Štruktúra výkazu KONSOLIDACNE_TABULKY_2018 1

Štruktúra výkazu KONSOLIDACNE_TABULKY_2018 1

Štruktúra výkazu KONSOLIDACNE_TABULKY_2018... 3 1. Časové rozlíšenie na strane aktív - náklady budúcich období (v rámci a mimo KC)... 3 2. Časové rozlíšenie na strane aktív - príjmy budúcich období (v rámci a mimo KC)... 4 3. Časové rozlíšenie na strane pasív - Výdavky budúcich období (v rámci a mimo KC)... 5 4. Časové rozlíšenie na strane pasív - Výnosy budúcich období (v rámci a mimo KC)... 6 5. Náklady na služby (v rámci a mimo KC)... 7 6. Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť (v rámci a mimo KC)... 8 7. Ostatné finančné náklady (v rámci a mimo KC)... 9 8. Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti (v rámci a mimo KC)... 10 9. Pohľadávky - zostatková doba splatnosti (v rámci a mimo KC)... 11 10. Záväzky - zostatková doba splatnosti (v rámci a mimo KC)... 12 11. Opravné položky (v rámci KC)... 13 12. Rezervy (v rámci KC)... 14 13. Majetkové podiely (v rámci KC)... 15 14. Majetkové podiely (mimo KC)... 16 15. Realizovateľné CP (mimo KC)... 17 16. Dlhové cenné papiere (mimo KC)... 18 17. Dlhodobé pôžičky (v rámci KC)... 19 18. Dlhodobé pôžičky (mimo KC)... 20 19. Obstaranie DFM (v rámci KC)... 21 20. Odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok (mimo KC)... 22 21. Vlastné imanie - prevodový mostík obchodných spoločností (v rámci a mimo KC)... 23 22. Výsledok hospodárenia - prehľad pohybov... 24 2

Štruktúra výkazu KONSOLIDACNE_TABULKY_2018 1. Časové rozlíšenie na strane aktív - náklady budúcich období (v rámci a mimo KC) Náklady budúcich období číslo riadku Zostatok + A(rok) Zostatok + (A(rok) - 1) a b 1 2 Nájomné 01 Náklady z budúceho odvodu príjmov RO 02 Nájomné reklamných plôch, vysielacieho času, inzertného priestoru 03 Predplatné 04 Predplatné poistné 05 Ostatné 06 Spolu 07 3

2. Časové rozlíšenie na strane aktív - príjmy budúcich období (v rámci a mimo KC) Príjmy budúcich období číslo riadku Zostatok + A(rok) Zostatok + (A(rok) - 1) a b 1 2 Nájomné 01 Poistné plnenie 02 Ostatné 03 Spolu 04 4

3. Časové rozlíšenie na strane pasív - Výdavky budúcich období (v rámci a mimo KC) Výdavky budúcich období číslo riadku Zostatok + A(rok) Zostatok + (A(rok) - 1) a b 1 2 Nájomné 01 Ostatné 02 Spolu 03 5

4. Časové rozlíšenie na strane pasív - Výnosy budúcich období (v rámci a mimo KC) Výnosy budúcich období číslo riadku Zostatok + A(rok) Zostatok + (A(rok) - 1) a b 1 2 Nájomné 01 Predplatné 02 Výnosy z budúceho odvodu príjmov RO 03 Zaplatené paušály 04 Zostatky v súvislosti s emisnými kvótami 05 Transfery 06 Ostatné 07 Spolu 08 6

5. Náklady na služby (v rámci a mimo KC) Náklady na služby číslo Hlavná Podnikateľská Spolu + Spolu + (A(rok) - riadku činnosť činnosť A(rok) 1) a b 1 2 3 4 Nákup licencií a licenčné poplatky 01 Doprava, preprava 02 Prenájom (lízing) 03 Nájomné - budovy, objekty alebo ich časti 04 Nájomné - dopravné prostriedky 05 Nájomné - iné 06 Právne, ekonomické a iné poradenstvo 07 Poradenstvo - hardware, software 08 Propagácia, reklama, inzercia 09 Školenia, kurzy, semináre, porady, konferencie, sympózia 10 Administratívne a režijné náklady 11 Strážna služba 12 Telekomunikačné služby 13 Štúdie, expertízy, posudky 14 Konkurzy a súťaže 15 Spotreba poštových známok a poštové služby hradené hotovostne 16 Ostatné poštové služby 17 Náklady na overenie účtovnej závierky 18 Náklady na uisťovacie audítorské služby s výnimkou overenia účtovnej závierky 19 Náklady na súvisiace audítorské služby 20 Náklady na daňové poradenstvo poskytnuté audítorom alebo audítorskou 21 spoločnosťou Náklady na ostatné neaudítorské služby poskytnuté audítorom alebo 22 audítorskou spoločnosťou Iné služby 23 Spolu 24 7

6. Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť (v rámci a mimo KC) Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť číslo Hlavná Podnikateľská Spolu + Spolu + (A(rok) - riadku činnosť činnosť A(rok) 1) a b 1 2 3 4 Náhrady zo zodpovednosti za spôsobené škody 01 Náhrady cestovných nákladov iným než vlastným zamestnancom 02 Náhrada mzdy a platov iným než vlastným zamestnancom 03 Odmeny a príspevky iným než vlastným zamestnancom (poslancom, členom 04 komisií a podobne) Členské príspevky 05 Iné 06 Spolu 07 8

7. Ostatné finančné náklady (v rámci a mimo KC) Ostatné finančné náklady číslo riadku Hlavná činnosť Podnikateľská činnosť Spolu + A(rok) Spolu + (A(rok) - 1) a b 1 2 3 4 Poistenie nehnuteľností 01 Poistenie dopravných prostriedkov 02 Ostatné poistenie 03 Bankové poplatky 04 Ostatné finančné náklady 05 Spolu 06 9

8. Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti (v rámci a mimo KC) Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti číslo riadku Hlavná činnosť Podnikateľská činnosť Spolu + A(rok) Spolu + (A(rok) - 1) a b 1 2 3 4 Dobropisy, refundácie nákladov minulého účtovného obdobia 01 Výnosy z prenájmu 02 Poistné plnenia 03 Inventúrne prebytky 04 Náhrada za škodu 05 Ostatné 06 Spolu 07 10

9. Pohľadávky - zostatková doba splatnosti (v rámci a mimo KC) Zostatok (brutto) + A(rok) Zostatok (brutto) + (A(rok) - 1) Pohľadávky podľa doby splatnosti číslo Dlhodobé Krátkodobé Dlhodobé Krátkodobé riadku Nad 5 Od 1 do Do Po Nad 5 Od 1 do Do Po rokov 5 rokov splatnosti splatnosti rokov 5 rokov splatnosti splatnosti a b 1 2 3 4 5 6 7 8 Odberatelia (311AÚ) 01 Zmenky na inkaso (312AÚ) 02 Pohľadávky za eskontované cenné papiere (313AÚ) 03 Poskytnuté prevádzkové preddavky (314) 04 X X X X Ostatné pohľadávky (315AÚ) 05 Pohľadávky z nedaňových rozpočtových príjmov (316) 06 X X X X Pohľadávky z daňových a colných rozpočtových príjmov (317) 07 X X X X Pohľadávky z nedaňových príjmov obcí a vyšších územných 08 X X X X celkov a rozpočtových organizácií zriadených obcou a vyšším územným celkom (318) Pohľadávky z daňových príjmov obcí a vyšších územných 09 X X X X celkov (319) Pohľadávky voči zamestnancom (335AÚ) 10 Zúčtovanie s orgánmi sociálneho poistenia a zdravotného 11 X X X X poistenia (336) Daň z príjmov (341) 12 X X X X Ostatné priame dane (342) 13 X X X X Daň z pridanej hodnoty (343) 14 X X X X Ostatné dane a poplatky (345) 15 X X X X Pohľadávky voči združeniu (369AÚ) 16 Pohľadávky a záväzky z pevných termínovaných operácií 17 (373AÚ) Pohľadávky z nájmu (374AÚ) 18 Pohľadávky z vydaných dlhopisov (375AÚ) 19 Nakúpené opcie (376AÚ) 20 Iné pohľadávky (378AÚ) 21 Spojovací účet pri združení (396AÚ) 22 X X X X Zúčtovanie s Európskou úniou (371AÚ) 23 X X X X Transfery a ostatné zúčtovanie so subjektami mimo verejnej 24 X X X X správy (372AÚ) Spolu (r. 01 + r. 26) 25 11

10. Záväzky - zostatková doba splatnosti (v rámci a mimo KC) Zostatok + A(rok) Zostatok + (A(rok) - 1) Záväzky podľa doby splatnosti číslo Dlhodobé Krátkodobé Dlhodobé Krátkodobé riadku Nad 5 Od 1 do 5 Do Po Nad 5 Od 1 do 5 Do Po rokov rokov splatnosti splatnosti rokov rokov splatnosti splatnosti a b 1 2 3 4 5 6 7 8 Dodávatelia (321) 01 X X X X Zmenky na úhradu (322, 478AÚ) 02 X X X X Prijaté preddavky (324, 475AÚ) 03 X X X X Ostatné záväzky (325, 479AÚ) 04 X X X X Nevyfakturované dodávky (326, 476AÚ) 05 X X X X Záväzky z nájmu (474AÚ) 06 Pohľadávky a záväzky z pevných termínových 07 operácií (373AÚ) Predané opcie (377AÚ) 08 Iné záväzky (379AÚ) 09 Záväzky z upísaných nesplatených cenných 10 X X X X papierov a vkladov (367) Záväzky voči združeniu (368) 11 X X X X Zamestnanci (331) 12 X X X X Ostatné záväzky voči zamestnancom (333) 13 X X X X Zúčtovanie s orgánmi sociálneho poistenia a 14 X X X X zdravotného poistenia (336) Daň z príjmov (341) 15 X X X X Ostatné priame dane (342) 16 X X X X Daň z pridanej hodnoty (343) 17 X X X X Ostatné dane a poplatky (345) 18 X X X X Spojovací účet pri združení (396AÚ) 19 X X X X Zúčtovanie s Európskou úniou (371AÚ) 20 X X X X Transfery a ostatné zúčtovanie so subjektami mimo verejnej správy (372AÚ) 21 X X X X Ostatné dlhodobé záväzky (479AÚ) 22 X X X X Dlhodobé prijaté preddavky (475AÚ) 23 X X X X Dlhodobé zmenky na úhradu (478AÚ) 24 X X X X Záväzky zo sociálneho fondu (472) 25 X X X X Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476AÚ) 26 X X X X Vydané dlhopisy dlhodobé (473AÚ) (255AÚ) 27 X X X X Spolu (r. 01 + r. 27) 28 12

11. Opravné položky (v rámci KC) Účet opravnej položky Účet majetku IČO 095 Opravné položky k poskytnutým preddavkom Zostatok opravnej položky + (A(rok) - 1) Tvorba Zníženie Zrušenie Účet Hodnota Účet Hodnota Účet Hodnota Zostatok opravnej položky + A(rok) a b c 1 2 3 4 5 6 7 8 291 Opravné položky k krátkodobému finančnému majetku 391 Opravné položky k pohľadávkam 051 Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok 557h 657h 657h 052 Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok 557p 657p 657p 271k Poskytnuté NFV subjektom v rámci KC - krátkodobé 558h 658h 658h 271d Poskytnuté NFV subjektom v rámci KC - dlhodobé 558p 658p 658p 311k Odberatelia - krátkodobé 559h 659h 659h 314 Poskytnuté prevádzkové preddavky 559p 659p 659p 315k Ostatné pohľadávky - krátkodobé 579h 679h 679h 318 Pohľadávky z nedaňových príjmov obcí a VÚC a RO zriadených obcou a VÚC 579p 679p 679p 319 Pohľadávky z daňových príjmov obcí a VÚC 428 428 428 345 Ostatné dane a poplatky - pohľadávka 372 Transfery a ostatné zúčtovanie so subjektami mimo verejnej správy - pohľadávka 374k Pohľadávky z nájmu - krátkodobé 378k Iné pohľadávky - krátkodobé/iné pohľadávky 311d Odberatelia - dlhodobé 315d Ostatné pohľadávky - dlhodobé 374d Pohľadávky z nájmu - dlhodobé 378d Iné pohľadávky - dlhodobé/iné pohľadávky Spolu x x x x x 13

12. Rezervy (v rámci KC) Účet rezervy Druh rezervy IČO Zostatok rezervy + (A(rok) - 1) Tvorba Použitie Zrušenie Účet Hodnota Účet Hodnota Účet Hodnota Zostatok rezervy + A(rok) a b c 1 2 3 4 5 6 7 8 323z Krátkodobé rezervy - zákonné Iné 552h 652h 652h Nevyfakturované dodávky a služby 552p 652p 652p 323o Krátkodobé rezervy - ostatné Prebiehajúce a hroziace súdne spory 553h 653h 653h Iné 553p 653p 653p 451d Rezervy zákonné - dlhodobé Iné 554h 654h 654h 451k Rezervy zákonné - krátkodobé Iné 554p 654p 654p 459d Rezervy ostatné - dlhodobé Prebiehajúce a hroziace súdne spory 574h 674h 674h Iné 574p 674p 674p Nevyfakturované dodávky a služby 428 428 428 459k Rezervy ostatné - krátkodobé Prebiehajúce a hroziace súdne spory Iné Spolu x x x x x 14

13. Majetkové podiely (v rámci KC) Druh cenného papiera Podiel na základnom imanií (v %) Základné imanie Podiel na hlasovacích právach (v %) Obstarávacia cena Účet IČO Zostatok (brutto) k 31.12. + (A(rok) - 1) Prírastky Úbytky Presuny a b c 1 2 3 4 5 6 7 8 061 K 062 N O P Spolu x x x x Zostatok (brutto) k 31.12. + A(rok) Opravné položky Zostatková hodnota Hodnota Hodnota Opravná položka Úbytky (Zníženie + Opravná Zostatok (Netto) Zostatok Prírastky vlastného imania vlastného imania k 31.12. + Zrušenie) Presuny položka k 31.12. k 31.12. + (Netto) k 31.12. + (A(rok) - 1) + A(rok) (A(rok) - 1) Účet Hodnota Účet Hodnota + A(rok) (A(rok) - 1) + A(rok) 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 557h 657h 557p 657p 558h 658h 558p 658p 559h 659h 559p 659p 579h 679h 579p 679p 428 428 x x 15

14. Majetkové podiely (mimo KC) Účet Druh cenného papiera IČO Názov účtovnej jednotky Právna forma Podiel na základnom imanií (v %) Základné imanie Podiel na hlasovacích právach (v %) Zostatok (brutto) k 31.12. + (A(rok) - 1) Obstarávacia cena Prírastky Úbytky Presuny a b c d e 1 2 3 4 5 6 7 8 061 K 111 062 N 112 O 113 P 121 205 Spolu x x x x x x Zostatok (brutto) k 31.12. + A(rok) Opravné položky Zostatková hodnota Hodnota Hodnota Opravná položka Úbytky (Zníženie + Opravná Zostatok (Netto) Zostatok Prírastky vlastného imania vlastného imania k 31.12. + Zrušenie) Presuny položka k 31.12. k 31.12. + (Netto) k 31.12. + (A(rok) - 1) + A(rok) (A(rok) - 1) Účet Hodnota Účet Hodnota + A(rok) (A(rok) - 1) + A(rok) 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 557h 657h 557p 657p 558h 658h 558p 658p 559h 659h 559p 659p 579h 679h 579p 679p 428 428 x x 16

15. Realizovateľné CP (mimo KC) Druh cenného papiera Názov účtovnej jednotky Právna forma Hodnota podielu + A(rok) Hodnota podielu + (A(rok) - 1) a 1 2 3 4 D 111 - Verejná obchodná spoločnosť K 112 - Spoločnosť s ručením obmedzeným N 113 - Komanditná spoločnosť O 121 - Akciová spoločnosť P 205 - Družstvo Spolu x x 17

16. Dlhové cenné papiere (mimo KC) Názov Druh cenného Výnos v Dátum Zostatok + Zostatok + (A(rok) Menovitá hodnota + Výnosový úrok za rok + Mena emitenta papiera % splatnosti A(rok) - 1) A(rok) A(rok) a 1 2 3 4 5 6 7 8 D K N O P Spolu x x x x 18

17. Dlhodobé pôžičky (v rámci KC) Účet IČO Mena Výnos v % Dátum splatnosti Obstarávacia cena Zostatok (brutto) k 31.12. + (A(rok) - 1) Prírastok Úbytok Presun Zostatok (brutto) k 31.12. + A(rok) a b c 1 2 3 4 5 6 7 066 067 Spolu x x x x Opravné položky Zostatková hodnota Výška Úbytky (Zníženie + Zostatok (Netto) k Prírastky Opravná položka Zostatok (Netto) istiny + Zrušenie) Presuny 31.12. + (A(rok) - k 31.12. + A(rok) k 31.12. + A(rok) A(rok) 1) Účet Hodnota Účet Hodnota 1) 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 557h 657h 557p 657p 558h 658h 558p 658p 559h 659h 559p 659p 579h 679h 579p 679p 428 428 x x Opravná položka k 31.12. + (A(rok) - Výnosový úrok za rok + A(rok) 19

18. Dlhodobé pôžičky (mimo KC) Názov dlžníka Výnos v % Dátum splatnosti Obstarávacia cena Účet IČO Mena Zostatok (brutto) k 31.12. + (A(rok) - 1) Prírastok Úbytok Presun a b c d 1 2 3 4 5 6 7 066 067 Spolu x x x x x Zostatok (brutto) k 31.12. + A(rok) Opravné položky Zostatková hodnota Výška Úbytky (Zníženie + Zostatok (Netto) k Prírastky Opravná položka Zostatok (Netto) istiny + Zrušenie) Presuny 31.12. + (A(rok) - k 31.12. + A(rok) k 31.12. + A(rok) A(rok) 1) Účet Hodnota Účet Hodnota 1) 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 557h 657h 557p 657p 558h 658h 558p 658p 559h 659h 559p 659p 579h 679h 579p 679p 428 428 x x Opravná položka k 31.12. + (A(rok) - Výnosový úrok za rok + A(rok) 20

19. Obstaranie DFM (v rámci KC) IČO Druh dlhodobého finančného majetku Zostatok (brutto) k 31.12. + (A(rok) - 1) Obstarávacia cena Opravné položky Zostatková hodnota Opravná Úbytky Zostatok Zostatok Opravná Zostatok položka Prírastky (Zníženie + (Netto) (brutto) položka (Netto) Prírastky Úbytky Presuny k 31.12. Zrušenie) Presuny k 31.12. k 31.12. k 31.12. k 31.12. + (A(rok) + (A(rok) + A(rok) Účet Hodnota Účet Hodnota + A(rok) + A(rok) - 1) - 1) a b 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 061 557h 657h 062 557p 657p 063 558h 658h 065 558p 658p 066 559h 659h 067 559p 659p 069 579h 679h 579p 428 428 Spolu x x x 679p 21

20. Odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok (mimo KC) Odložená daňová pohľadávka / záväzok číslo riadku Zostatok + A(rok) Zostatok + (A(rok) - 1) a b 1 2 Odložená daňová pohľadávka 01 Odložený daňový záväzok 02 22

21. Vlastné imanie - prevodový mostík obchodných spoločností (v rámci a mimo KC) Vlastné imanie číslo Stav k 31.12. Stav k 31.12. Prírastky Úbytky Presuny riadku + (A(rok) - 1) + A(rok) a b 1 2 3 4 5 Vlastné imanie (r. 02 + r. 07 + r. 22) 01 Oceňovacie rozdiely súčet (r. 03 + r. 06) 02 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov (+/ 414) (r. 04 + r. 05) 03 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov (+/ 414) - v štruktúre POD 04 Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení (+/ 416) - v štruktúre POD 05 Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín (+/ 415) 06 Fondy súčet (r. 08 + r. 13) 07 Zákonný rezervný fond (421) (r. 09 až r. 12) 08 Zákonný rezervný fond z kapitálových vkladov (417) - v štruktúre POD 09 Nedeliteľný fond z kapitálových vkladov (418) - v štruktúre POD 10 Zákonný rezervný fond (421) - v štruktúre POD 11 Nedeliteľný fond (422) - v štruktúre POD 12 Ostatné fondy (427) (r. 14 až r. 21) 13 Základné imanie (411) - v štruktúre POD 14 Emisné ážio (412) - v štruktúre POD 15 Ostatné kapitálové fondy (413) - v štruktúre POD 16 Zmeny základného imania (419) - v štruktúre POD 17 Štatutárne fondy (423) - v štruktúre POD 18 Ostatné fondy (427) - v štruktúre POD 19 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely (252) - v štruktúre POD 20 Pohľadávky za upísané vlastné imanie (/-/353) - v štruktúre POD 21 Výsledok hospodárenia (+/-) súčet (r. 23 + r. 26) 22 Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov (+/ 428) (r. 24 + r. 25) 23 Nerozdelený zisk minulých rokov (428) - v štruktúre POD 24 Neuhradená strana minulých rokov (/-/429) - v štruktúre POD 25 Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie (+/ ) 26 23

22. Výsledok hospodárenia - prehľad pohybov Účet Pohyb číslo riadku Hodnota + A(rok) a b c 1 Opravy VH minulých rokov 01 Prírastok Iná zmena 02 Úhrada straty spoločníkom 03 Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov Opravy VH minulých rokov 04 Vyplatenie dividend/podielov na zisku predchádzajúcich rokov 05 Úbytok Iná zmena 06 Iná zmena mimo KC 07 Prídel do SF 08 Prírastok (+/-) VH bežného roka 09 Úhrada straty spoločníkom 10 Prídel do SF 11 Výsledok hospodárenia Vyplatenie dividend/podielov na zisku 12 Úbytok Iná zmena 13 Iná zmena mimo KC 14 24