Pre rokovanie Mestského zastupiteľstva Mesta Dolný Kubín K bodu: Účtovná závierka spoločnosti Tehos, s.r.o. a rozdelenie účtovného zisku za rok 2013 P

Pre rokovanie Mestského zastupiteľstva Mesta Dolný Kubín K bodu: Účtovná závierka spoločnosti Tehos, s.r.o. a rozdelenie účtovného zisku za rok 2013 Poradie správy: 4c Materiál obsahuje: 1. Návrh na uznesenie 2. Správa o hospodárení spoločnosti Tehos, s.r.o. za r.2013 Predkladá: Ing. Stanislav Vilček konateľ Tehos, s.r.o. Dolný Kubín Na základe: mimo plánu práce orgánov Mesta Dolný Počet výtlačkov: 23 V Dolnom Kubíne, dňa 26.6.2014

N á v r h n a u z n e s e n i e z rokovania Mestského zastupiteľstva Mesta Dolný Kubín, konaného dňa 26.6.2014 K bodu: Účtovná závierka spoločnosti Tehos, s.r.o. a rozdelenie účtovného zisku za rok 2013 Mestské zastupiteľstvo Mesta Dolný Kubín Berie na vedomie Účtovnú závierku spoločnosti Tehos, s.r.o. z a r. 2 0 1 3 a rozdelenie účtovného zisku vo výške 221.361,58EUR nasledovne: - na účet rezervného fondu ( 5% zo zisku)...11 068 EUR - na účet sociálneho fondu...20 000 EUR - na účet záväzky voči spoločníkom pri prerozdeľovaní zisku...160 000 EUR - účet nerozdeleného zisku minulých rokov... 30 293,58 EUR

TEHOS s.r.o., Námestie slobody 1269/3, 026 01 DOLNÝ KUBÍN SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ za rok 2013 Zostavená: 30.5.2014 Dolný Kubín Schválená: 26.6.2014 1

OBSAH: 1. PRÍHOVOR KONATEĽA SPOLOČNOSTI 2. ÚVOD 3. ZÁKLADNÉ ÚDAJE O SPOLOČNOSTI 4. HLAVNÉ UKAZOVATELE 5. HLAVNÉ UDALOSTI ROKU 2013 6. NÁVRH NA ROZDELENIE ZISKU 7. BUDÚCE SMEROVANIE SPOLOČNOSTI 8. ZÁVER PRÍLOHY: ZHODNOTENIE ČINNOSTI 2

1. Príhovor konateľa spoločnosti Vážený spoločník, Vážení zástupcovia, Vážení obchodní partneri, kolegovia, dovoľujem si Vám predložiť správu o hospodárení našej spoločnosti za rok 2013, ktorá zahŕňa hlavné udalosti v roku 2013 a výsledky hospodárenia spoločnosti TEHOS za tento rok. Spoločnosť TEHOS, s.r.o. Dolný Kubín svojím produktom teplom patrí medzi spoločensky prospešné spoločnosti na území Mesta Dolný Kubín. Keďže jej vlastníkom je Mesto Dolný Kubín má aj silný sociálny rozmer, podpora obyvateľov mesta Dolný Kubín. Z celkového objemu vyrobeného tepla je takmer 74% teplo vyrobené z obnoviteľných zdrojov. Našim rozhodujúcim odberateľom sú domácnosti, do ktorých dodávame viac ako 65% tepla. Ďalším odberateľom je verejný a podnikateľský sektor v Meste Dolný Kubín. Rok 2013 môžeme z nášho pohľadu považovať za úspešný. Jediný vážny problém výmenu kotla na kotolni Obrancov mieru sme zvládli bez toho, že by sa to pocítili odberatelia na svojom tepelnom komforte. Výmenu sme realizovali z vlastných zdrojov. Okrem tejto udalosti sa už nevyskytli žiadne iné mimoriadne udalosti v dodávke tepla ( havária, prerušenie dodávky tepla a pod.). Ako z rozborov hospodárenia vyplýva naše príjmy sú skoro výlučne tvorené z našej hlavnej hospodárskej činnosti - výroby a rozvodu tepla ( 97 %). Zvyšok sú príjmy zo správy mestského bytového fondu. Spoločnosť je vďaka platobnej disciplíne občanov ( domácnosti) schopná uhrádzať včas a v termíne svoje záväzky. Výrazne sa zlepšila platobná disciplína organizácií patriacich pod MsÚ, naďalej však pretrvávajú pri organizáciách patriacich pod VÚC. Nedá mi nespomenúť aj ten fakt, že Mesto Dolný Kubín patrí dlhodobo k lídrom v zatepľovaní obytných budov. To sa aj prejavilo v znížení odberu tepla a tým aj k zníženiu výroby tepla na zdrojoch našej spoločnosti. Mesto ako jediný vlastník spoločnosti má rozhodujúci vplyv na cenu tepla spoločnosti, čím výrazne dokáže ovplyvniť sociálnu situáciu a spokojnosť svojich obyvateľov. V závere svojho príhovoru by som sa rád v svojom mene poďakoval našim zamestnancom, ktorí svojou prácou prispeli k dobrým výsledkom spoločnosti a k spokojnosti našich zákazníkov - odberateľov v uplynulom roku 2013. Taktiež ďakujem Mestu Dolný Kubín primátorovi a poslancom, odberateľom a obchodným partnerom za spoluprácu v priebehu celého uplynulého roka. Ing. Stanislav Vilček konateľ spoločnosti TEHOS 3

2. ÚVOD V roku 2013 spoločnosť TEHOS s. r. o. dodávala teplo na vykurovanie a teplo na prípravu TV ( TV teplá voda) pre 171 odberateľov s ktorými má uzavreté zmluvy na odber tepla. Na začiatku roka bol prerušený odber tepla, na žiadosť odberateľa, do nebytového objektu - Internát SZŠ v okruhu kotolne Mierová, naopak od apríla resp. októbra 2013 pribudli dvaja noví odberatelia v okruhu kotolne Bysterec. Z odberateľov tepla je 107 spoločenstiev vlastníkov bytov ( buď v samospráve alebo spravované správcovskou organizáciou ), ktoré odoberajú 65 % z celkového dodávkového množstva tepla a tepla na TUV. Ostatných 64 zmlúv je pre organizácie resp. podnikateľov. Spoločnosť TEHOS s. r. o. dodávala zákazníkom teplo počas celého roka 2013 spoľahlivo a v požadovanej kvalite. Napriek tomu, že začiatkom roka došlo k poruche na kotolni na okruhu Obrancov Mieru, môžeme hodnotiť rok 2013 ako rok úspešný. 3. ZÁKLADNÉ ÚDAJE O SPOLOČNOSTI Názov spoločnosti: TEHOS, s. r. o. Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným Sídlo spoločnosti: Námestie slobody 1269/3, 026 01 Dolný Kubín Konateľ spoločnosti : Ing. Stanislav Vilček IČO: 36 389 331 Predmet činnosti : výroba a rozvod tepla ( hlavná činnosť), hospodárenie s bytovým a nebytovým fondom, prenájom motorových vozidiel, prenájom strojov a zariadení, montáž a demontáž vodomerov na studenú vodu, vodomerov na teplú vodu, meračov tepla, výkon energetického audítora, verejné obstarávanie, zámočníctvo, vodoinštalatérstvo a kúrenárstvo, poradenská činnosť v oblasti energetiky a tepelného hospodárstva, inžinierska činnosť, administratívne služby, opravy vyhradených technických zariadení elektrických v rozsahu: E2 technické zariadenia elektrické s napätím do 1000 V vrátane bleskozvodov, trieda objektov A objekty bez nebezpečenstva výbuchu. Podiel mesta v %: 100 4

ORGANIZAČNÁ ŠTRUKTÚRA Konateľ spoločnosti Úsek konateľa Ekonomicko personálny úsek Výrobno technický úsek Audítor - externý Prevádzka- Výroba tepla Prevádzka Rozvod tepla a dispečing Prevádzka Tepelná údržba Oddelenie controllingu a účtovníctva Referát odbytu marketingu, správa nebytových a bytových priestorov Zloženie orgánov spoločnosti Valné zhromaždenie Mgr. Roman Matejov primátor mesta Dolný Kubín Konateľ spoločnosti Ing. Stanislav Vilček Dozorná rada Ing. Zdena Poracká Ing. Ondrej Škvarka Ing. Pavol Heško Ing. Michal Mikula MUDr. Peter Šulej Hlavným riadiacim orgánom firmy je konateľ spoločnosti, ktorý riadi spoločnosť a zastupuje ju i navonok. Spoločnosť má tri úseky ( úsek konateľa, ekonomický úsek, výrobno-technický úsek). Každý úsek má svojho vedúceho pracovníka, ktorý je zodpovedný za jeho činnosť. Pod úsek konateľa patrí oddelenie biomasy, referát ochrany ŽP a referát energetika a odborného zástupcu za predmet podnikania v tepelnej energetike. Pod výrobno-technický úsek patria nasledovné prevádzky: výroba tepla, tepelná údržba a rozvod tepla - dispečing. Pod ekonomicko personálny úsek patrí: oddelenie controlingu a účtovníctva, referát odbytu marketingu, správa nebytových a bytových priestorov. 5

4. HLAVNÉ UKAZOVATELE Tab. č. 1 rok výroba tepla v kwh predaj tepla v kwh účinnosť predaja % spotreba plynu v m3 spotreba biomasy t cena za kwh s DPH tržby z tepla v 2009 51 318 528 47 874 768 93,29 2 366 709 10 806 0,0992 3 992 466 2010 57 333 365 54 393 242 94,87 2 017 928 17 320 0,0742 4 014 336 2011 51 449 988 47 931 340 93,16 1 776 993 15 982 0,0667 3 917 004 2012 51 679 125 48 232 518 93,33 1 664 405 16 121 0,0948 3 972 841 2013 49 620 770 47 122 984 94,97 1 512 653 16 203 0,0983 3 843 929 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 Výroba a predaj tepla 0 2009 2010 2011 2012 2013 výroba tepla v kwh predaj tepla v kwh Graf č. 1 Výroba a predaj tepla 5. HLAVNÉ UDALOSTI ROKU 2013 Udalosti, ktoré ovplyvnili smerovanie spoločnosti v roku 2013: vyradenie spoločnosti zo schémy obchodovania s CO 2 nákup nového pracovného stroja JCB s ramenom o dĺžke 9,7 m, zlepšila sa bezpečnosť práce pri manipulácii s drevnou štiepkou výmena hlavného šneku na kotolni na biomasu Bysterec nový dvojkotol o výkone 500 kw pre kotolňu na Obrancov mieru bezporuchová prevádzka kotlov na biomasu Bysterec, Brezovec a J. Matušku výmena dodávkového auta pre údržbu v rámci projektu bezplatného energetického poradenstva Žiť energiou spolu s SIEA doručila svojím zákazníkom materiály o šetrení energií začiatok súdneho konania s SB Development zlepšenie platobnej disciplíny spriaznených odberateľov 6

5.1.UDALOSTI PO SKONČENÍ ÚČTOVNÉHO OBDOBIA Udalosti do dňa zostavenia účtovnej závierky: sú obsiahnuté v poznámkach, ktoré sú súčasťou výročnej správy Udalosti do dňa zostavenia výročnej správy: Pohľadávky po lehote splatnosti voči organizáciám priamo riadeným a jemu spriazneným osobám predstavovali k 31.12.2013 sumu 44 250,29. Ku dňu zostavenia správy sa zvýšili na 51 561,68. Najväčším dlžníkom po lehote splatnosti je MsKS. 6. NÁVRH NA ROZDELENIE ZISKU Zisk za rok 2013 vo výške 221 361,58 EUR rozdeliť nasledovne: na účet základného rezervného fondu...11 068,00 EUR na účet sociálneho fondu...20 000,00 EUR na účet záväzky voči spoločníkom ( dividendy)...160 000,00 EUR na účet nerozdeleného zisku min. rokov...30 293,58 EUR SPOLU 221 361,58 EUR 7. BUDÚCE SMEROVANIE SPOLOČNOSTI Efektívnymi nástrojmi riadenia a rozumnou cenovou politikou zabezpečiť spokojnosť zákazníkov s cenou tepla, tak aby nedochádzalo k odpájaniu sa odberateľov. Transparentným konaním naďalej zvyšovať dôveryhodnosť spoločnosti u odberateľov a obchodných partnerov. V rámci prípravy ďalšieho rozvoja spoločnosť posúdila možnosti efektívnejšej výroby tepla na sídlisku Bysterec pomocou zavedenia kombinovanej výroby elektriny a tepla, posudzovali sa rôzne spôsoby s výsledkom, že kombinovaná výroba elektriny a tepla je pre spoločnosť zaujímavá iba pri uplatňovaní nejakej formy podpory. Ako najideálnejšie riešenie na efektívnu výrobu tepla je inštalácia nového 2 MW kotla na biomasu a nastavenie prevádzky kotlov. V zmysle novej smernice o energetickej efektívnosti spoločnosť pripravila na budúce obdobia optimalizáciu celkovej prevádzky tepelných okruhov od zdroja (kotlov) počnúc cez rozvody (prevádzkové teploty) v súvislosti s riadením odberov v KOS ( dispečing, vrátane automatického odpočtu meradiel). Súčasťou je hydraulické vyregulovanie sústav, osadenie vetvových uzáverov. 8. ZÁVER Tepelné hospodárstvo v Dolnom Kubíne prešlo od svojho vzniku a hlavne počas uplynulých desiatich rokov výraznými zmenami. Celková rekonštrukcia rozvodov / prechod z horúcovodného systému na teplovodný systém/, technológie výroby tepla a predovšetkým zmena palivovej základne, robí spoločnosť jednou z najmodernejších mestských teplární na Slovensku. Financovanie tohto náročného projektu bolo zabezpečené predovšetkým 7

z úverových zdrojov, ktoré obyvatelia splácali v cene tepla. Keďže sa blíži doba splatenia úverov ( posledný v r. 2018 ) je vysoký predpoklad, že cena tepla, ktorá je jedným z najvýznamnejších a rozhodujúcich sociálnych faktorov v meste, výrazne poklesne. Preto bude veľmi záležať na samospráve mesta, ako na majiteľovi spoločnosti, aké rozhodnutia príjme v budúcej podnikateľskej a hospodárskej politike spoločnosti a tým aj mesta. Ing. Stanislav Vilček konateľ spoločnosti TEHOS 8

ZHODNOTENIE ČINNOSTI 1.Zhodnotenie činnosti na úseku riadenia ľudských zdrojov ( Štruktúra pracovníkov, čerpanie mzdového fondu) Priemerný prepočítaný stav pracovníkov v roku 2013 bol 43 zamestnancov. K 31.12.2013 bol evidenčný počet zamestnancov 43. Z toho je 15 THP a 28 výrobných robotníkov. Stav pracovníkov je stabilizovaný, migrácia je nízka. Ku koncu roka odišiel jeden zamestnanec do starobného dôchodku. Priemerná mzda sa pohybovala na úrovni 924,95. Prehľadná štruktúra zamestnancov k 31.12.2013 je v tabuľke č. 2. K 31.12.2013 došlo k zníženiu stavu pracovníkov o 1 zamestnanca. Začiatkom roka 2014 je stav 42. Počet zamestnancov THP (aj konateľ) Údržba Pracovné zaradenie ( pozícia) Dispečing Kuriči a operátori 9 Vodič Upratovačka SPOLU k 31.12.2013 15 14 3 9 1 1 43 k 31.12.2012 15 14 3 9 1 1 43 k 31.12.2011 14 14 3 9 1 1 42 2. Zhodnotenie činnosti na úseku tepelného hospodárstva 2.1. Výroba a rozvod tepla Hlavnou činnosťou je výroba a predaj tepla. Spoločnosť TEHOS je rozhodujúcim dodávateľom tepla na vykurovanie a tepla na prípravu TV pre odberateľov v meste Dolný Kubín. Na túto činnosť má ÚRSOm vydané povolenie č. 2006 T 0081 na predmet podnikania v tepelnej energetike: výroba a rozvod tepla. Spoločnosť realizuje hlavnú činnosť na týchto energetických zariadeniach: I. Zdroje tepla ( výhrevne ): P.č. Zásobovacie územie Zdroj tepla - výhrevňa 1. Sídlisko Brezovec Plynová kotolňa Ľ. Štúra Plynová kotolňa ul. Mierová Biomasa II - Nemocnica Plynová kotolňa Nemocnica 2. Sídlisko Banisko Plynová kotolňa Banisko 3. Sídlisko Matúškova Biomasa III Matúšková Plynová kotolňa Matúšková 4. Staré mesto Plynová kotolňa Obrancov Mieru 5. Biomasa I Bysterec Sídlisko Bysterec Plynová kotolňa Bysterec 6. Ťatliakova ul. Domová plynová kotolňa II. Rozvod tepla: P. č. Primárny teplovod 1. Verejný rozvod tepla PR Brezovec 2. PR Bysterec

3. PR Banisko 4. PR Matúšková ulica 5. PR Obrancov Mieru Všetky energetické zariadenia okrem kotolne NsP Dolný Kubín sú vo vlastníctve spoločnosti TEHOS.V roku 2013 bola zabezpečená výrobu a rozvod tepla pre odberateľov mesta Dolný Kubín zo siedmich zdrojov tepla v rámci CZT a jedného zdroja umiestneného v bytovom dome. Zdroje tepla predstavujú päť plynových kotolní a tri kotolne na spaľovanie drevnej štiepky so záložnými kotlami na ZPN. Nemocničná kotolňa na DŠ zabezpečovala výrobu a distribúciu tepla pre zmluvných odberateľov a tiež dodávku tepla do plynových kotolní Ľ. Štúra a Mierová v rámci výroby tepla.. V roku 2013 bolo 235 vykurovacích dní s priemernou vonkajšou teplotou +4,3 o C, čo predstavuje 3 423,7 D o. Výroba tepla z plynových kotlov bola v objeme 13 609,710 MWh a z kotlov na spaľovanie DŠ 36 011,061 MWh, čo predstavuje 27,43 % zo ZPN a 72,57 % z DŠ. Nákup tepla do výroby bol zabezpečovaný len vnútropodnikový z kotolne Nemocničná do plynových kotolní Ľ. Štúra a Mierová v objeme 6 983,055 MWh, čo predstavuje nárast o 302,221 MWh oproti predošlému roku. Na výrobu tepla sa spotrebovalo (nakúpilo) 1 510 073 Nm3 ZPN (16 095,840 MWh) a 16 202,69 ton DŠ (36 658,356 MWh). Zmluvným odberateľom bolo predané teplo v objeme 47 122,985 MWh, z toho na ÚK 36 488,113 kwh a na prípravu TÚV 10 634,872 MWh. Odber tepla pre bytové domy predstavoval 30 664,411 MWh (65,07 %), pre ostatných odberateľov 16 458,574 MWh (34,93 %). V bytovom dome SNP 1201 nebola zabezpečovaná výroba tepla na TÚV solárnym systémom, príprava TÚV v celom objeme spotreby TÚV bola zabezpečovaná v rámci KOST so spotrebou tepla 116,122 MWh. Na výrobu a distribúciu tepla v kotolniach bola celková spotreba elektriny v množstve 626,947 MWh. V roku 2013 bolo teplo dodávané do 177 objektov. V priebehu roka bola dňa 25.01.2013 v okruhu kotolne Mierová na žiadosť pôvodného odberateľa prerušená dodávka tepla do nebytového objektu na ulici Nemocničná, č.p.2068 (ŠI SZŠ), dňa 09.04.2013 bol napojený na mestský rozvod tepla nebytový dom v okruhu kotolne Bysterecká na ulici Na Sihoti, č.p.1172/18 (Mäsna Eva) a dňa 11.10.2013 nebytový dom č.p.2398 (AB+MH). Podiel vykurovaných zateplených objektov v roku 2013 narástol oproti predošlému roku o 1 bytový a 1 nebytový dom, čo predstavuje 61,02 % prevažne bytových domov z celkového počtu napojených objektov. Vo februári roka 2013 bol zistený náhly únik vody v systéme TV na kotolni Obrancov mieru v dôsledku perforácie tlakového celku plynového kotla (0,285 MW). Následná a opakovaná oprava zváraním poškodenej časti kotla bola neúspešná. Pre zachovanie výrobnej kapacity kotolne pre vykurovacie obdobie 2013/14 bola rozhodnutá výmena kotla za nový vyššieho výkonu. Výmena kotla sa uskutočnila v mesiaci máj 2013, pôvodný kotol bol nahradený plynovým kotlom HOVAL Ultragas 500D, čím sa zvýšila výrobná kapacita o 0,215 MW. V priebehu roka 2013 sa vyskytli poruchy na jednotlivých KOST v objektoch spotreby tepla, najzávažnejšie predstavovali perforáciu doskových výmenníkov tepla na ohrev TÚV v celkovom počte 8 ks. V roku 2013 neboli plánované prerušenia dodávky tepla z dôvodu opráv, revízii alebo rekonštrukcii zariadení tepelného hospodárstva. Dňa 28.11.2013 bola však prerušená dodávka tepla z kotolne Nemocničná z dôvodu rekonštrukcie elektrickej rozvodne vyvolanej rekonštrukciou kuchyne v DONsP DK. Dodávka tepla do bytového domu č.p.3100 (MATRA) na ulici Nemocničná bola bez prerušenia zabezpečená z kotolne Ľ. Štúra. Ostatné nebytové objekty (DONsP, RÚVZ), vrátane obchodnej zóny mali zabezpečenú dodávku tepla do troch hodín po prerušení. 10

Výroba a rozvod tepla pre odberateľov v meste Dolný Kubín v roku 2013 bola bezporuchová a v požadovanej kvalite v zmysle štandardov kvality. P.č. Položka M.j. ROK Tab.č.4 2010 2011 2012 2013 1. Počet vykurovacích dní deň 270 243 235 235 Priemerná vonkajšia teplota vo vykurovacích 2. dňoch 0 C +4,2 +3,8 +3,0 +4,3 3. Počet dennostupňov počas vykurovacích dní 4. Priemerný dennostupeň na vykurovací deň 0 D 3725,7 3 449,8 3527,1 3423,7 0 D/ deň 113,799 14,197 15,01 14,57 5. Výroba tepla kwh 57 333 365 51 449 988 51 679 125 49 620 770 6. Predaj tepla na fakturáciu kwh 54 393 242 47 931 340 48 232 518 47 122 984 2. 2 Spoločnosť TEHOS a životné prostredie Pri spaľovaní palív ( zemného plynu, biomasy) vznikajú emisie, ktoré sa skladajú z TZL ( tuhé znečisťujúce látky), SO 2, NO x, CO, C org, CO 2 skleníkové plyny). Za rok 2013 boli na všetkých zdrojoch znečisťovania ( kotolne výhrevne) dodržané zákonné limity znečisťovania ovzdušia. Dodržiavanie je preukázané periodickým oprávneným meraním. Tab. č. 5 Spolu vypustené emisie za roky 2008 2013 Emisie/Rok 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TZL 3,0458 2,9413 9,603 16,1897 16,187 9,7403 SO 2 0,0235 0,0216 0,0184 0,0189 0,0189 0,0158 NO x 21,2628 18,0435 13,2282 26,9021 26,9024 27,9691 CO 12,6783 22,8631 6,6037 10,4668 10,467 13,6886 Corg 0,6398 0,5774 0,5023 0,2114 0,206 0,5756 CO 2 (EUA) 113 82 148 76 120 0 Graf č.7 Emisie za obdobie 2008 2013 11

Tab. č. 6 Prehľad poplatkov za znečisťovanie ovzdušia. Rok 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Poplatok 2068 1897 2 385 4547 4424 3682 5000 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 Poplatok 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Graf č. 8 Poplatky za znečisťovanie ovzdušia. 2.3. Oprava a údržba energetických zdrojov. Náklady na opravy a bežnú údržbu zavedeným systémom preventívnej údržby, kvalitou paliva biomasy sú pomerne nižšie oproti minulosti. 3. Zhodnotenie činnosti na úseku správy bytového fondu K 31.12.2013 v štyroch bytových domoch a v domoch, ktoré spravujú spoločenstvá vlastníkov bytov sa nachádza 141 nájomných bytov Mesta Dolný Kubín, v ktorých bolo ubytovaných 429 občanov. a) Štruktúra nájomných bytov: 24 bytov v bytovom dome číslo 1783 na ulici J. Ťatliaka, 12 bytov v bytovom dome číslo 348 na ulici Mládežnícka, 66 bytov v bytovom dome Ľudovíta Štúra 2297, 34 bytov v bytovom dome M. Hattalu 2973 Spolu: 136 bytov Štruktúra nájomných bytov v bytových domoch Spoločenstiev vlastníkov bytov: Spoločenstvo vlastníkov bytov bl. 2069, ul. Na Sihoti 1 byt (trojizbový byt) Spoločenstvo vlastníkov bytov bl. 1159, ul. Na Sihoti 1 byt (garsónka) Spoločenstvo vlastníkov bytov bl. 1194, ul. Pelhřimovská 1 byt (garsónka) Spoločenstvo vlastníkov bytov bl. 2040, ul. Dukelských Hrdinov 1 byt (garsónka) Spoločenstvo vlastníkov bytov bl. 1531, ul. Chočská 1 byt (jednoizbový byt) Spolu: 5 bytov 12

Nájomníci dlhujú na nájomnom a zálohových platbách súvisiacich s bývaním k 31.12.2013 211 639,78, k 31.12.2012 bola dlžná čiastka 207 858,57, za rok 2013 sa zvýšili dlhy o 3 781,21. Najväčšie dlhy sú za byty ul. J. Ťatliaka 1786, ktoré sú vo výške 114 116,42. TEHOS, s.r.o. s neplatičmi uzatvára dohody o uznaní dlhu, splátkové kalendáre a pravidelne sleduje ich plnenie. Súdne vymáhanie dlhov je zabezpečované cestou JUDr. Kováčika, právneho zástupcu našej spoločnosti. Pohľadávky k 31.12.2013 Pohľadávka bytovka nad 360 dní do 360 dní za r.2013 k 28.2.2014 Ľ.Štúra 2297 12 187,03 12 633,01 24 820,04 25 658,00 M.Hattalu 2973 2 911,99 5 721,59 8 633,58 10 228,08 J.Ťatliaka 1783 23 705,65 3 831,95 27 537,60 27 379,30 Kňažia 348 2 212,36 272,33 2 484,69 2 735,97 J.Ťatliaka 1786 114 116,42 0 114 116,42 113 852,73 byty v predaných bytovkách 33 464,67 582,78 36 532,14 31 869,27 Spolu: 188 598,12 23 041,66 211 639,78 211 723,35 TEHOS, s.r.o. zabezpečoval v priebehu roka 2013 dodávku tepla na ÚK a TÚV pre nájomné byty vo vlastníctve mesta. V roku 2013 bola dodávka tepla spolu 825 503 kwh, z toho na ÚK 559 353 kwh a na TÚV 266 150 kwh. Bytový dom: počet bytov predané kwh na ÚK predané kwh na TÚV J. Ťatliaka 1783 24 140 595 22 484 Ľ. Štúra 2297 66 226 259 165 401 M. Hattalu 2973 34 192 499 78 265 Spolu: 124 559 353 kwh 266 150 kwh V bytoch nižšej kategórie na Mládežníckej ul. 348 nájomníci si zabezpečujú vykurovanie obytných priestorov elektrickými konvertormi. TEHOS, s.r.o., poskytuje na krátkodobý i dlhodobý prenájom nebytové priestory, ktoré sa nachádzajú v nevyužívaných priestoroch bývalých výmenníkových staníc a kotolní. Za rok 2013 získal takto z prenájmu sumu 12 331,59 (bez DPH). Za obdobie od 1.1.2000 do 31.12.2013 sú pohľadávky na nájomnom z nebytových priestorov vo výške 3378,62 EUR. Pohľadávky staršie ako 360 dní v sume 3155,92 sú vymáhané súdnou cestou. b) Príspevky na prevádzku, údržbu a opravy nájomných (tzv. Fond opráv) Tvorba a použitie príspevku na prevádzku, údržbu a opravy nájomných mestských bytov (ďalej príspevok) sa riadi podľa VZN č.5/2013. Výška príspevku pre jednotlivé bytové domy je stanovená na 0,15 EUR/m² obytnej plochy nájomného bytu. Správca bytov eviduje finančné prostriedky z tvorby príspevku na osobitnom učte vo svojej účtovnej evidencii a 1x za polrok ho predkladá na odbor sociálnych vecí a rodiny. J. Ťatliaka 1783 : evid. zostatok z predpisu k 31.12.2013... 2 654,56 čerpanie príspevku 1.1. - 31.12.2013... 2 853,55 Najväčšie položky hradené z príspevku (fondu opráv): mzda domovníka 691,99, vodoinštalačné práce 386,50, revízia elektrických zariadení 295, elektrikárske práce 233,33, kuchynská linka 222, práce na odstránenie zamokania vonkajšej steny domu 200, zariadenia do bytov 145 (vodovodná batéria, elektrická dvojplatnička, vodomery...). Bytový dom je doposiaľ bezproblémový, vykonávajú sa bežné opravy a údržba, pre rok 2014 budú domovnícke práce zabezpečene bezodplatne. 13

Mládežnicka 348 : evid. zostatok z predpisu k 31.12.2013... 429,24 čerpanie príspevku 1.1. - 31.12.2013... 581,40 Najväčšie položky hradené z príspevku (fondu opráv): nákup a montáž dverí 187,58, zakúpenie 1 kontajneru 166,67, 3 ks elektrické konektory 95.10. údržbárske práce 48,96. Bytový dom je doposiaľ bezproblémový, vykonávajú sa bežné opravy a údržba v rámci finančných možnosti fondu opráv. Evidujeme od nájomníkov bytov na prízemí riešiť staré drevené podlahy, pre nedostatok finančných prostriedkov fondu opráv sa podlahy nerealizujú. Domovnícke práce sa zabezpečujú dlhodobo bezodplatne. Ľ. Štúra 2297 : evid. zostatok z predpisu k 31.12.2013... 18 823,99 čerpanie príspevku 1.1. - 31.12.2013... 3 164,33 Najväčšie položky hradené z príspevku (fondu opráv): cena práce domovníka 691,99, elektrikárske práce 378,35, opravy vchodových dverí a okien 364,77, stavebné práce 358 vodoinštalačné práce 229,89, maľovanie 190,60, revízie hasiacich prístrojov s doplnením inventáru 146,32, zasklievanie vchodových dverí 96, opravy poštových schránok 88. Začiatkom roka 2014 sa vymenili poškodené vchodové dvere (893,16 ) a opravili všetky exteriérové dvere s doplnením brána (489 ). Tieto práce boli dojednávané v mesiaci december. Od júla 2013 je bytový dom bez domovníka, nakoľko mal problémy s exekútormi a úhradami za bývanie. Dlhodobé problémy zo strechou (popisované v minulých správach) sa začali riešiť koncom roku 2013, kedy správca bytov v spolupráci s odborom výstavby pri MsÚ, dotlačil investora (AKORD stavby, s.r.o.) vykonať komplexnú opravu 2 výklenkov strechy nad 2 bytmi (č.60 a 62) na svoje náklady. V oprave strechy je však potrebné pokračovať aj v tomto roku. Požadujeme opraviť ešte 4 výklenky na náklady investora predmetnej stavby. Ďalší problém bytovky, a to už si robia sami nájomníci, sú škody, krádeže a skladovanie nepotrebných vecí v chodbách a v nebytových priestoroch (sušiareň, kočikáreň a pivničné chodby). Z krádeží sú to najmä žiarovky a kryty chodbových svietidiel a kľučky na dverách. Pravidelne sa poškodzujú poštové schránky, vypínače a vchodové dvere (boli viackrát zasklievané). Znečisťujú sa vonkajšie a vnútorné chodbové steny domu. Slušným a zodpovedným nájomníkom takýto stav znepríjemňuje bývanie. Zlepšenie daného stavu by napomohlo znovu obsadenie 2 domovníkov, pravidelná kontrola MsP (evidujeme v bytovke viac psov) a prideľovanie bytov tým, ktorí majú dostatočný príjem na úhradu za bývanie. M. Hattalu 2973 : evid. zostatok z predpisu k 31.12.2013... 1 147,88 čerpané 1.8. - 31.12.2013... 426,97 Najväčšie položky hradené z príspevku (fondu opráv): cena práce domovníka 361,19, údržbárske práce 50,56, elektrikárske práce 14,60. Fond opráv sa vytvoril až k 1.8.2013, náklady na spravovanie bytového domu do 31.7.2013 boli vedené na stredisku 02 Domy. Bytový dom má 6 rokov, má domovníka a je udržiavaní v čistote. c) Ostatné náklady: Stredisko 02 Domy (náklady 511010 - Opravy a udržiavanie): čerpané 1.1. - 31.12.2013... 4 763,86 Najväčšie položky hradené zo strediska 02 Domy: náklady na poistenie majetku 2 083,93, SIPO pošta 688,48, mzdové náklady na domovníka vrátane odvodových povinností (pre bl. 2973 1.1-31.7.2013, keď nebol ešte vytvorený fond opráv) 623,17, opravy a údržby (pre bl. 2973 1.1-31.7.2013, keď nebol ešte vytvorený fond opráv) 421,80, update programu BYTHOS 420. 14

d) Obsadenosť nájomných bytov : Bytový dom Počet dní bez nájmu r. 2012 Počet dní bez nájmu r. 2013 Najdlhšie neobsadený byt v r. 2013 J. Ťatliaka 1783 (24 b.j.) 404 279 byt č.15-122 dní Mládežnicka 348 (12 b.j.) 0 106 byt č.21-106 dní Ľ. Štúra 2297 (66 b.j.) 1 364 1 623 byt č.32-319 dní M. Hattalu 2973 (34 b.j.) 258 297 byt č.25-105 dní Spolu (136 b.j.) 2 026 2 305 V tabuľke obsadenosť nájomných bytov sú uvedené len voľné byty, ktoré mali počet dní bez nájmu nad 30 dní. V bytovom dome bl. 2297 vysokú hodnotu počet dní bez nájmu ovplyvnili aj 3 vrchné byty (č.32, 60 a 62) z dôvodu zamokania a opráv strechy. Správca nezodpovedá za obsadenosť nájomných bytov, dlhodobo neobsadené byty ovplyvňujú správcovi hospodárenie. Vypočítaných cca 2 305 dní bez úhrady za nájom môžeme porovnať stavu rok neplatenia za 6 menších bytov. e) Ekonomické vyhodnotenie mesačného spravovania bytového fondu Bytový dom Predpis (základný nájom v ) Splátka úveru (v ) Zostatok z predpisu (v ) J. Ťatliaka 1783 1 120,87 796,65 324,22 Mládežnicka 348 211,38 0 211,38 Ľ. Štúra 2297 3 667,38 3 163,05 504,33 M. Hattalu 2973 3 660,59 3 261,04 399,55 Spolu 8 660,22 7 220,74 1 439,48 Celkový mesačný zostatok z predpisu základného nájmu predstavuje hodnotu 1 439,48 t.j. keď platia všetci nájomníci a byty sú na 100 % obsadené. To je však nereálne. (Vypočítaný zostatok z predpisu je vrátane fondu opráv.). Pre výpočet skutočného priemerného zostatku základného nájmu sa použili účtovné mesačné zostavy (Rozdelenie základného nájmu), z ktorých sa vypočítal skutočný priemerný mesačný základný nájom (8400,35 ). 8 400,35 7 220,74 = 1 179,61 (skutočný priemerný mesačný zostatok) Skutočný priemerný mesačný zostatok zo základného nájmu je nižší ako je mesačný zostatok z predpisu, je variabilný počas celého roka. Ovplyvňuje ho neobsadenosť bytov a neuhrádzanie pravidelných mesačných nájmov. Správca mestských nájomných bytov TEHOS, s.r.o. má reálne mesačné príjmy na bytového fondu v priemere vo výške cca 1 179,61. spravovanie Mesačné náklady správcu pri spravovaní za rok 2013 : vykonanie opráv a údržba 586 (fond opráv - mesačný priemer za rok 2013), ostatné náklady 397 (stredisko 02 Domy - mesačný priemer za rok 2013), cena práce 2 zamestnancov vrátane odvodov 1 200 (mesačne spravovanie bytového fondu ), cena práce právnej pomoci 175 (mesačne právne poradenstvo, zabezpečovanie súdnych sporov). Spolu mesačné náklady na spravovanie : 2 358 15

Hospodársky výsledok - strata : 1 179,61 2 358 = - 1 178,39 (mesačná strata) -1 178,39 x 12 = - 14 140,68 (ročná strata) K tejto vytvorenej ročnej strate za rok 2013 cca 14 140 je potrebné pripočítať náklady na vykurovanie prázdnych neobsadených nájomných bytov. Správca prichádza nielen o príjem za základný nájom, ale následne si zvyšuje stratu aj z vykurovania neobsadených bytov. Záver : Na základe ekonomického vyhodnotenia je spravovanie mestského bytového fondu pre spoločnosť TEHOS, s.r.o. dlhodobo stratové. Predmetná strata každoročne narastá z dôvodu dlhov na nájomnom a zálohových platbách súvisiacich s bývaním. Pre zníženie straty pri spravovaní mestských bytov je potrebné dať správcovi kompetencie na spravovanie zábezpek, ktoré by sa následne využívali na znižovanie nedoplatkov. Neplatičom z vyššími narastajúcimi nedoplatkami vlastník by nepredlžoval nájomné zmluvy. Ak vlastník bytu (mesto) nepredĺži nájomcovi zmluvu a nájomca by naďalej ten byt užíval, a na výzvu správcu odovzdať byt nekonal, správca by následne zabezpečil súdnu žalobu na vypratanie predmetného bytu. Je dôležité, aby jedna z podmienok pridelenia bytu, bol dostatočný príjem žiadateľa. V súčasnosti už rieši správca spolupráci s mestom neplatičov a začínajú sa aj realizovať už niektoré navrhované opatrenia s odborom sociálnych vecí a rodiny pri MsÚ. 5. Ekonomické výsledky vybrané ukazovatele finančnej analýzy ukazovateľ 2009 2010 2011 2012 2013 ukazovatele likvidity ( koef.) pohotová likvidita / 0,2-0,8/ 0,747 1,176 0,999 0,878 1,181 bežná likvidita / 1,1-1,5/ 2,745 3,111 3,523 2,424 2,661 celková likvidita / 2-2,5/ 3,039 3,373 4,215 2,816 2,96 ukazovatele aktivity ( dni) priemerná doba inkasa pohľ. 37 73 85 86 66 doba obratu zásob 14 12 26 24 16 ukazovatele zadlženosti ( koef.) úverová zadĺženosť 53,17 48,09 44,31 41,23 31,03 stupeň fin.samostatnosti 25,54 29,51 32,48 32,97 42,54 stupeň krytia úrokov 1,148 3,847 2,233-0,672 2,694 ukazovatele rentability ( koef.) rentabilita tržieb X 0,08 0,036 X 0,056 Rentabilita nákladov (ROA) X 0,025 0,012 X 0,022 Rentabilita vl. imania ( ROE) X 0,085 0,035 X 0,057 ukazovateľ opotrebenia DHIM ( %) 36,06 38,67 45,99 54,09 45,8 16

Súvaha v skrátenej podobe roky 2012 a 2013 Štruktúra majetku spoločnosti (v celých EUR) Rok 2013 2012 Neobežný majetok 8 548 684 9 549 395 Dlhodobý nehmotný majetok 8 414 9 074 Dlhodobý hmotný majetok 8 540 270 9 540 321 Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok 1 735 776 1 772 188 Zásoby 175 719 246 613 Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 867 546 973 007 Finančné účty 692 511 552 568 Časové rozlíšenie aktív 4 992 7 858 Aktíva celkom 10 289 452 11 329 441 Štruktúra zdrojov (v celých EUR) Rok 2013 2012 Vlastné imanie 3 891 993 3 735 631 Základné imanie 2 766 747 2 766 747 Kapitálové fondy 208 557 208 557 Fondy zo zisku 51 553 51 553 VH minulých rokov 643 774 1 069 213 VH za účtovné obdobie 221 362-360 439 Záväzky 4 824 054 5 765 185 Rezervy 20 207 19 967 Dlhodobé záväzky 485 100 444 320 Krátkodobé záväzky 586 350 629 262 Krátkodobé finančné výpomoci Bankové úvery 3 732 397 4 671 636 Časové rozlíšenie pasív 1 573 405 1 828 625 Pasíva celkom 10 289 452 11 329 441 VZaS za roky 2012 a 2013 Tržby z predaja tovaru Výkaz ziskov a strát (v celých EUR) Rok 2013 2012 Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru Obchodná marža 0 0 Výroba 3 868 312 4 006 707 Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb 3 866 561 4 006 707 Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob Aktivácia 1 751 Výrobná spotreba 1 877 444 2 058 382 17

Spotreba materiálu, energie a ost. neskl. dodávok 1 596 837 1 743 927 Služby 280 607 314 455 Pridaná hodnota 1 990 868 1 948 325 Osobné náklady 672 872 651 039 Mzdové náklady 471 121 454 246 Odmeny členom orgánov spoločnosti a druž. 548 657 Náklady na sociálne poistenie 172 177 165 037 Sociálne náklady 29 026 31 099 Dane a poplatky 17 797 22 252 Odpisy a opravné položky DNM a DHM 1 104 436 1 115 892 Tržby z predaja dlhod. majetku a materiálu 67 723 11 188 Zostat. cena predaného dlhod. majetku a predaného materiálu 41 297 508 348 Tvorba a zúčtovanie opravných položiek -22 665 28 970 Ostatné výnosy z hospod. činnosti 258 604 349 196 Ostatné náklady na hospod. činnosť 15 695 15 406 Výsledok hospodárenia z hosp. činnosti 487 763-33 198 Tržby z predaja CP a podielov 31 319 78 150 Predané cenné papiere a podiely 103 899 139 926 Výnosové úroky 145 272 Nákladové úroky 97 161 147 783 Ostatné náklady na finančnú činnosť 3 724 4 600 Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti -173 320-213 887 Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením 314 443-247 085 Daň z príjmov z bežnej činnosti 93 081 113 354 splatná 42 043 40 odložená 51 038 113 314 Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti po zdanení 221 362-360 439 Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti pred zdanením 0 0 Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti po zdanení 0 0 Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením 314 443-247 085 Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení 221 362-360 439 Členenie tržieb ( Poznámky Tržby za vlastné výkony a tovar) Tab. č. 8 ( v celých EUR ) oblasť odbytu 2013 2012 Tržby z tepla 3 843 929 3 972 841 Tržby z predaj služieb 22 627 33 866 Tržby z predaja cenných papierov 31 319 78 150 SPOLU 3 897 875 4 084 857 18

Členenie ostatných výnosov a tržieb ( nezahrnutých v tab. č. 8 ) Tab. č. 9 ( v celých EUR ) Názov položky 2013 2012 Aktivácia nákladov 1 751 0 Tržby z predaja dlhodobého majetku 67 723 1 668 Tržby z predaja materiálu 9 520 dotácie prevádzkové 0 kapitálové dotácie rozpúšťané do výnosov 183 578 348 111 ostatné výnosy z hosp. činnosti 74 099 1 085 výnosové úroky 145 272 vnútropodnikové výnosy 32 516 35 779 SPOLU 359 812 396 435 Informácie o nákladoch spoločnosti Tab. č. 10 ( v celých EUR ) Názov položky 2013 2012 spotreba materiálu celkom 846 555 861 833 z toho: štiepka 779 064 789 970 materiál jednicový 51 904 54 146 ostatná spotreba materiálu 15 587 17 767 Spotreba energie a ostatných neskl. dodávok 750 282 863 867 z toho: plyn 649 810 763 694 el. energia 95 294 94 576 ostatná spotreba energií 5 177 5 597 Náklady na služby 280 607 314 455 z toho: nájomné 157 301 188 020 revízie 40 688 42 616 opravy a údržba 36 173 38 494 služby audítorov 4 620 4 620 ostatné náklady na služby 41 825 40 705 Ostatné náklady z hospodárskej činnosti 15 695 15 406 osobné náklady 672 872 651 039 Daňové náklady 17 797 22 252 Odpisy 1 104 436 1 115 892 Ostatné náklady * 18 632 537 318 Celkové náklady na hospodársku činnosť 3 706 876 4 841 731 * zostatková cena predaného HIM + tvorba opravných položiek k pohľadávkam 19

Cash - Flow v skrátenom rozsahu ( 2012, 2013 ) Tab. č. 11 ( v celých EUR ) Ozn. P. Obsah položky Z/S bežné obdobie 2013 bezprostredne predchádzajúce obdobie 2012 výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov 314 443-235 558 A. čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti 1 261 808 1 364 299 B. čisté peňažné toky z investičnej činnosti -77 299-221 537 C. čisté peňažné toky z finančnej činnosti -939 239-939 239 D. čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov 245 270 203 523 E. F. G. H. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia 447 241 243 718 Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia 692 511 447 241 Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom 0 0 Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia 692 511 447 241 Daňové priznanie 2013 Tab. č. 12 ( v celých EUR ) Obsah položky 2013 Hospodársky výsledok pred zdanením 314 443 Pripočítateľné položky - spotreba materiálu nedaňová 5 102 - nedaňové služby - opravná položka k pohľadávkam - ostatné prevádzkové náklady 3 318 SPOLU pripočítateľné položky 8 420 Odpočítateľné položky - rozdiel odpisov 74 925 - rozdiel zostatkovej ceny predaného majetku - ostatné položky znižujúce základ dane 48 340 SPOLU odpočítateľné položky 123 266 Upravený základ dane 182 677 Odpočet daňovej straty za predchádzajúce obdobie Daň z príjmov právnických osôb 42 016 Daňový nedoplatok 42 016 20

6. Štruktúra dlhodobého majetku spoločnosti k 31.12.2013 a významné prírastky majetku v r. 2013. Tab. č. 13 ( v celých EUR ) Položky dlhodobého hmotného majetku 2013 2012 pozemky 16 193 16 135 stavby 4 908 632 5 272 997 samostatne hnuteľné veci a súbory 3 603 923 4 245 564 ostatný dlhodobý hmotný majetok 0 obstarávaný dlhodobý hmotný majetok 11 522 5 625 iné 0 SPOLU 8 540 270 9 540 321 Významné prírastky dlhodobého hmotného majetku v r. 2013 Tab. č. 14 Položka EUR nakladač JCB 70 090 skriňové vozidlo Peugeot 15 400 výmena kotla na Obrancov mieru 41 732 ostatné 9 488 Spolu 136 710 Tab. č. 15 Položky dlhodobého nehmotného majetku 2013 2012 software 0 ostatný dlhodobý nehmotný majetok 2 333 3 208 obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok 2 415 0 iné - oceniteľné práva 3 666 5 866 SPOLU 8 414 9 074 21

7. Štruktúra úverov a leasingov Tab. č. 17 Zdroje financovania Zostatok istiny k 31.12.2013 Zostatok istiny k 31.12.2012 do 1 roka viac ako 1 rok do 1 roka viac ako 1 rok Úvery 1. PRIMA banka 21/073/06 59 908 209 546 59 908 269 455 2. PRIMA banka 21/022/06 239 594 838 412 239 594 1 078 006 3. PRIMA banka 21/059/05 299 144 1 049 990 299 144 1 349 134 4. SZRB I. 239 793 299 210 239 793 539 003 5. SZRB II. 100 800 396 000 100 800 496 800 Leasingy 1. 0 0 0 0 Splátkové predaje 1. 0 0 0 0 22

3112 13 2020131487 36389331 35300 X 01 13 12 13 01 12 12 12 TEHOS, s.r.o. NÁMESTIE SLOBODY 1269/3 02601 DOLNÝ KUBÍN 43 5863011 tehos@tehos.eu 1203 14 TlaŒivo vytlaœené z internetu

2020131487 18789999 10289452 8500547 11329441 16322223 8548684 7773539 9549395 31220 8414 22806 9074 10192 10192 8800 3666 5134 5866 9813 2333 7480 3208 2415 2415 16291003 8540270 7750733 9540321 16193 16193 16135 7353801 4908632 2445169 5272997 8909487 3603923 5305564 4245564

2020131487 11522 11522 5625

2020131487 2462784 1735776 727008 1772188 175719 175719 246613 175719 175719 246613

2020131487 1594554 867546 727008 973007 1584938 862763 722175 959474 11627 9616 4783 4833 1906 692511 692511 552568 464 464 759

2020131487 692047 692047 446482 105327 4992 4992 7858 4992 4992 5155 2703 10289452 11329441 3891993 3735631 2766747 2766747 2766747 2766747

2020131487 208557 208557 208557 208557 51553 51553 51553 51553 643774 1069213 643774 1069213 221362-360439 4824054 5765185 20207 19967 20207 19967 485100 444320

2020131487 2450 12708 482650 431612 586350 629262 415447 507299 3281 3045 31594 29041 20867 18709 91650 49431 23511 21737 3732397 4671636 2793158 3732397 939239 939239 1573405 1828625 150250 141191 1239577 1423154 183578 264280

3112 13 2020131487 36389331 35300 X X 01 13 12 13 01 12 12 12 TEHOS, S.R.O. Námestie slobody 1269/3 02601 Dolný Kubín 43 5863011 1203 14 TlaŒivo vytlaœené z internetu

2020131487 3868308 4006707 3866557 4006707 1751 1877444 2058382 1596837 1743927 280607 314455 1990864 1948325 672871 651039 471121 454246 548 657 172177 165037 29025 31099 17797 22252 1104435 1115892 67723 11188 41297 508348-22665 28970 258605 349196 15694 15406 487763-33198 31319 78150

2020131487 103899 139926 145 272 97161 147783 3724 4600-173320 -213887 314443-247085 93081 113354 42043 40 51038 113314 221362-360439

2020131487 314443-247085 221362-360439

UVPOD3_1 Poznámky Úč POD 3-04 POZNÁMKY individuálnej účtovnej závierky zostavenej k.. 2 0 31 12 13 Číselné údaje sa zarovnávajú vpravo, ostatné údaje sa píšu zľava. Nevyplnené riadky sa ponechávajú prázdne. Údaje sa vypĺňajú paličkovým písmom (podľa tohto vzoru), písacím strojom alebo tlačiarňou, a to čiernou alebo tmavomodrou farbou. Á Ä B Č D É F G H Í J K L M N O P Q R Š T Ú V X Ý Ž 0 1 2 3 4 5 6 7-8 9 Daňové identifikačné číslo 2020131487 IČO 36389331 SK NACE.. 35300 Účtovná závierka Účtovná závierka X X riadna mimoriadna X zostavená schválená priebežná (vyznačí sa x) v eurocentoch v celých eurách (vyznačí sa x) Za obdobie Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do od do Mesiac Rok 1 2 013 12 2 013 1 2 012 12 2 012 Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky TEHOS, s.r.o. Sídlo účtovnej jednotky Ulica Číslo NÁMESTIE SLOBODY 1269/3 PSČ Obec 02601 DOLNÝ KUBÍN Číslo telefónu / 043 5863011 E-mailová adresa TEHOS@TEHOS.EU Číslo faxu 0 / Zostavené dňa:.. 2 0 12 03 14 Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva: Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky: Podpisový záznam člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou: Schválené dňa:.. 2 0 Záznamy daňového úradu Miesto pre evidenčné číslo Odtlačok prezentačnej pečiatky daňového úradu MF SR č. 17920/2013 TlaŒivo vytlaœené z Portálu FS Strana 1

Poznámky Úč POD 3-04 DIČ 2 0 2 0 1 3 1 4 8 7 A. INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE A. Založenie spoločnosti Obchodná spoločnosť TEHOS, s. r. o. bola zapísaná dňa 14. 12. 1999 Obchodný register Okresného súdu Žilina, oddiel s. r. o., vložka 11956/L B. Hlavnými činnosťami spoločnosti sú: - Výroba a rozvod tepla a teplej úžitkovej vody.. C. Počet zamestnancov Údaje o počte zamestnancov za bežné účtovné obdobie a bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie sú uvedené v nasledujúcom prehľade: 2013 2012 Priemerný prepočítaný počet zamestnancov 43 43 Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, 43 42 z toho: počet vedúcich zamestnancov 3 3 D. Údaje o neobmedzenom ručení Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných spoločnostiach podľa 56 ods. 5 Obchodného zákonníka. E. Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka spoločnosti k 31. decembru 2013 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa 17 ods. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve za účtovné obdobie od 1. januára 2013 do 31. decembra 2013. F. Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná závierka spoločnosti k 31. decembru 2012, za predchádzajúce účtovné obdobie, bola schválená valným zhromaždením spoločnosti 28. júla 2013. G. Zverejnenie účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná závierka spoločnosti k 31. decembru 2012 spolu s výročnou správou a správou audítora o overení účtovnej závierky k 31. decembru 2011 bola uložená do zbierky listín obchodného registra Okresného súdu Žilina, Súvaha a výkaz ziskov a strát za predchádzajúce účtovné obdobie boli zverejnené v Obchodnom vestníku 135/2013 dňa 16.7.2013. H. Schválenie audítora Valné zhromaždenie dňa 23. 8. 2011 schválilo spoločnosť Stopercentná daňová, kom. spol. ako audítora na overenie účtovnej závierky za účtovné obdobie od 1. januára 2011 do 31. decembra 2014. B. INFORMÁCIE O ORGÁNOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY Vypúšťa sa C. INFORMÁCIE O KONSOLIDOVANOM CELKU Spoločnosť sa zahŕňa do konsolidovaného účtovného celku Mesta Dolný Kubín, Hviezdoslavovo nám. 1651/2, Dolný Kubín. Súčasťou konsolidovaného celku sú nasledovné spoločnosti: ZŠ M.Kukučína DK, ZŠ P. Škrabáka DK, ZUŠ I. Ballu DK, ZUŠ P. Bohúňa DK, MsKS DK, Technické služby DK, Infoštúdio Mesta DK, AQUA KUBÍN, s.r.o.. 1

Poznámky Úč POD 3-04 DIČ 2 0 2 0 1 3 1 4 8 7 D. Nemá náplň E. INFORMÁCIE O ÚČTOVNÝCH ZÁSADÁCH A ÚČTOVNÝCH METÓDACH (a) (b) Východiská pre zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu nepretržitého trvania spoločnosti. Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady boli účtovnou jednotkou konzistentne aplikované počas celého účtovného obdobia. Nemá náplň (c) Spôsob oceňovanie jednotlivých zložiek v členení : 1. Dlhodobý nehmotný majetok a hmotný majetok Dlhodobý majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahrňuje cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním /preprava, montáž, poistné a pod./ Odpisy dlhodobého nehmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania. Odpisovať sa začína v mesiaci zaradenia majetku do používania. O dlhodobom nehmotnom majetku, ktorého obstarávacia cena je 2 400 a menej, sa účtuje priamo do nákladov. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadza sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Predpokladaná Metóda Ročná odpisová doba používania odpisovania sadzba v % v rokoch Softvér 4 lineárna 25 Oceniteľné práva (vecné bremeno) 4 lineárna 25 Drobný dlhodobý nehmotný majetok rôzna jednorazový odpis 100 Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína prvým dňom mesiaca nasledujúceho po uvedení dlhodobého majetku do používania. Účtujú sa mesačne 1/12 ročného odpisu. Drobný dlhodobý hmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 1 700 EUR a nižšia, sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do používania. Pozemky sa neodpisujú. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Predpokladaná Metóda Ročná odpisová doba používania v rokoch odpisovania sadzba v % Stavby, budovy, VS, rozvody tepla 20 lineárna 5 Technológia (t. j. na výrobu tepla na základe štiepky, KOST-ky) 12 lineárna 8,33 Prístroje. 6 lineárna 16,7 Dopravné prostriedky osobné, PC, telef. ústredňa, rád. sieť, merac. a dispeč. zariad. Drobný dlhodobý hmotný majetok 4 rôzna lineárna jednorazový odpis 25 100 2. Cenné papiere a podiely Spoločnosť cenné papiere nevykazuje, eviduje bianco zmenku od vystaviteľa firmy ODOS DK spol. s r.o., ktorej trhová hodnota je nulová. 3. Zásoby Nakupované zásoby sa oceňujú obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu zásob a náklady súvisiace s obstaraním. Nakupované zásoby sa pri úbytku oceňujú váženým aritmetickým priemerom z obstarávacích cien. 2

Poznámky Úč POD 3-04 DIČ 2 0 2 0 1 3 1 4 8 7 4. Pohľadávky Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú ich menovitou hodnotou; postúpené pohľadávky a pohľadávky nadobudnuté vkladom do základného imania sa oceňujú obstarávacou cenou vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné a nevymožiteľné pohľadávky. 5. Peňažné prostriedky a ceniny Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou.. 6. Náklady budúcich období a príjmy budúcich období Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. 7. Rezervy Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou; tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku. 8. Záväzky Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení. 9. Odložené dane Odložené dane (odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok) sa vzťahujú na: a) dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou v súvahe a ich daňovou základňou, b) možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti, ktorou sa rozumie možnosť odpočítať daňovú stratu od základu dane v budúcnosti, c) možnosť previesť nevyužité daňové odpočty a iné daňové nároky do budúcich období. 10. Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. 11. Emisné kvóty Bezodplatne pripísaný proporčný podiel emisných kvót v ocenení reprodukčnou cenou sa účtuje v prospech výnosov budúcich období. Zúčtovanie výnosov budúcich období sa uskutočňuje v časovej a vecnej súvislosti s použitím bezodplatne pripísaných emisných kvót z dôvodu ich predaja alebo tvorby rezervy alebo splnenia povinnosti odovzdania emisných kvót. 12. Cudzia mena Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu. Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene (okrem prijatých a poskytnutých preddavkov) sa ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, a účtujú sa s vplyvom na výsledok hospodárenia. Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene prostredníctvom účtu vedeného v tejto cudzej mene sa prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu. Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene na účet zriadený v eurách a z účtu zriadeného v eurách sa prepočítavajú na menu euro kurzom, za ktorý boli tieto hodnoty nakúpené alebo predané. Prijaté a poskytnuté preddavky sa ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, na menu euro už neprepočítavajú. 3

Poznámky Úč POD 3-04 DIČ 2 0 2 0 1 3 1 4 8 7 13. Výnosy Tržby za vlastné výkony a tovar neobsahujú daň z pridanej hodnoty. Sú tiež znížené o zľavy a zrážky (rabaty, bonusy, skontá, dobropisy a pod.), bez ohľadu na to, či zákazník mal vopred na zľavu nárok, alebo či ide o dodatočne uznanú zľav (d) (e) Tvorba odpisového plánu viď bod E (c) Dotácie zo štátneho rozpočtu O nároku na dotácie zo štátneho rozpočtu sa účtuje, ak je takmer isté, že na základe splnených podmienok na poskytnutie dotácie sa spoločnosti daná dotácia poskytne. Dotácie na hospodársku činnosť spoločnosti sa najskôr vykazujú ako výnosy budúcich období a do výkazu ziskov a strát sa rozpúšťajú ako výnosy z hospodárskej činnosti v časovej a vecnej súvislosti s vynaložením nákladov na príslušný účel. Dotácie na obstaranie dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku sa najskôr vykazujú ako výnosy budúcich období a do výkazu ziskov a strát sa rozpúšťajú v časovej a vecnej súvislosti so zaúčtovaním odpisov z tohto dlhodobého majetku. (f) Oprava významných chýb minulých účtovných období účtovanej v bežnom účtovnom období Neboli účtované opravy významných chýb F. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE AKTÍV SÚVAHY 1. Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok Prehľad o pohybe dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku od 1. januára 2013 do 31. decembra 2013 a za porovnateľné obdobie od 1. januára 2012 do 31. decembra 2012 je uvedený v tabuľkách: 4