MESTO HLOHOVEC - MESTSKÝ ÚRAD V HLOHOVCI Materiál na zasadnutie MsZ Číslo materiálu: v Hlohovci dňa 26.04.2012 5 Návrh na úpravu rozpočtu mesta Hlohovec na rok 2012 Predkladá: Ing. Eva Lukáčová prednostka MsÚ Návrh na uznesenie: MsZ v Hlohovci Spracoval: Ing. Zuzana Pacherová vedúca FO 1. s c h v a ľ u j e : úpravu rozpočtu mesta na rok 2012 zvýšením príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu o sumu 201 316 nasledovne: v bežnom rozpočte zvýšením príjmov o 71 165 a zvýšením výdavkov o 108 966, v kapitálovom rozpočte zvýšením príjmov o 175 797 a zvýšením výdavkov o 92 350, vo finančných operáciách znížením príjmových Prerokované: finančných operácií o 45 646, Komisia ekonomická a prevodov majetku dňa 28.3.2012 Termín plnenia: do 31.05.2012 - odporučené Zodpovedá: Ing. Zuzana Pacherová MsR dňa 19.4.2012 2. s c h v a ľ u j e : v rámci navrhovanej úpravy rozpočtu zníženie zaradených prostriedkov rezervného fondu vo výške 42 797 a zníženie zaradených prostriedkov FRB vo výške 3 000. Termín plnenia: do 31.05.2012 Zodpovedá: Ing. Zuzana Pacherová Hlohovec, apríl 2012
NÁVRH NA ÚPRAVU ROZPOČTU MESTA NA ROK 2012 Rozpočet mesta Hlohovec na rok 2012 bol schválený v programovej štruktúre, pozostávajúcej z 13-tich programov rozdelených do jednotlivých podprogramov, resp. prvkov, v ktorých sú alokované všetky výdavky mesta. Rozpočet na r. 2012 bol zostavený ako vyrovnaný vo výške 12 209 218. V zmysle oznámení ústredných orgánov štátnej správy o pridelení prostriedkov na prenesený výkon štátnej správy na územnú samosprávu (rozdiely medzi odhadovanými sumami v schválenom rozpočte mesta a rozpisom ministerstiev a ďalších orgánov štátnej správy; úpravy označené v evidencii zmien rozpočtu Mesta Hlohovec ako ŠR-1 až ŠR-13) a rozpočtových opatrení č. RO1/PRI/2012 a RO3/PRI/2012 bol rozpočet mesta upravený do výšky 12 299 937. Rozpočet mesta na rok 2012 po úprave je vyrovnaný vo výške príjmov a výdavkov 12 299 937, z toho: Beţný rozpočet: Príjmy 10 816 303 prebytok 82 600 Výdavky 10 733 703 Kapitálový rozpočet: Príjmy 25 000 schodok 1 500 284 Výdavky 1 525 284 Finančné operácie: Príjmové FO 1 458 634 prebytok + 1 417 684 Výdavky 40 950 Rozpočet mesta: 12 299 937 vyrovnaný Do rozpočtu je potrebné zaradiť prostriedky z nedočerpaných dotácií zo ŠR z roku 2011, poskytnutú dotáciu zo ŠR na riešenie havarijnej situácie výmenu okien v ZŠ A. Felcána Hlohovec, v kapitálovom rozpočte dofinancovanie prístavby ZUŠ na základe nevyčerpaných prostriedkov v min. roku, ako i ďalšie nevyhnutné výdavky. Z uvedeného dôvodu navrhujeme upraviť rozpočet mesta na rok 2012 v príjmovej a výdavkovej časti nasledovne: BEŢNÝ ROZPOČET Príjmy Bežný transfer zo ŠR a ERDF refundácia prostr. z projektu rekonštrukcie II. ZŠ Koperníkova 19 619 Výnos z dane z príjmu FO (podielové dane) 21 546 Príjem z prenájmu majetku mesta zvýšenie nájomného spoločnosti VaTS, s.r.o. + 18 431 Príjem z prenájmu majetku mesta zníženie nájomného spoločnosti Bytové hospodárstvo Hlohovec, s.r.o. (odovzdanie objektov Mestu a následne prenajaté VaTS, s.r.o.) - 18 431-1 -
dotáciu zo ŠR na riešenie havarijnej situácie výmenu okien v ZŠ A. Felcána Hlohovec 30 000 Spolu: + 71 165 Výdavky Použitie nedočerpaných prostriedkov dotácia z roku 2011 prostriedky zo ŠR na dopravné pre ZŠ 86 Použitie nedočerpaných prostriedkov RO prostriedky orig. komp. z roku 2011 (MŠ a ZpS Harmónia) 65 Zariadenie pre seniorov Harmónia transfer vo výške odvedených nepoužitých vlastných príjmov v r. 2011 3 500 (na energie spotreb.v r. 2011 a ďalšie prevádzkové výdavky) Pasport komunikácií 5 565 CVČ dofinancovanie nájomného na ul. Koperníkova 6 600 Pamätná tabuľa 650. výročie udelenia práv konať slobodné výročné trhy 1 000 Oprava strechy na Dome kultúry Hlohovec 20 000 Dofinancovanie CMŠ 4 500 Výmena okien v ZŠ A.Felcána použitie dotácie zo ŠR 30 000 Výmena okien v ZŠ A.Felcána dofinancovanie 37 650 Spolu: 108 966 KAPITÁLOVÝ ROZPOČET Príjmy Kapitálový transfer zo ŠR a ERDF refundácia prostr. z projektu rekonštrukcie II. ZŠ Koperníkova 175 797 Spolu: 175 797 Výdavky Rekonštrukcia ZUŠ 130 000 Nákup pozemkov - 37 650 Spolu: + 92 350 FINANČNÉ OPERÁCIE Príjmové finančné operácie Prevod prostriedkov z min. r. zaradenie nevyčerpaných dotácií z roku 2011 spolu 151, z toho: dopravné I. ZŠ 86 MŠ a Harmónia 65 Prevod prostriedkov z peňaţných fondov mesta - 2 -
Prevod prostriedkov z RF (na kapitálové výdavky) - 42 797 Prevod prostriedkov z FRB (na kapitálové výdavky na úseku rozvoja bývania) - 3 000 Spolu: - 45 646 Rozpočet mesta na rok 2012 po navrhovaných úpravách bude vyrovnaný vo výške príjmov a výdavkov 12 501 253, z toho: Beţný rozpočet: Príjmy 10 887 468 prebytok + 44 799 Výdavky 10 842 669 Kapitálový rozpočet: Príjmy 200 797 schodok 1 416 837 Výdavky 1 617 634 Finančné operácie: Príjmové FO 1 412 988 prebytok + 1 372 038 Výdavky 40 950 Rozpočet mesta: 12 501 253 vyrovnaný KOMENTÁR K NAVRHOVANEJ ÚPRAVE ROZPOČTU Do príjmovej časti rozpočtu navrhujeme zaradiť nasledovné rozpočtové príjmy: Bežné príjmy: Do príjmovej časti rozpočtu navrhujeme zaradiť výnos dane z príjmu FO (podielové dane) vo výške 21 546. Na základe záverečnej žiadosti o platbu predloženej na Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR v rámci Regionálneho operačného programu pri realizácii projektu rekonštrukcie ZŠ Koperníkova budú refundované z MPRV SR prostriedky bežného rozpočtu vo výške 19 619. Uvedený bežný transfer, ktorým sa refundujú výdavky vynaložené v r. 2010 a 2011, navrhujeme zaradiť do príjmovej časti rozpočtu mesta na financovanie zaraďovaných bežných výdavkov. Listom Krajského školského úradu č. 2012/00043 zo dňa 13.3.2012 boli Mestu pridelené finančné prostriedky na riešenie havarijnej situácie výmena okien v ZŠ A.Felcána 4, Hlohovec, vo výške 30 000. Do výdavkovej časti rozpočtu navrhujeme na základe potreby zaradiť nasledovné výdavky: Bežné výdavky: - 3 -
Pouţitie nedočerpaných prostriedkov ŠR z roku 2011 je potrebné zaradiť do rozpočtu mesta. Výdavky budú účtované s kódom zdroja zodpovedajúcim čerpaniu prostriedkov minulého roka. Uvedené prostriedky budú zúčtované v účtovníctve základných škôl, z toho prostriedky na dopravné pre ZŠ M.R.Štefánika v čiastke 86. Pouţitie nedočerpaných prostriedkov rozpočtových organizácií v roku 2011 je potrebné zaradiť za MŠ vo výške 60 a za Zariadenie pre seniorov Harmónia vo výške 5. Dňa 29.12.2011 poukázala rozpočtová organizácia Zariadenie pre seniorov Harmónia Hlohovec na účet mesta prostriedky vo výške 3 500 ako nespotrebovaný transfer z vlastných príjmov. Tieto prostriedky plánovalo zariadenie použiť na úhradu faktúr za spotrebované energie v roku 2011, avšak k fakturácii v predchádzajúcom roku nedošlo. Prostriedky vrátené na účet mesta vstúpili do výsledku hospodárenia mesta. Poukázať ich rozpočtovej organizácii je možné len na základe ich zaradenia do rozpočtu r. 2012 z vlastných bežných príjmov mesta. Nespotrebovaný transfer z roku 2011 z vlastných zdrojov ZPS Harmónia navrhujeme zaradiť do rozpočtu v sume 3 500 a poukázať v plnej výške uvedenej rozpočtovej organizácii mesta. V zmysle dodatku č. 1 (č. v ISS 776/2011) zo dňa 12.12.2011 k zmluve o dielo č. 0111 uzatvorenej medzi zhotoviteľom Ing. Borisom Arestom a objednávateľom Mestom Hlohovec bol dohodnutý nový čas plnenia zmluvy, v ktorom sa zhotoviteľ zaviazal vypracovať pasport komunikácií mesta Hlohovec v termíne do 30.03.2012. Z uvedeného dôvodu boli finančné prostriedky v roku 2011 na rozpočtovej položke Pasport komunikácií nedočerpané (zostatok 5 605 oproti navýšenému rozpočtu 2011), preto je potrebné prideliť finančné prostriedky na rok 2012 v sume 5 565. V súvislosti s činnosťou CVČ Dúha Hlohovec je potrebné navýšiť rozpočet o sumu 6 600 na úhradu nájomného na ZŠ Koperníkova. V súvislosti s požiadavkou na vyhotovenie pamätnej tabule pri príleţitosti 650. výročia udelenia práv konať slobodné výročné trhy navrhujeme zaradiť do rozpočtu prostriedky v čiastke 1 000. Na základe požiadavky MsKC je nutné zaradiť do rozpočtu Mesta finančné prostriedky vo výške 20 000 na opravu strechy na Dome kultúry Hlohovec. V zmysle posledného Dodatku č. 7 k VZN č. 114/2010 o určení výšky dotácie na rok 2012 na prevádzku a mzdy na žiaka škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti cirkvi a náboženskej spoločnosti je potrebné dofinancovanie Cirkevnej materskej školy Panny Márie Pomocnice vo výške 4 500. Vo výdavkovej časti rozpočtu je potrebné zaradiť pouţitie dotácie z KŠÚ na výmenu okien v ZŠ A.Felcána vo výške 30 000. V schválenom rozpočte mesta na rok 2012 sú zaradené prostriedky na spolufinacovanie vyššie uvedenej akcie vo výške 10 350. Predpokladané náklady na výmenu okien boli vyčíslené vo výške 78 000, preto jej potrebné dofinancovanie výmeny okien ďalšími prostriedkami z rozpočtu mesta vo výške 37 650. Do príjmovej časti rozpočtu navrhujeme zaradiť nasledovné rozpočtové príjmy: Kapitálové príjmy: Do príjmovej časti rozpočtu navrhujeme zaradiť prostriedky vo výške 175 797, ktoré budú refundované z Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR na základe záverečnej žiadosti o platbu projektu rekonštrukcie ZŠ Koperníkova. - 4 -
Do výdavkovej časti rozpočtu navrhujeme na základe potreby zaradiť nasledovné výdavky: Kapitálové výdavky: Vzhľadom na skutočnosť, že rekonštrukcia ZUŠ Pribinova prístavba prebieha od 06/2011 do 06/2012 a neboli v roku 2011 vyčerpané všetky finančné prostriedky rozpočtované na danú akciu v roku 2011, nakoľko poveternostné podmienky v zimných mesiacoch neumožňovali niektoré potrebné stavebné práce, bolo čerpanie finančných prostriedkov len vo výške 105 000. V rozpočte roku 2012 bolo schválených 80 000 a na ukončenie stavebných prác a dofinancovanie v roku 2012 je potrebných 210 000. V roku 2012 sa bude uhrádzať autorský dozor stavby, práce vykonané v 12/2011 a práce vykonané v priebehu roka 2012. Z uvedeného dôvodu je potrebné navýšenie rozpočtu o 130 000. Pracovníci mesta vyvinuli zvýšené úsilie pri rokovaní so SPF, na základe ktorých budú pozemky na vybudovanie parkoviska pri Empírovom divadle a atletickej dráhy pri ZŠ A.Felcána, na odkúpenie ktorých boli v rozpočte plánované prostriedky v zmysle schválených cien, prevedené do majetku mesta bezodplatne. Z uvedeného dôvodu odporúčame z tejto úspory riešiť dofinancovanie výmeny okien ZŠ A.Felcána tak, aby bolo možné uskutočniť výmenu všetkých okien. Finančné operácie Príjmové finančné operácie: Nevyčerpané finančné prostriedky za rok 2011 (dopravné I. ZŠ, príjmy MŠ a Harmónia) je potrebné zaradiť do rozpočtu mesta prevodmi z finančných operácií (položka 453 rozpočtovej klasifikácie prevody prostriedkov z minulých rokov). Prostriedky RF boli v schválenom rozpočte mesta na rok 2012 rozpočtované v úhrnnej výške 994 679 na základe odhadu zostatku RF a predpokladaného výsledku hospodárenia. Po odvode prostriedkov do RF po schválení výsledku hospodárenia za rok 2011 mestským zastupiteľstvom bude zostatok RF vo výške 951 881,75. Rozpočtované príjmové FO nad uvedenú sumu je nutné nahradiť iným zdrojom financovania kapitálových výdavkov (v tomto prípade kapitálovým transferom z ERDF a ŠR). Z tohto dôvodu navrhujeme zníţenie zaraďovaných prostr. RF o čiastku 42 797. Podobne je potrebné upraviť výšku zaradených prostriedkov FRB zníţením o čiastku 3 000. Komisia ekonomická prerokovala materiál na svojom zasadnutí dňa 28.03.2012. Odporučila MsZ schváliť navrhovanú úpravu rozpočtu v predloženom znení. Finančné oddelenie na základe usmernenia MF SR platného na rok 2012, v zmysle ktorého v tomto roku už nie je možné použiť refundované prostriedky z predchádzajúceho rozpočtového roka v roku nasledujúcom na akýkoľvek účel, t.j. i na bežné výdavky, dodatočne navrhlo čiastočnú zmenu zdrojov financovania pri úprave bežných výdavkov. Zaraďovanie prijatého transferu zo ŠR a ERDF je bežnom rozpočte navrhované do výšky prijatého bežného transferu (19 619 ), suma zaraďovaného kapitálového transferu zostáva bez zmeny. Na základe uvedeného je potrebné v úprave bežných príjmov zaradiť do rozpočtu ďalšie zdroje, v tomto prípade podielové dane vo výške 21 546. Taktiež je potrebné na základe pridelenia dotácie na výmenu okien v ZŠ A. Felcána vo výške 30 000 v súvislosti s potrebou vypísania verejnej súťaže riešiť dofinancovanie akcie z rozpočtu mesta v sume 37 650. - 5 -