Pre zasadnutie Mestského zastupiteľstva Mesta Dolný Kubín K bodu: Správa o hospodárení spoločnosti TEHOS, s. r. o. Dolný Kubín za rok Poradie sp

Prepis

1 Pre zasadnutie Mestského zastupiteľstva Mesta Dolný Kubín K bodu: Správa o hospodárení spoločnosti TEHOS, s. r. o. Dolný Kubín za rok Poradie správy: 8 b) Materiál obsahuje: 1. Návrh na uznesenie. 2. Správu o hospodárení za rok Predkladá: Ing. Stanislav Vilček, konateľ spoločnosti TEHOS s. r. o. Dolný Kubín V Dolnom Kubíne dňa 29. júna 2017

2 N á v r h n a u z n e s e n i e zo zasadnutia Mestského zastupiteľstva Mesta Dolný Kubín konaného dňa 29. júna K bodu: Správa o hospodárení spoločnosti TEHOS, s. r. o. Dolný Kubín za rok Mestské zastupiteľstvo v Dolnom Kubíne b e r i e n a v e d o m i e správu o hospodárení spoločnosti TEHOS, s.r.o. Dolný Kubín za rok 2016.

3 TEHOS s.r.o., Námestie slobody 1269/3, DOLNÝ KUBÍN SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ za rok 2016 Dolný Kubín Zostavená: 21. mája

4 OBSAH: 1. PRÍHOVOR KONATEĽA SPOLOČNOSTI 2. ÚVOD 3. ZÁKLADNÉ ÚDAJE O SPOLOČNOSTI 4. HLAVNÉ UKAZOVATELE 5. HLAVNÉ UDALOSTI ROKU NÁVRH NA ROZDELENIE ZISKU 7. BUDÚCE SMEROVANIE SPOLOČNOSTI 8. VÝROK AUDÍTORA 9. ZÁVER PRÍLOHY: ZHODNOTENIE ČINNOSTI 2

5 1. Príhovor konateľa spoločnosti Vážený spoločník ( pán primátor), Vážení poslanci MsZ Dolný Kubín, Vážení obchodní partneri, Vážení kolegovia, dovoľte, aby som Vás oboznámil s hlavnými udalosťami, ktoré sa významne podieľali na hospodárskych výsledkoch spoločnosti TEHOS v roku TEHOS, s. r. o. aj napriek pretrvávajúcemu, nie príliš priaznivému vývoju v oblasti predaja tepla v posledných rokoch, dosiahla kladný hospodársky výsledok. Úsporné opatrenia na strane odberateľov, žiadne nové pripojenie, ale aj vývoj klimatických podmienok spôsobuje medziročný pokles predaja tepla, preto spoločnosť dôsledne dbá na zvýšenie efektívnosti, spoľahlivosti a regulovateľnosti dodávok tepla. Spoločnosť TEHOS, s. r. o. Dolný Kubín svojím produktom, teplom, patrí medzi spoločensky prospešné spoločnosti na území Mesta Dolný Kubín. Keďže jej vlastníkom je Mesto Dolný Kubín má aj silný sociálny rozmer a podporuje obyvateľov mesta Dolný Kubín. Z celkového objemu vyrobeného tepla je takmer 78 % teplo vyrobené z obnoviteľných zdrojov ( OZE). Našim rozhodujúcim odberateľom sú domácnosti, do ktorých dodávame viac ako 65% tepla. Ďalším odberateľom je verejný a podnikateľský sektor v Meste Dolný Kubín. Rok 2016 môžeme z nášho pohľadu dodávky tepla považovať za úspešný. Dodávka tepla bola zabezpečená bez prerušenia v požadovanej kvalite. V roku 2016 sa nevyskytli žiadne mimoriadne udalosti v dodávke tepla ( havária, prerušenie dodávky tepla a pod.). Ako z rozborov hospodárenia vyplýva, naše príjmy sú skoro výlučne tvorené z našej hlavnej hospodárskej regulovanej činnosti - výroby a rozvodu tepla ( 99 %). Zvyšok sú príjmy zo správy mestského bytového fondu. Spoločnosť je vďaka platobnej disciplíne občanov ( domácnosti) schopná uhrádzať včas a v termíne svoje záväzky. Mesto ako jediný vlastník spoločnosti má rozhodujúci vplyv na cenu tepla a tým výrazne ovplyvňuje sociálnu situáciu a spokojnosť svojich obyvateľov. Pri tejto príležitosti chcem vyjadriť poďakovanie primátorovi mesta, poslancom MsZ Dolný Kubín, našim obchodným partnerom odberateľom aj dodávateľom a najmä všetkým zamestnancom spoločnosti, ktorých odbornosť, pracovné nasadenie a spoločné úsilie v uplynulom období umožnili dosiahnuť pozitívne hospodárske výsledky a aj v budúcnosti sú zárukou ďalšieho fungovania a rozvoja spoločnosti. Ing. Stanislav Vilček konateľ spoločnosti TEHOS 3

6 2. ÚVOD V roku 2016 spoločnosť TEHOS s. r. o. dodávala teplo na vykurovanie a teplo na ohrev pitnej vody ( skratka OPV) pre 172 odberateľov s ktorými má uzavreté zmluvy na odber tepla. V roku 2016 bola dodávka tepla v prípade odberného miesta ND CVČ Domček Lucenkova 1209/18 zabezpečovaná len počas štyroch mesiacov roka. Ukončenie odberu tepla zo strany pôvodného odberateľa bolo z dôvodu odpredaja objektu. Z odberateľov tepla je 111 spoločenstiev vlastníkov bytov ( buď v samospráve alebo spravované správcovskou organizáciou ), ktoré odoberajú 65,97 % z celkového dodávkového množstva tepla a tepla na OPV. Ostatných 61 zmlúv je pre organizácie resp. podnikateľov. Spoločnosť TEHOS s. r. o. dodávala zákazníkom teplo počas celého roka 2016 spoľahlivo a v požadovanej kvalite s dodržaním štandardov kvality. Rok 2016 môžeme hodnotiť z pohľadu zabezpečenia dodávok tepla ako rok úspešný. 3. ZÁKLADNÉ ÚDAJE O SPOLOČNOSTI Názov spoločnosti: TEHOS, s. r. o. Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným Sídlo spoločnosti: Námestie slobody 1269/3, Dolný Kubín Konateľ spoločnosti : Ing. Stanislav Vilček IČO: Predmet činnosti : výroba a rozvod tepla ( hlavná činnosť), hospodárenie s bytovým a nebytovým fondom, prenájom motorových vozidiel, prenájom strojov a zariadení, montáž a demontáž vodomerov na studenú vodu, vodomerov na teplú vodu, meračov tepla, výkon energetického audítora, verejné obstarávanie, zámočníctvo, vodoinštalatérstvo a kúrenárstvo, poradenská činnosť v oblasti energetiky a tepelného hospodárstva, inžinierska činnosť, administratívne služby, opravy vyhradených technických zariadení elektrických v rozsahu: E2 technické zariadenia elektrické s napätím do 1000 V vrátane bleskozvodov, trieda objektov A objekty bez nebezpečenstva výbuchu. poskytovanie energetickej služby s garantovanou úsporou energie Podiel mesta v %: 100 4

7 ORGANIZAČNÁ ŠTRUKTÚRA Konateľ spoločnosti Úsek konateľa Ekonomicko personálny úsek Výrobno technický úsek Audítor - externý Prevádzka- Výroba tepla Prevádzka Rozvod tepla a dispečing Prevádzka Tepelná údržba Oddelenie controllingu a účtovníctva Referát odbytu marketingu, správa nebytových a bytových priestorov Zloženie orgánov spoločnosti Valné zhromaždenie Dozorná rada v roku 2016 Mgr. Roman Matejov Ing. Ján Prílepok primátor mesta Dolný Kubín Mgr. Miroslav Dráb Ing. Pavol Heško Ing. Miroslav Málik Mgr. Leonard Vajdulák Konateľ spoločnosti Ing. Stanislav Vilček Hlavným riadiacim orgánom firmy je konateľ spoločnosti, ktorý riadi spoločnosť a zastupuje ju i navonok. Spoločnosť má tri úseky ( úsek konateľa, ekonomický úsek, výrobno-technický úsek). Každý úsek má svojho vedúceho pracovníka, ktorý je zodpovedný za jeho činnosť. Pod úsek konateľa patrí oddelenie biomasy, referát ochrany ŽP a referát energetika a odborného zástupcu za predmet podnikania v tepelnej energetike. Pod výrobno-technický úsek patria nasledovné prevádzky: výroba tepla, tepelná údržba a rozvod tepla - dispečing. Pod ekonomicky personálny úsek patrí: oddelenie controlling a účtovníctva, referát odbytu marketingu, správa nebytových a bytových priestorov. 5

8 4. HLAVNÉ UKAZOVATELE Tab. č. 1 výroba tepla v kwh predaj tepla v kwh účinnosť predaja % spotreba plynu v m3 spotreba biomasy t cena za kwh s DPH tržby z tepla v rok , , , , , , , , , , , , , , Výroba a predaj tepla výroba tepla v kwh predaj tepla v kwh Lineárny (predaj tepla v kwh) Graf č. 1 Výroba a predaj tepla 5. HLAVNÉ UDALOSTI ROKU 2016 Udalosti, ktoré ovplyvnili smerovanie spoločnosti v roku 2016: Súdny spor s SB Development, s. r. o. vo veci provízií z roku 2009, Neúspešný predaj VS UDALOSTI PO SKONČENÍ ÚČTOVNÉHO OBDOBIA Udalosti do dňa zostavenia účtovnej závierky: Vzdanie sa členstva Mgr. Miroslava Drába v DR TEHOS, s. r. o. 6. NÁVRH NA ROZDELENIE ZISKU Zisk za rok 2016 vo výške ,66 EUR navrhujeme rozdeliť nasledovne: 6

9 na účet základného rezervného fondu ,00 EUR na účet sociálneho fondu ,00 EUR na účet nerozdeleného zisku min. rokov ,66 EUR SPOLU ,66 EUR 7. BUDÚCE SMEROVANIE SPOLOČNOSTI a) Efektívnymi nástrojmi riadenia a rozumnou cenovou politikou zabezpečiť takú cenu tepla, aby nedochádzalo k odpájaniu sa odberateľov. b) Transparentným konaním naďalej zvyšovať dôveryhodnosť spoločnosti u odberateľov a obchodných partnerov. c) V rámci prípravy ďalšieho rozvoja spoločnosti a ukončovaniu životnosti MaR, chýbajúceho centrálneho riadenia tepelných zariadení ( výhrevne, KOST ) a chýbajúceho automatického odpočtu dát z meradiel, pripravila spoločnosť projektovú dokumentáciu na rekonštrukciu MaR. Zámerom je túto investíciu realizovať cez fondy. Predpokladaný projektový náklad je cca 800 tis. EUR. Na zlepšenie výroby tepla na kotolni Bysterec sa pripravuje inštalácia nového 2 MW kotla na biomasu. d) V zmysle novej smernice o energetickej efektívnosti a zákona o energetickej efektívnosti č. 321/2014 Z. z., spoločnosť pripravila na budúce obdobia optimalizáciu celkovej prevádzky tepelných okruhov od zdroja (kotlov) počnúc cez rozvody (prevádzkové teploty) v súvislosti s riadením odberov v KOS ( dispečing, vrátane automatického odpočtu meradiel). Súčasťou je hydraulické vyregulovanie sústav, osadenie vetvových uzáverov. Realizácia je priamo závislá od fondov a výšky zostatkov úverov z predchádzajúcich období. 8. VÝROK AUDÍTORA Účtovná závierka spoločnosti TEHOS s. r. o. bola zostavená ako riadna účtovná závierka za obdobie od 1.januára 2016 do 31.decembra Účtovná závierka bola overená nezávislým audítorom STOPERCENTNÁ DAŇOVÁ, kom. spol., č. licencie SKA 233. Nezávislý audítor vo svojej správe vyslovil názor: Podľa nášho názoru, priložená účtovná závierka poskytuje pravdivý a verný obraz finančnej situácie spoločnosti TEHOS, s. r. o. k 31. decembru 2016 a výsledku jej hospodárenia za rok končiaci sa k uvedenému dátumu podľa zákona o účtovníctve. 9. ZÁVER Tepelné hospodárstvo v Dolnom Kubíne prešlo od svojho vzniku výraznými zmenami. Celková rekonštrukcia rozvodov / prechod z horúcovodného systému na teplovodný systém/, zmena palivovej základne z jednopalivovej ( zemný plyn) na dvojpalivovú ( na zemný plyn a biomasa ), robí spoločnosť TEHOS jedným z modernejších prevádzkovateľov SCZT na Slovensku. Financovanie týchto náročných projektov bolo zabezpečené predovšetkým z úverových zdrojov, z nenávratných finančných prostriedkov z fondov EÚ. Úvery sú splácané cez cenu tepla. Keďže sa blíži doba splatenia úverov ( posledný v r ) je vysoký predpoklad, že cena tepla, ktorá je jedným z najvýznamnejších a rozhodujúcich sociálnych faktorov v meste, vo fixnej zložke tepla výrazne poklesne. Preto bude veľmi záležať na samospráve mesta, ako na majiteľovi spoločnosti, aké rozhodnutia príjme v budúcej podnikateľskej a hospodárskej politike spoločnosti a tým aj mesta. Ing. Stanislav Vilček konateľ spoločnosti TEHOS 7

10 ZHODNOTENIE ČINNOSTI 1.Zhodnotenie činnosti na úseku riadenia ľudských zdrojov Priemerný prepočítaný stav pracovníkov v roku 2016 bol 38 zamestnancov. K bol evidenčný počet zamestnancov 37. Z toho je 14 THP a 23 výrobných robotníkov. Stav pracovníkov je stabilizovaný, migrácia je nízka. V priebehu roka odišli do starobného dôchodku dvaja zamestnanci. Priemerná mzda sa pohybovala na úrovni 900. Prehľadná štruktúra zamestnancov k je v tabuľke č. 1. Počet zamestnancov THP (aj konateľ) Pracovné zaradenie ( pozícia) Údržba Dispečing Kuriči a operátori Vodič Upratovačka SPOLU k k k k k Pracovné zaradenie (pozícia) k k k k k THP (aj konateľ) Údržba Dispečing Kuriči a operátori Vodič Upratovačka 2. Zhodnotenie činnosti na úseku tepelného hospodárstva 2.1. Výroba a rozvod tepla Hlavnou činnosťou je výroba a predaj tepla. Spoločnosť TEHOS je rozhodujúcim dodávateľom tepla na vykurovanie a tepla na prípravu TV pre odberateľov v meste Dolný Kubín. Na túto činnosť má ÚRSOm vydané povolenie č T 0081 na predmet podnikania v tepelnej energetike: výroba a rozvod tepla. 8

11 Spoločnosť realizuje hlavnú činnosť na týchto energetických zariadeniach: I. Zdroje tepla ( výhrevne ): P.č. Zásobovacie územie Zdroj tepla - výhrevňa 1. Sídlisko Brezovec Plynová kotolňa Ľ. Štúra Plynová kotolňa ul. Mierová Biomasa II - Nemocnica Plynová kotolňa Nemocnica 2. Sídlisko Banisko Plynová kotolňa Banisko 3. Sídlisko Matúškova Biomasa III Matúšková Plynová kotolňa Matúšková 4. Staré mesto Plynová kotolňa Obrancov Mieru 5. Biomasa I Bysterec Sídlisko Bysterec Plynová kotolňa Bysterec 6. Ťatliakova ul. Domová plynová kotolňa II. Rozvod tepla: P. č. Primárny teplovod 1. PR Brezovec 2. PR Bysterec Verejný rozvod tepla 3. PR Banisko 4. PR Matúšková ulica 5. PR Obrancov Mieru TEHOS, spol. s. r. o. Dolný Kubín v roku 2016 zabezpečovala výrobu a distribúciu tepla pre odberateľov mesta Dolný Kubín zo siedmich zdrojov tepla v rámci CZT a jedného zdroja umiestneného v bytovom dome. Zdroje tepla predstavujú päť plynových kotolní a tri kotolne na spaľovanie drevnej štiepky so záložnými kotlami na ZPN. Nemocničná kotolňa na DŠ zabezpečovala výrobu a distribúciu tepla pre zmluvných odberateľov a tiež dodávku tepla do plynových kotolní Ľ. Štúra a Mierová v rámci výroby tepla.. V roku 2016 bolo 230 vykurovacích dní s priemernou vonkajšou teplotou +5,2 o C, čo predstavuje D o. Výroba tepla z plynových kotlov bola v objeme ,784 MWh a z kotlov na spaľovanie DŠ ,489 MWh, čo predstavuje 22,25 % zo ZPN a 77,75 % z DŠ. Nákup tepla do výroby bol zabezpečovaný len vnútropodnikový z kotolne Nemocničná do plynových kotolní Ľ. Štúra a Mierová v objeme 9 112,777 MWh, čo predstavuje nárast o 351,110 MWh oproti roku Na výrobu tepla sa spotrebovalo (nakúpilo) Nm3 ZPN (13 038,853 MWh) a ,76 ton DŠ. Zmluvným odberateľom bolo predané teplo v objeme ,356 MWh, z toho na ÚK ,915 MWh a na prípravu TÚV 9 849,441 MWh. Odber tepla pre bytové domy predstavoval ,657 MWh (65,97 %), pre ostatných odberateľov ,699 MWh (34,03 %). V bytovom dome SNP 1201 bola zabezpečovaná výroba tepla na TÚV solárnym systémom v objeme 6,083 MWh a z KOST 126,947 MWh, čo predstavuje 4,57 % z celkového objemu spotreby TÚV. Na výrobu a distribúciu tepla v kotolniach bola celková spotreba elektriny v množstve 663,536 MWh. V roku 2016 bolo na odber tepla pripojených 172 objektov. V okruhu kotolne Bysterecká bola dodávka tepla v prípade odberného miesta ND CVČ Domček Lucenkova 1209/18 zabezpečovaná len počas štyroch mesiacov roka. Ukončenie odberu tepla zo strany pôvodného odberateľa bolo z dôvodu odpredaja objektu. Postupným odpredajom objektov s výrazným odberom tepla v rokoch súkromným vlastníkom a následným prerušením, resp. ukončením odberu tepla dochádza k zhoršeniu energetickej bilancie jednotlivých kotolní. Jedná sa o odberné miesta ako: MŠ XX. Na ulici Nemocničná č.1963, ZŠ č.1954/2, Internát SZŠ č.2068, OOPZ č.1222 na ulici Bysterecká a CVČ Domček č.1209/18 na ulici Lucenkova. Predpokladaným odberom tepla na týchto objektoch v množstve kwh došlo k degradácii CZT o 2,09 %. Podiel vykurovaných zateplených objektov v roku 2016 narástol oproti predošlému roku o 1 bytový dom, čo predstavuje 61,62 % prevažne bytových domov z celkového počtu napojených objektov. 9

12 V priebehu roka 2016 sa vyskytli poruchy na jednotlivých KOST v objektoch spotreby tepla, najzávažnejšie predstavovali perforáciu doskových výmenníkov tepla na ohrev TÚV v celkovom počte 8 ks. Dňa bolo plánované prerušenie dodávky tepla na prípravu TÚV zmluvným odberateľom v okruhu kotolne Obrancov mieru z dôvodu avizovaných prác na distribučnej sústave spoločnosti SSE Distribúcia, a.s. V dňoch bolo v rámci plánovaného prerušenia dodávky tepla zmluvným odberateľom v okruhu kotolne Bysterecká z dôvodu vykonania plánovanej údržby, revízie a opráv technologického zariadenia. Prerušenie dodávok tepla v oboch prípadoch bolo oznámené v zákonom stanovenej lehote. Výroba a rozvod tepla v roku 2016 bola bezporuchová a v požadovanej kvalite v zmysle štandardov kvality. Tab.č.4 ROK P.č. Položka M.j Počet vykurovacích dní deň Priemerná vonkajšia teplota vo vykurovacích dňoch 0 C 6,3 5,2 4,1 3. Počet dennostupňov počas vykurovacích dní 0 D Priemerný dennostupeň na vykurovací deň 0 D/ deň 12,31 12,77 15,86 5. Výroba tepla kwh Predaj tepla na fakturáciu kwh Spoločnosť TEHOS a životné prostredie Pri spaľovaní palív ( zemného plynu, biomasy) vznikajú emisie, ktoré sa skladajú z TZL ( tuhé znečisťujúce látky), SO 2, NO x, CO, C org, CO 2 skleníkové plyny). Za rok 2016 boli na všetkých zdrojoch znečisťovania ( kotolne výhrevne) dodržané zákonné limity znečisťovania ovzdušia. Dodržiavanie je preukázané periodickým oprávneným meraním. Od roku 2013 CO 2 sa nevypočítava z dôvodu vyradenia zo schémy obchodovania. Emisie/Rok TZL 3,0458 2,9413 9,603 16, ,187 9, , , ,7026 SO 2 0,0235 0,0216 0,0184 0,0189 0,0189 0,0158 0,0122 0, ,0134 NO x 21, , , , , , , , ,9075 CO 12, ,8631 6, , ,467 13, , , ,7505 Corg 0,6398 0,5774 0,5023 0,2114 0,206 0,5756 0,4346 0, ,4586 CO 2 (EUA) Tab. č. 5 Spolu vypustené emisie za roky

13 Emisie Graf č.7 Emisie za obdobie TZL SO2 NOx CO Corg CO2 (EUA) Tab. č. 6 Prehľad poplatkov za znečisťovanie ovzdušia. Rok Poplatok Poplatok 3682 Graf č. 8 Poplatky za znečisťovanie ovzdušia Oprava a údržba energetických zdrojov. Náklady na opravy a bežnú údržbu zavedeným systémom preventívnej údržby, kvalitou paliva biomasy sú pomerne nižšie oproti minulosti. 3. Zhodnotenie činnosti na úseku správy bytového fondu Správca mestských nájomných bytov TEHOS, s.r.o. k spravoval 3 bytové domy, v ktorých je spolu 124 bytov, v bytovom dome spravovanom OSBD je 12 bytov a v bytových domoch spravovaných spoločenstvami vlastníkov bytov sú 4 byty. Spolu 140 nájomných bytov. V porovnaní s rokom 2015 došlo v novembri 2016 k odpredaju 1 bytu na ul. Pelhřimovská

14 Štruktúra nájomných bytov: a) Mestské nájomné bytové domy Bytový dom č. 2297, ul. Ľudovíta Štúra Bytový dom č. 2973, ul. M. Hattalu Bytový dom č. 1783, ul. J. Ťatliaka Bytový dom č. 348, ul. Mládežnícka Spolu: 136 bytov 66 bytov (garsónky, jednoizbové a dvojizbové) 34 bytov (jednoizbové a dvojizbové) 24 bytov (garsónky a jednoizbové) 12 bytov (jednoizbové) b) Spoločenstvá vlastníkov bytov Spoločenstvo vlastníkov bytov č. 2069, ul. Na Sihoti 1 byt (trojizbový byt) Spoločenstvo vlastníkov bytov č. 1159, ul. Na Sihoti 1 byt (garsónka) Spoločenstvo vlastníkov bytov č. 2040, ul. Dukelských Hrdinov 1 byt (garsónka) Spoločenstvo vlastníkov bytov č. 1531, ul. Chočská 1 byt (jednoizbový byt) Spolu: 4 byty 1) Dlh na nájomnom a zálohových platbách Nájomníci dlhujú na nájomnom a zálohových platbách súvisiacich s bývaním k ,45. K bola dlžná čiastka ,38, čo predstavuje navýšenie dlhu v porovnaním s minulým rokom až o 9 841,07. Najväčšie dlhy sú evidované za byty na ul. J. Ťatliaka v bl. 1786, (stará Ťatliačka), ktoré sú vo výške ,75 (oproti minulému roku je to poníženie o 1 514,04 ). Jeden z dôvodov navýšenia celkového dlhu bolo, že drvivá väčšina nájomníkov v týchto bytoch má okrem nedoplatkov na nájomnom aj dlhoročné nedoplatky na mestských daniach a poplatkoch, ktoré sa dlhodobo nedarilo mestu vymôcť. Keďže im mesto zo zákona nemôže urobiť splátkový kalendár, snažili sa nájomníci v prvom rade vyplatiť si tieto záväzky voči mestu a na dlžný nájom požiadali o splátkový kalendár. Mestu sa takto podarilo za posledné obdobie vybrať viac ako 23 tisíc Eur starých dlhov na daniach a poplatkoch za komunálny odpad. V rámci spolupráce vlastníka a správcu sú veľkí dlžníci podávaní na súdne vypratanie. Súdy nás však v niektorých prípadoch zaväzujú poskytnutím náhradného ubytovania, ktoré v súčasnosti zatiaľ nemáme k dispozícii. Z tohto dôvodu nájomníci ostávajú aj po ukončení súdneho konania v bytoch a nie sú nijako motivovaní hradiť nájomné. Ďalším podstatným dôvodom je zloženie nájomníkov. Jedná sa prevažne o sociálne prípady, ktorí zo svojich príjmov nie sú schopní hradiť nájom. Aj napriek tejto skutočnosti im v minulosti boli nájomné byty poskytnuté a bude trvať ešte dlhá doba, pokiaľ ich dokážeme z týchto bytov vysťahovať. Mesto zatiaľ podalo na príslušný okresný súd celkovo 30 návrhov na vypratanie bytu, z toho právoplatne skončených konaní je 17 (z toho 5 zastavených z dôvodu dobrovoľného vypratania bytu, 2 vyhovené žalobe s priznaním bytovej náhrady, 10 vyhovené žalobe bez priznania bytovej náhrady) a právoplatne neskončených prebiehajúcich konaní je 13 (z toho 2 na prvom stupni zamietnuté, 2 na prvom stupni zastavené z dôvodu dobrovoľného vypratania bytu, 2 na prvom stupni vyhovené žalobe bez priznania bytovej náhrady, 7 bez rozhodnutia na prvom stupni). Správca bytov mesačne vyhodnocuje nedoplatky na nájomnom a zálohových platbách súvisiacich s bývaním vrátane splátkových kalendárov. Mesačné zostavy nedoplatky a preplatky sú zasielané na MsÚ - odbor finančný. Súdne vymáhanie dlhov a spracovávanie návrhov na vypratanie bytov je naďalej zabezpečované zmluvnou Advokátskou kanceláriou Kováčik Legal s. r. o. 12

15 Pohľadávky k Bytový dom Pohľadávka nad 360 dní do 360 dní rok 2015 rok 2016 Ľ. Štúra , , , ,39 M. Hattalu , , , ,46 J. Ťatliaka , , , ,86 Kňažia ,77 546, , ,23 J. Ťatliaka , , ,75 byty v predaných bytovkách ,66 486, , ,76 Spolu: , , , , 45 2) Dodávka tepla TEHOS, s. r. o. zabezpečoval v priebehu roka 2016 dodávku tepla na ÚK a ohrev pitnej vody ( OPV ) pre nájomné byty vo vlastníctve mesta. V roku 2016 bola dodávka tepla spolu kwh, z toho na ÚK kwh a na OPV kwh. Bytový dom: počet bytov predané kwh na ÚK predané kwh na TÚV Ľ. Štúra bl M. Hattalu bl J. Ťatliaka bl Spolu: kwh kwh V bytovom dome č. 348 na Mládežníckej ulici, kde sú byty nižšej kategórie, si nájomníci zabezpečujú vykurovanie obytných priestorov elektrickými konvektormi. 3) Príspevky na prevádzku, údržbu a opravy nájomných bytov (tzv. Fond opráv) Tvorba a použitie príspevku na prevádzku, údržbu a opravy nájomných mestských bytov (ďalej príspevok) sa riadi podľa VZN č.5/2013. Výška príspevku pre jednotlivé bytové domy je stanovená na 0,15 EUR/m² obytnej plochy nájomného bytu. Zároveň vlastník prispieva sumou 0,40 EUR/m 2 z celkovej obytnej plochy bytového domu. Správca bytov eviduje finančné prostriedky z tvorby príspevku na osobitnom učte vo svojej účtovnej evidencii a 1x za polrok ho predkladá na odbor finančný. Ľ. Štúra 2297 : príspevok do FO od 1.1. do ,97 čerpané ,76 dlh na nájomnom k ,39 Najväčšie položky uhradené z príspevku (fondu opráv): tvoria údržbárske práce vo výške 5 345,79 čo je z celkových nákladov 82,32 %. Táto položka zahrňuje vodoinštalačné, zámočnícke a elektrikárske práce, údržbu, opravu a kúpu zariadení. Najväčšími váhami na tejto položke sa podieľali nákup sprchového kúta do bytu č.22 v sume 275,69, kúpa kuchynských liniek do bytov č. 20 a 65 v sume 415, oprava chodbového osvetlenia v sume 391, nákup dvierok na poštové schránky v sume 174, zasklenie rozbitých okien v byte č.1 v sume 176,49, oprava zvodov v sume 669,60. Druhú najvyššiu položku tvorí poistenie bytového domu v sume 879,89 čo predstavuje 13,54 % z celkových nákladov. Ďalšie položky predstavujú revízie v sume 161,68 a deratizácia v sume 106,40. Stále evidujeme problémy so strechou v rámci zamokania vrchných bytov. Súčasný stav strechy nie je dobrý, treba vykonať opravu vikierov nad vrchnými bytmi č. 16, 19, 30, 31, 32 a 62. Bytový dom má 14 rokov a vyžaduje si častejšie opravy spoločných zariadení, ktoré poškodzujú neprispôsobiví nájomníci. Ide o opravy vchodových dverí, poštových schránok, vypínačov, dopĺňanie žiaroviek ako aj krytov na chodbové svietidlá a pod. 13

16 M. Hattalu 2973 : príspevok do FO od 1.1. do ,63 čerpané ,67 dlh na nájomnom k ,46 Najväčšie položky hradené z príspevku (fondu opráv): tvoria údržbárske práce vrátane kúpy materiálu, ktoré predstavujú sumu 768,70, čo je z celkových nákladov na opravy 41,11 %. Druhú najvyššiu položku tvorí poistenie bytového domu 598,92, čo predstavuje 32,03 % z celkových nákladov fondu opráv. Tretia v poradí je položka revízie (el. zariadenia a hydranty) v sume 428,55, čo predstavovalo 22,92 % z celkových nákladov. Posledná položka bola v sume 73,50 vynaložená na deratizáciu bytového domu. Bytový dom má 9 rokov a je zatiaľ v dobrom technickom stave. J. Ťatliaka 1783 : príspevok do FO od 1.1. do ,18 čerpané ,17 dlh na nájomnom k ,86 Najväčšie položky hradené z príspevku (fondu opráv): najväčšiu položku tvoria údržbárske práce a opravy vrátane kúpy materiálu, ktoré zahŕňajú najmä vodoinštalačné a elektrikárske práce, údržbu a opravy zariadení. Predstavujú sumu 1303,24, čo z celkových nákladov na opravy predstavovalo až 55,28 %. Druhá najväčšia položka bola oprava chodbového osvetlenia vo vchode č.1 v sume 393,60. Ďalej poistenie bytového domu 290,54, kúpa kuchynskej linky vrátane drezu do bytu č. 10 v sume 193 a deratizácia 153,60. Bytový dom má po rekonštrukcii 15 rokov. V roku 2016 boli na bytovom dome opravené zvody, umiestnená nádoba na zber dažďovej vody a zateplený strop v pivnici č.1, aby sa predišlo ďalšiemu zatekaniu a vlhnutiu. Zároveň pre zlepšenie stavu bola podaná žiadosť o výrub 1-2 stromov z dôvodu presvetlenia bytového domu. Proti rozhodnutiu však bolo podané odvolania a do dnešného dňa zatiaľ nedošlo k výrubu. Bolo TS Dolný Kubín vykonané len orezanie konárov, ktoré zabezpečili čiastočné presvetlenie. Mládežnícka 348 : príspevok do FO od 1.1. do ,12 čerpané ,40 dlh na nájomnom k ,23 Najväčšie položky hradené z príspevku (fondu opráv): nakoľko bytový dom je vykurovaný elektrickými konvektormi, najväčšiu položku tvoril nákup elektrických zariadení v čiastke 422,59. Z celkových nákladov na opravy je to 39,41 %. Išlo o výmenu elektrických ohrievačov vody a el. konvektorov. Druhú najväčšiu položku v sume 328,66 tvorili opravy v byte č. 23. Opravy sa týkali rekonštrukcie kúpeľne, kde sa vymenil obklad, vaňa a záchod. Tieto opravy tvorili 30,64 % celkových nákladov. Poslednou významnou položkou sú údržbárske práce v sume 249,90. Z celkových nákladov je to 23,3 %. Satelitné byty (5) v spoločenstvách: príspevok MsÚ ,89 úhrada SVB ,10 predpis zákl. nájom , 10 dlh na nájomnom k ,21 Suma 2 229,10 predstavuje finančné prostriedky poukazované správcom do fondu opráv Spoločenstvám vlastníkov bytov (bytové domy 1159, 1194, 1531, 2040 a 2069). Príspevok od vlastníka predstavuje sumu 899,89. Predpis základného nájomného je vo výške 1398,10 a pokrýva úhradu pre spoločenstvá len do výšky 62,72 %. Dlh sa týka bytov 1531/11-1 v sume 4633,19 Eur a 1194/2-44 v sume 4207,02 Eur. Od decembra 2016 odpadá správa bytu č.44 na ul. Pelhřimovská 1194/2. 4) Ostatné náklady Stredisko 02 Domy : Prevádzkové náklady : čerpané ,93 14

17 Najväčšie položky hradené zo strediska 02 Domy: SIPO pošta 623,08, opravy a udržiavanie vrátane materiálu 611,75, upgrade programu BYTHOS 360, telefonické poradenstvo 160, poplatok exekútorovi 445,10. Ostatné služby: Právne služby: čerpané Advokátska kancelária Kováčik Legal s. r. o. zabezpečuje správcovi právne poradenstvo, vypracováva výzvy na úhradu a na vypratanie nájomného bytu, zastupovanie správcu na súdoch, vymáhanie nedoplatkov na nájomnom a zálohových platbách súvisiacich s bývaním a vymáhanie za vzniknuté škody v bytoch a zariadeniach bytového domu. 5) Neobsadenosť nájomných bytov Bytový dom Počet dní bez Počet dní bez Najdlhšie neobsadený nájmu r nájmu r byt v r Ľ. Štúra bl byt č dní M. Hattalu bl byt č dní J. Ťatliaka bl byt č dní Mládežnicka bl Spolu V tabuľke neobsadzovaných (voľných) nájomných bytov sú uvádzané byty, za ktoré správca nedostával úhrady za nájom. Na základe porovnania rokov 2015 a 2016 sa obsadenosť bytov zlepšila. Vykazuje sa zníženie o 265 dní bez nájmu oproti roku 2015, čo je zníženie o 13,49 %. Najväčšie zlepšenie sa eviduje v bytovom dome s.č na ul. M. Hattalu. K zlepšeniu obsadenosti došlo však aj v ostatných bytových domoch s. č a s. č Bez zmeny ostal iba bytový dom s.č. 348, kde nedošlo k žiadnemu pohybu. Najväčší pohyb v rámci prideľovania a odovzdávania bytov, evidujeme na bytovom dome s.č kde je aj najviac nájomných bytov. Celkovo bolo v tomto bytovom dome v roku 2016 pridelených 13 bytov. Neobsadenosť voľných bytov aj naďalej ovplyvňujú sprísnené podmienky pri prideľovaní bytov. Zároveň však stále evidujeme dostatočný dopyt po nájomných bytoch. 6) Ekonomické vyhodnotenie mesačného spravovania bytového fondu Bytový dom Predpis Splátka úveru (v Príspevok do Zostatok (zákl. nájom v ) ) FO 0,15 /m 2 z predpisu (v ) Ľ. Štúra , ,05 356,23 19,58 M. Hattalu , ,04 314,26 21,15 J. Ťatliaka ,81 784,90 110,36 180,55 Mládežnícka ,56 0,00 174,33* 35,23 SPOLU 8 420, ,99 955,18 256,51 * úhrada pre OSBD Správca mestských nájomných bytov TEHOS, s. r. o. má pri 100% - nej obsadenosti a 100% - nej platobnej disciplíne reálne mesačné príjmy z nájomného vo výške 256,51. Skutočnosť je však úplne iná, nakoľko počas roka nie sú obsadené všetky byty a mnohí nájomníci si neplnia svoje záväzky , ,99 955,18 = 256,51 15

18 Mesačné náklady správcu pri spravovaní bytov za rok 2016: ostatné náklady ,33 (stredisko 02 Domy - skutočný mesačný priemer), cena práce 2 zamestnancov za spravovanie (vrátane odvodov) (mesačne spravovanie bytového fondu), cena práce právnej pomoci pri spravovaní bytov (mesačne právne poradenstvo, súdne spory). Iné (napr. kancelárske potreby, pohonné hmoty, prenájom kancelárie, úhrada energií: voda, teplo, elektrina,...)... Spolu: 1 933,33 Ročné náklady pri spravovaní: ,96 (1 933,33 x 12) Ročné príjmy so spravovania: 3 078,12 (256,51 x 12) Od januára 2016 nadobudla platnosť nová Zmluva o výkone správy nájomných bytov, z ktorej vyplýva povinnosť mesta ako vlastníka 4 bytových domov, poskytovať správcovi odplatu za výkon správy t. j. 5 /1 byt, čo mesačne predstavuje hodnotu 705. Ďalej vlastník uhradil aj vyčíslené náklady správcom za ročné vyúčtovanie neobsadených bytov vo výške 1 603,20. Odplata za rok 2016: (141*5*12) Zostatok z predpisu: 3 078,12 (256,51*12) Hospodársky výsledok : ,64 (13 141, ,96) Záver : Z uvedeného vyhodnotenia možno konštatovať, že tvorba FO je v súčasnosti postačujúca. Zároveň je pozitívne, že sa vo fonde tvorí rezerva, ktorá môže slúžiť pre prípad budúcich, prípadne nepredvídateľných porúch/opráv. Čo sa týka spravovania ako takého, z pohľadu podnikania je toto naďalej stratové a možno konštatovať, že ešte dlho bude, minimálne po dobu úplného splatenia úveru zo ŠFRB. Ďalším problémom je aj obsadenosť bytov a zloženie nájomníkov, ktoré výrazne ovplyvňujú celkový výsledok hlavne z pohľadu platobnej disciplíny. S týmto súvisí aj úhrada faktúr za vodu a teplo, ktoré TEHOS, s. r. o. uhrádza spoločnostiam, ktoré tieto služby poskytujú a následne sa musí domáhať úhrad za tieto služby od nájomníkov. 4. Ekonomické výsledky vybrané ukazovatele finančnej analýzy ukazovateľ ukazovatele likvidity ( koef.) pohotová likvidita / 0,2-0,8/ 0,878 1,181 1,28 1,47 1,65 bežná likvidita / 1,1-1,5/ 2,424 2, ,85 3,34 celková likvidita / 2-2,5/ 2,816 2,96 3,36 3,16 3,61 ukazovatele aktivity ( dni) priemerná doba inkasa pohľ

19 doba obratu zásob ukazovatele zadlženosti ( koef.) úverová zadlženosť 41,23 31,03 30,81 22,66 15,19 stupeň fin. samostatnosti 32,97 42,54 42,6 48,29 54,22 stupeň krytia úrokov -0,672 2,694 2,83 4,89 2,03 ukazovatele rentability ( koef.) rentabilita tržieb X 0,056 0,042 0,06 0,012 Rentabilita nákladov (ROA) X 0,022 0,016 0,026 0,005 Rentabilita vl. imania ( ROE) X 0,057 0,039 0,053 0,01 ukazovateľ opotrebenia DHIM ( %) 54,09 45,8 54,2 60,73 66,83 Súvaha v skrátenej podobe roky 2012 a 2016 Štruktúra majetku spoločnosti v celých EUR Neobežný majetok Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Obežný majetok Zásoby Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Časové rozlíšenie aktív Aktíva celkom Štruktúra zdrojov v celých EUR Vlastné imanie Základné imanie Kapitálové fondy Fondy zo zisku VH minulých rokov VH za účtovné obdobie Záväzky Rezervy Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Krátkodobé finančné výpomoci 0 0 Bankové úvery Časové rozlíšenie pasív Pasíva celkom

20 VZaS za roky 2012 a 2016 Výkaz ziskov a strát Výroba Výrobná spotreba Pridaná hodnota Osobné náklady Dane a poplatky Odpisy a opravné položky k DNM a DHM Tržby z predaja dlhodobého majetku Zostatková cena predaného dlh. majetku Tvorba a zúčt.opravných položiek k pohľ ostatné výnosy z hospodárskej činnosti Ostatné náklady na hospodársku činnosť VH z HOSPODÁRSKEJ ČINNOSTI Tržby z predaja CP a podielov Predané cenné papiere a podiely(561) Nákladové úroky VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA z FIN. ČINNOSTI VH z BEŽNEJ ČINNOSTI PRED ZDANENÍM Daň z príjmov z bežnej činnosti,odložená daň VH za ÚČTOVNÉ OBDOBIE PO ZDANENÍ Členenie tržieb ( Poznámky Tržby za vlastné výkony a tovar) Tab. č. 8 ( v celých EUR ) oblasť odbytu Tržby z tepla Tržby z predaj služieb Tržby z predaja cenných papierov 0 0 SPOLU Členenie ostatných výnosov a tržieb ( nezahrnutých v tab. č. 8 ) Tab. č. 9 ( v celých EUR ) Názov položky Aktivácia nákladov Tržby z predaja dlhodobého majetku Tržby z predaja materiálu 0 0 dotácie prevádzkové

21 kapitálové dotácie rozpúšťané do výnosov ostatné výnosy z hosp. činnosti výnosové úroky vnútropodnikové výnosy SPOLU Informácie o nákladoch spoločnosti Tab. č. 10 ( v celých EUR ) Názov položky spotreba materiálu celkom štiepka materiál jednicový ostatná spotreba materiálu Spotreba energie a ostatných neskl. dodávok plyn el. energia ostatná spotreba energií Náklady na služby nájomné revízie opravy a údržba služby audítorov ostatné náklady na služby Ostatné náklady z hospodárskej činnosti osobné náklady Daňové náklady Odpisy Ostatné náklady * Celkové náklady na hospodársku činnosť Cash - Flow v skrátenom rozsahu ( 2015, 2016 ) Ozn. P. Obsah položky bežné obdobie 2016 bezprostredne predchádzajúce obdobie 2015 Z/S výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov A. čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti B. čisté peňažné toky z investičnej činnosti

22 C. čisté peňažné toky z finančnej činnosti D. čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov E. F. G. H. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom 0 0 Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia Tab. č. 11 ( v celých EUR ) Daňové priznanie 2016 Obsah položky 2016 Hospodársky výsledok pred zdanením Pripočítateľné položky - spotreba materiálu nedaňová nedaňové služby opravná položka k pohľadávkam - ostatné prevádzkové náklady SPOLU pripočítateľné položky Odpočítateľné položky - rozdiel odpisov príjmy nezahrňované do zákl. dane ostatné položky znižujúce základ dane SPOLU odpočítateľné položky Upravený základ dane Odpočet daňovej straty za predchádzajúce obdobie Daň z príjmov právnických osôb Daňový preplatok Tab. č. 12 ( v celých EUR ) 6. Štruktúra dlhodobého majetku spoločnosti k a významné prírastky majetku v r Položky dlhodobého hmotného majetku pozemky stavby samostatne hnuteľné veci a súbory ostatný dlhodobý hmotný majetok

23 obstarávaný dlhodobý hmotný majetok iné 0 0 SPOLU Tab. č. 13 ( v celých EUR ) Významné prírastky dlhodobého hmotného majetku v r Položka EUR Hyundai I MAN - nosič kontajnerov Kontajner 2 ks Diaľkový odpočet plynu Spolu Tab. č. 14 Položky dlhodobého nehmotného majetku software ostatný dlhodobý nehmotný majetok obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok 0 0 iné - oceniteľné práva 0 0 SPOLU Tab. č Štruktúra úverov a leasingov Zdroje financovania Zostatok istiny k Zostatok istiny k do 1 roka viac ako 1 rok do 1 roka viac ako 1 rok Úvery 1. PRIMA banka 21/073/ PRIMA banka 21/022/ PRIMA banka 21/059/ SZRB II Leasingy Splátkové predaje Tab. č

24