regulovaná informácia ROČNÁ SPRÁVA emitenta cenných papierov, ktoré boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v zmysle zákona o burze cenných papierov Časť 1.- Identifikácia emitenta Informačná povinnosť za rok: 2009 IČO: 31412432 Účtovné obdobie: od: 01.01.2009 do: 31.12.2009 Právna forma Obchodné meno / názov: Sídlo: ulica, číslo PSČ Obec Kontaktná osoba: Akciová spoločnosť ELEKTROKARBON Tovarnícka 412 955 22 Topoľčany Ing. Igor Ivácek Tel.: smerové číslo 038 číslo: Fax: smerové číslo 038 číslo: 5354500 5326270 E-mail: iivacek@elektrokarbon.sk WWW stránka www.elektrokarbon.sk Dátum vzniku: 01.05.1992 Základné imanie (v EUR): 4 601 022 Zakladateľ: Akciová spoločnosť bola založená zakladateľskou listinou FNM SR zo dňa 22.4.1992 podľa ust. 162 Obchodného zákonníka, 28 ods.1 zák.č. 92/1991 Zb. v podmienkach prevodu majetku na iné osoby a v súlade so schváleným privatizačným projektom reg. č. 242/92
Oznámenie spôsobu zverejnenia ročnej finančnej správy 47 ods. 4 zákona o burze zverejnené v HN a na internetovej stránke firmy Adresa internetovej stránky emitenta, alebo názov dennej tlače, alebo názov všeobecne uznávaného informačného systému, v ktorej bola ročná finančná správa zverejnená Dátum zverejnenia Čas zverejnenia 47 ods. 8 zákona o burze www.elektrokarbon.sk 6.5.2010 6.5.2010 Predmet podnikania: Výskum a vývoj uhlíkových materiálov a výrobkov, výroba a odbyt výrobkov z uhlíkových materiálov, výroba a odbyt kontaktov z drahých kovov a farebných kovov, konštrukcia, výroba a predaj nástrojov, strojov a náhradných dielov Časť 2. Účtovná závierka Účtovná závierka je zostavená podľa SAS(Slovenské štandardy), alebo podľa IAS/IFRS (medzinárodné štandardy) SAS Účtovná závierka podľa SAS Účtovná závierka-základné údaje Tieto formuláre sú pre emitentov cenných papierov, ktorí Súvaha-aktíva zostavujú účtovnú závierku podľa slovenských účtovných Súvaha-pasíva štandardov. Výkaz ziskov a strát Poznámky CASH-FLOW-Priama metóda Príloha č. 1 (P1Účtovná závierka) Príloha č. 2 (P2Súvaha-aktíva) Príloha č. 3 (P3Súvaha-pasíva) Príloha č. 4 (P4Výkaz ziskov a strát) Príloha č. 5 (P5Poznámky) Príloha č. 6 (P6CASH-FLOW-Priama metóda) CASH-FLOW-Nepriama metóda Príloha č. 7 (P7CASH FLOW-Nepriama metóda) alebo Účtovná závierka podľa IAS/IFRS Účtovná závierka-základné údaje Príloha č. 1 (P1Účtovná závierka)
UPOZORNENIE Podľa 17a ods. 3 zákona o účtovníctve účtovná jednotka Súvaha podľa IAS/IFRS okrem účtovnej jednotky podľa 17a ods.1 zákona o účtovníctve, ktorá v účtovnom období emitovala cenné papiere a tieto boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu, ktorá nespĺňa podmienky podľa 17a ods. 2 zákona o účtovníctve, zostavuje individuálnu účtovnú závierku podľa medzinárodných Výkaz ziskov a strát podľa IAS/IFRS účtovných štandardov ak sa tak rozhodne. Príloha č. 8 (P8Súvaha podľa IAS) Príloha č. 9 (P9Výkaz ZaS podľa IAS) V zmysle 17a zákona o účtovníctve banky a poisťovne zostavujú účtovnú závierku podľa IAS/IFRS. Výkaz zmien vo vlastnom imaní podľa IAS/IFRS Výkaz peňažných tokov podľa IAS/IFRS Poznámky podľa IAS/IFRS Príloha č. 10 (P10Výkaz zmien vo VI podľa IAS) Príloha č. 11 (P11Výkaz PT podľa IAS) Príloha č. 13 (P13Poznámky podľa IAS) Účtovná závierka bola overená audítorom ku dňu predloženia ročnej finančnej správy(áno/nie) áno V zmysle 34 ods. 5 zákona o burze účtovná závierka a konsolidovaná účtovná závierka musia byť overené audítorom. Obchodné meno audítorskej spoločnosti, sídlo / číslo licencie alebo meno a priezvisko audítora, adresa/číslo licencie: FINECO, spol.s.r.o. Mlynské Nivy č. 36, 821 09 Bratislava Licencia SKAU č. 89 Dátum auditu: 29. marca 2010 1. Zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku (áno/ v prípade, že nezostavuje uviesť nie) Konsolidovaná účtovná závierka podľa IAS/IFRS Súvaha podľa IAS/IFRS Výkaz ziskov a strát podľa IAS/IFRS Výkaz zmien vo vlastnom imaní podľa IAS/IFRS Výkaz peňažných tokov podľa IAS/IFRS Poznámky podľa IAS/IFRS nie Príloha č. 14 (P14Súvaha podľa IAS) Príloha č. 15 (P15Výkaz ZaS podľa IAS) Príloha č. 16 (P16Výkaz zmien vo VI podľa IAS) Príloha č. 17 (P17Výkaz PT podľa IAS) Príloha č. 18 (P18Poznámky podľa IAS)
V zmysle 34 ods. 3 zákona o burze ak je emitent povinný vypracovať konsolidovanú účtovnú závierku podľa osobitného predpisu, ročná finančná správa obsahuje aj ročnú účtovnú závierku materskej spoločnosti zostavenú v súlade s právnymi predpismi členského štátu, v ktorom bola založená materská spoločnosť. Časť 3. Výročná správa Podľa 34 ods. 2 písm. a) ročná finančná správa obsahuje výročnú správu vypracovanú v súlade s osobitným predpisom, ktorým je 20 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej len "zákon o účtovníctve") 20 ods. 1 zákona o účtovníctve informácie o: a) vývoji účtovnej jednotky, o stave, v ktorom sa nachádza, a o významných rizikách a neistotách, ktorým je účtovná jednotka vystavená; informácia sa poskytuje vo forme vyváženej a obsiahlej analýzy stavu a prognózy vývoja a obsahuje dôležité finančné a nefinančné ukazovatele vrátane informácie o vplyve činnosti účtovnej jednotky na životné prostredie a na zamestnanosť, s poukázaním na príslušné údaje uvedené v účtovnej závierke Hospodárenie spoločnosti za rok 2009 výrazne ovplyvnil pokles predaja ( najmä ako dopad recesie)oproti roku 2008 o 46%.Teritoriálny pokles bol: o 52% EÚ, o 42% ČR, o 31% SR, ostatné teritória poklesli o 51%.Napriek tomu, že spoločnosť pomerne zásadne znižovala viaceré oblasti nákladov ( personálne, režijné,..), hospodársky výsledok za rok 2009 je strata.podrobne je komentár k jednotlivým oblastiam hospodárenia spoločnosti rozobraný vo Výročnej správe za rok 2009, publikovanej na internetovej stránke spoločnosti. b) udalostiach osobitného významu, ktoré nastali po skončení účtovného obdobia, za ktoré sa vyhotovuje výročná správa Spoločnosť po začiatku roka predala niektoré aktíva spoločnosti- kvôli cash flow( AB, časť pozemkov,..) c) predpokladanom budúcom vývoji činnosti účtovnej jednotky V roku 2010 spoločnosť predpokladá predaj max. na úrovni roka 2009 s prispôsobením nákladov spoločnosti tak, aby spoločnosť vytvárala v roku 2010 prevádzkový zisk.nepredpokladá v roku zásadné zmeny vo výrobnom sortimente, okrem prípadnej optimalizácie smerom k vyššej predajnej a výrobnej ziskovosti.
d) nákladoch na činnosť v oblasti výskumu a vývoja Náklady na vlastný výskum a vývoj boli 114 696,- EUR e) nadobúdaní vlastných akcií, 27a) dočasných listov, obchodných podielov a akcií, dočasných listov a obchodných podielov materskej účtovnej jednotky podľa 22 zákona o účtovníctve (kde 27a) pod čiarou je 161d ods. 2 Obchodného zákonníka) Neboli žiadne aktivity týmto smerom f) návrhu na rozdelenie zisku alebo vyrovnanie straty Predstavenstvo na Valné zhromaždenie spoločnosti predkladá návrh na vysporiadanie straty za rok 2009 vo výške - 1 156 542,87 Eur prevodom na neuhradenú stratu min. rokov. g) údajoch požadovaných podľa osobitných predpisov viď kódex riadenia spoločnosti na internetovej stránke spoločnosti. h) tom, či účtovná jednotka má organizačnú zložku v zahraničí Spoločnosť nemá organizačnú zložku v zahraničí : má majetkové podiely v ČR a Ukrajine.
20 ods. 5 zákona o účtovníctve Ak je to pre posúdenie aktív, pasív a finančnej situácie účtovnej jednotky, ktorá používa nástroje podľa osobitného predpisu ( zákon č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov ) významné, účtovná jednotka je povinná uviesť vo výročnej správe tiež informácie o: a) cieľoch a metódach riadenia rizík v účtovnej jednotke vrátane jej politiky pre zabezpečenie hlavných typov plánovaných obchodov, pri ktorých sa použijú zabezpečovacie deriváty Spoločnosť nepoužíva zabezpečovacie deriváty na plánované obchody, vybraných zákazníkov má poistených cez EXIM banku. b) cenových rizikách, úverových rizikách, rizikách likvidity a rizikách súvisiacich s tokom hotovosti, ktorým je účtovná jednotka vystaven Spoločnosť vytvorila opravné položky na príslušné časti majetku tak, aby boli prípadné riziká čo najviac eleminované - viď internetovú stránku spoločnosti Poznámky k ročnej závierke. 20 ods. 6 zákona o účtovníctve Dávame Vám do pozornosti Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy a riadenia spoločnosti na Slovensku, ktorého vzor sa nachádza na www.bsse.sk ako príloha k Burzovým pravidlám. Účtovná jednotka, ktorá emitovala cenné papiere a tie boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu, je povinná vo výročnej správe uviesť ako osobitnú časť výročnej správy vyhlásenie o správe a riadení, ktoré obsahuje
a) odkaz na kódex o riadení spoločnosti, ktorý sa na ňu vzťahuje alebo ktorý sa rozhodla dodržiavať pri riadení, a údaj o tom, kde je kódex o riadení spoločnosti verejne dostupný zverejnený na internetovej stránke spoločnosti v rámci výročnej správy spoločnosti b) všetky významné informácie o metódach riadenia a údaj o tom, kde sú informácie o metódach riadenia zverejnené zverejnené na internetovej stránke spoločnosti v rámci výročnej správy spoločnosti c) informácie o odchýlkach od kódexu o riadení spoločnosti (napríklad 18 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov) a dôvody týchto odchýlok alebo informáciu o neuplatňovaní žiadneho kódexu riadenia spoločnosti a dôvody, pre ktoré sa tak rozhodla Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti d) opis systémov vnútornej kontroly a riadenia rizík Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti e) informácie o činnosti valného zhromaždenia, jeho právomociach, opis práv akcionárov a postupu ich vykonávania
Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti f) informácie o zložení a činnosti predstavenstva a jeho výborov Štatutárny orgán :Predstavenstvo. Predseda predstavenstva : Ing. Peter Indrišek Hospodárska 88, 917 00 Trnava. Členovia predstavenstva : Ing.Igor Ivácek Okružná 177/7 955 01 Tovarníky a Ing. Miloš Mrázik Malá Okružná 933/26 958 01 Partizánske. Dozorná rada : Igor Laššo P.O.Hviezdoslava 2330 955 01 Topoľčany, Ivana Vavrová Jasovská 9 800 00 Bratislava a Ing.Jana Ragasová Orechová 934/7 900 55 Lozorno g) informácie podľa 20 ods. 7 zákona o účtovníctve Účtovná jednotka, ktorá emitovala cenné papiere a tie boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu, je povinná vo výročnej správe zverejniť aj údaje o a) štruktúre základného imania vrátane údajov o cenných papieroch, ktoré neboli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v žiadnom členskom štáte alebo štáte Európskeho hospodárskeho priestoru s uvedením druhov akcií, opisu práv a povinností s nimi spojených pre každý druh akcií a ich percentuálny podiel na celkovom základnom imaní b) obmedzeniach prevoditeľnosti cenných papierov Vydané cenné papiere, ktoré tvoria ISIN Druh Forma Podoba Počet Menovitá hodnota Opis práv základné imanie vrátane údajov o CS0005053156 akcia kmeňová na doručiteľa 138 585 33,20 cenných papieroch, ktoré neboli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v žiadnom členskom štáte alebo štáte Európskeho hospodárskeho priestoru, okrem dlhopisov (uviesť všetky v súčasnosti vydané cenné papiere. V 2 ods. 2 zákona o cenných papieroch sú ustanovené všetky druhy cenných papierov)
% na ZI Prijaté/neprijaté na obchodovanie Obmedzená prevoditeľnosť (popis) Vydané dlhopisy (áno/ v prípade, že v súčasnosti nemá vydané dlhopisy resp. všetky dlhopisy sú splatené uviesť nie) ISIN Druh Forma Podoba Počet Men. hodnota Opis práv Dátum začiatku vydávania Termín splatnosti menovitej hodnoty Spôsob určenia výnosu Termíny výplaty Možnosť predčasného splatenia Záruka za splatnosť Záruky prevzali: IČO Obchodné meno nie Sídlo
Pri vymeniteľných dlhopisoch, postup pri ich výmene za akcie c) kvalifikovanej účasti na základnom imaní podľa osobitného predpisu, 28aa) (kde poznámka pod čiarou 28aa) je 8 písm. f) zákona č. 566/2001 Z.z.) Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti d) majiteľoch cenných papierov s osobitnými právami kontroly s uvedením opisu týchto práv Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti e) obmedzeniach hlasovacích práv Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti f) dohodách medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré sú jej známe a ktoré môžu viesť k obmedzeniam prevoditeľnosti cenných papierov a obmedzeniam hlasovacích práv Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti
g) pravidlách upravujúcich vymenovanie a odvolanie členov jej štatutárneho orgánu a zmenu stanov Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti h) právomociach jej štatutárneho orgánu, najmä ich právomoci rozhodnúť o vydaní akcií alebo spätnom odkúpení akcií Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti i) všetkých významných dohodách, ktorých je zmluvnou stranou a ktoré nadobúdajú účinnosť, menia sa alebo ktorých platnosť sa skončí v dôsledku zmeny jej kontrolných pomerov, ku ktorej došlo v súvislosti s ponukou na prevzatie, a o jej účinkoch s výnimkou prípadu, ak by ju ich zverejnenie vážne poškodilo; táto výnimka sa neuplatní, ak je povinná zverejniť tieto údaje v rámci plnenia povinností ustanovených osobitnými predpism Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti j) všetkých dohodách uzatvorených medzi ňou a členmi jej orgánov alebo zamestnancami, na ktorých základe sa im má poskytnúť náhrada, ak sa ich funkcia alebo pracovný pomer skončí vzdaním sa funkcie, výpoveďou zo strany zamestnanca, ich odvolaním, výpoveďou zo strany zamestnávateľa bez uvedenia dôvodu alebo sa ich funkcia alebo pracovný pomer skončí v dôsledku ponuky na prevzatie Kódex zverejnený na internetovej stránke spoločnosti
35 ods. 2 písm. c) zákona o burze vyhlásenie zodpovedných osôb emitenta so zreteľným označením ich mena, priezviska a funkcie o tom, že podľa ich najlepších znalostí poskytuje účtovná závierka vypracovaná v súlade s osobitnými predpismi pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku emitenta a spoločností zaradených do celkovej konsolidácie a že výročná správa obsahuje pravdivý a verný prehľad vývoja a výsledkov obchodnej činnosti a postavenia emitenta a spoločností zahrnutých do celkovej konsolidácie spolu s opisom hlavných rizík a neistôt, ktorým čelí Predstavenstvo spoločnosti vyhlasuje, že podľa jeho znalosti poskytuje riadna účtovná závierka za rok 2009 vypracovaná v súlade s osobitnými predpismi pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku emitenta a obsahuje verný prehľad informácií podľa odseku 9 35 zákona o burze. Ing. Peter Indrišek - predseda predstavenstva Ing. Igor Ivácek - člen predstavenstva
Prehľad peňažných tokov k 31.12.2009 Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobobie a b c PEŇAŽNÉ TOKY Z PREVÁDZKOVEJ ČINNOSTI Z/S Výsledok hospodárenia (+/-) 01-1 179 290-196 707 A.0. Zaplatená daň ú341 02 68 A.1. Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (súčet A.1.1 až A.1.10.) (+/-) 03 335 062 94 768 A.1.1. Odpisy dlohodobého majetku (+) 04 634 714 472 482 A.2. 2. Zostatková cena likvidovaného alebo darovaného dlhodobého majetku (+) 05 80 279 119 498 3. Rezervy (+/-) 06-9 257-64 662 4. Opravné položky(+/-) 07 187 647 5. Zmena stavu položiek časového rozlíšenia (+/-) 08-73 758-83 914 6. Tržby z predaja dlhodobého majetku (-) 09-523 348-438 857 7. Výnosy z dlhodobého finančného majetku (-) 10 0-2 025 8. Nákladové (+) a výnosové úroky (-) 11 38 785 92 246 9. Ostatné 12 0 Vplyv zmien pracovného kapitálu, ktorým sa na účely tohoto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou. 13 746 695 691 230 A.2.1. Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+) 14 563 976 459 636 2. Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-) 15-310 593 195 081 3. Zmena stavu zásob (+/-) 16 493 312 Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou 4. peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (+/-) Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-), (súčet Z/S +A0 + A.1.+A.2.) 17 0 36 513 18-97 465 589 291 A.3. Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktopré sa začleňujú do investičných činností (+) 19 0 A.4. Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-) 20 0 A.5. Ostatné príjmy, ktoré sa vzťahujú na prevádzkovú činnosť (+) 21 0 60 446 A.6. Ostatné výdavky, ktoré sa vzťahujú na prevádzkovú činnosť (-) 22 0-9 195 A Čisté peňažné toky z prevádz. činn.( súčet Z/S+A0 až A6) 23-97 465 640 542 PEŇAŽNÉ TOKY Z INVESTIČNEJ ČINNOSTI B.1. Výdavky na obstaranie dlhodobého majetku (-) 24-132 958-103 797 2. Príjmy z predaha dlhodobého majetku (+) 25 523 348 364 071 3. Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+) 26 0 Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimku tých, ktoré sa začleňujú do 4. prevádzkových činností (+) 27 0 5. Ostatné príjmy, ktoré sa vzťahujú na investičnú činnosť (+) 28 27 395 6. Ostatné výdavky, ktoré sa vzťahujú na investičnú činnosť (-) 29 0 B Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B.1. až B.6.) 30 417 785 260 274 PEŇAŽNÉ TOKY Z FINANČNEJ ČINNOSTI C.1. Príjmy z upísaných cenných papierov a vkladov do základného imania (+) 31 843 2 158 C.2. Ostatné príjmy a výdaje súvisiace so základným imaním (+) 32 0 C.3. Výdavky na zaplatené úroky s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) 33-38 826-92 644 C.4. Prijaté úroky (+) 34 41 398 C.5. Príjmy z úverov a pôžičiek do ostatných právnických a fyzických osôb (+) 35 10 728 479 13 855 308 C.6. Výdavky na splatenie úverov a pôžičiek (-) 36-10 991 500-14 654 982 C.7. Vyplatené dividendy a iné podiely na zisku (-) 37 0 C.8. Ostatné príjmy vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+) 38 0 C.9. Ostatné výdavky vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-) 39 0 C Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C.1. až C.9.) 40-300 963-889 762 D Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie peňažných prostriedkov (+/-) (súčet A+B+C) 41 19 357 11 054 Vplyv kurzových rozdielov pri oprepočte peňažných prostriedkov k 31.12. b.r. 42-652 -60 446 E Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia 43 47 235 96 627 F Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia 44 65 940 47 235 Topoľčany 29.3.2010
P O Z N Á M K Y k účtovnej závierke zostavenej k 31. decembru 2009 (finančné údaje sú v celých EUR pokiaľ nie je v texte uvedené inak) ELEKTROKARBON akciová spoločnosť ulica č. Tovarnícka 412 955 22 Topoľčany IČO 31412432 názov, právna forma zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu v Nitre, Oddiel Sa, Vložka č. 103/N
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. OBSAH: A. Informácie o účtovnej jednotke... 2 B. Informácie o členoch štatutárnych, dozorných a iných orgánoch účtovnej jednotky... 3 C. Informácie o konsolidovanom celku... 4 D. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach... 4 F. Informácie o údajoch na strane pasív súvahy... 17 G. Informácie o výnosoch... 21 H. Informácie o nákladoch... 23 I. Informácie o daniach z príjmov... 24 J. Informácie o údajoch na podsúvahových účtoch... 26 K. Informácie o iných aktívach a iných pasívach... 26 L. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky... 28 M. Informácie o ekonomických vzťahoch účtovnej jednotky a spriaznených osôb... 28 N. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, do dňa zostavenia účtovnej závierky... 31 O. Informácie o vlastnom imaní... 32 R. Prehľad peňažných tokov k 31. decembru 2009... 33 Strana 1 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. A.INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE a) Obchodné meno a sídlo účtovnej jednotky: Obchodná spoločnosť Elektrokarbon, akciová spoločnosť, Tovarnícka 412, 955 22 Topľčany (ďalej len účtovná jednotka) bola založená dňa 22. 04. 1992. Do obchodného registra Okresného súdu Nitra oddiel Sa,vložka č. 103/N bola zapísaná dňa : 01. 05. 1992. b) Predmetom podnikania účtovnej jednotky je: Hlavná činnosť spoločnosti podľa výpisu z obchodného registra : - Výroba a odbyt výrobkov z uhlíkových materiálov - Výskum a vývoj uhlíkových materiálov a výrobkov - Konštrukcia, výroba a predaj nástrojov a náhradných dielov - Výskum a vývoj z drahých kovov a farebných kovov - Montáž zberných ústrojenstiev pre elektrické motory - Výskum, vývoj výrobkov z termosetov a termoplastov, plastov a gumy - Zámočníctvo (včítane výroby kovových konštrukcii a ich časti ) - Kooperačná montáž elektr. motorov a dielcov c) Priemerný počet zamestnancov počet zamestnancov 2009 2008 priemerný počet zamestnancov 242 336 - z toho vedúci zamestnanci 25 29 skutočný počet zamestnancov k 31. 12. ÚO. 204 312 d) Podniky v ktorých je podnik neobmedzene ručiacim spoločníkom : v žiadnom e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka účtovnej jednotky k 31. decembru 2009 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa 17 ods. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve, za účtovné obdobie od 1. januára 2009 do 31. decembra 2009. f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná závierka účtovnej jednotky k 31. decembru 2008 bola schválená valným zhromaždením akcionárov účtovnej jednotky dňa 24. 4. 2009. g) Zverejnenie účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie Účtovná závierka spoločnosti k 31.decembru 2008 spolu s výročnou správou a správou audítora o overení účtovnej závierky k 31. decembru 2008 bola uložená do zbierky listín obchodného registra 14. mája 2009. Strana 2 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. Súvaha výkaz ziskov a strát za predchádzajúce účtovné obdobie boli zverejnené v Obchodnom vestníku 14. mája 2009. h) Schválenie audítora Valné zhromaždenie dňa 24. apríla 2009 schválilo spoločnosť FINECO, spol. s. r. o. licencia SKAU č. 89 ako audítora na overenie účtovnej závierky za účtovné obdobie od 1. januára 2009 do 31. decembra 2009. B. INFORMÁCIE O ČLENOCH ŠTATUTÁRNÝCH, DOZORNÝCH A INÝCH ORGÁNOV ÚĆTOVNEJ JEDNOTKY a) Štatutárne orgány Predstavenstvo: Ing. Peter Indrišek predseda od: 01. 06. 2006 Ing. Igor Ivácek člen od: 26. 05. 1995 Ing. Miloš Mrázik člen od: 17. 04. 2007 Dozorná rada: Ing. Ivona Vavrová od: 15. 02. 2007 Igor Laššo od: 05. 04. 2006 Ing. Jana Ragasová od: 29. 06. 2007 b) Spoločníci účtovnej jednotky Štruktúra akcionárov účtovnej jednotky do 31. decembru 2009 bola takáto: akcionár podiel na základnom imaní hlasovacie práva v celých EUR v % v % BEARINGS WORLD TRADE a.s. 3 368 339 73,21 73,21 Invest. fond Psips a.s. 249 000 5,41 5,41 Property Management, s.r.o. 138 046 3,00 3,00 Global Pacific West s.r.o. 31 374 0,68 0,68 JURISINVEST, Advokátska kanc. 19 356 0,42 0,42 Sedlár Ivan 26 460 0,58 0,58 Hošek Milan 20 551 0,45 0,45 Ondrovič Štefan 11 288 0,25 0,25 Pavlo Peter 6 175 0,13 0,13 Ost. akcionári DIK 730 433 15,87 15,87 spolu 4 601 022 100,00 100,00 Strana 3 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. C.INFORMÁCIE O KONSOLIDOVANOM CELKU a) Obchodné meno a sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za všetky skupiny účtovných jednotiek konsolidovaného celku pre ktorú je účtovná jednotka konsolidovanou účtovnou jednotkou najvyššia materská účtovná jednotka sídlo IČO HTC holding a.s. Dobrovičova 8 811 09 Bratislava 31 342 141 Účtovná jednotka je konsolidovanou účtovnou jednotkou konsolidovaného celku HTC holding a.s.. b) obchodné meno a sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za konsolidovaný celok, ktorého súčasťou je účtovná jednotka priamo. bezprostredne konsolidujúca účtovná jednotka sídlo BEARINGS WORLD TRADE Dobrovičova 8 811 09 Bratislava IČO podiel hlasovacích práv v % 31 342 141 73,21 c) obchodné meno a sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky, v ktorej sú prístupné konsolidované účtovné závierky a adresa príslušného registrového súdu, ktorý vedie obchodný register, v ktorom sa uložia tieto konsolidované účtovné závierky konsolidujúca účtovná jednotka sídlo obchodný register HTC holding a.s. Dobrovičova 8 811 09 Bratislava Obchodný register Okresného súdu Bratislava I, Záhradnícka 10, 812 44 Bratislava D. INFORMÁCIE O ÚČTOVNÝCH ZÁSADÁCH A ÚČTOVNÝCH METÓDACH a) Východiská pre zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu nepretržitého trvania Spoločnosti (going concern). Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady boli účtovnou jednotkou konzistentne aplikované okrem: zmeny meny zo slovenských korún na menu euro od 1. januára 2009 (pozri Prechod na euro), ocenenia majetku a záväzkov v cudzej mene, pri ktorom sa po prechode na menu euro od 1. januára 2009 používa referenčný výmenný kurz Európskej centrálnej banky, kurz Národnej banky Slovenska sa použije len pre tú cudziu menu, pre ktorú Európska centrálna banka nevyhlasuje kurz. Strana 4 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. zriaďovacích nákladov, ktoré sa od 1. marca 2009 nepovažujú za dlhodobý nehmotný majetok. b) Prechod na euro Od 1. januára 2009 je zákonným platidlom a menovou jednotkou na území Slovenskej republiky mena euro Od 1. januára 2009 sa účtovníctvo vedie v mene euro a účtovná závierka sa zostavuje v mene euro. Majetok, záväzky a vlastné imanie sa prepočítali k 1. januáru 2009 zo slovenských korún na menu euro konverzným kurzom, okrem prijatých preddavkov a poskytnutých preddavkov vyjadrených v eurách, účtov časového rozlíšenia charakteru preddavkov v eurách, na prepočet ktorých sa použil kurz platný v deň uskutočnenia účtovného prípadu, t. j. historický kurz. Porovnateľné údaje boli prepočítané zo slovenských korún na menu euro konverzným kurzom v zmysle ustanovení príslušných právnych predpisov. Hodnota konverzného kurzu je 1 EUR = 30,1260 SKK. c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov 1. Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou Dlhodobý nehmotný majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním. 2. Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou a iným spôsobom Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný: - vlastnou činnosťou sa oceňuje vlastnými nákladmi. Vlastnými nákladmi sa pre tento účel rozumejú všetky priame náklady ( priamy materiál, mzdy, odvody k priamym mzdám) vynaložené na túto činnosť a všetky nepriame náklady(výrobná réžia), ktoré s touto činnosťou súvisia. - iným spôsobom - majetok nadobudnutý bezodplatným darovaním alebo novozistený pri inventarizácii sa v účtovníctve oceňuje reprodukčnou obstarávacou cenou, t.j. cenou, za ktorú by sa obstaral v čase účtovania. - Náklady na výskum - Aktivované náklady na vývoj 3. Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním ( clo, prepravné, montáž a pod. ) 4. Dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Dlhodobý hmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou sa oceňuje vlastnými nákladmi. Vlastnými nákladmi sa pre tento účel rozumejú všetky priame náklady ( priamy materiál, mzdy, odvody k priamym mzdám) vynaložené na túto činnosť a všetky nepriame náklady, ktoré s touto činnosťou súvisia. Strana 5 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. 5. Dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom - majetok nadobudnutý bezodplatným darovaním alebo novozistený pri inventarizácii a v účtovníctve doteraz nezachytený - účtovná jednotka nemá takýto majetok. 6. Dlhodobý finančný majetok Cenné papiere a podiely sa oceňujú obstarávacími cenami, vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Zníženie hodnoty cenných papierov a podielov sa vykazuje tvorbou opravnej položky. 7. Zásoby obstarané kúpou Obstarávacia cena zahŕňa cenu zásob a náklady súvisiace s obstaraním ( clo, prepravné, provízie, skonto a pod. ) Úroky z cudzích zdrojov nie sú súčasťou obstarávacej ceny. Obstarávacia cena zásob sa v analytickej evidencii rozdeľuje na vopred stanovenú cenu ( pevnú cenu ) podľa internej smernice a odchýlku od skutočnej ceny obstarania. Pri vyskladnení sa táto odchýlka rozpúšťa do nákladov predaných zásob. 8. Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou oceňované podľa skutočnej výšky nákladov v zložení : - priame náklady ( priamy materiál, priame mzdy a ostatné priame náklady) - časť nepriamych nákladov bezprostredne súvisiacich s vytvorením zásob vlastnou činnosťou ( výrobná réžia ) Výrobná réžia sa do vlastných nákladov zahŕňa v závislosti od stupňa rozpracovanosti týchto zásob. Správna réžia a odbytová réžia nie sú súčasťou vlastných nákladov. Súčasťou vlastných nákladov nie sú úroky z cudzích zdrojov. - Zníženie hodnoty zásob sa upravuje vytvorením opravnej položky. 9. Zásoby obstarané iným spôsobom zásoby nadobudnuté bezodplatným darovaním alebo novozistené pri inventarizácii a v účtovníctve doteraz nezachytený účtovná jednotka nenadobudla takéto zásoby. Ostatné ustanovenia k zásobám : Pri vyskladnení zásob materiálu a tovaru sa používa metóda váženého aritmetického priemeru. Metóda tvorby opravnej položky k zásobám : Pri tvorbe opravnej položky k zásobám sme vychádzali z individuálneho posúdenia použiteľnosti a predajnosti zásob. Opravná položka k zásobám sa tvorila vo výške rozdielu medzi obstarávacou cenou a odhadnutou predajnou cenou. 10. Zákazková výroba - účtovná jednotka nemá zákozkovú výrobu. 11. Pohľadávky Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú ich menovitou hodnotou, t.j. cenou, ktorú mali ku dňu svojho vzniku. Ak sa pri inventarizácií zistí, že cena pohľadávky je nižšia ako cena vedená v účtovníctve, je možné na toto zníženie hodnoty pohľadávky vytvoriť opravnú položku. Strana 6 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. Postúpenie pohľadávky a pohľadávky nadobudnuté vkladom do základného imania sa oceňujú obstarávacou cenou, vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné a nevymožiteľné pohľadávky. zásady pre tvorbu opravných položiek k pohľadávkam : - po lehote splatnosti viac ako 30 dní 5 % z hodnoty pohľadávky - po lehote splatnosti viac ako 60 dní 10 % z hodnoty pohľadávky - po lehote splatnosti viac ako 90 dní 25 % z hodnoty pohľadávky - po lehote splatnosti viac ako 180dní 50 % z hodnoty pohľadávky - po lehote splatnosti viac ako 360 dní 100 % z hodnoty pohľadávky Voči účtovným jednotkám konsolidovaného celku netvoríme opravnú položku k pohľadávkam. 12. Krátkodobý finančný majetok - Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou. 13. Časové rozlíšenie na strane aktív súvahy - náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. 14. Záväzky vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov - Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácií zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto účtovnom ocenení. Záväzky pri ich prevzatí : účtovná jednotka neprevzala žiadne cudzie záväzky - pri zistení v prípade inventarizácii, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve účtovná jednotka zaúčtovala prípadné rozdiely - rezervy ako záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou, vytvárané na krytie známych rizík alebo strát z podnikania : 15. Časové rozlíšenie na strane pasív súvahy - výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím 16. Deriváty Deriváty sa oceňujú reálnou hodnotou. Strana 7 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. 17. Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi sa oceňujú reálnou hodnotou. Zmeny reálnych hodnôt majetku a záväzkov zabezpečených derivátmi sa účtujú bez vplyvu na výsledok hospodárenia, priamo do vlastného imania. 18. Prenajatý majetok a majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci Prenajatý majetok sa oceňuje obstarávacími cenami a je evidovaný v podsúvahe. Majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci pred 01. 01. 2004 sa oceňuje zostatkovou leasingovou cenou s ohľadom na dobu ukončenia leasingu a je evidovaný v podsúvahe. Majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci po 01. 01. 2004 sa oceňuje obstarávacou cenou a je evidovaný v majetku spoločnosti. 19. Majetok obstaraný v privatizácii Účtovná jednotka nevykazuje majetok obstaraný v privatizácií. 20. Splatná daň z príjmov a odložená daň z príjmov Odložené dane ( odložená daňová pohľadávka a odložený daňová záväzok ) sa vzťahujú na : a) dočasné rozdiely dlhodobé medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou v súvahe a ich daňovou základňou. b) možnosť previesť nevyužité daňové odpočty a iné daňové nároky do budúcich období. d) Tvorba odpisového plánu pre dlhodobý majetok Dlhodobý nehmotný majetok Odpísaný dlhodobý nehmotný majetok, ktorým sú zriaďovacie náklady, bol v zmysle zákonných opatrení vyradený z účtovníctva. Odpisy dlhodobého nehmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína prvým dňom mesiaca nasledujúceho po uvedení dlhodobého majetku do používania. Nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 1 660 EUR, od 1. marca 2009 je 2 400 EUR, a nižšia, sa neodpisuje, ale sa jednorazovo pri uvedení do používania zúčtuje do nákladov a eviduje sa v pomocnej evidencii počas doby využiteľnosti. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Predpokladaná Metóda Ročná odpisová doba používania odpisovania sadzba v % v rokoch Aktivované náklady na vývoj 4 roky lineárne 25 Softvér 4 roky lineárne 25 Oceniteľné práva (licencia) 4 roky lineárne 25 Drobný dlhodobý nehmotný majetok jednorázový odpis Strana 8 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. Dlhodobý nehmotný majetok, ktorý bol uvedený do používania najneskôr do 28. februára 2009 v ocenení rovnom alebo nižšom ako 2 400 EUR, sa považuje za dlhodobý nehmotný majetok a pokračuje sa v jeho odpisovaní. Dlhodobý hmotný majetok Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína prvým dňom mesiaca nasledujúceho po uvedení dlhodobého majetku do používania. Drobný dlhodobý hmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 996 EUR, od 1. marca 2009 je 1 700 EUR, a nižšia, sa neodpisuje, ale sa jednorazovo pri uvedení do používania zúčtuje do nákladov a eviduje sa v pomocnej evidencii počas doby využiteľnosti. Pozemky sa neodpisujú. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Predpokladaná Metóda Ročná odpisová doba používania v odpisovania sadzba v % rokoch Stavby 4 a viac rokov lineárne 2,5 % Stroje, prístroje a zariadenia 8 až 12 rokov lineárne 8 12,5 % Dopravné prostriedky 4 až 6 rokov lineárne 16 30 % Drobný dlhodobý hmotný rôzne jednorázový 100 % majetok odpis ostatný majetok 3 roky linárne 30-40 % Dlhodobý hmotný majetok vrátane technického zhodnotenia, ktorý bol uvedený do používania najneskôr do 28. februára 2009 v ocenení rovnom alebo nižšom ako 1 700 EUR, sa považuje za dlhodobý hmotný majetok a pokračuje sa v jeho odpisovaní Odpisový plán sa v priebehu odpisovania dlhodobého majetku mení za predpokladu že : 1. nastalo zvýšenie ceny dlhodobého majetku z dôvodu technického zhodnotenia, ktoré ako vlastník dlhodobého hmotného majetku odpisuje, 2. bolo preúčtované trvalé zníženie ocenenia dlhodobého hmotného majetku formou mimoriadneho odpisu, 3. ak sa zistí, že zostatková cena odpisovania nezodpovedá predpokladanej zostatkovej dobe používania dlhodobého hmotného majetku. e) dotácie poskytnuté na obstaranie majetku s uvedením zložky majetku a ich ocenenia Účtovnej jednotke boli poskytnuté dotácie na obstaranie majetku v bežnom účtovnom období. Poskytnuté dotácie sú v menovitej hodnote účtované na účet výnosov budúcich období. Z účtu výnosov budúcich období sú v pomernej výške rozpúšťané v časovej a vecnej súvislosti k zaúčtovaným odpisom a preúčtované z tohto dlhodobého majetku. Strana 9 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. f) Cudzia mena Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa prepočítavajú ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu na európsku menu kurzom určeným v kurzovom lístku Európskej centrálnej banky alebo Národnej banky Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu. Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene (okrem prijatých a poskytnutých preddavkov) sa ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka prepočítavajú na európsku menu kurzom určeným v kurzovom lístku Európskej centrálnej banky alebo Národnej banky Slovenska platným ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a účtujú sa s vplyvom na výsledok hospodárenia. Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene bankou alebo zmenárňou sa prepočítavajú na európsku menu kurzom určeným v kurzovom lístku danej banky v deň vysporiadania. Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene inak ako bankou alebo zmenárňou sa prepočítavajú na európsku menu kurzom určeným v kurzovom lístku Európskej centrálnej banky alebo Národnej banky Slovenska v deň predchádzajúci dňu vysporiadania. Ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, sa preddavky na európsku menu neprepočítavajú. g) Výnosy Tržby za vlastné výkony a výrobky neobsahujú DPH. Sú znížené o zľavy a zrážky ( rabaty, bonusy, skontá, dobropisy...) bez ohľadu nato, či zákazník mal vopred na zľavu nárok, alebo či ide o dodatočne uznanú zľavu. E. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE AKTÍV SÚVAHY a) Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok dlhodobý nehmotný majetok podľa položiek súvahy v obstarávacích cenách r. s. stav k 31.12.2009 prírastky úbytky presun + - stav k 31.12.2008 dlhodobý nehmotný majetok 003 266 378 266 378 011 zriaďovacie náklady 004 012 aktivované náklady na vývoj 005 33 194 33 194 013 softvér 006 227 362 227 362 014 oceniteľné práva 007 5 822 5 822 015 goodwill 008 019 ostatný dlhodobý nehmotný majetok 009 041 obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok 010 051 poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok 011 dlhodobý hmotný majetok podľa položiek súvahy v obstarávacích cenách r.s. stav k 31.12.2009 prírastky úbytky presun + - stav k 31.12.2008 dlhodobý hmotný majetok 012 15 803 294 112 331 323 048 16 014 011 031 pozemky 013 359 670 68 939 428 609 021 stavby 014 4 758 964 105 182 4 864 146 Strana 10 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. 022 samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí 015 10 101 092 6 959 46 450 10 140 583 025 pestovateľské celky trvalých porastov 016 026 základné stádo a ťažné zvieratá 017 029 ostatný dlhodobý hmotný majetok 018 428 211 95 518 523 729 042 obstarávaný dlhodobý hmotný majetok 019 155 357 105 372 6 959 56 944 052 poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok 020 oprávky k dlhodobému nehmotnému majetku podľa položiek súvahy r.s. stav k 31.12.2009 prírastky úbytky presun + - stav k 31.12.2008 dlhodobý nehmotný majetok 003 250 002 11 499 238 503 071 oprávky k zriaďovacím nákladom 004 072 oprávky k aktivovaným nákladom na vývoj 005 19 710 8 299 11 411 073 oprávky k softvéru 006 224 470 3 200 221 270 074 oprávky k oceniteľným právam 007 5 822 5 822 075 oprávky ku goodwillu 008 079 oprávky k ost. dlhodobému nehmotnému majetku 009 oprávky k dlhodobému hmotnému majetku podľa položiek súvahy r.s. stav k 31.12.2009 prírastky úbytky presun + - stav k 31.12.2008 dlhodobý hmotný majetok 012 11 325 487 623 215 235 810 10 938 082 081 oprávky k stavbám 014 2 952 788 76 669 93 842 2 969 961 082 oprávky s samostatným hnut. veciam a súb. hn. veci 015 7 982 966 495 908 46 450 7 533 508 085 oprávky k pestovateľským celkom 016 086 oprávky k základnému stádu a ťažným zvieratám 017 089 oprávky k ostatnému dlhodobému hmotnému majetku 018 357 317 18 222 95 518 434 613 094 oprávna položka k nedok. investíciám 019 32 416 32 416 zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku podľa položiek súvahy r.s. 31.12.2009 31.12.2008 dlhodobý nehmotný majetok 003 16 376 27 875 011 zriaďovacie náklady 004 012 aktivované náklady na vývoj 005 13 484 21 783 013 softvér 006 2 892 6 092 014 oceniteľné práva 007 015 goodwill 008 019 ostatný dlhodobý nehmotný majetok 009 041 obstaraný dlhodobý nehmotný majetok 010 zostatková hodnota dlhodobého hmotného majetku podľa položiek súvahy r.s. 31.12.2009 31.12.2008 dlhodobý hmotný majetok 012 4 477 807 5 075 929 031 pozemky 013 359 670 428 609 021 stavby 014 1 806 176 1 894 185 022 samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí 015 2 118 126 2 607 075 025 pestovateľské celky trvalých porastov 016 026 základné stádo a ťažné zvieratá 017 029 ostatný dlhodobý hmotný majetok 018 70 894 89 116 042 Obstaranie dlhodobého majetku 019 122 941 56 944 052 poskytnuté preddavky na DM 020 Strana 11 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého nehmotného a hmotného majetku a zásob. Dlhodobý hmotný majetok a zásoby je poistený pre prípad škôd spôsobených krádežou a živelnou pohromou až do výšky : Budovy a stavby 8 828 482,- Stroje a zariad. 10 233 269,- Ostatný DHIM 167 683,- Investície 331 939,- Zásoby 1 759 278,- Platnosť poistného od 1.5.2006 na dobu neurčitú v Allianz poisťovni. c) Záložné právo a obmedzenie práva nakladať s dlhodobým majetkom majetok zaťažený záložným právom veriteľ. dlžník (ak dlžníkom nie je účtovná jednotka) hodnota majetku popis (dôvod ručenia) Budovy, stroje Tatra banka 4 168 260 úver Stroje Eximbanka 2 699 768 grant Stroje SEA 2 078 624 grant Stroje Soc. poisť. 421 755 odvody - spl. kalendár Stroje Dexia banka 1 456 294 úver d) Dlhodobý majetok, pri ktorom prišlo k zabezpečovaciemu prevodu vlastníckeho práva, užívaný na základe zmluvy o výpožičke Účtovná jednotka nevlastní majetok na základe zmluvy o výpožičke. e) Obstaraný dlhodobý majetok nezapísaný vkladom do katastra nehnuteľností, užívaný účtovnou jednotkou Účtovná jednotka neužíva takýto majetok. f) Goodwill a spôsob výpočtu jeho hodnoty Účtovná jednotka neúčtovala goodwill. g) Opravné položky k nadobudnutému majetku opravné položky k majetku podľa položiek súvahy r.s. stav k 31.12.2009 prírastky 004-091 opravná položka k dlhodobému nehmotnému majetku 009 092 opravná položka k dlhodobému hmotnému majetku 013-018 093 opravná položka k nedokončenému dlhodobému nehmotnému majetku 010 094 opravná položka k nedokončenému dlhodobému hmotnému majetku 019 32 416 32 416 095 opravná položka k poskytnutým preddavkom na dlhodobý majetok 020 098 oprávky k opravnej položke k dlhodobému nehmotnému majetku 021 úbytky presun + - stav k 31.12.2008 Strana 12 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. h) Výskumná a vývojová činnosť účtovnej jednotky 1. náklady na výskum v bežnom účtovnom období R&D skúma vplyv hmôt pre vzájomnú interakciu v uhlíkových materiáloch. Na základe týchto poznatkov navrhuje štruktúru nových hmôt a vyvíja nové rady materiálov na báze už existujúcich aplikácii. Náklady na výskumnú činnosť sa účtujú priamo do nákladov bez ďalšej aktivácie. V roku 2009 boli vynaložené náklady na výskum v hodnote 57 348. 2. neaktivované náklady na vývoj vynaložené v bežnom účtovnom období účtujú sa do nákladov účtovného obdobia, v ktorom vznikli. V roku 209 boli vynaložené náklady na vývoj neaktivované v hodnote 57 348 aktivované náklady na vývoj vynaložené v bežnom účtovnom období náklady na vývoj sa účtujú do obdobia, v ktorom vznikli, ale tie náklady na vývoj, ktoré sa vzťahujú na jasne definovaný výrobok alebo proces, pri ktorých je možné preukázať technickú realizovateľnosť a možnosť predaja a spoločnosť má dostatočné zdroje na dokončenie projektu, jeho predaj alebo na vnútorné využitie jeho výsledkov, sa aktivujú a to vo výške, ktorá je pravdepodobná, že sa získa späť z budúcich ekonomických úžitkov. V roku 2009 neboli aktivované žiadne náklady na vývoj. V roku 2009 spoločnosť obdržala dotáciu z Agentúry na podporu výskumu a vývoja dotáciu na budúci výskum a vývoj a na skúšobné zariadenie v čiastke 50 421,56 i) Štruktúra dlhodobého finančného majetku a jeho umiestnenie v členení podľa jednotlivých položiek súvahy a) dcérske účtovné jednotky Valmez (v likvidácii v r. 2009 obchodne neaktívna) podiel na ZI podiel na hlas. právach mena výsledok hospodárenia vlastné imanie účtovná hodnota vykázaná v súvahe % % 2009 2008 2009 2008 2009 2008 100 100 CZK -6 913 697 15 941 22705 16 356 22 738 Ukarbon 72 72 UAH -18 215-50 289 31 042 32 331 68 468 101 142 j) Zložky dlhodobého finančného majetku v obstarávacích cenách v členení podľa jednotlivých položiek súvahy Účtovná jednotka v bežnom roku vlastnila PCP : dlhodobý finančný majetok podľa položiek súvahy v obstarávacích cenách r. s. stav k 31.12.2009 prírastky úbytky presun + - stav k 31.12.2008 dlhodobý finančný majetok 022 253 820 253 820 061 - podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej jednotke 023 253 820 253 820 062 - podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom 024 063,065 - ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely 025 066A pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku 026 067, 069, 06X ostatný dlhodobý finančný majetok 027 Strana 13 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. 066A 067A, 06X pôžičky s dobou splatnosť najviac jeden rok 089 043 obstarávaný dlhodobý finančný majetok 029 053 preddavky na dlhodobý finančný majetok 030 k) Opravné položky podľa zložiek dlhodobého finančného majetku v členení podľa jednotlivých položiek súvahy opravné položky k dlhodobému finančnému majetku podľa položiek súvahy r. s. stav 31.12.2009 prírastky úbytky presun + - stav 31.12.2008 096 opravná položka k dlhodobému finančnému majetku 023 215 916 215 916 097 opravná položka k nadobudnutému majetku 012 l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku m) Záložné právo a obmedzenie práva nakladať s dlhodobým finančným majetkom Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. majetok zaťažený záložným právom veriteľ. dlžník (ak dlžníkom nie je účtovná jednotka) hodnota majetku popis (dôvod ručenia) n) Ocenenie dlhodobého finančného majetku ku dňu zostavenia účtovnej závierky reálnou hodnotou, alebo metódou vlastného imania Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. opis dlhodobého finančného majetku + zvýšenie hodnoty - zníženie hodnoty vplyv na VH vplyv na VI o) Opravné položky k zásobám v členení podľa jednotlivých položiek súvahy v priebehu účtovného obdobia Opravné položky k zásobám stav 31.12.2009 tvorba (zvýšenie) zníženie (použitie) zrušenie (rozpustenie) stav 31.12.2008 - materiál 88 344 15 039 5 780 79 085 polotovary 4 540 1 979 1 992 4 553 výrobky 260 488 65 932 14 989 209 545 - tovar 5 504 9 5 513 spolu 358 876 82 950 22 770 298 696 p) Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo, a zásoby, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. zásoby zaťažené záložným právom veriteľ. dlžník (ak dlžníkom nie je účtovná jednotka) hodnota majetku popis (dôvod ručenia) q) Zákazková výroba Účtovná jednotka nemá zákazkovú výrobu. Strana 14 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. 1. všeobecné údaje o zákazkovej výrobe 2. údaje o zákazkovej výrobe neukončenej ku dňu zostavenia účtovnej závierky vykázaný zisk(+) suma vynaložených nákladov alebo vykázaná strata (-) ku dňu zostavenia ÚZ suma prijatých preddavkov suma zadržanej platby 3. saldo zákazkovej výroby vykázaný zisk(+) alebo suma vynaložených nákladov vykázaná strata (-) ku dňu zostavenia ÚZ fakturované za neukončenú zákazku saldo zákazkovej výroby (vykázané ako časové rozlíšenie) r) opravné položky k pohľadávkam v členení podľa súvahy dôvod tvorby, zníženia, zrušenia r. s. stav 31.12.2009 tvorba použitie zrušenie stav 31.12.2008 Pohľadávky z obchodného styku 048 319 434 207 708 80 241 191 967 Spolu : 319 434 207 708 80 241 191 967 s) hodnota pohľadávok do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti stav pohľadávky 31.12.2009 stav 31.12.2008 - do lehoty splatnosti (brutto) 372 654 744 759 - po lehote splatnosti (brutto) 619 154 811 093 - opravná položka k pohľadávkam - 319 434-191 967 spolu netto stav : 672 374 1 363 885 Hodnota pohľadávok vychádza z hodnoty krátkodobých pohľadávok spolu r.047. Dlhodobé pohľadávky spoločnosť nevykazuje. t) hodnota pohľadávok zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia s uvedením formy zabezpečenia Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. pohľadávky zabezpečné záložným právom dlžník hodnota pohľadávok tis. Sk popis u) hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo a pohľadávok, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať pohľadávky zaťažené záložným právom veriteľ. dlžník (ak dlžníkom nie je účtovná jednotka) hodnota pohľadávok popis (dôvod ručenia) pohľadávky z obchodného styku Tatra banka úver Strana 15 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. 948 785 v) odložená daňová pohľadávka s opisom vzniku Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. zdroj odloženej daňovej pohľadávky stav 31.12.2009 stav 31.12.2008 w) významné zložky finančných účtov vrátane krátkodobého finančného majetku Finančné účty vrátane krátkodobého finančného majetku stav 31.12.2009 stav 31.12.2008 Peniaze 3 565 821 Účty v bankách 62 375 46 414 Krátkodobý finančný majetok ( r. 60 Súvahy ) Spolu : 65 940 47 235 Spoločnosť môže neobmedzene disponovať s finančnými prostriedkami. x) opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. y) krátkodobý finančný majetok, na ktorý bolo zriadené záložné právo, a krátkodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. z) ocenenie krátkodobého finančného majetku ku dňu zostavenia účtovnej závierky reálnou hodnotou Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. aa) významné položky časového rozlíšenia nákladov budúcich období a príjmov budúcich období Náklady budúcich období finančný leasing elektrická komorová pec Ostatné náklady budúcich období predplatné a poistné. opis položky stav 31.12.2009 prírastky úbytky stav 31.12.2008 náklady budúcich období leasing 4 129 4 129 ostatné náklady budúcich období 8 046 30 172 28 875 6 749 príjmy budúcich období Spolu : 8 046 30 172 33 004 10 878 Strana 16 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. F. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE PASÍV SÚVAHY a) Vlastné imanie 1. opis základného imania základné imanie hodnota základné imanie celkom 4 601 022 počet akcií 138 585 menovitá hodnota akcie 33,20 základné imanie splatené 4 601 022 základné imanie nesplatené 0 vlastné imanie 3 259 525 podiel základného imania na celkovej hodnote vlastného imania 141,16 % Premena na EUR zaokrúhlenie 2. rozdelenie zisku vykázaného v predchádzajúcom účtovnom období rozdelenie zisku dosiahnutého v predchádzajúcom účtovnom období hodnota účtovný zisk celkom z toho: - prídel do zákonného rezervného fondu - prídel na zvýšenie základného imania - prídel do štatutárnych fondov - prídel do ostatných fondov - použitie na vyrovnanie straty minulých rokov - použitie na výplatu dividend - nerozdelený zisk minulých rokov - iné rozdelenie zisku 3. vysporiadanie účtovnej straty vykázanej v predchádzajúcom účtovnom období vysporiadanie straty vykázanej v predchádzajúcom účtovnom období hodnota účtovná strata celkom z toho: 253 398 - úhrada straty z rezervného fondu - úhrada straty zo štatutárnych a ostatných fondov - úhrada straty spoločníkmi - úhrada straty znížením základného imania - úhrada straty z nerozdeleného zisku minulých rokov - prevod na neuhradenú stratu minulých rokov 253 398 - iná úhrada straty 4. akcie a podiely na základnom imaní vlastnené účtovnou jednotkou, vrátane akcií a podielov na základnom imaní vlastnených jej dcérskymi účtovnými jednotkami a osobami, v ktorých má účtovná jednotka podstatný vplyv vlastné akcie hodnota tis. Sk hodnota vlastných akcií, ktoré vlastní účtovná jednotka 0 hodnota akcií, ktoré vlastní dcérska účtovná jednotka alebo pridružená účtovná jednotka 0 hodnota podielu na základnom imaní, ktorú vlastní účtovná jednotka 0 hodnota podielu na základnom imaní, ktorú vlastní dcérska účtovná jednotka alebo pridružená účtovná jednotka 0 Strana 17 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. 5. zisk a strata účtovaná priamo na účty vlastného imania opis účtovného prípadu rezerva na odchodné odložená daň náklad (strata) zníženie VI výnos (zisk) zvýšenie VI spolu b) rezervy Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou : tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku. dôvod tvorby, zníženia, zrušenia r. s. Rezervy zákonné krátkodobé Rezervy na audit a výr. správu ( zmluva ), zverejnenie Rezervy na mzdy za dovolenku, vrátane sociálneho zabezpečenia stav 31.12.2009 tvorba zníženie zrušenie stav 31.12.2008 091 15 705 15 705 12 910 2 039 14 949 5 950 5 950 9 200 378 9 578 9 755 9 755 3 710 1 661 5 371 Ostatné dlhodobé rezervy 092 25 457 11 735 37 192 Ostatné krátkodobé rezervy 093 43 412 43 412 10 648 31 042 41 690 Rezerva na úroky z omeškania ( zmluvy ) 18 147 18 147 166 166 Rezerva na reklamácie a záručné opravy ( historický vývoj minulých rokov ) 25 265 25 265 8 791 31 042 39 833 Rezerva krátkodobá na odchodné 1 691 1 691 Rezervy spolu : 84 574 59 117 35 293 33 081 93 831 zákonné rezervy Zákonné rezervy boli tvorené v zmysle zákona o účtovníctve 431/2002 Z. z. a za daňovo uznané sa považujú, ak sú vytvorené v súlade so Zákonom o dani z príjmov 595/2003 Z. z. 20, odst. 9, písm. a) z titulu nevyčerpaných dovolenek, nevyfakturovaných služieb za rok 2009 vrátane rezervy na audit, výročnú správu ostatné rezervy Ostatné rezervy boli tvorené na budúce možné záväzky z titulu úrokov z omeškania na odchodné pracovníkov a uplatnené reklamácie. Rezerva na reklamácie bola vytvorená na základe očakávaných reklamácií s ohľadom na ich minulý vývoj Rezerva na odchodné pracovníkov, bola vypočítaná použitím matematicko- štatistických metód, c) výška záväzkov do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti stav k 31.12.2009 záväzky stav k 31.12.2008 - do lehoty splatnosti 450 423 625 606 - po lehote splatnosti 773 790 903 583 spolu r. s. 105 1 224 213 1 529 189 Strana 18 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. d) štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti záväzky zostatková doba splatnosti r. s. do 1 roka 1 až 5 rokov viac ako 5 rokov Dlhodobé záväzky 094 178 226 333 461 dlhodobé záväzky voči materskej spoločnosti 097 170 479 záväzky zo sociálneho fondu 102 2 873 ostatné dlhodobé záväzky : leasing 103 4 874 Odložený daňový záväzok 104 333 461 Krátkodobé záväzky spolu : 105 1 224 213 krátkodobé záväzky z obchodného styku 106 914 069 nevyfakturované dodávky 107 25 341 krátkodobé záväzky voči zamestnancom 111 86 974 Záväzky voči sociálneho poistenia 112 173 640 daňové záväzky a dotácie 113 19 829 ostatné krátkodobé záväzky leasing 114 4 360 e) záväzky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia s uvedením formy zabezpečenia Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. hodnota zabezpečeného Opis formy zabezpečenia záväzku záväzku f) spôsob vzniku odloženého daňového záväzku text stav k 31.12.2009 stav k 31.12.2008 dočasné rozdiely medzi účtovnou zostatkovou hodnotou IM a daňovou zostatkovou hodnotou IM - 1 780 513-1 835 897 Odchodné dlhodobé 25 457-38 883 Základ odloženej dane 1 755 056 1 874 780 možnosť umorovania daňovej v budúcnosti sadzba dane z príjmov v % 19 % 19 % odložený daňový záväzok 333 461 356 208 g) záväzky zo sociálneho fondu hodnota stav sociálneho fondu k 01. 01. 2009 46 tvorba sociálneho fondu z nákladov 13 232 tvorba sociálneho fondu zo zisku Čerpanie sociálneho fondu 10 405 stav k 31. 12. 2009 2 873 h) vydané dlhopisy Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. Strana 19 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. dlhopis menovitá hodnota emisný kurz úrok splatnosť i) bankové úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci charakter bankového úveru, pôžičky, finančnej výpomoci mena hodnota v cudzej mene hodnota 31.12.2009 hodnota 31.12.2008 úrok p. a. v % splatnosť forma zabezpečenia Tatra banka EUR 609 500 977 000 5,7 1 Pohľad.DHM not. zápis. Tatra banka EUR 69 000 135 000 5,9 1 Pohľad.,DHM not. zapis. Spolu : 678 500 1 112 000 j) významné položky časového rozlíšenia výdavkov budúcich období a výnosov budúcich období Výdavky bud. obd. grant Slovenská energetická agentúra - rozhodnutie o pridelení grantu APVV výskum a vývoj opis položky stav 31.12.2009 prírastky úbytky stav 31.12.2008 výdavky budúcich období úroky Dexia banka výnosy budúcich období - grant 421 224 17 926 94 516 497 814 kurzové rozdiely pasívne (nerealizované kurzové straty) k) významné položky derivátov - k 31. 12. 2009 neevidujeme významné položky derivátov. l) majetok a záväzky zabezpečené derivátmi s uvedením formy zabezpečenia Účtovná jednotka neeviduje majetok a záväzky zabezpečené derivátmi. Strana 20 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. G. INFORMÁCIE O VÝNOSOCH Tržby za vlastné výkony a tovar podľa jednotlivých segmentov, t.j. podľa typov výrobkov a podľa hlavných teritórií, sú uvedené v nasledujúcej tabuľke. a) Tržby za vlastné výkony a tovar 60 produkty a komodity opis 2009 2008 tuzemsko zahraničie tuzemsko zahraničie výrobky 1 478 911 3 047 289 2 487 269 5 914 295 služby 113 094 54 044 tovar 617 krajina opis 2009 2008 % % Slovensko 1 588 634 34,24 2 478 698 29,31 Česko 923 884 19,91 1 583 462 18,73 Nemecko 278 694 6,01 731 955 8,66... ostatné EU 1 411 863 30,43 2 854 519 33,76 USA 33 060 0,71 110 516 1,31 ostatné 403 159 8,70 696 458 8,23 spolu 4 639 294 100 8 455 608 100 b) zmena stavu vnútroorganizačných zásob 61 zmena stavu vnútroorganizačných zásob opis netto 31.12.2009 z výsledovky netto 31.12.2008 z výsledovky zmena stavu vnútroorganizačných zásob zo ( súvahy) k 31.12.2009 Nedokončená výroba zmena stavu nedokončenej výroby -300 923 17 506-300 923 Polotovary zmena stavu polotovarov -13 441-22 441-13 441 Hotové výrobky zmena stavu hotových výrobkov -208 142 43 290-196 286 Spolu : - 522 506 38 355-510 650 Rozdiel 11 856 medzi zmenou vnútroorganizačných zásob z výsledovky ( - 522 506 ) a zo súvahy ( - 510 650 ) predstavuje zúčtovanie použitia rezervy na uplatnené reklamácie výrobkov z r. 2008. V zmene stavu vnútroorganizačných zásob je zahrnutá zmena stavu opravnej položky : k zásobám 60 179 : materiálu 9 258 polotovarom - 13 výrobkom 50 943 tovaru - 9 a k zmene stavu vnútropodnikových zásob je aj prepočet výrobnej réžie na skutočnosť r 2009 k nedokončenej výrobe zníženie o 192 337 a hotovým výrobkom zníženie o 151 889 Strana 21 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. c) opis a suma významných položiek výnosov pri aktivácii nákladov 62 výnosy pri aktivácii nákladov opis 2009 2008 Aktivácia materiálu Vlastná výroba náradia 3 372 20 930 Aktivácia materiálu Vzorky, 10 506 20 234 Aktivácia investícií Vnútropodnik faktúryinvestícia 13 311 34 089 Spolu : 27 189 75 253 d) opis a suma ostatných významných položiek výnosov z hospodárskej činnosti 64,65. ostatné výnosy z hospodárskej činnosti opis 2009 2008 Tržby z predaja DHM a investícií pozemky, chata Jazmín 523 348 364 066 Tržby z predaja materiálu materiálové zásoby, odpad 12 224 74 788 Zmluvné pokuty a penále Lindbergh - škoda za prepravu 133 Tržby ostatné dotácie, grant, 150 551 101 225 Spolu : 686 123 540 212 e) opis a suma významných položiek finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov 66. finančné výnosy opis 2009 2008 Účet 662 Výnosové úroky 41 402 Účet 663 Kurzové zisky celkom: 5 728 263 046 nerealizované k 31.12 570 17 320 realizované 5 157 245 726 z transformácie na EUR 1 Účet 667 Výnosy z forwardu 471 220 Účet 665 Výnosy z finančných investícií 2 034 Spolu : 5 769 736 702 f) opis a suma významných položiek mimoriadnych výnosov bežného účtovného obdobia a suma položiek mimoriadnych výnosov predchádzajúcich účtovných období 68. Účtovná jednotka o mimoriadnych výnosoch neúčtovala. mimoriadne výnosy opis 2009 2008 Strana 22 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. H. INFORMÁCIE O NÁKLADOCH a) opis a suma významných položiek nákladov na poskytnuté služby 51. náklady na poskytnuté služby opis 2009 2008 Opravy a údržovanie DHM 31 642 78 357 Cestovné 3 437 26 035 Náklady na reprezenáciu 1 336 3 249 Prepravné 102 399 185 765 telekomunik.poplatky, mobil, internet, poštovné 16 511 24 798 upratovanie, odvoz odpadu a čistenie areálu 44 646 59 495 náklady na leasing, nájomné 75 173 88 359 reklama marketing 172 10 960 provízie, poradenstvo, audit 146 721 197 171 kooperácie 684 vzdelávanie 3 372 10 948 ostatné 94 112 143 873 spolu 519 521 829 694 Náklady na audit a poradenstvo obsahujú len náklady za overenie účtovnej závierky audítorskou spoločnosťou. Iné služby ako daňové poradenstvo, iné uisťovacie služby a iné služby poskytnuté touto spoločnosťou neboli účtované. rok 2009 rok 2008 Audit účtovnej závierky 8 250 8 569 b) opis a suma významných položiek ostatných nákladov z hospodárskej činnosti 54. ostatné náklady 2009 opis z hospodárskej činnosti ZC predaj DHM pozemky - Krcho 80 280 47 046 Predaný materiál mater. zásoby, odpad 13 267 72 453 pokuty a penále zmluvné, nezmluvne 2008 energia, plyn, živ. prostr, 36 699 28 941 ostatné prevádzk. náklady poistenie majetku, osôb, rezervy 17 681 81 136 Tvorba OP pohľadávky 127 467 108 492 Odpis pohľadávky z postúpenia 2 332 ostatné 14 258 spolu 277 726 352 326 Strana 23 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. c) opis a suma významných položiek finančných nákladov, a celková suma kurzových strát 56. finančné náklady opis 2009 2008 Účet 562 Nákladové úroky 38 826 92 653 Účet 563 Kurzové straty celkom: 11 101 322 031 nerealizované 1 684 120 131 realizované 9 414 201 900 z transformácie na EUR 3 Účet 568 Ostatné 14 664 23 872 Spolu : 64 591 438 556 d) opis a suma významných položiek mimoriadnych nákladov bežného účtovného obdobia a suma položiek mimoriadnych nákladov predchádzajúcich účtovných období 58. Účtovná jednotka o mimoriadnych nákladoch neúčtovala. mimoriadne náklady opis 2009 2008 I. INFORMÁCIE O DANIACH Z PRÍJMOV a) suma odložených daní z príjmov účtovaných v bežnom účtovnom období ako náklad alebo výnos, vyplývajúcich zo zmeny sadzby dane z príjmov b) suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej v bežnom účtovnom období, týkajúcej sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová pohľadávka neúčtovala odložené daňové pohľadávky opis 2009 2008 daňová strata - - - nevyužité daňové odpočty - - - dočasné rozdiely - - - - c) suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložený daňový záväzok opis 2009 - - - - - - - - - 2008 Strana 24 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. d) suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka neuplatňované umorovanie daňovej straty opis 2009 nevyužité daňové odpočty - - dočasné rozdiely - - 2008 e) odložená daň z príjmov, ktorá sa vzťahuje k položkám účtovaným priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov odložená daň opis 2009 2008 f) vzťah medzi sumou splatnej dane z príjmov a sumou odloženej dane z príjmov a medzi výsledkom hospodárenia pred zdanením, a to číselné porovnanie sumy splatnej dane z príjmov a sumy odloženej dane z príjmov a výsledku hospodárenia pred zdanením vynásobeným príslušnou sadzbou dane z príjmov daň z príjmov 2009 2008 % % Výsledok hospodárenia pred zdanením - 1 179 290-196 698 Daňovo neuznané náklady 390 354 366 300 Výnosy nepodliehajúce dani - 162 582-222 666 Základ pre výpočet dane z príjmov 0 0 splatná 0 0 odložená -22 747 56 700 Daň spolu r. 48-22 747 56 700 g) zmena sadzby dane z príjmov V roku 2009 nebola menená sadzba dane z prijmov. Strana 25 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. J. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA PODSÚVAHOVÝCH ÚČTOCH údaje na podsúvahových účtoch prenajatý majetok Nadobudnutý majetok z leasingu opis autá, vysávače,merací prístroj,vzv 2009 2008 171 757 171 757 záväzky z leasingu najatý majetok auta, PC, nástroj 28 067 28 067 pohľadávky z leasingu majetok prijatý do úschovy pohľadávky z opcií záväzky z opcií odpísané pohľadávky spolu 199 824 199 824 K. INFORMÁCIE O INÝCH AKTÍVACH A INÝCH PASÍVACH a) opis a hodnota budúcich možných záväzkov nevykázaných v súvahe záväzky z poskytnutých záruk zo súdnych rozhodnutí zo všeobecne záväzných právnych predpisov zo zmlúv, ktoré obsahujú záväzok podriadenosti z ručenia iné opis dotácia na výskum a vývoj hodnota celkom 50 422 hodnota týkajúca sa spriaznených osôb Cieľom projektu bude: príprava nových kvalít základných materiálov a ich modifikácií získaných infiltráciou syntetickými živicami, kovmi alebo zliatinami kovov pre použitie na výrobu klzných ložísk a upchávok získanie databázy poznatkov o dejoch prebiehajúcich v uhlíkových sústavách pri rôznych podmienkach termického spracovania a rôznych spôsoboch infiltrácie realizácia skúšobného zariadenia na ktorom bude možné meniť podmienky skúšok a spracovanie databázy meraní pri rôznych charakteroch trenia ( mokré, suché ) v závislosti od zmeny zaťaženia a obvodovej rýchlosti predmetná databáza nájde uplatnenie pri návrhu klzných a tesniacich uhlíkových materiál Strana 26 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. Spriaznenými osobami sú 1. právnické osoby, ktoré sú vo vzťahu k účtovnej jednotke materskou účtovnou jednotkou alebo dcérskymi účtovnými jednotkami 2. právnické osoby, ktoré vykonávajú v účtovnej jednotke podstatný vplyv, alebo je v nich účtovnou jednotkou vykonávaný podstatný vplyv 3. fyzické osoby, prostredníctvom ktorých vykonáva iná osoba v účtovnej jednotke podstatný vplyv 4. zamestnanci zodpovední za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky a ich blízke osoby, a osoby zodpovedné za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky, ktoré nie sú zamestnancami a ich blízke osoby 5. právnické osoby, v ktorých osoby podľa bodu 3. a 4. vykonávajú podstatný vplyv a to aj sprostredkovane 6. osoby, ktoré vykonávajú v účtovnej jednotke a súčasne v inej účtovnej jednotke prostredníctvom členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov taký vplyv, že sú schopné ovplyvniť ekonomické zámery oboch účtovných jednotiek 7. osoby, ktoré poskytli účtovnej jednotke úver, a z tohto dôvodu sú schopné ovplyvniť ekonomické vzťah y s účtovnou jednotkou 8. osoby, s ktorými účtovná jednotka realizuje také objemy obchodov, že je od týchto osôb hospodársky závislá 9. účtovné jednotky konsolidovaného celku najvyššej konsolidujúcej účtovnej jednotky pričom vplyvom sa rozumie priamy aj sprostredkovaný vplyv b) opis a hodnota budúcich práv a povinností účtovnej jednotky nevykázaných v súvahe budúce právo, budúca povinnosť z devízových terminovaných obchodov z opčných obchodov z dodania alebo prevzatia výrobkov alebo služieb z leasingových, nájomných, servisných, poistných, koncesionárskych, licenčných zmlúv z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z privatizácie opis Odkúpenie prenajatého majetku hodnota celkom hodnota týkajúca sa spriaznených osôb Účtovnej jednotky nehrozí súdny proces s konkurenčnou spoločnosťou Vzhľadom na to, že mnohé oblasti slovenského daňového práva doteraz neboli dostatočne overené praxou, existuje neistota v tom, ako ich budú daňové orgány aplikovať. Mieru tejto neistoty nie je možné kvantifikovať a zanikne až potom, keď budú k dispozícii právne precedensy, prípadne oficiálne interpretácie príslušných orgánov. Strana 27 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. L. INFORMÁCIE O PRÍJMOCH A VÝHODÁCH ČLENOV ŠTATUTÁRNYCH ORGÁNOV, DOZORNÝCH ORGÁNOV A INÝCH ORGÁNOV ÚČTOVNEJ JEDNOTKY príjem alebo výhoda Súčasní členovia orgánov peňažné príjmy 83 551 3 983 nepeňažné príjmy peňažné preddavky poskytnuté úvery poskytnuté záruky iné plnenia Bývalí členovia orgánov štatutárnych dozorných iných štatutárnych dozorných iných Štatutári nemajú žiadne finančné príjmy v spojení s výkonom funkcie predsedu a členov predstavenstva. M. INFORMÁCIE O EKONOMICKÝCH VZŤAHOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY A SPRIAZNENÝCH OSÔB a) zoznam spriaznených osôb účtovná jednotka konsolidovaného celku adresa HTC holding a.s. Dobrovičova 8 811 09 Bratislava MAJETOK, a.s. Dobrovičova 8 811 09 Bratislava HTC AED, a.s. Mlynské Nivy 36 811 09 Bratislava PS GRAND, a.s. v likvidácii Dobrovičova 8 HTC USA Ltd. 811 09 Bratislava Brandenton, USA FL 34210-3103 GLOBAL SUPPLY, a.s. Potočná 334 909 01 Skalica Dobrovičova 8 811 09 Bratislava Strojárska akciová spoločnosť, a.s. Zetor, a.s. Trnkova 2345/111 632 00 Brno Zetor P.D.C., a.s. Trnkova 2345/111 632 00 Brno Zetor Havlíčkův Brod, a.s. Trnkova 2345/111 632 00 Brno Vývojový ústav traktorů a.s. Trnkova 2345/111 632 00 Brno Zetor Kovárna, s.r.o. Trnkova 2345/111 632 00 Brno ZETOR TRACTORS IRELAND Ltd. Clane Business Park Unit 2/3 Clane, CO IČO charakter vzťahu k účtovnej jednotke 31342141 materská spoločnosť 35743425 sesterská spoločnosť 35789395 sesterská spoločnosť 35741171 sesterská spoločnosť 65-0753420 sesterská spoločnosť 35739118 sesterská spoločnosť 35688076 sesterská spoločnosť 46346074 sesterská spoločnosť 25323326 sesterská spoločnosť 26295628 sesterská spoločnosť 25324152 sesterská spoločnosť 26924765 sesterská spoločnosť 379233 sesterská spoločnosť Strana 28 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. ZETOR DEUTSCHLAND G.m.b.H. Zetor UK Ltd. ZETOR FRANCE Sárl. Kildare, Ireland Dr. Georg-Schäfer Str. 17 93437 Fürth im Wald, BRD Zetor Distribution Centre, Bexwell Road, Downham Market Norfolk PE38 9LT, Great Britain 2, Rue Ampére 67120 Duttlenheim, France Zetor Trade, s.r.o. Trnkova 2345/111 632 00 Brno ZETOR TRACTORS a.s. Trnkova 2345/111 632 00 Brno Bearings World Trade, a.s. Dobrovičova 8 811 09 Bratislava Elektrokarbon Valmez, s.r.o. Trnkova 2345/111 Ukarbon, a.s. 632 00 Brno КИЇВ, Залізничне шосе 4 Kyjev, Ukrajina KINEX, a.s. 1. Mája 71/36 014 83 Bytča KINEX KLF, a.s. Kukučínova 2346 024 01 Kysucké Nové Mesto KINEX-STROJÁREŇ, s.r.o. Kukučínova 2346 024 01 Kysucké Nové Mesto KINEX EXIM, s.r.o. 1. Mája 71/36 014 83 Bytča IIC, a.s. Dobrovičova 8 811 09 Bratislava Zetor Polska, s.r.o. ul Wroclawska 48 ZETOR NORTH AMERICA, INC. 62-800 Kalisz, Polsko Cortez Road West, Suite 200 342 10 Brandeton, FL USA Letecké motory, a.s. Dobrovičova 8 811 09 Bratislava ZKL Kinex, a.s 1. Mája 71/36 014 83 Bytča Zetor CZ, s.r.o. Trnkova 2345/111 Česká strojírenská akciová spoločnosť 632 00 Brno Vlašimská 1876/13, 101 00 Praha HRB 9227 4741295 sesterská spoločnosť sesterská spoločnosť DIČ: FR 74454019902 sesterská spoločnosť 26146002 sesterská spoločnosť 26921782 sesterská spoločnosť 35752378 sesterská spoločnosť 60778636 dcérska spoločnosť dcérska spoločnosť 31561896 sesterská spoločnosť 36400181 36396672 sesterská spoločnosť sesterská spoločnosť 31638139 sesterská spoločnosť 31394949 sesterská spoločnosť 618-10-13-534 P04000115941 35786485 35962623 28356284 28897641 sesterská spoločnosť sesterská spoločnosť sesterská spoločnosť sesterská spoločnosť sesterská spoločnosť sesterská spoločnosť Strana 29 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. Ostatné spriaznené osoby okrem osôb uvedených v bode B. a C. týchto poznámok spriaznená osoba adresa IČO charakter vzťahu k účtovnej jednotke b) zoznam uskutočnených obchodov - výnosy druh obchodu hodnota obchodu so spriaznenými osobami podiel obchodu na celkovom objeme v obchodov z účtu 601 v % kúpa, predaj tovaru 33 690 0,74 zmluvy o službách zmluvy o obchodnom zastúpení licenčné zmluvy úvery, pôžičky, finančné výpomoci záruky know how transfery iné obchody Obchodné vzťahy podiel ešte neukončených obchodov na celkovom objeme obchodov v % prehľad podľa partnerov predaj tovaru predaj vlastných výrobkov a služieb ostatný predaj pohľadávky z obchodného styku HTC USA 33 690 HTC holding Ukarbon 91 589 prehľad podľa partnerov nákup tovaru nákup materiálu služby ostatné záväzky z obchodnéh o styku HTC USA 2 273 Ukarbon Elektrokarbon Valmez HTC holding 76 121 Ostatné vzťahy prehľad podľa partnerov poskytnuté pôžičky prijaté pôžičky ostatné pohľadávkové vzťahy ostatné záväzkové vzťahy Strana 30 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. HTC holding 170 000 479 c) zoznam obchodov účtovnej jednotky dohodnutých s materskou a dcérskymi účtovnými jednotkami, bez ohľadu na to, či sa uskutočnili Účtovná jednotka v tomto bode nič neeviduje. druh obchodu kúpa, predaj tovaru zmluvy o službách zmluvy o obchodnom zastúpení licenčné zmluvy úvery, pôžičky, finančné výpomoci záruky know how transfery iné obchody materská a dcérska účtovná jednotka N. INFORMÁCIE O SKUTOČNOSTIACH, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA, DO DŇA ZOSTAVENIA ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY a) pokles, zvýšenie trhovej ceny finančného majetku ako dôsledku okolností, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa jej zostavenia s uvedením dôvodu - b) dôvody pre zmenu výšky rezerv a opravných položiek - c) zmena spoločníkov účtovnej jednotky - d) prijatie rozhodnutia o predaji účtovnej jednotky alebo jej časti - e) zmeny významných položiek dlhodobého finančného majetku - f) začatie, alebo ukončenie činnosti časti účtovnej jednotky, napr. organizačnej zložky, odštepného závodu alebo prevádzkárne - g) vydané dlhopisy a iné cenné papiere - h) zlúčenie, splynutie, rozdelenie a zmena právnej formy účtovnej jednotky - i) mimoriadne udalosti s vplyvom na hospodárenie účtovnej jednotky - predaj časti aktív ( budovy, pozemky, menšie aktívne využívané priestory, mimoriadne splátky úveru z výnosov z týchto predajov ). Strana 31 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. j) získanie alebo odobratie licencie alebo iného povolenia významného pre činnosť účtovnej jednotky O. INFORMÁCIE O VLASTNOM IMANÍ Prehľad o pohybe vlastného imania v priebehu účtovného obdobia stav 31.12.2009 prírastky úbytky presuny stav 31. 12.2008 základné imanie 4 601 022 843 4 600 179 vlastné akcie a vlastné obchodné podiely zmena základného imania 4 601 022 843 4 600 179 kapitálové fondy 284 707 284 707 emisné ážio ostatné kapitálové fondy 265 211 265 211 zákonný rezervný fond z kapitálových vkladov oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín oceňovacie rozdiely z precenenia pri splynutí a rozdelení 19 496 19 496 fondy zo zisku 69 115 843 69 958 zákonný rezervný fond 69 115 843 69 958 nedeliteľný fond štatutárne fondy a ostatné fondy výsledok hospodárenia minulých rokov -538 776-253 398-285 378 nerozdelený zisk minulých rokov 1 143 795 1 143 795 neuhradená strata minulých rokov - 1 682 571-253 398-1 429 173 výsledok hospodárenia za bežné účtovné obdobie - 1 156 543-1 156 543 253 398-253 398 spolu 3 259 525-1 155 700 843 0 4 416 068 položka Účtovný strata za rok 2008 vo výške 253 398 bola rozdelená takto: - výplata dividend hodnota - prídel do sociálneho fondu - prídel do štatutárnych a ostatných fondov - úhrada straty minulých období - prevod na neuhradenú stratu min. rokov 253 398 spolu : 253 398 Strana 32 z 34
Elektrokarbon, a.s. Topoľčany Obchodný register Nitra, vložka č. 103/N oddiel Sa. O rozdelení výsledku hospodárenia za účtovné obdobie 2009 vo výške 1 156 543 rozhodne valné zhromaždenie. Návrh štatutárneho orgánu valnému zhromaždeniu je takýto: hodnota položka - výplata dividend - prídel do sociálneho fondu - prídel do štatutárnych a ostatných fondov - úhrada straty minulých období - prevod na neuhradenú stratu min. rokov -1 156 543 spolu -1 156 543 P. PREHĽAD PEŇAŽNÝCH TOKOV K 31. DECEMBRU 2009 Prehľad o peňažných tokoch tvorí samostatnú prílohu k týmto poznámkam. v Topoľčanoch dňa: 29. 3. 2010 Podpis štatutára : Strana 33 z 34
ELEKTROKARBON Č l e n H T C h o l d i n g VÝROČNÁ SPRÁVA 2 0 0 9 1
OBSAH Základné informácie 3 Vyhlásenie o správe a riadení spoločnosti Elektrokarbon v roku 2009( Správa predstavenstva a Kódex spoločnosti) 4 Výrobný program spoločnosti 10 Predaj 11 Výskum a vývoj 12 Kvalita a životné prostredie, Politika Kvality 12 Finančné údaje (Ročná závierka + Návrh na vysporiadanie výsledku za rok 2009) 16 Informácia o podnikateľskom zámere Elektrokarbon, a.s. pre rok 2010 18 Kontakt 20 Správa o overení súladu Výročnej správy s účtovnou závierkou v zmysle zákona č. 540/2007 Z. z. 23 odsek 5 21 Správa nezávislého audítora k účtovnej závierke zostavenej za rok, ktorý sa skončil 31 decembra 2009 23 2
ZÁKLADNÉ INFORMÁCIE OBCHODNÉ MENO SPOLOČNOSTI ELEKTROKARBON a.s. Tovarnícka 412 955 22 Topoľčany dátum vzniku: 1.5.1992 IČO: 31412432 základné imanie: 4 601 022 DOZORNÁ RADA: Ing. Ivona Vavrová Ing. Jana Ragasová Igor Laššo Igor PREDSTAVENSTVO: predseda Ing. Peter Indrišek členovia Ing. Igor Ivácek Ing. Miloš Mrázik ČLENOVIA VÝBORU PRE AUDIT: predseda Ing. Marta Kramárová členovia Ing. Dana Haľamová Ing. Jana Ragasová VÝKONNÝ MANAŽMENT: generálny manažér Ing. Peter Indrišek finančný manažér Ing. Igor Ivácek manažér predaja Ing. Miloš Mrázik výrobný manažér Vladimír Bobošík manažér inžinieringu Cyril Jankovič do 31.5.2009 od 1.6.2009 zastupuje Ing.Miroslav Paluš personálny manažér Ing. Miroslav Pinďar manažér kvality Ing. Pavol Žabár 3
SPRÁVA PREDSTAVENSTVA ELEKTROKARBON A.S. O HOSPODÁRENÍ ZA ROK 2009 1. Všeobecné zhodnotenie roka 2009 Hlavné faktory pôsobiace na hospodárenie spoločnosti v r. 2009: - výška predaja spoločnosti celkom, keď výrazný pokles potrieb zákazníkov ( i v súvislosti s celosvetovou recesiou) zásadne poznačil predaj spoločnosti. Ten dosiahol výšku 4,6 mil. EUR (medziročný pokles o 45,8%). - zlepšenie hospodárenia spoločnosti predajom nevyužívaného majetkuvýnosy vo výške 0,53 mil. EUR ( zostatková hodnota 0,094 mil. EUR) 2. Predaj 2009 Celkový predaj ( účet 601 a 602)v roku 2009 poklesol o 4 mil. EUR oproti roku 2008. Znížený predaj teritoriálne oproti roku 2008 bol v EU o 52 %, na Slovensku o 31 %, v ČR o 42 %, v ostatných teritóriách to bol pokles o 51 %. Z pohľadu predaja jednotlivých výrobkových podskupín bol najvyrovnanejší výsledok oproti roku 2008 dosiahnutý v predaji CG kief, keď predaj bol na úrovni 74% z roku 2008. V šmykoch bol v r. 2009 dosiahnutý predaj vo výške 66% z r. 2008. Najvyšší predaj bol v skupine EG kefy i keď dosiahol iba úroveň 59% z r. 2008. Druhou najlepšie predávanou sortimentnou podskupinou r. 2009 v sortimente Elektrokarbon a.s. boli MG kefy, napriek tomu že v tejto skupine bol najvýraznejší prepad predaja, keď predaj dosiahol iba 38% z r. 2008. Výrobkov z technického uhlíka (všetkých modifikácii) bolo predaných 47% z r. 2008. Ostatné výrobky, neobsiahnuté v predchádzajúcich výrobných podskupinách, boli predané v objeme 58% z r. 2008. Z hľadiska príčin poklesu boli príčinami predaja najmä pokles potrieb u zákazníkov ( najmä prvovýroba), ako dôsledok celosvetovej recesie. 3. Náklady spoločnosti V oblasti nákladov je potrebné pri takomto (relatívne vysokom = o 45,1% ) poklese predaja ( účty 601,602) poukázať skôr na to, ako sa pomerovo vyvíjali jednotlivé zložky nákladov oproti porovnateľnému obdobiu roka 2008. Z tohto pohľadu bol vývoj hlavných nákladov takýto ( pomer 2009/2008): - materiál 40% - energie 79% - osobné náklady 63% - služby 62% 4
- odpisy 97% V štruktúre nákladov sa tiež odrazili rôzne možnosti flexibilnej reakcie firmy na veľmi nepriaznivý vývoj v predaji: negatívny celkový vývoj svetovej ekonomiky prirodzene prial zníženiu cien v nákupe materiálu, kde sa priaznivo vyvíjali ceny viazané na burzy surovín ( meď). Pomalšie bolo prispôsobovanie nákladov firmy v oblasti personálnych nákladov, kde znižovanie nákladov sa odohrávalo vo viacerých rovinách ( znižovanie počtov pracovníkov, zníženie pohyblivých zložiek mzdy, skrátenie pracovného času na vybranú časť roka). Okrem klasicky fixných častí nákladov ( dane, vybrané poplatky, odpisy,..) sa najpomalší obrat darilo dosiahnuť v nákladoch na energie, čo bolo spôsobené i pomerne neflexibilnou cenovou politikou v tomto segmente,, vyplývajúcou i zatiaľ (v r. 2009) nedostatočne pôsobiacim trhovým prostredím v tejto oblasti ekonomiky. V oblasti osobných nákladov bol rok 2009 výrazne iný ako rok 2008: zatiaľ čo rok 2008 bol poznamenaný tlakom pracovného trhu na rast miezd zamestnancov až do začiatku 4. štvrťroku 2008(výrazne v r. 2008 rástla i fluktuácia pracovníkov, keď z počiatočného stavu roka 332 zamestnancov bolo prijatých 75 nových pracovníkov a naopak odišlo 92 pracovníkov. ) Počet pracovníkov k 1.1.2009 tak dosiahol 315.V tejto oblasti sa však v roku 2009 výrazne zmenil trh práce: potreba zásadne zmeniť náklady firmy a prispôsobiť ich reálnemu stavu predaja vyvolal potrebu uvoľňovania pracovníkov i v spoločnosti Elektrokarbon a.s.- k 31.12.2009 ich počet bol 204. 4.Finančné riadenie Prechodom Slovenskej republiky na EURO v roku 2009 bolo hospodárenie spoločnosti výrazne ovplyvnené( v porovnaní s rokom 2008) absenciou kurzových odchýlok na strane jednej a výpadkom príjmov z realizácie forwardových operácií na strane druhej( v roku 2008 ovplyvnilo hospodárenie firmy priaznivé saldo kurzových strát a ziskov - vrátane operácii s derivátmi- vo výške 0,411 mil. EUR). Vplyvom poklesu predaja, výraznejším tlakom na inkaso, ale i výraznejšou tvorbou opravných položiek klesli netto pohľadávky z obchodného styku medziročne na 49% úrovne roku 2008. Výrazný pokles zásob ku koncu roka 2009 ( na 62% ich hodnoty v roku 2008) bol v rozhodujúcej miere spôsobený dvomi faktormi: vyšším uplatnením zásady opatrnosti pri tvorbe opravných položiek ( = zohľadnenie neistoty vyplývajúcej z recesie), ako aj zreálnením ich ocenenia, keď v dôsledku výrazného poklesu nákladov bolo potrebné znížiť hodnotu výrobnej réžie, obsiahnutej v ich ocenení. Dôležitým parametrom, ktorý je badateľný v bilancii firmy je aj podstatný pokles úverov spoločnosti ( v roku 2008 boli vo výške 1,1 mil. EUR, ku koncu roka 2009 bola ich výška 0,7 mil. EUR) 5. Hospodársky výsledok za rok 2009 HV roka 2009 bol v rozhodujúcej miere ovplyvnený týmito faktormi: - pokles predaja - nerovnakou možnosťou reagovať rýchlo v jednotlivých položkách nákladov na pokles predaja - mimoriadne výnosy ( predaj nepotrebných aktív), ktoré boli v rozhodujúcej miere použitý na splátku úverov spoločnosti. 5
- konzervatívnym prístupom k tvorbe opravných položiek na jednotlivé zložky majetku a zreálnením ich ocenenia 6. Dcérske spoločnosti - spoločnosť už v roku 2007 realizovala zmenu Stratégie voči svojim dcérskym spoločnostiam, keď SZF s.r.o (= údržba) vrátila do firmy, Valmez s.r.o vstúpil do likvidácie v roku 2008 a spoločnosť Ukarbon chceme transformovať do obchodnej spoločnosti. V súvislosti s týmto rozhodnutím vytvorila spoločnosť ešte v predchádzajúcich rokoch opravné položky na riziká očakávané s uzatvorením aktivít v spomenutých spoločnostiach. Tie boli ponechané i vo výsledkoch roka 2009. Záverom konštatujeme, že naša spoločnosť uzatvorila i účtovne rok v stanovených termínoch, riadne s pozitívnym stanoviskom audítorskej spoločnosti. Predstavenstvo spoločnosti 6
Kódex správy a riadenia I. A. Základné práva akcionárov spĺňa/nespĺňa spôsob splnenia /dôvody nesplnenia (stručný popis) 1. registrácia akcií spĺňa registrácia akcií spoločnosti Elektrokarbon je vedená podľa ZoCP - 99 a nasl. (najmä 107) 2. právo na prevod akcií/obmedzenie prevoditeľnosti spĺňa Stanovy EK a.s. časť II., čl. III., bod 3 3. právo na informácie spĺňa Stanovy EK a.s. časť III., čl. V., bod 3, 20 a 21 4. právo účasti a rozhodovania na valnom zhromaždení, obmedzenie hlasovacieho práva spĺňa Stanovy EK a.s časť III., čl. V., bod 2 a 6. 5. aktívne volebné právo akcionára spĺňa Stanovy EK a.s časť III., čl. V., bod 2 a 6. 6. právo na podiel na zisku spĺňa Stanovy EK a.s. časť III., čl. V., bod 13 B. Právo účasti na rozhodovaní o podstatných zmenách v spoločnosti a na prístup k informáciám 1. stanovy a iné interné predpisy spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. VII, bod 1 2. vydávanie nových emisií spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. VII, bod 1 3. mimoriadne transakcie spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. VII, bod 1 4. iné právomoci valného zhromaždenia spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. VII, bod 1 C. Právo podieľať sa na rozhodovaní o systémoch odmeňovania členov orgánov a manažmentu 1. rozhodovanie o stratégii odmeňovania a jej zmenách spĺňa Stanovy EK a.s. časť IVI., čl. VII, bod 1 2. rozhodovanie o odmenách vo forme akcií a o iných motivačných programoch spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. VII, bod 1 Spoločnosť nevyužíva odmeňovanie vo forme akcii. 3. dostatok informácií o odmeňovaní viazanom na akcie spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. VII bod1. Spoločnosť nevyužíva odmeňovanie vo forme akcii. D. Právo účasti a hlasovania na valnom zhromaždení 1. včasné informácie o valnom zhromaždení a programe spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. VII, bod 4, 5, 6 a 7 2. právo klásť otázky spĺňa Stanovy EK a.s. časť III., čl. V, bod 2 3. právo na vyjadrenie svojho názoru spĺňa Stanovy EK a.s. časť III. čl. V, bod 2 4. hlasovanie osobne alebo v zastúpení spĺňa Stanovy EK a.s. časť III., čl. V, bod 5 5. informácie o činnosti valného zhromaždenia spĺňa Stanovy EK a.s. časť III. čl. V, bod 19 E. Štruktúra vlastníctva a stupeň kontroly 1. dohody medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré sú známe a ktoré môžu viesť k obmedzeniam prevoditeľnosti cenných papierov a obmedzeniam hlasovacích práv 2. majitelia cenných papierov s osobitnými právami kontroly a opis týchto práv F. Možnosti získania kontroly nad spoločnosťou 1. transparentnosť prevzatia spoločnosti a iných mimoriadnych transakcií 2. nástroje obrany proti prevzatiu a informácie o existencii potenciálnych obranných nástrojoch v spoločnosti G. Zjednodušenie výkonu práv akcionára spĺňa spĺňa spĺňa nespĺňa Spoločnosť sa verejne hlási k HTC Holdingu. Spoločnosť nemá vydané CP s osobitnými právami kontroly Stanovy EK a.s. VII. časť čl. XXI V spoločnosti nie sú definované nástroje obrany proti prevzatiu 1. Zverejnenie politiky inštitucionálnych investorov nespĺňa spoločnosť nie je inštitucionálny investor 2. Zverejnenie spôsobu riešenia konfliktov záujmov nespĺňa spoločnosť nie je inštitucionálny investor H. Možnosť vzájomných konzultácií akcionárov spĺňa Stanovy spoločnosti nebránia vzájomnej konzultácií akcionárov II. A. Rovnaké zaobchádzanie s akcionármi 1. rovnosť akcionárov a ich hlasovacieho práva spĺňa Stanovy EK a.s., časť I čl. IV, časť III čl. V bod 6 a časť IV čl. IX bod 2 2. ochrana práv minoritných akcionárov spĺňa Stanovy EK a.s., časť III čl. V bod 18 a čl. XIII bod 3 (predkupné právo). Stanovy EK a.s., časť IV čl. IX bod 3 (požiadavka kvalifikovanej väčšiny pri niektorých rozhodnutiach). 3. hlasovanie správcov nespĺňa netýka sa spoločnosti Elektrokarbon 7
4. odstránenie prekážok cezhraničného hlasovania nespĺňa možnosť hlasovania inak ako osobne resp. prostredníctvom splnomocnenia (prostredníctvom moderných technológii) nie je definované v stanovách spoločnosti, spoločnosť nemá zahraničných akcionárov 5. procesné postupy valných zhromaždení spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. VII, bod 4. B. Zákaz zneužívania dôverných informácii spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. X, bod 23 a čl. XI, bod 13. C. Transparentnosť pri konflikte záujmov spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. X, bod 23 a čl. XI, bod 13. III. A. Rešpektovanie práv záujmových skupín spĺňa spoločnosť rešpektuje práva záujmových skupín (obchodné, občianske práva, zákonník práce, kolektívna zmluva,...) B. Možnosti efektívnej ochrany práv záujmových skupín spĺňa Stanovy EK a.s. VII. časť čl. XXII, bod 2. Spoločnosť má záujem predchádzať súdnym sporom. V prípade rozhodnutia súdnu, spoločnosť rešpektuje tieto rozhodnutia C. Účasť zamestnancov v orgánoch spoločnosti spĺňa zástupca zamestnancov v DR - Stanovy EK a.s. časť IV. čl. X bod 11 a 12, Zástupcovia zamestnancov sú v komisii BOZP. D. Právo na prístup k informáciám spĺňa požadované informácie sú záujmovým skupinám k dispozícií E. Kontrolné mechanizmy záujmových skupín spĺňa záujmové skupiny môžu slobodne oznamovať organom spoločnosti svoje obavy z nezákonných alebo neetických postupov v spoločnosti. Zástupca zamestnancov v DR má možnosť (formou zákonných postupov) zabezpečovať plnenie tejto požiadavky. Zatiaľ nie je vytvorený nezávislý orgán, ktorý by sa touto otázkou zaoberal. F. Ochrana veriteľov spĺňa Plne v zmysle zákonných noriem a postupov platných v SR. Keďže i akcionár s najväčším podielom vlastníctva a.s. je slovenský subjekt- v plnej miere uplatňované právne postupy SR. IV. A. Minimálne požiadavky na zverejňovanie 1. Finančné a prevádzkové výsledky spĺňa Spoločnosť zverejňuje finančné a prevádzkové výsledky v súlade s právnymi požiadavkám na svojej www stránke. Tieto informácie sú podávané tak, aby neohrozili konkurenčné záujmy spoločnosti. 2. predmet podnikania (činnosti a širšie ciele) spĺňa Spoločnosť má na internete zverejnený predmet podnikania, vrátane politiky kvality. 3. štruktúra základného imania a kvalifikovaná účasť v spoločnosti podľa osobitného predpisu spĺňa V rámci zákonom stanovených štandardov spoločnosť zverejňuje svoje akcionárske portfólio (valné zhromaždenie). V prípade relevantného záujmu túto informáciu dostávajú i kľúčoví investori ( banky). 4. stratégia odmeňovania, opis jej štruktúry a vysvetlenie spĺňa Stanovy EK a.s. časť IV., čl. X, bod 18. a čl. XI, bod 14 5. informácie o členoch orgánov spoločnosti, pravidlá upravujúce ich výber, vymenovanie a odvolanie a informácie o ich nezávislosti spĺňa Pri voľbe nových členov organov spoločnosti sú kandidáti stručne predstavovaní. Spoločnosť nezverejňuje bližšie informácie o členoch orgánov a vedenia spoločnosti 6. transakcie so spriaznenými stranami spĺňa transakcie so spriaznenými osobami sú súčasťou zverejňovanej ročnej účtovnej závierky v časti poznámky 7. predvídateľné rizikové faktory spĺňa Predvídateľné rizikové faktory, ktoré sú známe členom vedenia spoločnosti, sú súčasťou správ prednášaných na VZ, resp. sú komentované v zverejňovaných predbežných správach spoločnosti, resp. v ročných a polročných správach spoločnosti. Sú zverejňované i na www stránke spoločnosti. 8. záležitosti týkajúce sa zamestnancov a iných záujmových skupín spĺňa Spoločnosť zverejňuje informácie relevantné pre zamestnancov formou komunikácie s ich zástupcami, prejednávaním osobitných otázok na stretnutiach s nimi. Zatiaľ ich nezverejňuje na www stránke. 9. stratégia v oblasti corporate governance a zloženie a činnosť orgánov spoločnosti a údaj o tom, kde sú tieto informácie zverejnené spĺňa Spoločnosť má zriadený iba výbor pre audit - jeho stanovisko k nezávislosti audítora je súčasť výročnej správy. Úlohy ostatných výborov vykonáva DR 8
10. opis systémové vnútornej kontroly a riadenia rizík spĺňa Spoločnosť má vypracovaný kompetenčný poriadok, ktorý stanovuje kompetencie jednotlivých pracovníkov spoločnosti pri objednávaní, podpisovaní a schvaľovaní zmlúv, objednávok, prípadne iných podobných úkonov. Zároveň spoločnosť každoročne obnovuje zoznam hospodárskych stredísk spoločnosti, kde stanovuje menovitý zoznam pracovníkov, ktorí sú oprávnení v mene príslušného hospodárskeho strediska podpisovať objednávky, faktúry, prípadne vnútropodnikové prevody. Okrem toho majú pracovníci, ktorí obhospodarujú vybrané oblasti majetku spoločnosti ( pokladňa, sklady,..) uzatvorenú hmotnú zodpovednosť za takto im zverené prostriedky k vyúčtovaniu. V plnom súlade so zákonom o účtovníctve tiež spoločnosť vykonáva inventúry majetku. V oblasti poistných rizík spolupracuje spoločnosť s poistným maklérom, ktorý pre ňu odporúča optimálne varianty poistení jednotlivých oblastí majetku. V oblasti iných prístupov k riadeniu rizík spoločnosť cca 5 rok využíva forwardové operácie na ochranu pred kurzovými rizikami : v tejto oblasti spoločnosť volí opatrný, konzervatívny prístup, kedy nie je pre ňu prioritné podnikať v tejto oblasti špekulatívnym spôsobom, ale ochrániť spoločnosť pred kurzovým rizikom tak, aby dopad týchto operácii na spoločnosť bol blížiaci sa nule B. Úroveň kvality informácií spĺňa Spoločnosť informuje v zmysle zákonných štandardov SR, BCPB. C. Nezávislý audit spĺňa výrok audítora obsahuje aj názor na spôsob vypracovania a predloženia účtovnej závierky, audítor je schvaľovaný výborom pre audit. D. Zodpovednosť audítora akcionárom spĺňa externý audítor je schvaľovaný výborom pre audit - audítor sa zodpovedá za svoju činnosť akcionárom a spoločnosti E. Prístup akcionárov a záujmových skupín k informáciám v rovnakom čase a rozsahu spĺňa spoločnosť poskytuje informácie v zmysle zákonných noriem. Poskytovanie informácii prostredníctvom www stránky. F. Nezávislé analýzy a poradenstvo spĺňa požiadavky na analýzy sú zadávané ako špecifické na konkrétne oblasti - napr. energetický audit,,audit kvality... V. A. Konanie členov orgánov na základe úplných informácií v záujme spoločnosti a akcionárov spĺňa členovia konajú s náležitou starostlivosťou v súlade so záujmami spoločnosti a všetkých jej akcionárov B. Poctivé zaobchádzanie členov orgánov s akcionármi spĺňa vykonávanie funkcie DR nestranne pre všetkých akcionárov. C. Uplatňovanie etických štandardov čiastočne spĺňa spoločnosť nemá vypracovaný etický kódex, uvedená problematika je čiastočne riešená v politike kvality D. Zabezpečenie kľúčových funkcií 1. Majetková a ekonomická stratégia spĺňa Stanovy EK a.s., časť IV čl. X bod 6 a časť IV, čl. XI bod 1 2. Monitorovanie efektívnosti správy a riadenia spĺňa Stanovy EK a.s., časť IV čl. X bod 3 3. Personálna politika týkajúca sa vyššieho manažmentu spĺňa Stanovy EK a.s., časť IV čl. X bod 6 a časť IV, čl. XI bod 1 4. odmeňovanie v súlade s dlhodobými záujmami spoločnosti a akcionárov spĺňa Stanovy EK a.s., časť IV čl. X bod 6 a časť IV, čl. XI bod 1 5. transparentnosť procesu menovania a voľby členov orgánov spĺňa Stanovy EK a.s., časť IV čl. X bod 11 a časť IV, čl. X bod 6A 6. monitorovanie a riadenie potenciálnych konfliktov záujmov členov orgánov a manažmentu spĺňa Stanovy EK a.s., časť IV čl. X bod 2 7. zabezpečenie integrity systému účtovníctva, vrátane nezávislého auditu a systému riadenia rizika spĺňa Stanovy EK a.s., časť IV čl. XII bod 2 8. dohľad nad zverejňovaním informácií a komunikáciou s okolím čiastočne spĺňa uvedená problematika nie je upravená v stanovách spoločnosti - za externú komunikáciu zodpovedá predstavenstvo spoločnosti. 9. právomoc rozhodnúť o vydaní akcií alebo spätnom odkúpení akcií spĺňa Stanovy EK a.s., časť V čl. XIII bod 1, 9
10. iné právomoci štatutárneho orgánu spĺňa Stanovy EK a.s., časť IV čl. X bod 6 a časť IV, čl. XI bod 1 E. Objektívnosť a nezávislosť orgánov spoločnosti 1. nezávislosť členov dozornej rady nespĺňa predseda a členovia DR sú vo vzťahu s akcionárom ktorý ovláda spoločnosť 2. ponímanie nezávislosti nespĺňa predseda a členovia DR sú vo vzťahu s akcionárom ktorý ovláda spoločnosť 3. informovanie o nezávislosti členov orgánov nespĺňa informácia o nezávislosti členov DR spoločnosť nezverejňuje 4. existencia, zloženie a činnosť výborov a) Výbor pre menovanie čiastočne spĺňa spoločnosť nemá výbor pre menovanie - túto funkciu vykonáva DR b) Výbor pre odmeňovanie čiastočne spĺňa spoločnosť nemá výbor pre menovanie - túto funkciu vykonáva DR c) Výbor pre audit spĺňa Stanovy EK a.s., časť IV čl. XII. 5. kvalifikácia a skúsenosti členov orgánov spoločnosti a funkcie v iných spoločnostiach F. Právo členov orgánov na prístup k presným, relevantným a včasným informáciám spĺňa spĺňa Stanovy EK a.s., časť IV., čl. X., bod 3 a časť IV., čl. XI., bod 1 VÝROBNÝ PROGRAM SPOLOČNOSTI Elektrografity Uhlíkové kefy pre dopravu a priemysel Uhlíkové kefy pre vysokozdvižné vozíky Uhľografity Uhlíkové kefy pre bielu techniku Uhlíkové kefy pre ručné náradie Uhlíkové kefy pre priemysel Kovografity Uhlíkové kefy pre automobilový priemysel Uhlíkové kefy pre priemysel Uhlíkové kefy pre vysokozdvižné vozíky Uhlíkové kefy pre generátory veterných elektrární Šmyky Uhlíkové lišty pre elektrické hnacie vozidlá Uhlíkové lišty pre lokomotívy Uhlíkové lišty pre električky Uhlíkové lišty pre trolejbusy Uhlíkové lišty pre metro Uhlíkové lišty pre žeriavy Technický uhlík Uhlíkové tesniace krúžky a klzné ložiská Kryštalizátory (kokily) pre technológie kontinuálneho liatia kovov Vyhrievacie odporové telesá Tégliky pre chemické analýzy Výrobky pre chemické zariadenia Uhlíkové materiály pre spektrálne analýzy Uhlíkové výrobky pre sklársky priemysel Uhlíkové elektródy Lopatky pre rotačné kompresory a čerpadlá Uhlíkové polotovary vlastnej výroby Uhlíkové výrobky pre hlinikársky priemysel Montáže Zberné ústrojenstvá pre automobilový priemysel Zberné ústrojenstvá pre vysokozdvižné vozíky Zberné ústrojenstvá pre práčkové motory Ostatné Kontakty pre elektrotechnický priemysel Zemniace prstence Komponenty 10
REALIZÁCIA PREDAJA VÝROBKOV TERITORIÁLNY PREDAJ VÝROBKOV 20% 1% 20% 20% 39% CZ EU OST SK USA PREDAJ VÝROBKOVÝCH SKUPÍN 11% 15% 32% 17% 5% 20% ELEKTROGRAFIT/ELEKTROGRAPHITE OSTATNE/OTHER TECHNICKY UHLIK/TECHNICAL CARBON KOVOGRAFIT/METALOGRAPHITE SMYKY/STRIPS UHLOGRAFIT/CARBONGRAPHITE 11
VÝSKUM A VÝVOJ Elektrokarbon ako sofistikovaná spoločnosť s dlhoročnou tradíciou uhlíkovej výroby, i v roku 2009 poskytovala svojím zákazníkom čo najkomplexnejšiu technickú podporu založenú na vlastných výsledkoch výskumu a vývoja. Náklady na túto činnosť v roku 2009 boli 145 603. Popri neustálom zvyšovaní kvality, stability a produktivity výroby našich výrobkov, boli našim zákazníkom poskytnuté ďalšie nové materiály a produkty s optimalizovanými charakteristikami v zmysle ich špecifických potrieb. Týmto boli splnené požiadavky mnohých náročných aplikácií. Takýto trend sa darí dosahovať využívaním moderných laboratórnych, skúšobných a technologických zariadení. Taktiež spolupracujeme s vedeckými inštitúciami, ktoré svojou činnosťou vhodne prispievajú k zvyšovaniu know-how v mnohých doteraz neznámych resp. často nevysvetliteľných dejov vyskytujúcich sa v reálnych aplikáciách. Takýmto je aj súčasne riešený projekt financovaný z vlastných prostriedkov ale aj z prostriedkov štátneho rozpočtu - Agentúrou na podporu výskumu a vývoja". Jeho predmetom je výskum dejov prebiehajúcich v rôznych uhlíkových sústavách v závislosti od podmienok termického spracovania, spôsoboch infiltrácie a podmienok záťaže v priebehu testov definovaných pre konkrétne klzné a tesniace aplikácie. Takouto výskumno-vývojovou činnosťou sa naša spoločnosť priebežne dopracúva k ďalším inovatívnym technológiám a materiálom, čím je pre našich zákazníkov nie len spoľahlivým výrobcom a dodávateľom uhlíkových komponentov, ale tiež aktívnym partnerom a spolu riešiteľom už v etape ich vlastných výskumno-vývojových projektov. KVALITA, ŽIVOTNÉ PROSTREDIE A BOZP Kvalita Akciová spoločnosť Elektrokarbon má zavedený a certifikovaný systém manažérstva kvality podľa medzinárodnej normy ISO 9001:2008. Aj v roku 2009, v rámci kontrolného auditu, potvrdila certifikačná spoločnosť TÜV NORD CERT plnenie požiadaviek normy ISO 9001, pričom neboli zistené žiadne nezhody. Dnes je zavedený systém manažérstva kvality prirodzenou súčasťou všetkých činností a procesov našej spoločnosti, a ako jeden zo subsystémov celkového manažérstva v organizácie, tvorí predpoklad trvalého zlepšovania kvality a tým zvyšovania našej konkurencieschopnosti na trhu. Naším cieľom pre rok 2010 je uplatňovať a naďalej rozvíjať systém manažérstva kvality ISO 9001:2008 a vo všetkých identifikovaných procesov v oblasti výroby pre automobilový priemysel plniť nielen špecifické požiadavky zákazníkov, ale aj požiadavky technickej špecifikácie ISO/TS 16949:2009. 12
Životné prostredie Na prevádzku Elektrokarbon a.s. z hľadiska životného prostredia sa vzťahuje zákon NR SR č. 245/2003 Z. z. o Integrovanej prevencii a kontrole znečisťovania životného prostredia (IPKZ), do ktorého je transponovaná smernica Rady Európskej únie 96/61/ES z 24. septembra 1996 o integrovanej prevencii a kontrole znečisťovania, označená ako IPKZ a predstavuje nový prístup k ochrane životného prostredia. Zmyslom IPKZ je dosiahnuť vysokú úroveň ochrany životného prostredia ako celku, t.j. nájsť optimálne riešenie možných vplyvov činností prevádzky na kvalitu životného prostredia a ľudského zdravia, napr. minimalizovať emisie do ovzdušia, vody, minimalizovať tvorbu odpadov, šetrenie energie... V roku 2005 Elektrokarbon a.s. získal integrované povolenie (IP) podľa zákona o IPKZ č. 343/OIPK/085/05/Má/370520104 zo dňa 28.1.2005, ktorým sa povoľuje vykonávanie činností v prevádzke Výroba uhlíka EK a.s. Aj v roku 2009 boli všetky zložky životného prostredia odpady, ovzdušie, voda riadené v súlade s podmienkami integrovaného povolenia a boli plnené povinnosti a požiadavky platnej legislatívy v oblasti životného prostredia v Slovenskej republike - boli vykonané periodické oprávnené merania emisií znečisťujúcich látok pre 3 zdroje znečistenia ovzdušia, separácia odpadov a ich zhodnocovanie ako druhotné suroviny, zber a zhodnocovanie odpadov z obalov, kontrola kvality vypúšťaných odpadových vôd... Všetky zmeny v prevádzke, ktoré sa akýmkoľvek spôsobom dotýkajú životného prostredia (zmeny v technologických procesoch, nové technologické zariadenia...) sa riešia zmenou integrovaného povolenia prostredníctvom SIŽP Nitra. Tieto povoľovacie procesy zmien integrovaného povolenia pokračovali aj v r. 2009. BOZP Dohľad nad dodržiavaním bezpečnosti pri práci vykonávajú bezpečnostný technik a zástupcovia zamestnancov, ktorí v roku 2009 vykonávali kontroly v oblasti BOZP. Jedna previerka bola vykonaná zo strany RÚVZ Topoľčany, Na základe meraní rizikových faktorov, boli pracovnou zdravotnou službou ProCare a.s. vypracované posudky o riziku pre pracovné činnosti s expozíciou karcinogénnych a mutagénnych faktorov, chemických faktorov a s expozíciou hluku. Zlepšenie pracovného prostredia sa realizovalo drobnými úpravami. Počet pracovných úrazov bol v porovnaní s predchádzajúcim obdobím nižší a to v celkovom počte 3 ľahké pracovné úrazy. Nevyskytla sa však žiadna choroba z povolania. POLITIKA KVALITY VÍZIA Chceme byť uznávanou spoločnosťou pružne reagujúcou na meniace sa požiadavky trhu. Využívaním moderných postupov riadenia, skúsenosti a zručnosti našich pracovníkov, pri projektovaní a realizácii, vytvoríme podmienky pre dlhodobý rozvoj, perspektívu a prosperitu spoločnosti. POSLANIE Nadväzujeme na dlhoročnú tradíciu našej organizácie vo výrobe a predaji polotovarov a hotových výrobkov z uhlíkových materiálov. Našim poslaním je zodpovedným prístupom k podnikaniu plne napĺňať predstavy zákazníkov, slúžiť k spokojnosti akcionárov a uspokojovať potreby zamestnancov. 13
POLITIKA KVALITY Orientácia na zákazníka a dodávatelia Spokojnosť zákazníka a v dôsledku toho úspech v podnikaní je naším meradlom kvality Chceme byť organizáciou, ktorú zákazníci vyhľadávajú a budú vyhľadávať preto, lebo poskytuje kvalitné a komplexné výrobky na základe koncepcie kvality, ktorej jadrom je: Spokojný zákazník náš úspech Využívaním spoľahlivých dodávateľov a spoluprácou s dodávateľmi a odberateľmi na princípoch dôvery, uznania a podnikateľskej etiky budeme dosahovať vyššiu úroveň kvality ako aj opakovateľnosť kvality produkcie. Vedenie spoločnosti a zlepšovanie Základnú zodpovednosť za systém manažérstva kvality, kvalitu výrobkov a služieb má vrcholový manažment spoločnosti, ktorý myslí a koná s procesnou orientáciou, to znamená, že procesom rozumie, riadi ich a vyhodnocuje ich efektívnosť. Trvalé zlepšovanie kvality prináleží všetkým zamestnancom spoločnosti a zahŕňa všetky činnosti spoločnosti. Zamestnanci Zamestnanci sú zdrojom úspechu organizácie. Aktívnym zapojením všetkých pracovníkov do neustáleho zlepšovania kvality, zvyšovaním ich kvalifikácie a odborným rastom zabezpečí organizácia vyššiu kvalitu vlastných výrobkov. Environment a BOZP Vysokú úroveň BOZP a ochrany životného prostredia zaisťujeme riadením rizík a prevenciou vo všetkých oblastiach BOZP a environmentu. Je záväzkom vedenia spoločnosti priebežne informovať zamestnancov o výsledkoch kvality a spokojnosti zákazníkov. Firemné hodnoty Profesionalita, motivácia, otvorenosť, spoločný cieľ, priority, akceptácia rozhodnutia, stáť za názorom, prísľubom, pozitívny prístup, slušnosť, serióznosť, definovanie príčiny 14
15
FINANČNÉ ÚDAJE Elektrokarbon a.s.,topoľčany 2007 2008 2009 2007 2008 2009 DAS tis. Sk DAS tis. Sk DAS tis. Sk DAS tis. EUR DAS v EUR DAS v EUR Spolu majetok Total assets Neobežný majetok Non-current assets Dlhodobý nehmotný majetok Non-current intangible assets Dlhodobý hmotný majetok Property, plant and equipment Dlhodobý finančný majetok Non-current financial assets Obežný majetok Current assets Zásoby Inventory Dlhodobé pohľadávky Non-current receivables Krátkodobé pohľadávky Current receivables Finančné účty Financial accounts Časové rozlíšenie Accruals / Deferrals242 Spolu vlastné imanie a 186 170záväzky Tot98 196al equity and liabilities138610 Vlastné imanie8577 Equity Základné imanie Share capital Kapitálové fondy Capital funds Fondy zo zisku Funds created from profit Výsledok hospodárenia minulých rokov Net profit/loss of previous years Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Net profit/loss for the accounting period Záväzky Liabilities Rezervy Provisions 270 614 241 563 186 170 8 053 8 018 474 6 179 723 167 179 154 898 136 534 4 975 5 141 708 4 532 087 1 186 840 494 164 852 152 917 134 899 1 141 1 141 1 141 35 4 906 34 27 875 16 376 5 075 929 4 477 807 37 904 37 904 102 772 86 337 49 394 3 058 2 865 888 1 639 590 44 925 43 825 27 152 1 337 1 454 768 901 276 0 0 0 0 0 0 54 936 41 089 20 256 1 635 1 363 885 672 374 2 911 1 423 1 986 87 47 235 65 940 663 328 242 20 10 878 8 046 270 614 241 563 186 170 8 053 8 018 474 6 179 723 140 672 133 038 98 196 4 186 4 416 068 3 259 525 138 585 138 585 138 610 4 124 4 600 179 4 601 022 8 577 8 577 8 577 2 107 2 107 2 082 23 630-8 597-16 231-32 227-7 634-34 842 255 63 703-959 284 707 284 707 69 958 69 115-285 378-538 776-253 398-1156 543 112 082 93 528 75 284 3 335 3 104 592 2 498 974 4 774 2 826 2 548 142 93 831 84 574 16
Dlhodobé záväzky Non-current liabilities Krátkodobé záväzky Current liabilities Bankové úvery a výpomoci Bank loans and financial assistance Časové rozlišenie Accruals / Defferals 9 406 11 133 15 415 280 369 572 511 687 40 211 46 069 36 881 1 197 1 529 189 1 224 213 57 691 33 500 20 440 1 717 1 112 000 678 500 17 860 14 997 12 690 0 497 814 421 224 2007 2008 2009 2007 2008 2009 DAS tis.sk DAS tis.sk DAS tis.sk DAS tis. EUR DAS v EUR DAS v EUR Výnosy celkom Total income 285 937 296 643 145 685 8 509 9 846 747 4 835 869 Tržby za predaj tovaru Revenue from the sale of merchandise Tržby za predaj vlastných výrobkov a služieb Revenue from the sale of own 3 271 993 19 254 734 0 139 763 0 8 094 617 8 455 608 0 4 639 294 products and services Iné výkony Other Incomes 13 941 41 890 5 922 415 1 390 522 196 575 Náklady celkom Total costs 315 814 302 569 181 212 9 398 10 043 445 6 015 159 Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti.17 127-14 907-33 755-510 -494 844-1 120 468 Profit / Loss from operations Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti Profit / Loss from financial - 12 750 8 981-1 772-379 298 146-58 822 activities Daň z príjmov z bežnej činnosti Income tax on ordinary activities Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti Profit / Loss from ordinary 2 350-32 227 1 708-7 634-685 -34 842 70-959 56 700-253 398-22 747-1 156 543 activities Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti Profit / Loss from extraordinary 0 0 0 0 0 0 activities Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti Income tax on extraordinary 0 0 0 0 0 0 activities Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie - btto Profit / Loss for the accounting - 29 877-5 926-35 527-889 -196 698-1 179 290 period before tax Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie - ntto Net Profit / Loss for the accounting period - 32 227-7 634-34 842-959 -253 398-1 156 543 17
Návrh uznesenia predstavenstva Elektrokarbon k návrhu na vysporiadanie Hospodárskeho výsledku za rok 2009 O rozdelení výsledku hospodárenia za účtovné obdobie 2009 vo výške 1 156 542,87 rozhodne valné zhromaždenie. Návrh štatutárneho orgánu valnému zhromaždeniu je takýto: položka hodnota - výplata dividend 0 - prídel do sociálneho fondu 0 - prídel do štatutárnych a ostatných fondov 0 - úhrada straty minulých období 0 - prevod na neuhradenú stratu min. rokov - 1 156 542,87 spolu - 1 156 542,87 INFORMÁCIA O PODNIKATEĽSKOM ZÁMERE ELEKTROKARBON, A.S. PRE ROK 2010 Rok 2009 bol pre spoločnosť veľmi náročný z hľadiska vyrovnania sa predovšetkým s poklesom dopytu a s dopadom zmien v hospodárskom a podnikateľskom prostredí spôsobených hospodárskou krízou. Vďaka opatreniam, ktoré sme prijali, dokázali sme toto neľahké obdobie prekonať a nastaviť spoločnosť na rok 2010 v ktorom predpokladáme stabilizovanie situácie na trhoch a mierne oživovanie dopytu. Z hľadiska tržieb sme pre rok 2010 prijali konzervatívny plán, kde predpokladáme výšku tržieb na úrovni predchádzajúceho roka t.j. stabilizovanie predaja a udržanie súčasných významných zákazníkov. Pri predaji sa chceme zamerať na kvalitatívnu stránku tržieb a nie kvantitatívnu, t.j. v prípade získania nových zákaziek nad úroveň plánu tržieb, chceme výrobky s nízkou pridanou hodnotou nahrádzať výrobkami s vyššou pridanou hodnotou. Cieľom spoločnosti Elektrokarbon pre rok 2010 je dosiahnuť z prevádzkovej činnosti a do konca roku 2010 aj kladný Cash flow. kladný HV Na splnenie uvedených cieľov, je nevyhnutné aby sme pokračovali v prijatých opatreniach zameraných na udržanie resp. znižovanie nákladov v jednotlivých oblastiach hospodárenia, predovšetkým znižovanie fixných nákladov. K tomu by nám malo dopomôcť aj zníženie nákladov na energie vďaka dohodnutým cenám energií pre tento rok. V oblasti finančného riadenia sa v súčasnosti najvýznamnejším stáva riadenie cash flow, t.j. uhrádzanie našich záväzkov voči dodávateľom (veriteľom ) tak aby sme boli schopní zabezpečiť plynulú výrobu a chod spoločnosti. 18
Za týmto účelom spoločnosť kladie zvýšenú pozornosť znižovaniu zásob (predovšetkým hotových výrobkov) a pohľadávok po lehote splatnosti. Vzhľadom na obmedzené disponibilné finančné zdroje, plán investícií je zameraný iba na nevyhnutné investícií zamerané na splnenie legislatívnych požiadaviek. Z hľadiska rozpracovaných projektov, najvýznamnejší je projekt lepených šmykov pre potreby poľských železníc. Cieľom tohto projektu je využiť príležitosť danú poľskými železnicami, ktoré majú v pláne do konca roka 2010 nahradiť doteraz používané kovové šmyky za uhlíkové. Pri tomto projekte chceme dosiahnuť čo najlepší podiel na trhu. 19
KONTAKT ELEKTROKARBON a.s. Tovarnícka 412 955 22 Topoľčany Slovenská republika Tel. + 421 /38/ 5354 111 Fax + 421 /38/ 5326 270 e-mail: ekt@elektrokarbon.sk www.elektrokarbon.sk 20
Správa o overení súladu Výročnej správy s účtovnou závierkou v zmysle zákona č. 540/2007 Z. z. 23 odsek 5 21
22
Správa nezávislého audítora k účtovnej závierke zostavenej za rok, ktorý sa skončil 31 decembra 2009 23
24