ZÁVEREČNÝ ÚČET r. 2006 Príjmová časť (v tis. Sk) číslo funkčnej klasifikácie názov rozpočet 2006 skutočnosť % 111001 Daň z príjmov FO - podiel. daň 16 342 16 342 100 133 - Dane za špecifické služby 133001 za psa 0 31 0 139 Doplatky všetkých zrušených daní 50 104 208 212003 Príjem z prenájmu 0 18 0 212004 Príjem z 0 8 0 221004 správny poplatok 300 446 149 221004 správny poplatok - výherné automaty 640 900 141 292008 Príjem z výťažkov lotérií a iných hier 100 245 246 243 Bankové úroky 5 4 80 222003 pokuty 0 41 0 223004 Príjem z predaja prebytočného majetku 5 1 20 223001 Príjmy z kopírovania 0 1 0 292027 Mylné platby 0 11 0 Ostatné príjmy - prevody z účtu SAKE 0 32 0 Dotácia MMK 2 200 2 200 100 Vlastné príjmy obcí SPOLU 19 462 20 384 106 Účelovo určené prostriedky štátneho rozpočtu 312001 Evidencia obyvateľstva 0 117 0 312001 Komunálne voľby 0 240 0 312001 Príjmy na financovanie zamestnanosti - ESF 0 900 SPOLU 0 1 257 0
Košice, apríl 2007 Vypracovala: Ing. Helena Badaničová Výdavková časť (v tis. Sk) číslo funkčnej klasifikácie rozpočet 2006 skutočnosť % 01.1.1.6 Výdavky verejnej správy 11 860 11 251 95 01.1.2 Finančná a rozpočtová oblasť / v tom: 45 38 84 auditorské služby 25 24 96 poplatky bankám za vedenie účtu 20 14 70 02.2.0 Civilná ochrana - materiál CO 35 28 80 03.2.0 Požiarna ochrana, údržba hasiacich prístrojov, materiál PO 15 2 13 04.5.1 Cestná doprava / v tom: 400 392 98 prevádzka a zimná údržba komunikácií, chodníkov, ulíc 400 392 98 06.2.0 Rozvoj obcí / v tom: 1002 903 90 prevádzkové náklady - objekt na sklad. exekuovaného majetku 30 2 7 prevádzkové náklady - osvetlenie dočasného par. Hanojská-Pekinská zriaďovanie a udržiavanie parkov, detských ihrísk a športovísk 672 619 92 v tom aj oprava U rampy na SKATE parku /r.2006/ verejnej zelene 300 282 94 08.1.0 Športové podujatia- príspevky 66 58 88 08.2.09 Ostatné kultúrne služby (plán akcii tvorí prílohu rozpočtu) 205 181 88 08.3.0 vydávanie novín 80 52 65 08.3.0 vysielanie telekanálu 57 61 107 10.7.0 Sociálna pomoc občanom v hmotnej a sociálnej núdzi 260 189 73 10.2.03 Príspevok neštátnym subjektom - staroba 30 30 100 10.2.03 Dotácie obci - prísp. MČ KE Sever na prevádzku ZOS 3 0 0 SPOLU: 14 058 13 185 94
Príjmová časť (v tis. Sk) Čerpanie účelovo určených štátnych prostriedkov Evidencia obyvateľstva 0 0 0 Komunálne voľby 0 240 0 Výdavky MČ na organizovanie prác UoZ - ESF v tom: 859 Platy koordinátorov 0 443 0 Zdravotné poistenie 0 44 0 Sociálne poistenie 0 108 0 Materiálové náklady - materiál na opravy 0 246 0 Úrazové poistné 0 18 0 BEŽNÉ VÝDAVKY CELKOM 14 284 Kapitálový rozpočet MČ KE Sídlisko Ťahanovce rok 2006 Originálne kapitálové príjmy mestská časť nemá. Kapitálový rozpočet Poznámka: bude krytý prebytkom bežného rozpočtu a čerpaním rezervného fondu. Kapitálové výdavky (v tis. Sk) číslo funkčnej klasifikácie názov rozpočet 2006 skutočnosť % 01.1.6 Hmotný investičný majetok - zakúpenie telef. ústredne 220 203 92 a multifunkčnej kopírky 717001 Projekty 214 214 100 06.2.0 717001 Drobné inv. akcie 696 686 99 06.2.0 717001 Výstavba parkovísk vč. proj. dok. 4 170 4 106 98 06.2.0 717001 Výstavba stanovíšť pre kontajnery 700 691 99
06.2.0 717001 Viacúčelové ihriská 2 790 2 769 99 06.4.0 Verejné osvetlenie 150 150 100 06.2.0 Ukončenie renesančného stĺpa 200 191 96 0840 722002 Kapitálový transfer na výst. Kostola 650 650 100 08.3.0 Výdavky na TV vysielanie 711003 Software 143 143 100 SPOLU: 9 933 9 803 99 Čerpanie rozpočtu finančných operácií MČ KE Sídl. Ťahanovce za I. štvrťrok 2006 číslo funkčnej klasifikácie názov rozpočet 2006 skutočnosť % 292004 Rezervný fond - prevody 4 400 4 400 100 9 803
Príloha - Výdavky verejnej správy Záverečný účet za rok 2006 číslo funkčnej klasifikácie názov kapitoly, resp. podpoložky skladba podpoložky schválený rozpočet 2006 skutočnosť 2005 čerpanie % 01.1.1.6 Výdavky verejnej správy 11 860 11 251 95 611 Platy, príplatky, náhrady a odmeny, zamestnancov miestneho úradu a hl.kontr. 4 800 4 790 100 611 1 plat starostu a zástupcu starostu 850 965 114 621 poistné do Všeobecnej zdravotnej poisťovne 107 122 114 622 poistné do Spoločnej zdravotnej poisťovne 316 306 97 623 poistné do ostatných zdravotných poisťovní 140 120 86 poistné do Sociálnej poisťovne 1228 1325 108 625001 na nemocenské poistenie 79 68 86 625002 na dôchodkové zabezpečenie na starobné poistenie 854 770 90 625003 2,2 % - úraz. poistenie 0,8 % úrazové poistenie 45 47 109 625004 na invalidné poistenie 160 174 109 625007 rezervný fond 90 266 295 625005 príspevok do Národného úradu práce 57 56 98 627 príspevok do DDP 30 27 90 631001 cestovné 15 8 53 632001 Energie elektrická energia, plyn 265 240 91 632002 Vodné, stočné 39 23 59 632003 Poštové a telekomunikačné služby telefóny, mobilné telefóny, poštovné, rozhlas, televízia, internet, poštovné a telekomunikačné služby 270 265 100 633001 Interiérové vybavenie vybavenie kancelárií 30 33 110 633002 Výpočtová technika 135 122 90 633004 Prevádzkové stroje a prístroje Prevádzkové stroje, 30 16
prístroje, ostatná kancelárska technika, 53 633006 Všeobecný materiál papier, čistiace a hygienické potreby, tlačivá a tlačové služby, renovácia pások, tonerov 270 248 92 633009 Knihy, časopisy, noviny 45 42 93 633013 Nehmotný majetok 70 57 81 633016 Reprezentačné výdavky 80 76 95 634001 Palivo, mazivá oleje palivo mazivá -služ.vozidlo 80 75 96 634002 Servis, údržba a opravy 20 22 110 634003 Poistenie zákonné, havarijné služ. voz. 50 38 76 634005 Diaľničné nálepky, parkovacie karty 2 1 50 635002 Údržba výpočtovej techniky 30 28 93 635004 Údržba kancelárskych strojov, prístrojov a zariadení 15 11 73 635005 Oprava signalizačného zariadenia 10 0 0 635006 Údržba budov 10 1 10 636002 Prenájom prístrojov - hlas. Zariadenie 50 60 120 637001 Školenia kurzy semináre 50 36 72 637004 Všeobecné služby rozmnožovacie, plánograf. služby, odvoz odpadov, kľúčov a pečiatok 60 57 95 637005 Špeciálne služby advokátske, právne, komerčné služby 10 4 40 637014 Stravovanie 280 253 91 637015 Poistné 25 29 116 637016 Prídel do sociálneho fondu 58 86 148 637023 Kolky 20 11 55 637027 Odmeny - dohody 0 2 0 637026 Odmeny poslancom obecných zastupiteľstiev 1883 1674 89 637026 1 v tom : odmeny starostu 235 218 93 637026 2 odmeny zástupcu starostu 40 35 88 637026 3 odmeny hlavného kontrolóra 30 17 57
637026 0 riadne odmeny poslancov 1578 1404 89 642009 odstupné 400 0 0 642015 Náhrada straty na zárobku 10 11 110 Odvod za nezamestnavanie ZTP 20 21 105 operácia výberu v hotovosti, ktorá nebola zahrnutá do výpisu za mesiac 12/2006, chyba VÚB 0-10 0 SPOLU: 11860 11 251 95
ZÁVEREČNÝ ÚČET r. 2006 Dôvodová správa Celkové príjmy mestskej časti sa rovnajú bežným príjmom, nakoľko mestská časť nemá kapitálové príjmy t.j. 21 641 tis. Sk, celkové výdavky t.j. bežné a kapitálové výdavky spolu predstavujú 24 087 tis. Sk. Bežný rozpočet Príjmová časť Príjmy mestskej časti za rok 2006 dosiahli výšku 21 641 tis. Sk /tab. č. l údaje sú v tis. Sk/. Skladba dosiahnutých príjmov je nasledovná: a/ vlastné príjmy 1 842 tis. Sk b/ cudzie zdroje 19 799 tis. Sk v tom: podielová daň MMK 16 342 tis. Sk príjmy na podporu zamestnanosti 900 tis. Sk evidencia obyvateľstva 117 tis. Sk komunálne voľby 240 tis. Sk Väčšinu príjmov mestskej časti tvoria cudzie zdroje, vlastné príjmy predstavujú po výkone správy daní magistrátom mesta Košice len 8 % celkových príjmov. Všetky príjmy okrem príjmov z bankových úrokov sa za rok 2006 naplnili v očakávanej výške. Osobitným druhom príjmov sú príjmy z účasti na projekte SAKE ide vlastne o prevod prostriedkov na odvod dane a výplatu dohôd za práce na projekte. V roku 2006 sa v rozpočte príjmov premietli okrem bežných príjmov aj príjmy na podporu zamestnanosti účasť mestskej časti v projekte zamestnávania uchádzačov o zamestnanie prostredníctvom úradu práce, v decembri 2006 boli zo štátneho rozpočtu pridelené peniaze na kompetencie v oblasti evidencie obyvateľstva vo výške 117 tis. Sk, ktoré je potrebné zúčtovať do 31. marca 2007 a finančné prostriedky na konanie komunálnych volieb v decembri 2006. Výdavková časť BEŽNÝ ROZPOČET Výdavková časť bežného rozpočtu na r. 2006 je v porovnaní s rozpočtom plnená na 94 %, výdavky dosiahli výšku 13 185 tis. Sk, po pripočítaní nerozpočtovaných výdavkov t.j. na podporu zamestnanosti výdavky hradené Európskym sociálnym fondom vo výške 859 tis. Sk, 240 tis. Sk na konanie komunálnych volieb, ktoré boli v rovnakej výške refundované do konca r. 2006. Spolu bežné výdavky predstavujú 14 284 tis. Sk. Kapitola 01.1.1.6 výdavky verejnej správy rozpočet: 11 860 tis. Sk čerpanie: 11 251 tis. Sk mzdové prostriedky zamestnancov MÚ 4 800 tis. Sk čerpanie: 4 790 tis. Sk úspora 10 tis. Sk plat starostu a zástupcu starostu
850 tis. Sk 965 tis. Sk REPRE fond 80 tis. Sk čerpanie: 76 tis. Sk Všetky ostatné výdavky spadajúce pod kapitolu výdavky verejnej správy sú podrobne rozčlenené a uvedené v tabuľkovej prílohe č. 1 k záverečnému účtu. Nerozpočtované výdavky boli na výdavky súvisiace s programom zamestnávania uchádzačov o zamestnanie hradené z prostriedkov Európskeho sociálneho fondu, vo výške a štruktúre ako je uvedené v priložených tabuľkových prehľadoch. Rovnako sa nerozpočtujú výdavky na konanie volieb. Objem kapitoly bol dodržaný, rovnako aj ako objem mzdových prostriedkov zamestnancov úradu. Celkové šetrenie bežných výdavkov je 609 tis. Sk. Kapitola 01.1.2 Finančná a rozpočtová oblasť rozpočet: 45 tis. Sk čerpanie: 38 tis. Sk Objem kapitoly bol dodržaný, výdavky v kapitole predstavujú výdavky na audit účtovníctva mestskej časti za rok 2005 a poplatky hradené bankám za vedenie účtov. Kapitola 02.2.0 Civilná ochrana Rozpočet: 35 tis. Sk čerpanie: 28 tis. Sk Výdavky na zakúpenie špeciálneho materiálu predstavujú 2 703,- Sk a výdavky na školenie zodpovedných zamestnancov za oblasť CO 25 100,- Sk. Kapitola 03.2.0 Požiarna ochrana rozpočet: 15 tis. Sk čerpanie: 2 tis. Sk V kapitole sú zúčtované výdavky na údržbu hasiacich prístrojov vo výške 2 380,- Sk. Kapitola 04.5.1 Cestná doprava rozpočet: 400 tis. Sk čerpanie: 392 tis. Sk Náklady v kapitole boli vynaložené na opravu chodníkov, chýbajúcich zábradlí. Kapitola 06.2.0 Rozvoj obcí rozpočet: 1 002 tis. Sk čerpanie: 903 tis. Sk Prevádzkové náklady na objekt súboru UNIMO buniek boli v roku 2006 vo výške 2 tis. Sk. 54 tis. Sk bolo vynaložených na elektrickú energiu a úhradu spotreby vody na fontánu v mestskom parku na Americkej triede. Na opravu a údržbu detských ihrísk bolo vynaložených 619 tis. Sk, včítane opravy U rampy na SKATE parku, na opravu ktorej poskytlo mesto Košice 200 tis. Sk. Na údržbu zelene bolo vynaložených 282 tis. Sk. 08.1.0 Športové podujatia
rozpočet: 66 tis. Sk čerpanie: 58 tis. Sk V kapitole sú zúčtované príspevky na nasledovné športové akcie: Poukázané dotácie: Karate UNION majstrovstvá žien a mužov Karate UNION majstrovstvá seniorov šachový turnaj BEH FIT Nohejbalový turnaj Tenisový turnaj prenájom budovy Košický atletický klub Stolnotenisový turnaj Stretnutie so športovcami Športová akcia na SKATE parku SKATE park Dotácia pre camping a caravaning JUGO CUP Futbalový turnaj Ťahanovský lesný beh 2 500,- Sk 2 500,- Sk 2 919,50 Sk 4 000,- Sk 4 000,- Sk 3 000,- Sk 1 000,- Sk 10 000,- Sk 4 000,- Sk 2 998,- Sk 3 000,- Sk 2 000,- Sk 3 000,- Sk 3 000,- Sk 4 000,- Sk 6 000,- Sk SPOLU 57 917,50 Sk Kapitola 08.2.09 Ostatné kultúrne služby rozpočet: 205 tis. Sk čerpanie: 181 tis. Sk V nákladoch kapitoly sú zúčtované nasledovné príspevky a organizovanie kultúrnych akcií: Podujatia organizované MČ Veľkonočné trhy Deň mestskej časti Deň úcty k starším Detská tvorivá dielňa Vianočné trhy Rím.kat.FÚ Mikuláš poukážky pre dôchodcov nad 70 rokov SPOLU 5 000,- Sk 24 911,60 Sk 4 028,- Sk 3 000,- Sk 7 000,- Sk 2 000,- Sk 50 838,- Sk 101 758,10 Sk Dotácie: Devleskhero Materské centrum radosť Viganček Združenie žien Klub dvojčiat Rím.kat.far. úrad MDD Krok za krokom 7 999,- Sk 7 000,- Sk 6 500,- Sk 5 000,- Sk 1 500,- Sk 8 000,- Sk 5 000,- Sk
Feman ZŠ Belehradská Združenie žien Detská misia CVČ Mikádo Darcovia krvi Ťahan. kvapka SPOLU 10 000,- Sk 5 000,- Sk 7 000,- Sk 8 000,- Sk 3 000,- Sk 5 013,50 Sk 79 012,50 Sk Kapitola 10.2.03 Príspevok neštátnym subjektom staroba rozpočet: 30 tis. Sk čerpanie: 30 tis. Sk Príspevok na činnosť Klubu dôchodcov na Sídlisku Ťahanovce. V kapitole 10.2.03 je rozpočtovaný aj príspevok 3 tis. Sk na činnosť Zariadenia opatrovateľskej starostlivosti, ktorý však v skutočnosti nebol vyčerpaný. Kapitola 10.7.0 Sociálna pomoc občanom v hmotnej núdzi rozpočet: 260 tis. Sk čerpanie: 189 tis. Sk V priebehu roka bolo po posúdení poskytnutých v zmysle Zákona o sociálnej pomoci 124 dávok pre občanov v hmotnej núdzi. KAPITÁLOVÝ ROZPOČET Na základe nového zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách bol na rok 2006 zostavený rozpočet ako rozpočet bežný a kapitálový. V kapitálovej časti absentuje príjmová časť, nakoľko mestská časť Košice Sídlisko Ťahanovce nemá originálne kapitálové príjmy plynúce z vlastníctva obecného majetku. Výdavky rozpočtu sú v zmysle -u 10 ods. 7 zákona o rozpočtových pravidlách hradené z prostriedkov rezervného fondu a z prebytku bežného rozpočtu. Výdavky kapitálového rozpočtu rozpočet: 9 933 tis. Sk čerpanie: 9 803 tis. Sk Skladba výdavkov: V kapitole 01.1.1.6 bola zakúpená nová telefónna ústredňa v hodnote 100 tis. Sk a multifunkčná kopírka v hodnote 102 tis. Sk. V kapitole 06.2.0 boli v rámci kapitálového rozpočtu hradené tieto akcie: projektová dokumentácia sídliska Ťahanovce 214 200,00 Sk Stanovištia pre kontajnery Parkoviská: Havanská Bruselská 690 811,50 Sk 359 000,00 Sk 239 000,00 Sk
Hanojská Pekinská Ihriská: Viacúčelové športovisko SKATE park altánok Renesančný stĺp Transfer pre kostoly rímsko a greko-katolícky Drobné akcie v tom: oceľové lávky v lesoparku Zastávka Hanojská Zastávka Európska trieda Zastávka Európska trieda protismerná Schodište pri COOP supermarkete a výroba a montáž zábradlí V kapitole 06.4.0 Verejné osvetlenie V kapitole 08.3.0 Vysielanie TV počítač pre zabezpečenie vysielania 3 507 887,00 Sk 2 633 351,00 Sk 135 149,00 Sk 191 435,50 Sk 650 000,00 Sk 686 369,50 Sk 114 000,00 Sk 31 773,00 Sk 341 062,00 Sk 119 222,00 Sk 80 312,50 Sk 149 991,50 Sk 143 026,00 Sk ROZPOČET FINANČNÝCH OPERÁCIÍ Rezervný fond bol vytvorený prebytkom rozpočtového hospodárenia za predchádzajúce roky. V roku 2006 boli čerpané prostriedky rezervného fondu na krytie kapitálových výdavkov vo výške 4 400 tis. Sk, čo zodpovedá schválenému rozpočtu. ZÁVER: V zmysle zákona o rozpočtových pravidlách a usmernení Ministerstva financií Slovenskej republiky je v roku 2006 potrebné vyčísliť prebytok bežného rozpočtu, kapitálového rozpočtu a rozpočtu finančných operácií porovnaním príjmov a výdavkov t.j.: Bežný rozpočet celkové príjmy celkové výdavky prebytok 21 640 988,46 Sk 14 283 769,07 Sk 7 357 219,39 Sk Kapitálový rozpočet celkové príjmy 0 výdavky 9 802 913,70 Sk schodok -9 802 913,70 Sk Rozpočet finančných operácií výdavky 0 príjem 4 400 000,00 Sk 7 357 219,39 9 802 913,70 + 4 400 000,00 = 1 954 305,69 Sk 1 954 305,69 116 725,00 /účelovo určené prostriedky na evidenciu obyvateľstva/ = 1 837 580,69 Sk
Porovnaním skutočných príjmov a výdavkov rozpočtového hospodárenia mestskej časti Košice Sídlisko Ťahanovce za rok 2006 a odpočítaním účelovo poskytnutých prostriedkov vychádza prebytok 1 837 580,69 Sk Vzhľadom na uvedené odporúčame v zmysle -u 11 ods. 4 písmeno b zákona č. 369/90 Zb. o obecnom zriadení s použitím -u 8 zákona č. 583/2004 Z.z. záverečný účet mestskej časti za rok 2005 a celoročné hospodárenie schváliť bez výhrad a nadväzne vysporiadať vykázaný prebytok hospodárenia prerozdelením a/ do sociálneho fondu 300 000,00 Sk b/ do rezervného fondu 1 537 580,69 Sk kde bude použitý na financovanie kapitálových výdavkov mestskej časti. V zmysle -u 16 ods. 5 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách má mestská časť Košice Sídlisko Ťahanovce ako súčasť záverečného účtu vypracovanú bilanciu aktív a pasív /súvahu/, ktorá je k nahliadnutiu na ekonomickom oddelení. Mestská časť nemá k 31.12.2006 dlh, nemá zriadenú príspevkovú organizáciu ani neposkytla záruky. PODNIKATEĽSKÁ ČINNOSŤ Osobitným zdrojom financovania a samostatným účtovným okruhom sú príjmy a výdavky mestskej časti súvisiace s prenájmami pozemkov a nehnuteľného majetku /Predsadená občianska vybavenosť Budapeštianska a Ihriská a šatne OLYMPIA/. Výnosy z tejto činnosti sú nasledovné: Tržby z nájomného za nebytové priestory tržby z prenájmov za pozemky tržby z prenájmu pozemky pod garážami tržby inzercia tržby SKATE park úroky z bankového účtu 2 028 867,00 Sk 98 992,00 Sk 45 750,00 Sk 16 400,00 Sk 8 805,00 Sk 1 779,60 Sk VÝNOSY SPOLU 2 200 593,60 Sk Náklady súvisiace s činnosťou Spotreba materiálu Spotreba energie Spotreba ost. neskladovateľných dávok opravy a údržba ostatné služby mzdové náklady sociálne zabezpečenie bankové poplatky a poistné POV 74 997,70 Sk 410 344,25 Sk 26 383,80 Sk 681 406,50 Sk 263 588,40 Sk 237 718,00 Sk 83 707,00 Sk 35 522,50 Sk
NÁKLADY SPOLU 1 803 668,15 Sk Výnosy náklady = 2 200 593,60 1 803 668,15 = 386 925,45 Sk Výška príjmov z prenájmu je určená Pravidlami pre prenajímanie mestského majetku schválenými mestským zastupiteľstvom, ktoré boli zmenené uznesením MZ. S danou činnosťou súvisia aj iné náklady tak ako sú vypočítané. V mzdových nákladoch a súvisiacich nákladoch na sociálne zabezpečenie je účtovaný plat zamestnankyne, ktorá sleduje úhrady nájomného, vypracováva výpočtové listy na jeho úhradu, vykonáva ročné zúčtovanie TÚV podľa faktúry TEHO Košice.