Vyrocna sprava za rok 2013

Prepis

1 Podnik medzitrhu práce Šanca pre všetkých, n.o. Magurská 16, Banská Bystrica Výro!ná správa o!innosti a hospodárení neziskovej organizácie Podnik medzitrhu práce Šanca pre všetkých, n.o. za rok 2013 vypracovaná v zmysle zákona!. 213/1997 Z. z. o neziskových organizáciách poskytujúcich všeobecne prospešné služby v znení neskorších predpisov Jún 2014 I"O: DI":

2 1. Základné údaje Podnik medzitrhu práce Šanca pre všetkých n. o. je nezisková organizácia, ktorú uznesením Mestského zastupite¾stva v Banskej Bystrici èíslo 475/2012 MsZ z 29. mája 2012 založilo Mesto Banská Bystrica pod¾a zákona è.213/1997 Z. z. o neziskových organizáciách poskytujúcich všeobecne prospešné služby v znení neskorších predpisov na dobu neurèitú. Do registra neziskových organizácií poskytujúcich všeobecne prospešné služby bola nezisková organizácia zapísaná rozhodnutím Obvodného úradu v Banskej Bystrici è. ObU- BB-OVVS4-2012/ zo dòa , ktoré nadobudlo právoplatnos dòa a týmto dòom nezisková organizácia zahájila svoju èinnos. 2.!innos" Základné èinnosti neziskovej organizácie sú vymedzené v zakladacej listine a štatúte a to druhom poskytovaných všeobecne prospešných služieb s týmto obsahom: -sociálna pomoc a humanitárna starostlivos, -tvorba, rozvoj, ochrana a obnova kultúrnych hodnôt, -výchova a vzdelávanie, -tvorba a ochrana životného prostredia, -služby na podporu regionálneho rozvoja a zamestnanosti. V roku 2013 hlavnou èinnos ou neziskovej organizácie bolo poskytovanie služieb na podporu regionálneho rozvoja a zamestnanosti so zameraním na doèasné podporované zamestnávanie znevýhodnených uchádzaèov o zamestnanie, poberate¾ov dávok v hmotnej núdzi, ktorí sú prijímate¾mi sociálnych služieb. Táto èinnos bola vykonávaná na základe dohody o spolupráci s Mestom Banská Bystrica pri implementácií národného projektu Od dávok k platenej práci financovaného z prostriedkov Európskeho sociálneho fondu a štátneho rozpoètu Slovenskej republiky v rámci Operaèného programu Zamestnanos a sociálna inklúzia. Implementácia národného projektu bola ukonèená v zmysle dohody. Cie¾om projektu bolo riešenie dlhodobej nezamestnanosti v lokálnych podmienkach prostredníctvom medzitrhu práce definovaného ako doèasne podporované zamestnávanie cie¾ovej skupiny spojenej s aktivitami zameranými na zvyšovanie ich zamestnate¾nosti. Prostredníctvom aktivít projektu bol medzitrh práce overovaný ako možný nový nástroj aktívnych opatrení trhu práce. Cie¾ovou skupinou projektu boli znevýhodnení uchádzaèi o zamestnanie, ktorí poberali dávky v hmotnej núdzi a boli prijímate¾mi sociálnych služieb. Nezisková organizácia realizovala doèasne podporované zamestnávanie prostredníctvom medzitrhu práce pre 15 klientov, ktorí boli zamestnancami neziskovej organizácie na dobu urèitú a to od do

3 Pri overovaní medzitrhu práce spolupracovala nezisková organizácia s ïalšími zamestnávate¾mi, u ktorých klienti zamestnanci vykonávali pracovnú prax. Aktivity projektu personálne zabezpeèoval manažér podniku medzitrhu práce a úètovníci podniku medzitrhu práce, ktorí boli v pracovnoprávnom vz ahu s neziskovou organizáciou. 3. Hospodárenie Roèná úètovná závierka za rok 2013 bola zostavená dòa , následne nezávislý audítor uskutoènil audit a dòa v písomnej správe vyjadril názor, že úètovná závierka poskytuje pravdivý a verný obraz finanènej situácie neziskovej organizácie k a výsledku jej hospodárenia za rok konèiaci sa k uvedenému dátumu v súlade so zákonom o úètovníctve. Dozorná rada neziskovej organizácie preskúmala roènú úètovnú závierku na svojom zasadnutí dòa a odporuèila ju správnej rade na schválenie.. Správna rada Roènú úètovnú závierku za rok 2013schválila na svojom zasadnutí uznesením è. /2014. Príjmy: Výdavky : Poh¾adávky: Záväzky: - dotácie ,64 -mzdové náklady a poistné zamestnávate¾a ,59 -príspevok na stravné klientov - zamestnancov 4 042,03 -úètovné vysporiadanie z roku ,02 -èinnos neziskovej organizácie a neoprávnené -nemá -nemá výdavky projektu 1 513,89 Stav peòažných prostriedkov k predstavuje 632,91. Výsledok hospodárenia pred zdanením: - 524,18 Výsledok hospodárenia po zdanení: - 524,30

4 2013. Záporný hospodársky výsledok je spôsobený zaúètovaním nákladov a výnosov v roku Neoddelite¾nou súèas ou tejto správy je súvaha zostavená k , výkaz ziskov a strát vypracovaný k , poznámky individuálnej úètovnej závierky zostavenej k a Správa nezávislého audítora za rok Vysporiadanie výsledku hospodárenia v nasledujúcom úètovnom období: Nezisková organizácia sídli v prenajatých nebytových priestoroch, ktorých prenajímate¾om je Mesto Banská Bystrica, na základe zmluvy o nájme na dobu neurèitú. Na základe zmluvy o výpožièke s Mestom Banská Bystrica užíva kancelársky nábytok, softvér a poèítaèovú techniku. Nezisková organizácia nevlastní majetok. 4. Orgány neziskovej organizácie Mestské zastupite¾stvo v Banskej Bystrici svojim uznesením z 29. mája 2012 èíslo 516/2012 MsZ menovalo èlenov správnej rady. Správna rada v roku 2013 pracovala v zložení: Ing. Tatiana Voskárová predsedníèka Ing. Mária Filipová èlenka Ing. Renáta Hláèiková èlenka Milan Smädo èlen MUDr. Peter Hudec èlen Dozorná rada v roku 2013 pracovala v zložení: Ing. Marcela Horáková predsedníèka Ing. Katarína Droppová èlenka PhDr. Jarmila Badinská èlenka Štatutárny orgán: RNDr. Mgr. Mária Kollárová riadite¾ka 5. Záver Neziskovú organizáciu založilo Mesto Banská Bystrica hlavne za úèelom zvýšenia zamestnate¾nosti dlhodobo evidovaných uchádzaèov o zamestnanie, poberate¾ov dávok v hmotnej núdzi a prijímate¾ov sociálnych služieb. Spolupráca pri implementácií národného projektu overovania nástroja medzitrhu práce identifikovala ïalšie potreby sociálne vylúèených obèanov alebo ohrozených sociálnym vylúèením, ktorí žijú na území Mesta Banská Bystrica. Nezisková organizácia má ambíciu zapoji sa do riešení tohto stavu svojim aktívnym prístupom v poskytovaní vyžiadaných všeobecne prospešných služieb tak, aby dopåòala sociálne služby poskytované obèanom Mestom Banská Bystrica.

5

6

7 Súvaha (Ú NUJ 1-01) IO / SID Strana aktív. r. a b 1 A. NEOBEŽNÝ MAJETOK SPOLU r.002+r.009+r Dlhodobý nehmotný majetok r.003 až r Bežné útovné obdobie Brutto Korekcia Netto Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce útovné obdobie 3 4 Nehmotné výsledky z vývojovej a obdobnej innosti Softvér Ocenitené práva 012-( AÚ) ( AÚ) ( AÚ) 005 Ostatný dlhodobý nehmotný majetok ( )-( AÚ) 006 Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok ( ) 007 ( AÚ) Dlhodobý hmotný majetok r.010 až r Pozemky Umelecké diela a zbierky Stavby Samostatné hnutené veci a súbory hnutených vecí Dopravné prostriedky Pestovateské celky trvalých porastov Základné stádo a ažné zvieratá Drobný dlhodobý hmotný majetok Ostatný dlhodobý hmotný majetok Obstaranie dlhodobého hmotného majetku Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok (031) 010 (032) ( AÚ) ( AÚ) ( AÚ) ( AÚ) ( AÚ) ( AÚ) ( AÚ) 018 ( ) 019 ( AÚ) 020 x x 3. Dlhodobý finanný majetok r.022 až r Podielové cenné papiere a podiely v obchodných spolonostiach v ovládanej osobe ( AÚ) 022 Podielové cenné papiere a podiely v obchodných spolonostiach s podstatným vplyvom ( AÚ) 023 Dlhové cenné papiere držané do splatnosti Pôžiky podnikom v skupine a ostatné pôžiky Ostatný dlhodobý finanný majetok Obstaranie dlhodobého finanného majetku Poskytnuté preddavky na dlhodobý finanný majetok ( AÚ) 024 ( )-096 AÚ 025 ( AÚ) 026 ( AÚ) 027 ( AÚ) 028 strana 2

8 Súvaha (Ú NUJ 1-01) IO / SID Strana aktív. r. a b 1 Bežné útovné obdobie Brutto Korekcia Netto Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce útovné obdobie 3 4 B. OBEŽNÝ MAJETOK SPOLU r.030+r.037+r.042+r ,91 632, ,36 1. Zásoby r.031 až r Materiál ( ) Nedokonená výroba a polotovary vlastnej výroby ( )-( ) 032 Výrobky Zvieratá Tovar Poskytnuté prevádzkové preddavky na zásoby ( ) 033 ( ) 034 ( ) (314 AÚ-391 AÚ) Dlhodobé pohadávky r.038 až r ,00 Pohadávky z obchodného styku Ostatné pohadávky Pohadávky voi úastníkom združení (311 AÚ až 314 AÚ)-391 AÚ 038 (315 AÚ-391 AÚ) 039 (358 AÚ-391 AÚ) 040 Iné pohadávky (335 AÚ+373 AÚ+375 AÚ+378 AÚ)-391 AÚ ,00 3. Krátkodobé pohadávky r.043 až r Pohadávky z obchodného styku Ostatné pohadávky (311 AÚ až 314 AÚ)-391 AÚ 043 (315 AÚ-391 AÚ) 044 Zútovanie so Sociálnou poisovou a zdravotnými poisovami (336) 045 x Daové pohadávky (341 až 345) 046 x Pohadávky z dôvodu finanných vzahov k štátnemu rozpotu a rozpotom územnej samosprávy ( ) 047 x Pohadávky voi úastníkom združení Spojovací úet pri združení (358 AÚ-391 AÚ) 048 ( AÚ) 049 Iné pohadávky (335 AÚ+373 AÚ+375 AÚ+378 AÚ)-391 AÚ Finanné úty r.052 až r ,91 632, ,36 Pokladnica Bankové úty Bankové úty s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok ( ) 052 (221 AÚ+261) 053 (221 AÚ) ,56 x 57,56 513,35 575,35 x 575,35 996,01 x Krátkodobý finanný majetok ( )-291 AÚ 055 Obstaranie krátkodobého finanného majetku ( AÚ) 056 C. ASOVÉ ROZLÍŠENIE SPOLU r.058 a r Náklady budúcich období (381) ,18-29,18 Príjmy budúcich období (385) 059 MAJETOK SPOLU r.001+r.029+r ,91 632, ,18 strana 3

9 Súvaha (Ú NUJ 1-01) IO / SID Strana pasív a A. VLASTNÉ ZDROJE KRYTIA MAJETKU SPOLU r.062+r.068+r.072+r Imanie a peažné fondy r.063 až r r. b Bežné útovné obdobie 5 632, ,80 Bezprostredne predchádzajúce útovné obdobie , ,00 Základné imanie (411) , ,00 Peažné fondy tvorené poda osobitného predpisu (412) 064 Fond reprodukcie (413) 065 Oceovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov (414) 066 Oceovacie rozdiely z precenenia kapitálových úastín (415) Fondy tvorené zo zisku r.069 až r Rezervný fond Fondy tvorené zo zisku Ostatné fondy (421) (423) (427) Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia za útovné obdobie r.060-(r.062+r.068+r.072+r.074+r.101) 073 B. CUDZIE ZDROJE SPOLU r.075+r.079+r.087+r Rezervy r.076 až r ,59-524, , ,81 989,59 Rezervy zákonné (451 AÚ) 076 Ostatné rezervy (459 AÚ) 077 Krátkodobé rezervy ( AÚ+459 AÚ) ,59 2. Dlhodobé záväzky r.080 až r ,64 Záväzky zo sociálneho fondu (472) ,64 Vydané dlhopisy (473) 081 Záväzky z nájmu (474 AÚ) 082 Dlhodobé prijaté preddavky (475) 083 Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476) 084 Dlhodobé zmenky na úhradu (478) 085 Ostatné dlhodobé záväzky (373 AÚ+479 AÚ) Krátkodobé záväzky r.088 až r ,58 Záväzky z obchodného styku (321 až 326) okrem ,15 Záväzky voi zamestnancom ( ) ,99 Zútovanie so Sociálnou poisovou a zdravotnými poisovami (336) ,41 Daové záväzky (341 až 345) ,64 Záväzky z dôvodu finan. vzahov k štátnemu rozpotu a rozpotom územnej samosprávy Záväzky z upísaných nesplatených cenných papierov a vkladov Záväzky voi úastníkom združení Spojovací úet pri združení ( ) (367) (368) (396) Ostatné záväzky ( AÚ+474 AÚ+479 AÚ) ,39 4. Bankové výpomoci a pôžiky r.098 až r Dlhodobé bankové úvery Bežné bankové úvery Prijaté krátkodobé finanné výpomoci (461 AÚ) ( AÚ) ( ) C. ASOVÉ ROZLÍŠENIE SPOLU r.102 a r Výdavky budúcich období (383) 102 Výnosy budúcich období (384) 103 VLASTNÉ ZDROJE A CUDZIE ZDROJE SPOLU r.061+r.074+r , ,18 strana 4

10 Výkaz ziskov a strát (Ú NUJ 2-01) IO / SID íslo útu Náklady íslo riadku Hlavná nezdaovaná innos Zdaovaná Spolu Bezprostredne predchádzajúce útovné obdobie a b c 501 Spotreba materiálu , , , Spotreba energie Predaný tovar Opravy a udržiavanie Cestovné Náklady na reprezentáciu Ostatné služby ,90 698,90 437, Mzdové náklady , , , Zákonné sociálne poistenie a zdravotné poistenie , , , Ostatné sociálne poistenie Zákonné sociálne náklady , , , Ostatné sociálne náklady Da z motorových vozidiel Da z nehnuteností Ostatné dane a poplatky 15 7,66 7, Zmluvné pokuty a penále Ostatné pokuty a penále Odpísanie pohadávky Úroky Kurzové straty Dary Osobitné náklady Manká a škody Iné ostatné náklady ,82 137,82 48, Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku Zostatková cena predaného dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku Predané cenné papiere Predaný materiál Náklady na krátkodobý finanný majetok Tvorba fondov Náklady na precenenie cenných papierov Tvorba a zútovanie opravných položiek Poskytnuté príspevky organizaným zložkám Poskytnuté príspevky iným útovným jednotkám Poskytnuté príspevky fyzickým osobám Poskytnuté príspevky z podielu zaplatenej dane Poskytnuté príspevky z verejnej zbierky 37 Útová trieda 5 spolu r.01 až r , , ,00 strana 5

11 Výkaz ziskov a strát (Ú NUJ 2-01) IO / SID íslo útu Výnosy íslo riadku Hlavná nezdaovaná innos Zdaovaná Spolu Bezprostredne predchádzajúce útovné obdobie a b c Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb Tržby za predaný tovar Zmena stavu zásob nedokonenej výroby Zmena stavu zásob polotovarov Zmena stavu zásob výrobkov Zmena stavu zásob zvierat Aktivácia materiálu a tovaru Aktivácia vnútroorganizaných služieb Aktivácia dlhodobého nehmotného majetku Aktivácia dlhodobého hmotného majetku Zmluvné pokuty a penále Ostatné pokuty a penále Platby za odpísané pohadávky Úroky 53 0,64 0,64 0, Kurzové zisky Prijaté dary Osobitné výnosy Zákonné poplatky Iné ostatné výnosy ,34 283, Tržby z predaja dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku Výnosy z dlhodobého finanného majetku Tržby z predaja cenných papierov a podielov Tržby z predaja materiálu Výnosy z krátkodobého finanného majetku Výnosy z použitia fondu Výnosy z precenenia cenných papierov Výnosy z nájmu majetku Prijaté príspevky od organizaných zložiek Prijaté príspevky od iných organizácií Prijaté príspevky od fyzických osôb Prijaté lenské príspevky Príspevky z podielu zaplatenej dane Prijaté príspevky z verejných zbierok Dotácie , , ,89 Útová trieda 6 spolu r.39 až r , , ,37 Výsledok hospodárenia pred zdanením r.74 - r ,18-524, , Da z príjmov 76 0,12 0, Dodatoné odvody dane z príjmov 77 Výsledok hospodárenia po zdanení (r.75 - (r.76 + r.77))(+/-) ,30-524, ,63 strana 6

12 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID A. Všeobecné údaje A.a.1) Údaje o úètovnej jednotke Názov úètovnej jednotky: Podnik medzitrhu práce Šanca pre všetkých, n.o. Sídlo: Magurská 16, Banská Bystrica Dátum založenia alebo zriadenia: IÈO: A.a.2) Údaje o zakladate¾ovi alebo zriaïovate¾ovi úètovnej jednotky Meno a priezvisko / názov PO: Mesto Banská Bystrica Trvalý pobyt/sídlo: Èeskoslovenskej armády 26, Banská Bystrica A.b) Informácie o èlenoch štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov úètovnej jednotky Meno, priezvisko, (obch. meno) èlena Názov orgánu Poznámka RNDr. Mgr. Mária Kollárová štatutárny orgán riadite¾ A.c) Opis èinnosti, na ktorej úèel bola úètovná jednotka zriadená a opis druhu podnikate¾skej èinnosti, ak ju úètovná jednotka vykonáva: 1. sociálna pomoc a humanitárna starostlivos" 2. tvorba, rozvoj, ochrana a obnova kultúrnych hodnôt 3. vzdelávanie a výchova 4. tvorba a ochrana životného prostredia 5. služby na podporu regionálneho rozvoja a zamestnanosti Podnikate¾ská èinnos : A.d) Priemerný poèet zamestnancov poèas : Bezprostredne Bežné úètovné obdobie predchádzajúce úètovné obdobie Priemerný prepoèítaný poèet zamestnancov z toho poèet vedúcich zamestnancov 1 1 Poèet dobrovo¾níkov vyslaných úètovnou jednotkou Poèet dobrovo¾níkov, ktorí vykonávali dobrovo¾nícku èinnos pre úètovnú jednotku poèas A.e) Informácie o organizáciách v zriaïovate¾skej pôsobnosti úètovnej jednotky B. Informácie o úètovných zásadách a úètovných metódach B.a) Informácia, èi úètovná jednotka bude nepretržite pokraèova vo svojej èinnosti x Áno Nie Strana 7

13 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID B.b) Zmeny úètovných zásad a metód s uvedením dôvodu týchto zmien a vyèíslením ich vplyvu na finanènú hodnotu majetku záväzkov, základného imania a výsledku hospodárenia úètovnej jednotky. Úètovná jednotka v roku 2013 nemenila úètovné zásady a metódy. B.c) Spôsob oceòovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov: Úètovná jednotka v roku 2013 nenakupovala dlhodobý nehmotný majetok. Úètovná jednotka v roku 2013 netvorila dlhodobý nehmotný majetok vlastnom èinnos ou. Úètovná jednotka v roku 2013 neprijala dlhodobý nehmotný majetok darovaním a ani iným spôsobom. Úètovná jednotka v roku 2013 nakupovala dlhodobý hmotný majetok a oceòovala ho obstarávacou cenou. Úètovná jednotka v roku 2013 netvorila dlhodobý hmotný majetok vlastnou èinnos ou. Úètovná jednotka v roku 2013 neprijala dlhodobý hmotný majetok darovaním a ani iným spôsobom. Úètovná jednotka v roku 2013 nevlastnila dlhodobý finanèný majetok. Úètovná jednotka nakupovala zásoby Úètovná jednotka v roku 2013 nenakupovala zásoby Úètovanie obstarania a úbytku zásob Pri úètovaní zásob postupovala úètovná jednotka pod¾a 31 postupov pre neziskové organizácie: spôsobom A úètovania zásob spôsobom B úètovania zásob Nakupované zásoby oceòovala úètovná jednotka obstarávacou cenou v zložení: cena obstarania vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Náklady súvisiace s obstaraním zásob pri príjme na sklad sa rozpoèítavali s cenou obstarania na technickú jednotku obstaranej zásoby. obstarávacia cena zásob sa v analytickej evidencii rozdelila na cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním. Pri vyskladnení sa tieto náklady zahàòajú do nákladov predaného tovaru (501,504) záväzne stanoveným spôsobom pod¾a hodnoty tovaru v eurách. Pri vyskladnení zásob sa používal vážený aritmetický priemer z obstarávacích cien, aktualizovaný mesaène metóda FIFO (prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako prvá cena na ocenenie úbytku zásob) Iný spôsob: Úètovná jednotka v roku 2013 netvorila zásoby vlastnou èinnos ou. Úètovná jednotka v roku 2013 neprijala zásoby darovaním a ani iným spôsobom. Úètovná jednotka oceòovala poh¾adávky - poh¾adávky pri ich vzniku oceòovala menovitou hodnotou - poh¾adávky pri odplatnom nadobudnutí, záväzky pri ich prevzatí oceòovala obstarávacou cenou Úètovná jednotka v roku 2013 nevlastnila krátkodobé finanèné investície Úètovná jednotka oceòovala èasové rozlíšenie na strane aktív Èasové rozlíšenie na strane aktív pri ich vzniku oceòovala menovitou hodnotou Úètovná jednotka oceòovala záväzky vrátane rezerv, dlhopisov, pôžièiek a úverov Záväzky vrátane rezerv, dlhopisov, pôžièiek a úverov pri ich vzniku oceòovala menovitou hodnotou Strana 8

14 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID Úètovná jednotka oceòovala èasové rozlíšenie na strane pasív Èasové rozlíšenie na strane pasív pri ich vzniku oceòovala menovitou hodnotou Úètovná jednotka oceòovala deriváty Deriváty pri ich vzniku oceòovala obstarávacou hodnotou Úètovná jednotka v roku 2013 nemala majetok ani záväzky zabezpeèené derivátmi. B.d) Spôsoby zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Odpisový plán úètovných odpisov nehmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona 431/2002 Z. z. o úètovníctve a dodržiavala sa zásada jeho odpísania pod¾a doby životnosti jednotlivého majetku. Dlhodobý majetok Doba odpisovania Sadzba odpisov Odpisová metóda Odpisový plán úètovných odpisov hmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona è. 431/2002 Z. z. o úètovníctve a dodržiava sa zásada jeho odpísania pod¾a doby životnosti jednotlivého majetku. Dlhodobý majetok Doba odpisovania Sadzba odpisov Odpisová metóda B.e) Údaje o zásadách pre zoh¾adnenie zníženia hodnoty majetku Ú Úètovná jednotka v roku 2013 neznižovala hodnotu majetku. C. Informácie, ktoré dopåòajú a vysvet¾ujú údaje v súvahe C.a) Preh¾ad o stave a pohybe dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku Tabu¾ka è. 1 Prvotné ocenenie Stav na zaèiatku Prírastky Úbytky Presuny Oprávky Stav na zaèiatku Prírastky Úbytky Opravné položky Stav na zaèiatku Prírastky Nehmotné výsledky z vývojovej a obdobnej èinnosti Softvér Ocenite¾né práva Ostatný DNM Obstaranie DNM Poskytnuté preddavky na DNM A b c d f g h i Spolu Strana 9

15 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID Úbytky Zostatková hodnota Stav na zaèiatku Strana 10

16 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID Tabu¾ka è. 2 Pozemky Umelecké diela a zbierky Stavby Samostatné hnute¾né veci a súbory hnute¾ných vecí Dopravné prostriedky Pestovate¾ské celky trvalých porastov Základné stádo a ažné zvieratá Drobný a ostatný dlhodobý hmotný majetok Obstaranie dlhodobého hmotného majetku Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok A b c d e f g h i j k l Prvotné ocenenie Stav na zaèiatku Prírastky Úbytky Presuny Oprávky Stav na zaèiatku Prírastky Úbytky Opravné položky Stav na zaèiatku Prírastky Úbytky Zostatková hodnota Stav na zaèiatku Spolu Strana 11

17 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID C.b) Preh¾ad o dlhodobom majetku, na ktorý je zriadené záložné právo alebo pri ktorom má úètovná jednotka obmedzené právo s ním naklada Úètovná jednotka nemá dlhodobý majetok, na ktorý je zriadené záložné právo alebo pri ktorom má obmedzené právo s ním naklada. C.c) Spôsob a výška poistenia dlhodobého nehmotného a hmotného majetku Poistený majetok Poistná suma Platnos zmluvy od do C.d) Údaje o štruktúre dlhodobého finanèného majetku a o zmenách, ktoré sa uskutoènili v priebehu bežného Tabu¾ka è. 1 Prvotné ocenenie Stav na zaèiatku Prírastky Úbytky Presuny Opravné položky Stav na zaèiatku Prírastky Úbytky Zostatková hodnota Stav na zaèiatku Podiel. CP a podiely v obch. spoloènosti v ovládanej osobe Podiel. CP a podiely v obch. spol. s podst. vplyvom Dlhové CP držané do splatnosti Pôžièky podnikom v skupine a ostatné pôžièky Ostatný dlhodobý finanèný majetok Obstaranie dlhodobého finanèného majetku Poskytnuté preddavky na dlhodobý finanèný majetok A b c d e f g h i Spolu Tabu¾ka è. 2 Názov spoloènosti Podiel na ZI (v %) Podiel UJ na hlasovacích právach Hodnota VI ku koncu Bežného Bezprostredne predch. Úètovná jednota ku koncu Bezprostredne Bežného predch. C.e) Údaje o položkách krátkodobého finanèného majetku Strana 12

18 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID Tabu¾ka è. 1 Krátkodobý finanèný majetok bežného bezprostredne predchádzajúceho Pokladnica 57,56 513,35 Ceniny Bežné bankové úèty 575,35 996,01 Bankové úèty s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok Peniaze na ceste Spolu 632, ,36 Tabu¾ka è. 2 Krátkodobý finanèný majetok Stav na zaèiatku bežného Prírastky Úbytky bežného Majetkové CP na obchodovanie Dlhové CP na obchodovanie Dlhové CP so splatnos ou do jedného roka držané do splatnosti Ostatné realizovate¾né CP Obstarávanie krátkodobého finanèného majetku Krátkodobý finanèný majetok spolu Tabu¾ka è. 3 Krátkodobý finanèný majetok Majetkové CP na obchodovanie Zvýšenie / zníženie hodnoty Vplyv ocenenia na výsledok hospodárenia bežného Vplyv ocenenia na vlastné imanie Dlhové CP na obchodovanie Ostatné realizovate¾né CP Krátkodobý finanèný majetok spolu C.f) Preh¾ad o opravných položkách k zásobám Tabu¾ka è. 1 Druh zásob Nedokonèená výroba a polotovary vlastnej výroby Stav na zaèiatku bežného Tvorba opravnej položky (zvýšenie) Zníženie opravnej položky Zúètovanie opravnej položky bežného Výrobky Zvieratá Tovar Poskytnuté preddavky na zásoby Zásoby spolu Strana 13

19 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID C.g) Údaje o významných poh¾adávkach pod¾a položiek súvahy Položka súvahy Riadok Hlavná nezdaòovaná èinnos Zdaòovaná èinnos Podnikate¾ská èinnos C.h) Preh¾ad o opravných položkách k poh¾adávkam Druh poh¾adávok Poh¾adávky z obch. styku Ostatné poh¾adávky Poh¾adávky voèi úèastníkom združení Iné poh¾adávky Poh¾adávky spolu Stav na zaèiatku bežného Tvorba opravnej položky (zvýšenie) Zníženie opravnej položky Zúètovanie opravnej položky bežného C.i) Poh¾adávky do lehoty a po lehote splatnosti Text bežného bezprostredne predchádzajúceh o Poh¾adávky do lehoty splatnosti 35 Poh¾adávky po lehote splatnosti Poh¾adávky spolu 0 35 C.j) Významné položky èasového rozlíšenia nákladov budúcich období a príjmov budúcich období Významné položky nákladov budúcich období a príjmov budúcich období bežného bezprostredne predchádzajúceh o Náklady budúcich období 0,00-29,18 Príjmy budúcich období Strana 14

20 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID C.k) Údaje o vlastných zdrojoch krytia neobežného majetku a obežného majetku pod¾a položiek súvahy Imanie a fondy Názov položky Stav na zaèiatku bežného Prírastky (+) Úbytky (-) Presuny (+, -) Stav na konci bežného Základné imanie 3500, , ,80 Z toho: Nadaèné imanie v nadácii Vklady zakladate¾ov 3500, , ,8 Prioritný majetok Fondy tvorené pod¾a osobitného predpisu Fond reprodukcie Oceòovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Fondy zo zisku Rezervný fond Fondy tvorené zo zisku Ostatné fondy Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia za úètovné obdobie Spolu , ,63-989, ,63-524, ,36-524,30 C.l) Rozdelenie zisku alebo straty vykázanej v minulých úètovných ch Názov položky Bezprostredne predchádzajúce úètovné obdobie Úètovný zisk Rozdelenie zisku Prídel do základného imania Prídel do fondu tvoreného pod¾a osobitného predpisu Prídel do fondu reprodukcie Prídel do rezervného fondu Prídel do fondu tvoreného zo zisku Prídel do ostatných fondov Úhrada straty minulých období Prevod do sociálneho fondu Prevod do nevysporiadaného výsledku hospodárenia minulých rokov Iné Úètovná strata 10719,63 Strana 15

21 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID Vysporiadanie úètovnej straty 10719,63 Zo základného imania 1353,20 Z rezervného fondu 0,00 Z fondu tvoreného zo zisku 0,00 Z ostatných fondov 96,64 Z nerozdeleného zisku minulých rokov 0,00 Prevod do nevysporiadaného výsledku hospodárenia minulých rokov 989,59 Iné: transfery, osobné náklady za 12/ ,20 C.m) Opis a výška cudzích zdrojov C.m.1) Údaje o tvorbe a použití rezerv Druh rezervy Jednotlivé druhy krátkodobých zákonných rezerv Jednotlivé druhy dlhodobých zákonných rezerv Zákonné rezervy spolu Jednotlivé druhy krátkodobých ostatných rezerv Jednotlivé druhy dlhodobých ostatných rezerv Ostatné rezervy spolu Stav na zaèiatku bežného Tvorba rezerv Použitie rezerv Zrušenie alebo zníženie rezerv bežného 989,59 807,54 182,05 0,00 Rezervy spolu 989,59 807,54 182,02 0,00 C.m.2) Údaje o významných položkách na úètoch 325 Ostatné záväzky a 379 Iné záväzky Významné položky Jednotlivé významné položky úètu 325 Jednotlivé významné položky úètu 325 Úèet 325 Ostatné záväzky spolu Stav na zaèiatku bežného Prírastky Úbytky bežného Jednotlivé významné položky úètu , , ,55 0,00 Jednotlivé významné položky úètu 379 0,00 1,00 1,00 0,00 Úèet 379 Iné záväzky spolu 330, , ,55 0,00 C.m.3-4) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti Záväzky po lehote splatnosti Druh záväzkov Záväzky do lehoty splatnosti so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka Bežného Bezprostredne predchádzajúceh o 0,00 118,15 Krátkodobé záväzky spolu 0,00 118,15 Strana 16

22 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti od jedného do piatich rokov vrátane Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti viac ako pä rokov Dlhodobé záväzky spolu Krátkodobé a dlhodobé záväzky spolu 0,00 118,15 C.m.5) Preh¾ad záväzkov zo sociálneho fondu Sociálny fond Bežné úètovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce úètovné obdobie Stav k prvému dòu 283,34 96,64 Tvorba na archu nákladov 283,34 96,64 Tvorba zo zisku Èerpanie Stav k poslednému dòu 0 96,64 Nevyèerpaný sociálny fond bol preúètovaný do výnosov, resp. do nevysporiadaného výsledku hospodárenia. C.m.6) Preh¾ad o bankových úveroch, pôžièkách a návratných finanèných výpomociach Druh cudzieho zdroja Krátkodobý bankový úver Pôžièka Návratná finanèná výpomoc Dlhodobý bankový úver Spolu Mena Výška úroku v % Splatnos Forma zabezpeèenia Suma istiny na konci bežného Suma istiny na konci bezprostredne predchádzajúceh o C.n) Významné položky èasového rozlíšenia výdavkov budúcich období a výnosov budúcich období Položky výnosov budúcich období z dôvodu bezodplatne nadobudnutého dlhodobého majetku dlhodobého majetku obstaraného z dotácie dlhodobého majetku obstaraného z finanèného daru dotácie zo štátneho rozpoètu alebo z prostriedkov Európskej únie dotácie z rozpoètu obce alebo z rozpoètu vyššieho územného celku grantu podielu zaplatenej dane dlhodobého majetku obstaraného z podielu zaplatenej dane bezprostredne predchádzajúce Prírastky Úbytky bežného C.o) Údaje o majetku prenajatom formou finanèného prenájmu Záväzok bezprostredne Istina Finanèný náklad bežného Strana 17

23 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID Celková suma dohodnutých platieb do jedného roka vrátane od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako pä rokov predchádzajúceho D. Informácie k údajom vykázaným vo výkaze ziskov a strát D.a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar Druh èinnosti Bežné Predch. úètovné úètovné obdobie obdobie Hlavná èinnos 0,00 0,00 Podnikate¾ská èinnos Spolu 0,00 0,00 Hodnota pod¾a druhov typov výrobkov a služieb Produkt 1: Produkt 2: Produkt 3: Produkt 4: Bežné úètovné obdobie Predch. úètovné obdobie Bežné úètovné obdobie Predch. úètovné obdobie Bežné úètovné obdobie D.b) Opis a vyèíslenie hodnoty významných položiek prijatých darov, osobitných výnosov a zákonných poplatkov Prijaté dary Položky výnosov Bežné úètovné obdobie Predchádzajúce úètovné obdobie Prijaté príspevky od iných organizácií Prijaté príspevky od fyzických osôb Príspevky z podielu zaplatenej dane D.c) Preh¾ad dotácií a grantov Položky výnosov Bežné úètovné obdobie Predchádzajúce úètovné obdobie Dotácie 80895, ,89 Granty D.d) Významné položky finanèných výnosov a celková suma kurzových ziskov Položky výnosov Bežné úètovné obdobie Predchádzajúce úètovné obdobie Úroky 0,64 0,48 Kurzové zisky z toho: kurzové zisky ku dòu zostavenia úètovnej závierky D.e) Významné položky nákladov, nákladov na ostatné služby, osobitných nákladov a iných ostatných nákladov Položky nákladov Bežné úètovné obdobie Predchádzajúce úètovné obdobie Spotreba materiálu 142,11 599,43 Z toho: - Spotreba energie Predaný tovar Predch. úètovné obdobie Strana 18

24 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID Opravy a udržiavanie Cestovné Náklady na reprezentáciu Ostatné služby 698,90 437,86 Z toho: - Mzdové náklady 56053, ,27 Z toho: - Ostatné prevádzkové náklady 145,48 48,87 Z toho: - D.f) Preh¾ad o úèele a výške použitia podielu zaplatenej dane Úèel použitia podielu zaplatenej dane Použitá suma z bezprostredne predchádzajúceho Použitá suma bežného Zostatok podielu zaplatenej dane bežného D.g) Významné položky finanèných nákladov a celková sumu kurzových strát Úroky Položky nákladov Bežné úètovné obdobie Predchádzajúce úètovné obdobie Kurzové straty Z toho: kurzové straty úètované ku dòu zostavenia úètovnej závierky D.h) Údaje o nákladoch vynaložených v súvislosti s auditom úètovnej závierky Jednotlivé druhy nákladov za overenie úètovnej závierky uis ovacie audítorské služby s výnimkou overenia úètovnej závierky súvisiace audítorské služby daòové poradenstvo ostatné neaudítorské služby Spolu Suma E. Informácie k údajom na podsúvahových úètoch E.a) Významné položky prenajatého majetku, majetku prijatého do úschovy, odpísaných poh¾adávok a ïalšie položky Titul Názov V hodnote Strana 19

25 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID F. Informácie k údajom o iných aktívach a iných pasívach F.a) Opis a hodnota iných aktív Rozumie sa nimi možný majetok, ktorý vznikol v dôsledku minulých udalostí a ktorého existencia alebo vlastníctvo závisí od toho, èi nastane alebo nenastane jedna alebo viac neistých udalostí v budúcnosti, ktorých vznik nezávisí od úètovnej jednotky. Práva zo servisných zmlúv Práva z poistných zmlúv Práva z koncesionárskych zmlúv Druh práva Opis druhu práva Hodnota Práva z licenèných zmlúv Práva z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov Iné F.b) Opis a hodnota iných pasív Rozumie sa nimi: a) Možná povinnos, ktorá vznikla ako dôsledok minulej udalosti a ktorej existencia nezávisí od toho, èi nastane alebo nenastane jedna alebo viac neistých udalostí v budúcnosti, ktorých vznik nezávisí od úètovnej jednotky b) Povinnos, ktorá vznikla ako dôsledok minulej udalosti, ale ktorá sa nevykazuje v súvahe, pretože nie je pravdepodobné, že na splnenie tejto povinnosti bude potrebný úbytok ekonomických úžitkov, alebo výška tejto povinnosti sa nedá spo¾ahlivo oceni Druh povinnosti Opis druhu povinnosti Hodnota Povinnos zo súdnych rozhodnutí Povinnos z poskytnutých záruk Povinnos zo všeobecne záväzných predpisov Povinnos z ruèenia (pod¾a jednotlivých druhov ruèenia) F.c) Opis významných položiek ostatných finanèných povinností, ktoré sa nesledujú v úètovníctve a neuvádzajú sa v súvahe Druh povinnosti Povinnos z devízových termínovaných obchodov a iných finanèných derivátov Povinnos z opèných obchodov Zákonná, zmluvná povinnos odobra urèité produkty alebo služby Povinnos z leasingových zmlúv Povinnos z nájomných zmlúv Povinnos zo servisných zmlúv Povinnos z poistných zmlúv Povinnos z koncesionárskych zmlúv Povinnos z licenèných zmlúv Opis Výška u spriaznených osôb Výška u ostatných Strana 20

26 Poznámky (Ú NUJ 3 01) IO /SID Povinnos z obdobných zmlúv F.d) Preh¾ad nehnute¾ných kultúrnych pamiatok, ktoré sú v správe alebo vlastníctve úètovnej jednotky F.e) Informácie, o významných skutoènostiach, ktoré nastali medzi dòom, ku ktorému sa zostavuje úètovná závierka a dòom jej zostavenia. Vysporiadanie úètovnej straty 2012 v C.l: k úètovná strata bola vo výške 10719,63. Suma priznanej dotácie vo výške 8280,20 nebola zaúètovaná do výnosov, ale ako vysporiadanie straty z minulých úètovných období. Náklady na èinnos úètovnej jednotky vo výške 1353,20 boli vysporiadané spôsobom zníženia základného imania. Suma záväzkov zo sociálneho fondu vo výške 96,64 bola vysporiadaná voèi strate k Krátkodobé rezervy na nevyèerpané dovolenky a ostatné osobné náklady vo výške 989,59 sú zostatkom na úète nevysporiadaných výsledkov hospodárenia minulých rokov. Strana 21

27

28

29

30

31