hospodárenia ostatné úbytky -oprava RF z min.rokov z účt ,65 KZ k ,34 Po schválení OZ obec eviduje k zostatok na rezervnom fonde ,34. Zostatky na účtoch a pokladni obce Vrícko za rok 2016 predstavujú ,34, čo sú prostriedky rezervného fondu obce. Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k ,36 Prírastky - povinný prídel - 1,5 % 405,57 - ostatné prírastky 0 Úbytky - závodné stravovanie 0 - regeneráciu PS, dopravu 0 - dopravné 0 - ostatné úbytky 503,30 KZ k ,63

12 6. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu uviesť :CD, obyvat. REGOP,.ŽP, sklad CO,MF SR, Obv.úrad, - bežné výdavky Suma poskytnutých prostriedkov v roku Suma použitých prostriedkov v roku Rozdiel (stĺ.3 stĺ.4 ) KU Žilina Na životné prostredie 42,18 42,18 0 KÚ Žilina ObÚ Martin ObÚ Martin Obvodný úrad Martin Na cestnú dopravu a poz. kom. Na register obyvateľstva + register adries ,48 19, ,83 9,00 148,83 9,00 Na skladníka CO 55,87 55,87 0 Voľby NR SR ,28 537,28 0 DPO SR Dotácia na DPO hasičom Spolu: , , Obec k neeviduje žiadne záväzky voči štátnemu rozpočtu, uvedené finančné prostriedky boli vyčerpané a zúčtované do Obec v roku 2016 poskytla dotácie schválené OZ v súlade so schváleným rozpočtom obce nasledovným žiadateľom: Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2016 Suma použitých prostriedkov v roku 2016 Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Cyklo -klub ZNIEV 135,00 135,00 0 JDS ZO Vrícko Klub dôchodcov 229,39 229,39 0 SPOLU: 364,39 364, K boli vyúčtované a vyčerpané všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté na kultúrne podujatia organizácii v obci, cyklistické preteky v obci, v súlade so schváleným rozpočtom.

13 7. Bilancia aktív a pasív k v A K T Í V A Názov PZ k KZ k MAJETOK SPOLU , ,27 Neobežný majetok spolu , ,42 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok , ,45 Dlhodobý finančný majetok , ,97 Obežný majetok spolu , ,87 z toho : Zásoby 467,16 247,32 Pohľadávky 4 709, ,21 Finančný majetok , ,27 Poskytnuté návr. fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návr. fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 2 058, ,98 1/ Suma obsahuje zostatok účtu cenín vo výške 665,86 a zostatok účtu SF 827,63, ktoré nie sú súčasťou prebytku a rezervného fondu obce.

14 P A S Í V A Názov PZ k KZ k Vlastné zdroje krytia majetku , ,43 Vlastné imanie , ,49 Fondy účtovnej jednotky RF 0 0 Výsledok hospodárenia 4 698, ,94 Záväzky , ,21 Rezervy Ostat.zúčtovanie rozp.obce a VÚC 0 0 Dlhodobé záväzky 925, ,97 Krátkodobé záväzky , ,24 Bankové úvery a výpomoci 0 0 Časové rozlíšenie 888, ,54 Stavy finančných prostriedkov na účtoch obce k Základný bežný účet VÚB: 2 017,14 Základný bežnú účet Prima Banka: 3 060,65 Sociálny fond účet VÚB: 827,63 Termínovaný vklad Prima Banka: ,68 Pokladňa : 235,31 Účet 213 ceniny 665,86 Spolu: ,27 Obec Vrícko vykonala inventarizáciu majetku, a záväzkov v zmysle zák. 431/2002 Z.z. o účtovníctve a podľa 29, 30. Dokladovú inventarizáciu k Inventarizáciu peňažných prostriedkov v hotovosti k

15 8. Návrh na uznesenie: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie dňa : 1.Stanovisko hlavného kontrolóra k záverečnému účtu obce za rok Obecné zastupiteľstvo schvaľuje: 1. Výsledok hospodárenia obce za rok 2016 v zmysle 10 ods. 3 písm.a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a v znení neskorších predpisov, t.j. z bežného a kapitálového rozpočtu prebytok hospodárenia obce vo výške ,67. - zostatok finančných prostriedkov na bežných bankových účtoch a pokladne obce k je ,34 čo predstavujú fin. prostriedky rezervného fondu obce a jeho použitie v zmysle návrhu OZ. - Celoročné hospodárenie obce Vrícko za rok 2016 a záverečný účet. Vyhotovila: Stanislava Hidegová, Ing. Vrícko, 03. mája 2017 František Hideg starosta obce