Príloha č.1 Základná škola, Kovarce 164, 956 15 Kovarce IČO : 37860666, DIČ : 2021606620 e - mail : zskovarce@centrum.sk, č.tel.: 038/5316135 Správa o hospodárení Základnej školy, Kovarce164 za rok 2013 Materiál obsahuje : Návrh na uznesenie Správa o hospodárení za rok 2013 Dôvodová správa Predkladá : Mgr. Dagmar Boháčiková riaditeľka školy Spracovala : Ing. Alena Čitárska ekonómka
Návrh na uznesenie : né zastupiteľstvo v Kovarciach na svojom zasadnutí dňa... v zmysle Zákona č. 369/1990 o obecnom zriadení a v súlade so Zákonom č. 597/2003 o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení prerokovalo a s c h v a ľ u j e Správu o hospodárení za rok 2013 a) bez pripomienok b) s pripomienkami Strana 2
Správa o hospodárení za rok 2013 1. KOMENTÁR a) Základná charakteristika rozpočtovej organizácie. Základná škola, Kovarce 164 je zriadená ako samostatný právny subjekt - rozpočtová organizácia od 01.01.2002. Poskytuje základné vzdelanie v zmysle zákona 245/2008 Z. z. v znení neskorších predpisov. Súčasťou rozpočtovej organizácie je aj školský klub detí a školská jedáleň. K 31.12.2013 škola poskytovala základné vzdelanie pre 181 žiakov v 10 triedach. Výučba prebiehala v 19 učebniach. V Základnej škole, Kovarce 164 bolo zamestnaných v priemere 21 zamestnancov. Školský klub detí navštevovalo 25 detí do 30.06.2013 v jednom oddelení a od 1.9.2013 navštevovalo ŠKD 31 detí v jednom oddelení. V školskom klube detí bola zamestnaná 1 vychovávateľka. Školská jedáleň poskytovala stravovanie v priemere pre 92 žiakov a 17 dospelých stravníkov (obedy) a 35 žiakov navštevovalo aj mliečnu desiatu. V školskej jedálni boli zamestnané 3 zamestnankyne. b) Ukazovatele rozpočtu a jeho plnenie Rozpočtová organizácia v hodnotenom období hospodárila s rozpočtovými prostriedkami pridelenými zriaďovateľom z jednotlivých zdrojov financovania ( štátny rozpočet, rozpočet obce, vlastné zdroje z činnosti rozpočtovej organizácie ). Rozpočet príjmov a výdavkov v roku 2012 bol určený zriaďovateľom nasledovne: Prenesené kompetencie ZŠ - normatívne financovanie Číslo 1. 2. 3. Zriaďova teľ Okres sídla školy / ho Názov obce, v ktorej škola / sídli Úplný názov školy / ho Celkový príspevok pre školu alebo vrátane valorizácie Mzdy (610) Odvody (620) Tovary a služby (630) Základná škola, Kovarce 164 pôvodný rozpočet 315 854 192 226 67 183 56 445 Základná škola, Kovarce 164 upravený rozpočet č.1 315 456 191 931 67 080 56 445 Základná škola, Kovarce 164 upravený rozpočet č.2 315 456 188 945 70 066 56 445 Strana 3
Prenesené kompetencie ZŠ - nenormatívne financovanie Číslo Zriaďovateľ 1. 2. 3. 4. 5. Okres sídla školy / ho Názov obce, v ktorej škola / sídli Zdroje financovania - nenormatívne Prenesené z roku 2011 Príjem 2012 Výdavky 2012 Prenos do roku 2013 Doprava žiakov 428 9 242 9 387 283 Vzdelávacie poukazy 0 3 926 3 926 0 SZP 0 400 400 0 HN 0 132,80 132,80 0 dar 0 500 500 0 Originálne kompetencie ŠKD Číslo Zriaďovateľ 1. 2. Okres sídla školy / ho Názov obce, v ktorej škola / sídli Úplný názov školy / ho Základná škola, Kovarce 164 - pôvodný Celkový príspevok pre školu alebo vrátane valorizácie Mzdy (610) Odvody (620) Tovary a služby (630) rozpočet 12 410 7 396 2 732 2 282 Základná škola, Kovarce 164 - upravený rozpočet č.1 11 945,38 7 396,49 2 748,84 1 800,05 Strana 4
Originálne kompetencie ŠJ Číslo Zriaďovateľ 1. 2. Okres sídla školy / ho Názov obce, v ktorej škola / sídli Úplny názov školy / ho Základná škola, Kovarce 164 - pôvodný Celkový príspevok pre školu alebo vrátane valorizácie Mzdy (610) Odvody (620) Tovary a služby (630) rozpočet 20 096 10 681 3 933 5 482 Základná škola, Kovarce 164 - upravený rozpočet č.1 22 549,93 11 303,40 4 220,93 7 025,60 Strana 5
2. ČERPANIE FINANČNÝCH PROSTRIEDKOV Prenesené kompetencie / výdavky ZŠ/ v 1. - osobné a prevádzkové náklady normatívne financovanie 315 584 2. - na dopravné žiakom nenormatívne financovanie 9 387,20 3. - vzdelávacie poukazy - nenormatívne financovanie 3 926 4. - SZP - nenormatívne financovanie 400 5. - hmotná núdza - nenormatívne financovanie 132,80 6. -príjem režijných nákladov - bufet 330 7. -dar 500 Celkom 330 260 Originálne kompetencie / výdavky ŠKD a ŠJ/ v 1. - z rozpočtu obce 28 669,92 2. - z vlastných príjmov školy /RN ŠJ, poplatky za ŠKD/ 5 825,39 Celkom 34 495,31 3. PODROBNÝ ROZPIS ČERPANIA FINANČNÝCH PROSTRIEDKOV a ) Čerpanie prostriedkov na osobné výdavky PRENESENÉ KOMPETENCIE Tarifný, základný, osobný plat 149 588,49 Osobný príplatok 6 371,47 Ostatné príplatky - za riadenie 3 925,41 Ostatné príplatky - za prácu nadčas 106,50 Ostatné príplatky - za triednictvo 4 332,52 Ostatné príplatky - kreditový príplatok 5 986,92 Odmeny 18 633,38 Poistne do Všeob. zdrav. poisťov. 14 278,02 Poistne do ost. zdr. poisťovni 4 990,60 Poistne na nemoc. poistenie 2 643,04 Poistne na star. zabezpečenie 26 524,67 Poistne do soc.p.zod.za škodu UP 1 514,54 Poistne do Sp na inval. poist. 5 682,39 Poistne do SP na nezamest. 1 888,12 Poistne do SP do rezerv. fondu 8 999,32 Príspevok do doplnkových dôchodkových poisťovní 3 545,53 Spolu 259 010,92 Strana 6
b ) Čerpanie prostriedkov na osobné výdavky ORIGINÁLNE KOMPETENCIE ŠKD Tarifný, základný, osobný plat 7 119,26 Osobný príplatok 0 Ostatné príplatky - kreditový príplatok 277,23 Odmeny 0 Poistne do Všeob. zdravot. poist. 0 Poistne do ost. zdr. poistovní 755,88 Poistne na nemoc. poistenie 103,44 Poistne na star.zabezpecenie 1 035,48 Poistne do soc.p.za skodu UP 59,16 Poistne do SP na inv.poist. 221,88 Poistne do SP na nezamst. 67,76 Garančný fond 0 Poistne do SP do rez.fondu 357,40 Príspevok do doplnkových dôchodkových poisťovní 147,84 Spolu 10 145,33 c ) Čerpanie prostriedkov na osobné výdavky ORIGINÁLNE KOMPETENCIE ŠJ Tarifny,osobny, zakladny plat 9 764,48 Osobný príplatok 998,92 Odmeny 540,00 Poistne do Vseob.zdrav.poist. 642,73 Poistne do ost.zdr.poistovni 544,15 Poistne na nemoc.poistenie 158,92 Poistne na star.zabezpecenie 1 590,69 Poistne do Sp.zodp.za skodu UP 90,70 Poistenie do SP na inv.p. 340,71 Poistne do SP na nezam. 113,41 Garancny fond 0 Poistne do rez.fondu 539,59 Príspevok do doplnkových dôchodkových poisťovní 200,03 Spolu 15 524,33 Strana 7
d) Čerpanie prostriedkov na prevádz. výdavky PRENESENÉ KOMPETENCIE Cestovné náhrady 974,11 Energie, voda a komunikácie 27 286,50 Materiál a výdavky na výchovno 14 065,61 vzdelávací proces Údržba 978,08 Služby 13 140,78 Spolu 56 445,08 e) Čerpanie prostriedkov na prevádz. výdavky ORIGINÁLNE KOMPETENCIE SPOLU Energie, voda a komunikácie 6 445,99 Materiál 868,47 Údržba 0 Služby a nemocenské dávky 1 511,19 Spolu 8 825,65 ŠKD Energie, voda a komunikácie 1 649,78 Materiál 0 Služby a nemocenské dávky 150,27 Spolu 1 800,05 ŠJ Energie, voda a komunikácie 4 796,21 Materiál 868,47 Údržba 0 Služby a nemocenské dávky 1 360,92 Spolu 7 025,60 Strana 8
Dôvodová správa : V súlade s 5 odst. 7 písm. g) zákona č. 596/2003 Z. z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov riaditeľka školy predkladá zriaďovateľovi na schválenie správu o výsledkoch hospodárenia školy alebo ho. Základnej škole, ŠKD a ŠJ pri ZŠ Kovarce bol Obcou Kovarce v priebehu roka 2013 zabezpečovaný aktualizovaný rozpis záväzného limitu dotácie na bežné výdavky. V hodnotenom období boli uskutočnené úpravy rozpisu rozpočtov, ktoré boli osobitne prerokované s vedením obce. Rozpis finančných prostriedkov vychádzal z legislatívy upravujúcej financovanie školstva v roku 2013 a súčasne rešpektoval osobitosti energetickej náročnosti prevádzkovania školy, účelovosť, efektívnosť a hospodárnosť čerpania ostatných výdavkov na bežnú prevádzku, potrebu krytia mzdových výdavkov zamestnancov a štruktúru ich čerpania. V zmysle vyššie uvedeného predkladáme Obci Kovarce správu o hospodárení za rok 2013 s komentárom za školu a. V Kovarciach, dňa 19.02.2014 Mgr. Dagmar Boháčiková riaditeľka školy Strana 9