Účtovné výkazy bánk (v tis. Sk) Obdobie, za ktoré sa účtovná závierka zostavuje od 0 1 0 1 2 0 0 5 do 3 1 1 2 2 0 0 5 Deň, ku ktorému sa účtovná závierka zostavuje 0 0 0 0 2 0 0 6 IČO 35871211 Obchodné meno alebo názov účtovnej jednotky AFS obchodník s cennými papiermi,a.s. Právna forma účtovnej jednotky akciová spoločnosť Sídlo ulica, číslo Plynárenská 7/A PSČ 824 60 obec Bratislava Smerové číslo telefónu Číslo telefónu Číslo faxu 2 58 253 535 58 253 501 Deň zostavenia účtovnej závierky Štatutárny orgánu alebo člen štatutárneho orgánu účtovnej jednotky Fyzická osoba zodpovedná za zostavenie účtovnej závierky Osoba zodpovedná za vedenie účtovníctva Ing. Robert Blaho Ing. Vlasta Rákociová Eva Farbová
Súvaha (v tis. Sk) Úč B 1-01 Názov účtovnej jednotky: AFS obchodník s cennými papiermi IČO: 35871211 Označ. POLOŽKA Číslo poznámky a b c 1 2 31.12.2005 31.12.2004 x Aktíva x x 1. Pokladničná hotovosť avklady v centrálnych bankách splatné na požiadanie Bezprostredne nasldedujúce účtovné obdobie (predpoklad) 1 743 59 300 2. Pohľadávky voči bankám splatné na požiadanie 2 0 0 0 3 Ostatné pohľadávky voči centrálnym bankám a bankám 3 10 802 10 446 12 103 a) brutto 4 10 802 10 446 12 103 b) korekcia 5 0 0 0 4. Cenné papiere na obchodovanie 6 0 0 0 5. Deriváty 7 0 0 0 a) na obchodovanie 8 0 0 0 b) zabezpečovacie 9 0 0 0 6. Cenné papiere na predaj 10 0 0 0 7. Pohľadávky voči klientom a iným dlžníkom 11 39 544 37 967 47 000 a) brutto 12 39 544 37 967 47 000 b) korekcia 13 0 0 0 8. Dlhové cenné papiere držané do splatnosti 14 0 0 0 a) štátnych orgánov 15 0 0 0 b) Ostatných subjektoch 16 0 0 0 b1 brutto 17 0 0 0 9. Podiely na základnom imaní v pridružených účtovných jednotkách 18 0 0 0 a) v účtovných jednotkách z finančného sektora 19 0 0 0 a1 brutto 20 0 0 0 a2 korekcia 21 0 0 0 b) ostatných účtovných jednotkách 22 0 0 0 b1 brutto 23 0 0 0 b2 korekcia 24 0 0 0 10. Podiely na základnom imaní v dcérskych účtovných jednotkách. 25 0 0 0 a) v účtovných jednotkách z finančného sektora 26 0 0 0 a1 brutto 27 0 0 0 a2 korekcia 28 0 0 0 b) ostatných účtovných jednotkách 29 0 0 0 b1 brutto 30 0 0 0 b2 korekcia 31 0 0 0 11. Obstaranie hmotného a nehmotného majetku 32 0 464 0 a) brutto 33 0 464 0 b) korekcia 34 0 0 0 12. Nehmotný majetok 35 0 0 0 a) brutto 36 0 0 0 b) korekcia 37 0 0 0 b1 oprávky 38 0 0 0 b2 opravné položky 39 0 0 0 13. Hmotný majetok 40 286 730 150 a) neodpisovaný 41 80 173 0 a1 brutto 42 80 173 0 a2 korekcia 43 0 0 0 b) odpisovaný 44 206 557 150 b1 brutto 45 802 750 900 b2 korekcia 46-596 -193-750 b2a oprávky 47-596 -193-750 b2b opravné položky 48 0 0 0 14. Daňové pohľadávky 49 39 0 0 15. Ostatný majetok 50 758 13 600 a) brutto 51 758 13 600 b) korekcia 52 0 0 0 Aktíva spolu 53 52 172 49 679 60 153
Súvaha (v tis. Sk) Úč B 1-01 Názov účtovnej jednotky: IČO: 35871211 AFS obchodník s cennými papiermi, a.s. Označ. POLOŽKA Číslo riadku Bezprostredne a b c 1 2 nasldedujúce 30.6.2005 30.6.2004 účtovné obdobie (predpoklad) x Pasíva x x I. Záväzky (súčet položiek 1 až 11) 54 23 459 22 676 24 000 1. Záväzky voči centrálnym bankám splatné na požiadanie 55 0 0 0 2. Záväzky voči bankám splatné na požiadanie 56 0 0 0 3. Ostatné záväzky voči centrálnym bankám a bankám 57 0 0 0 4. Záväzky voči klientom a iným veriteľom 58 8 453 10 642 9 700 a) splatné na požiadanie 59 6 101 20 121 9 700 b) ostatné záväzky 60 0 0 0 5. Záväzky z cenných papierov predaných na krátko 61 0 0 0 6. Deriváty 62 0 0 0 a) na obchodovanie 63 0 0 0 b) zabezpečovacie 64 0 0 0 7. Záväzky z dlhových cenných papierov 65 0 0 0 a) so zostatkovou dobou splatnosti do 1 roku 66 0 0 0 b) so zostatkovou dobou splatnosti nad 1 rok 67 0 0 0 8. Ostatné záväzky 68 1 090 1 354 1 300 9. Rezervy 69 351 314 0 10. Podriadené finančné záväzky 70 13 500 10 128 13 000 11. Daňové záväzky 71 65 238 0 II. Vlastné imanie (súčet položiek 12 až 19) 72 28 713 27 003 36 153 12. Základné imanie, z toho 73 38 000 35 000 45 000 a) upísané základné imanie 74 45 000 35 000 45 000 b) pohľadávky voči akcionárom (x) 75-7 000 0 0 13. Vlastné akcie (x) 76 0 0 0 14. Kapitálové fondy 77 3 500 3 500 3 500 a) emisné ážio 78 0 0 0 b) ostatné kapitálové fondy 79 3 500 3 500 3 500 15. Fondy tvorené zo zisku po zdanení 80 0 0 0 16. Oceňovacie rozdiely x/(x) 81 0 0 0 a) z majetku x/(x) 82 0 0 0 b) z cenných papierov na predaj x/(x) 83 0 0 0 c) zo zabezpečovacích derivátov x/(x) 84 0 0 0 d) z prepočtu podielových cenných papierov a vkladov v cudzej mene x/(x) 85 0 0 0 e) z kladov do základného imania dcérskych spoločností a pridružených účtovných jednotiek 86 0 0 0 17. Nerozdelený zisk alebo neuhradená strata z minulých rokov x/(x) 87-11 497-23 -12 787 18. Zisk alebo strata v schvaľovacom konaní x/(x) 88 0 0 0 19. Zisk alebo strata bežného účtovného obdobia x/(x) 89-1 290-11 474 440 Pasíva pasíva 90 52 172 49 679 60 153
Výkaz ziskov a strát (v tis. Sk) Úč B 2-01 Názov účtovnej jednotky: AFS obchodník s cennými papiermi,a.s. IČO: 35871211 Označ. Položka Číslo riadku 31.12.2005 31.12.2004 Bezprostredne nasldedujúce účtovné obdobie (predpoklad) a b c 1 2 1. Výnosy z úrokov a obdobné výnosy 1 2 617 3 012 2 700 a. Náklady na úroky a obdobné náklady 2 1 616 1 190 1 500 I. Čisté úrokové výnosy 3 1 001 1 822 1 200 2. Výnosy z odplát a provízií 4 9 496 5 368 13 500 b. Náklady na odplaty a provízie 5 4 449 5 979 6 400 II. Čistý zisk alebo strata z odplát a provízií 6 5 047-611 7 100 3. Výnosy z vkladov do základného imania 7 0 0 0 3.1. dcérskych účtovných jednotiek a pridružených účtovných jednotiek 8 0 0 0 3.2. ostatných účtovných jednotiek 9 0 0 0 4./c. Čistý zisk alebo strata z obchodovania s cennými papiermi, derivátmi a devízami 10 0 0 0 5. Výnosy z predaja majetku a z prevodu majetku 11 182 80 0 6. Výnosy zo zrušenia opravných položiek k predávanému a prevádzanému majetku 12 0 0 0 d. Náklady na predaj majetku a na prevod majetku 13 0 0 0 III. Čistý zisk alebo strata z predaja a prevodu majetku 14 182 80 0 7. Výnosy zo zrušenia rezerv na záväzky z hlavných činností 15 0 0 0 8. Výnosy zo zrušenia opravných položiek a z odpísaných pohľadávok 16 0 0 0 e. Náklady na tvorbu rezerv na záväzky z hlavných činností 17 0 0 0 f. Náklady na tvorbu opravných položiek, na oceňovacie rozdiely zo zníženia hodnoty majetku a na odpísanie majetku 18 0 0 0 f.1. náklady na tvorbu opravných položiek 19 0 0 0 f.1.1. k finančnému majetku 20 0 0 0 f.1.2. k hmotnému a nehmotnému majetku 21 0 0 0 f.2. náklady na odpísanie majetku 22 0 0 0 f.2.1. finančného 23 0 0 0 f.2.2. hmotného a nehmotného 24 0 0 0 f.3. náklady na oceňovacie rozdiely 25 0 0 0 9. Ostatné výnosy 26 351 0 0 9.1. výnosy zo zrušenia rezerv 27 314 0 0 9.2 iné ostatné výnosy 28 37 0 0 g. Ostatné náklady 29 7 871 12 765 7 860 g.1. personálne náklady 30 3 263 5 510 3 600 g.1.1. mzdové a sociálne náklady 31 3 263 5 510 3 600 g.1.2. ostatné personálne náklady 32 0 0 0 g.2. náklady na tvorbu rezerv 33 349 314 360 g.3. odpisy 34 382 224 400 g.3.1 odpisy hmotného majetku 35 382 224 400 g.3.2. odpisy nehmotného majetku 36 0 0 0 g.4. Iné ostatné náklady 37 3 877 6 717 3 500 10./h. Podiel na zisku alebo strate v dcérskych a pridružených účtovných jednotkách 38 0 0 0 A. Zisk alebo strata za účtovné obdobie pred zdanením 39-1 290-11 474 440 i. Daň z príjmov 40 0 0 0 i.1. splatná daň z príjmov 41 0 0 0 i.2. odložená daň z príjmov 42 0 0 0 B. Zisk alebo strata za účtovné obdobie po zdanení 43-1 290-11 474 440
POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE Zostavenej ku dňu: 31.12.2005 Podľa opatrenia, ktorým sa ustanovuje obsah poznámok ako súčasti individuálnej účtovnej závierky na zverejnenie pre podnikateľov účtujúcich v sústave podvojného účtovníctva číslo MF/5292/2005-74 opatrenia MF SR zo dňa 16. marca 2005, Finančný spravodajca 3/2005,ktorým sa mení a dpĺňa opatrenie MF SR z 13. novembra 2002 č.20 359/2002-92. Údaje sa uvádzajú v tis. Sk prípadne v Sk. A. Všeobecné informácie o účtovnej jednotke A.a) Obchodné meno účtovnej jednotky AFS Obchodník s cennými papiermi, a.s. Sídlo Plynárenská 7/A, Bratislava 26, PSČ 824 60 Dátum založenia 18.3.2003 IČO 35871211 Dátum vzniku 2.12.2003 A.b) Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky: Spoločnosť sa zaoberala hlavnou investičnou činnosťou. Na základe pokynu klienta nadobúdala pre klienta investičné nástroje - podielové listy na jeho podnet s nimi nakladala a podľa Zmluvy o riadení portfólia a Pokynov na výber produktu AFS riadila portfóliá. Vyvíjala poradenskú činnosť vo veciach týkajúcich sa investovania do investičných nástrojov. A.c) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia: Zamestnanci spolu Z toho vedúci zamestnanci Ukazovateľ BO PO BO PO 1. Priemerný počet 7 6 1 1 2. Stav pracovníkov k dátumu 7 7 1 1 A.e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky x riadna mimoriadna Dôvod na zostavenie mimoriadnej účtovnej závierky: A.g) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 10.8.2004 A. Informácie o členoch štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky A.h) Štatutárne, dozorné a iné orgány: A.b) Štruktúra spoločníkov a akcionárov Hodnota a percentuálna výška podielu na základnom imaní. Výška podielu na ostatných položkách vlastného imania sa uvádza v prípade, ak sa percentuálny podiel spoločníkov na základnom imaní odlišuje od podielu spoločníkov na ostatných položkách vlastného imania. Por. Číslo Meno, priezvisko, (obch.meno) člena Názov orgánu Poznámka Ing. Róbert Blaho, predseda Predstavenstvo vznik funkcie od 20.08.2005 Ing. Ján Gotthard, člen Predstavenstvo vznik funkcie od 02.12.2003 Ing. Rastislav Velič, člen Predstavenstvo vznik funkcie od 02.12.2003 Ing. Pavol Krúpa, člen Dozorná rada vznik funkcie od 02.12.2003 Silvia Petrušková, člen Dozorná rada vznik funkcie od 02.12.2003 Ing. Peter Krištofovič, predseda Dozorná rada vznik funkcie od 02.12.2003 Názov, meno spoločníka Hodnota podielu na základnom imaní Výška podielu na Výška % podielu na ostatných hlasovacích položkách vlastné imania ak sa odlišuje právach od ich podielu na základnom imaní Absolútna % % % BO PO BO PO BO PO BO 1. EFIT, a.s. 45000 35000 100 100 100 100 PO B. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach B.a) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti: x Áno Nie B.b) Zmeny účtovných zásad a metód Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného Zákona o účtovníctve č. 431/2002 Z.z. a Postupov účtovania a rámcovej účtovnej osnove pre banky, pobočky zahraničných bánk, NBS, Fond ochrany vkladov, obchodníkov s cennými papiermi, pobočky zahraničných obchodníkov s cennými papiermi, Účtovná jednotka postupovala v súlade s účtovnými zásadami uvedenými v 12 až 19 horeuvedeného opatrenia. Zároveň možno konštatovať, že akciová spoločnosť dodržiavala účtovné metódy, ktoré sú uvedené v 20-23 uvedeného opatrenia. Garančný fond investícií správcovské spoločnosti, pobočky zahraničných správcovských spoločnosti a podielové fondy č. 20 359/2002-92. ktoré boli doplnené o opatrenie MF SR zo 16. marca 2005 č.mf 5292/2005-74. B.c) Spôsob odpisovania majetku: Hmotný a nehmotný majetok sa odpisoval na základe odpisového plánu zostaveního v súlade s 24 uvedeního opatrenia a tiež v sälade so zákonom o dani z príjmov ( 22-29) č.595/2003 Zb. Účtovná jednotka používala rovnomerný odpis. Ročné odsipy za rok 2005 predstavovali výšku 381 928 Sk. B.d) Spôsob oceňovania majetku: Účtovná jednotka oceňovala majetok a záväzky v súlade s 24-28 zákona č. 431/2002 Zb. o účtovníctve. B.e) Vnútroorganizačné účtovníctvo: Účtovná jednotka v priebehu roka 2005 neviedla vnútroorganizačné účtovníctvo ani priamo na anlytických účtoch nákladov a výniosov účtovných tried 6 a 7 a ani prostredníctvom účtov v účtových skupinách 69 a 79. B.f) Podsúvahové účty: Účtovná jednotka využívala v priebehu roka 2005 podsúvahové účty v účtovej triede 9. Na účtoch účtovej skupiny 92 evidovala prijaté zmenkové ručenie z poskytnutých pôžičiek v celkovej výške 31 mil. Sk. Na účtoch 98 sa účtujú klientmi investované sumy v jednotlivch investičných nástrojoch v sume 209 ml. Sk.
B.g) Tvorba opravných položiek a rezerv: Účtovná jednotka rozpustila účtovné rezervy z roku 2004 vo výške 314 tis.sk. K 31.12.2005 vytvorila rezervu na nevyčerpané dovolenky zamestancov vrátane odvodov do sociálnej a zdravotných poisťovní, rezervu na overenie účtovnej závierky audítorom, rezervu na overenie výročnej správy zostavenej predstavenstvom spoločnosti a zvrejnenie údajov účtovnej závierky v obchodnom vestníku v celkovej výške 349 tis.sk. C. Prehľad o zmenách vo vlastnom imaní. Ozn a- čeni Názov položky Zmena Zmena e a b 1 2 3 4 5 1 Základné imanie 35 000 0 35 000 3 000 38 000 a) upísané základné imanie 35 000 0 35 000 10 000 45 000 b) pohľadávky voči akcionárom (x) 7 000 7 000 c) zníženie základné imania (x) 2 Vlastné akcie (x) 3 Emisné ážio a) prevod do základného imania (x) b) predaj alebo prevod vlastných akcií x/(x) 4 Ostatné kapitálové fondy a) prevod do základného imania (x) b) rozdelenie akcionárom (x) 5 Rezervné fondy 3 500 0 3 500 0 3 500 a) povinný prídel 3 500 0 3 500 0 3 500 b) iné zvýšenie c) úhrada straty z ročného hospodárenia (x) d) prevod do základného imania (x) e) rozdelenie akcionárom (x) 6 Ostatné fondy tvorené z rozdelenia zisku a) úhrada straty z ročného hospodárenia (x) b) prevod do základného imania (x) c) prevod do rezervných fondov (x) d) rozdelenie akcionárom (x) 7 Oceňovacie rozdiely z cenných papierov na predaj 8 Oceňovacie rozdiely zo zabezpečovacích derivátov 9 Oceňovacie rozdiely z vkladov do základného imania v cudzej mene Oceňovacie rozdiely z vkladov do základného imania dcérskych a 10 pridružených účtovných jednotiek a) podiel na zisku/strate dcérskej alebo pridruženej účtovnej jednotky x/(x) Oceňovacie rozdiely z ocenenia majetku v podielovom fonde alebo inom 11 fonde 12 Nerozdelený zisk a) prevod do základného imania (x) b) úhrada straty minulých období (x) c) prídely do fondov (x) d) rozdelenie akcionárom (x) e) prídel do sociálneho fondu (x) f) výplata tantiém (x) g) prevod podielu na zisku/strate dcérskej alebo pridruženej účtovnej jednotke 13 Neuhradená strata (x) -23 0-23 -11 474-11 497 a) prevod na zníženie základného imania (x) 0 0 14 Zisk alebo strata bežného účtovného obdobia x/(x) -11 474-11 474 10 184-1 290 15 Vlastné imanie (súčet riadkov 1 až 14) 38 477-11 474 27 003 1 710 28 713
D. Prehľad o peňažných tokoch 2 005 2 004 HV Hospodársky výsledok za účtovné obdobie -1 290-11 474 O Odpisy dlhodobého majetku 382 224 A Zmeny stavu pracovného kapitálu -8 096 12 567 A1 Zmena stavu zásob 93-173 1 Materiál 93-173 2 Nedokončená výroba a polotovary 3 Výrobky 4 Zvieratá 5 Tovar 6 Poskytnuté preddavky na zásoby A2 Zmena stavu pohľadávok -8 972-9 905 1 Pohľadávky za upísané vlastné imanie -7 000 0 2 Pohľadávky voči centrálnym bankám a bankám -356-3 633 3 Pohľadávky voči klientom a iným dlžníkom -1 577-6 272 4 Pohľadávky voči podnikom s RV 5 Pohľadávky voči podnikom s PV 2 Odložená daňová pohľadávka 3 Pohľadávky z obchodného styku 4 Pohľadávky voči ovládanej osobe 5 Sociálne zabezpečenie 6 Štát. daňové pohĺdávky a dotácie -39 0 7 Štát. odložená daňová pohĺadávka 8 Pohľadávky voči podnikom s rozhodujúcim vplyvom 9 Pohľadávky voči podnikom s podstatným vplyvom 10 Iné pohľadávky 11 Krátkodobý finančný majetok A3 Zmena stavu záväzkov 783 22 645 1 Rezerva za kurzové straty 2 Rezervy 37 314 3 Záväzky voči klientom a iným veriteľom -2 189 10 642 4 Podriadené finančné záväzky 3 372 10 128 5 Záväzky voči zamestnancom 6 Záväzky zo sociálneho zabezpečenia 7 Daňové záväzky -173 238 8 Štát - odložený daňový záväzok 9 Záväzky voči podnikom s RV 10 Záväzky voči podnikom s PV 11 Ostatné záväzky -264 1 323 12 Bežné bankové úvery 13 Krátkodobé finančné výpomoci A4 Časové rozlíšenie nákladov, príjmov -219-438 1 Náklady budúcich období -745-13 2 Príjmy budúcich období 3 Kurzové rozdiely aktívne 526-425 4 Dohadné účty aktívne A5 Časové rozlíšenie výdavkov, výnosov 0 0 1 Výdavky budúcich období 2 Výnosy budúcich období 3 Kurzové rozdiely pasívne 4 Krátkodobé rezervy A*** Peňažný tok zo základných podnikateľských činností -9 223 879 B1 Zmena stavu dlhodobého majetku 815-1 021 1 Obstaranie hmotného a nehmotného majetku 464-464 2 Aktivované náklady na vývoj
3 Softvér 4 Oceniteľné práva 5 Ostatný dlhodobý nehmotný majetok 6 Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok 7 Poskytnuté preddavky za NIM 8 Pozemky 9 Stavby 10 Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí 11 Pestovateľské celky trvalých porast 12 Základné stádo a ťažné zvieratá 13 Dlhodobý hmotný majetok neodpisovaný 14 Dlhodobý hmotný majetok odpisovaný 351-557 15 Poskytnuté preddavky na DHM 16 Opravná položka k nadobudnutému majetku 17 Podielové CP a podiely v ovládanej osobe 18 Podielové CP a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom 19 Ostatné dlhodobé CP a podiely 20 Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku 21 Ostatný dlhodobý finančný majetok O Odpisy dlhodobého majetku 382 224 B*** Peňažný tok z investičných činností 1 197-797 D1 Zmena stavu kapitálu 8 710-23 1 Základné imanie 10 000 0 2 Vlastné akcie 3 Emisné ážio 4 Ostatné kapitálové fondy 5 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku 6 Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastnín 7 Zákonný rezervný fond 0 0 8 Nedeliteľný fond 9 Štatutárne a ostatné fondy 10 Nerozdelený zisk minulých rokov 11 Neuhradená strata minulých rokov -11 474-23 12 Hospodársky výsledok predchádzajúceho obdobia 10 184 0 D2 Zmena stavu úverov a výpomocí 0 0 1 Rezervy zákonné 2 Záväzky voči podn. s rozhod.vpl. 3 Záväzky voči podn. s podst. vplyvom 4 Dlhodobé prijaté preddavky 5 Emitované dlhopisy 6 Dlhodobé zmenky na úhradu 7 Ostatné dlhodobé záväzky 8 Dlhodobé bankové úvery D*** Peňažný tok z finančných činností 8 710-23 I. Peňažný tok zo základných podnikateľských činností -9 223 879 II. Peňažný tok z investičných činností 1 197-797 III. Peňažný tok z finančných činností 8 710-23 F. Zmena stavu peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov 684 59 G. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia 59 0 H. Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia 743 59
Súvaha - aktíva rok 2005 rok 2004 1. Cenné papiere na obchodovanie 0 0 Deriváty 0 0 - na obchodovanie 0 0 - zabezpečovacie 0 0 Cenné papiere na predaj 0 0 Účtovná jednotka v roku 2005 nevlastnila žiadne cenné papiere na obchodovanie, žiadne deriváty a ani cenné papiere na predaj. 2. Pohľadávky voči klientom a iným dlžníkom podľa doby splatnosti (doba splatnosti) Na základe zmlúv o pôžičke zapožičala účtovná jednotka celkove v roku 2004 49 226 tis. Sk. V roku 2005 mala spoločnosť spolu neuhradených, poskytnutých finančných prostriedkov v celkovom zostatku 38 182 tis.sk v nasledovnej štruktúre: rok 2005 rok 2004 AFS NFP pôžička 3 mil.úrok 247 694 1 351 224 Doc.Bero Peter pôžička 3 mil. úrok 247 694 Deďo Andrej pôžička 3 mil. úrok 247 694 Berová Zuzana pôžička 1 mil. úrok 82 565 AFS /EFIT/ pôžička 3 mil úrok 479 422 1 634 065 Ing.Jozef Krúpa pôžička 3 mil úrok 479 422 Kamila Gregušová pôžička 3 mil úrok 479 422 Marián Gaboš pôžička 3 mil úrok 479 421 Žaneta Gabošová pôžička 3 mil úrok 479 421 Zuzana Šikurová pôžička 3 mil úrok 479 421 Emil Velič pôžička 3 mil úrok 479 421 Arca Capital 3 mil.úrok 0 0 AFS NFP pôžička 3 mil.istina 3 000 000 10 000 000 Doc.Bero Peter pôžička 3 mil. istina 3 000 000 Deďo Andrej pôžička 3 mil. istina 3 000 000 Berová Zuzana pôžička 1 mil. istina 1 000 000 AFS /EFIT/ pôžička 3 mil istina 3 000 000 21 000 000 Ing.Jozef Krúpa pôžička 3 mil istina 3 000 000 Kamila Gregušová pôžička 3 mil istina 3 000 000 Marián Gaboš pôžička 3 mil istina 3 000 000 Žaneta Gabošová pôžička 3 mil istina 3 000 000 Zuzana Šikurová pôžička 3 mil isitna 3 000 000 Emil Velič pôžička 3 mil istina 3 000 000 Arca Capital 3 mil. istina 3 000 000 0 38 181 597 33 985 289 3. Dlhodobý majetok a zásoby Účtovná jednotka vlastnila nasledovné druhy majetku (v Sk): Dlhodobý majetok odpisovaný do 30 tis.sk 500 625 515 039 Dlhodobý majetok odpisovaný nad 30 tis.sk 301 629 234 637 Obstaranie hmotného majetku 0 463 868 Zásoby (neodpisovaný majetok) 80 300 173 105 Oprávky k majetku: Dlhodobý majetok odpisovaný do 30 tis.sk 500 625 154 264 Dlhodobý majetok odpisovaný nad 30 tis.sk 94 968 39 110 4. Finančný majetok - pokladňa,ceniny a bankové účty Účtovná jednotka mala nasledovné zostatky účtov (v Sk): Pokladnica 742 560 58 673 Stravné lístky 480 720 Bežné bankové účty 10 801 671 10 445 905 Pôžičky 38 181 596 35 515 529 5. Pohľadávky Účtovná jednotka mala nasledovné pohľadávky (v Sk): Poskytnuté pôžičky 38 181 596 35 515 529 Odberatelia tuzemskí 47 686 26 417 Odberatelia zahraniční 0 1 676 000 Súvaha - pasíva 1. Záväzky (v Sk) Záväzky z obchodného styku 989 398 1 104 513 Záväzky voči zamestnancom 100 474 249 357 Záväzky voči sociálnym inštitúciám 64 635 155 257 Daňové záväzky (nadmerný odpočet na DPH z titulu predaja majetku) -38 379 83 464 Zúčtovanie s trhom cenných papierov -1 229 318-734 403 Záväzky z CP klientov 6 336 175 4 283 115 Zúčtovanie s príkazcami 2 116 896 6 359 366 2. Podriadené finančné záväzky Účtovná jednotka mala k 31.12.2004 podriadený dlh vo výške 10 127 808 Sk, ktorý v priebehu roka 2005 navýšila o hodnotu 3 686 083 Sk. Nakoľko došlo z časti aj k splteniu tohto dlhu, eviduje k 31.12.2005 podriadený finančný záväzok v celkovej sume 13,5 mil.sk.
Výkaz ziskov a strát 1. Úrokové výnosy a úrokové náklady (v Sk) rok 2005 rok 2004 Úroky z poskytnutých pôžičiek 2 572 627 2 985 289 Úroky z bankových účtov 44 135 26 620 Debetné úroky z prijatej pôžičky 150 000 0 Úroky z prijatého podriadeného dlhu 36 082 127 808 2. Odplaty a provízie súvisiace s cennými papiermi (v Sk) Náklady na poplatky a provízie 4 448 995 5 979 436 Náklady na operácie s cennýmmi operáciami 34 068 33 807 Kurzové straty 1 093 902 827 575 Výnosy z poplatkov a provízií 8 784 276 5 291 966 Kurzové zisky 711 848 5 809 3. Predaj stálych aktív Predaj hmotného majetku - výnos 182 054 80 633 4. Personálne náklady Mzdové náklady a odmeny zamestnancom 2 300 715 4 177 036 Odmeny členom dozornej rady 144 000 200 000 Odvody do poisťovní 818 171 1 133 246 5. Ostatné náklady Kancelarsky materiál, odborná literatúra 323 737 1 229 270 Právne služby 148 291 17 705 Prenájom kanc. priestorov 993 846 1 674 536 Náklady na vedenie účtovníctva a int. Kontrolu 716 400 676 010 Náklady na prenájom osobných vozidiel 118 800 276 318 Náklady na audit, poradenstvo, tlmočenie 231 700 32 512 Prenájom softwaru 892 500 1 337 472 Tvorba rezerv na nevyčerpané dovolenky, audit, zverejnenie v Obch.vest. 349 442 313 960 Odpisy hmotného majetku 381 928 223 899 Náklady na centrálneho depozitára CP 600 48 727 Garančný fond investícií 96 243 35 000 Príspevok pre úrad pre finančný trh 186 000 117 667 Členské asociácia OCP 12 000 0 F. Prehľad o iných aktívach a o iných pasívach Účtovná jednotka neeviduje daný druh aktív a pasív G. Ostatné poznámky 1. Účtovná jednotka nemá podiely na základnom imaní v inej spoločnosti. 2. V účtovnej jednotke nenastali udalosti, ktoré by ovplyvnili údaje uvedené v účtovnej závierke, ktorá bola zostavená k 31.12.2005. 3. V roku 2005 neboli zaúčtované opravy chýb minulých rokov, ktoré by mali podstatný vplyv na účtovnú závierku roku 2005. 4. Strata z roku 2003 a z roku 2004 bola preúčtovaná na straty minulých rokov.
Podsúvaha - v plnom rozsahu (v tis. Sk) Názov účtovnej jednotky: AFS obchodník s cennými papiermi, a.s. IČO: 35871211 Označ. Položka Bežné účtovné obdobie Predchádzajúce účtovné obdobie 31.12.2005 31.12.2004 AKTÍVA 1. Pohľadávky z budúcich úverov, pôžičiek a záruk 1a. pohľadávky z budúcich úverov a pôžičiek 1b. poskytnuté záruky a ručenia 2. poskytnuté záruky 2a. nehnuteľnosti 2b. peniaze 2c. cenné papiere 2d. ostatné 3. Pohľadávky zo spotových operácií s 3a. úrokovými nástrojmi 3b. menovými nástrojmi 3c. akciovými nástrojmi 3d. komoditnými nástrojmi 3e. úverovými nástrojmi 4. Pohľadávky z pevných termínových operácií s 4a. úrokovými nástrojmi 4b. menovými nástrojmi 4c. akciovými nástrojmi 4d. komoditnými nástrojmi 4e. úverovými nástrojmi 5. Pohľadávky z operácií s opciami s 5a. úrokovými nástrojmi 5b. menovými nástrojmi 5c. akciovými nástrojmi 5d. komoditnými nástrojmi 5e. úverovými nástrojmi 6. Odpísané pohľadávky 7. Hodnoty odovzdané do úschovy, do správy, na uloženie 8. Hodnoty odovzdané na odkladanie, z toho 209 100 164 570 cenné papiere 209 100 164 570 PASÍVA 1. Záväzky z budúcich úverov, pôžičiek a záruk 31 000 46 000 1a. Záväzky z budúcich úverov a pôžičiek 1b. prijaté záruky a ručenie 31 000 46 000 2. Prijaté záruky 2a. nehnuteľnosti 2b. peniaze 2c. cenné papiere 2d. ostatné 2c. kolaterály - cenné papiere 3. Záväzky zo spotových operácií s 3a. úrokovými nástrojmi 3b. menovými nástrojmi 3c. akciovými nástrojmi 3d. komoditnými nástrojmi 3e. úverovými nástrojmi 4. Záväzky z pevných termínových operácií s 4a. úrokovými nástrojmi 4b. menovými nástrojmi 4c. akciovými nástrojmi 4d. komoditnými nástrojmi 4e. úverovými nástrojmi 5. Záväzky z operácií s opciami s 5a. úrokovými nástrojmi 5b. menovými nástrojmi 5c. akciovými nástrojmi 5d. komoditnými nástrojmi 5e. úverovými nástrojmi 6. Hodnoty prevzaté do úschovy, do správy, na uloženie 7. Hodnoty prevzaté na nakladanie, z toho cenné papiere
Názov účtovnej jednotky: Zmeny vo vlastnom kapitáli (v tis. Sk) IČO: 35871211 AFS obchodník s cennými papiermi, a.s. Označ. Názov položky Zmena Zmena a b 1 2 3 4 5 1.1.2004 31.12.2004 31.12.2005 1. Základné imanie 35 000 35 000 3 000 38 000 a) upísané základné imanie 35 000 35 000 10 000 45 000 b) pohľadávky voči akcionárom (x) 0 0 7 000 7 000 c) zníženie základného imania (x) 0 0 0 2. Vlastné akcie (x) 0 0 0 3. Emisné ážio 0 0 0 a) prevod do základného imania (x) 0 0 0 b) predaj alebo prevod vlastných akcií x/(x) 0 0 0 4. Ostatné kapitálové fondy 0 0 0 a) prevod do základného imania (x) 0 0 0 b) rozdelenie akcionárom (x) 0 0 0 5. Rezervné fondy 3 500 3 500 3 500 a) povinný prídel 3 500 3 500 3 500 b) iné zvýšenie 0 0 0 c) úhrada straty z ročného hospodárenia (x) 0 0 0 d) prevod do základného imania (x) 0 0 0 e) rozdelenie akcionárom (x) 0 0 0 6. Ostatné fondy tvorené z rozdelenia zisku 0 0 0 a) úhrada straty z ročného hospodárenia (x) 0 0 0 b) prevod do základného imania (x) 0 0 0 c) prevod do rezervných fondov (x) 0 0 0 d) rozdelenie akcionárom (x) 0 0 0 7. Oceňovacie rozdiely z cenných papierov na preda 0 0 0 8. Oceňovacie rozdiely zo zabezpečovacích derivátov 0 0 0 9. Oceňovacie rozdiely z vkladov do základného imania v cudzej mene 0 0 0 10. Oceňovacie rozdiely z vkladov do základného imania dcérskych a pridružených účtovných jednotiek 0 0 0 a) podiel na zisku/strate dcérskej alebo pridruženej účtovnej jednotke x/(x) 0 0 0 11. Oceňovacie rozdiely z ocenenia majetku v podielovom fonde alebo inom fonde 0 0 0 12. Nerozdelený zisk 0 0 0 a) prevod do základného imania (x) 0 0 0 b) úhrada straty minulých období (x) 0 0 0 c) prídely do fondov (x) 0 0 0 d) rozdelenie akcionárom (x) 0 0 0 e) prídel do sociálneho fondu (x) 0 0 0 f) výplata tantiém (x) 0 0 0 g) prevod podielu na zisku/strate dcérskej alebo pridruženej účtovnej jednotke 0 0 0 13. Neuhradená strata (x) 0-23 -11 474-11 497 a) prevod na zníženie základného imania (x) 0 0 0 14. Zisk alebo strata bežného účtovného obdobia x/(x) -23-11 474-1 290 15. Vlasné imanie (súčet riadkov 1 až 14) 38 477 27 003-8 474 28 713