RADA EURÓPEJ ÚNIE V Bruseli 20. júla 2009 (14.08) (OR. en) 11902/09 BUDGET 39 DÔVODOVÁ SPRÁVA Predmet: Návrh všeobecného rozpočtu Európskej únie na rok 2010, ktorý zostavila Rada 13. júla 2009 zväzok 0 11902/09 zso/c/mmi 1
OBSAH Strana I. ÚVOD... 5 II. HLAVNÉ PRVKY NÁVRHU ROZPOČTU NA ROK 2010... 14 III. ODHADOVANÉ PRÍJMY... 27 IV. ODHADOVANÉ VÝDAVKY Administratívne výdavky podľa inštitúcií: Európsky parlament Oddiel I... 39 Rada Oddiel II... 39 Komisia Oddiel III Administratívne rozpočtové prostriedky... 40 Príloha II Úrad pre publikácie (OPOCE)... 43 Príloha III Európsky úrad pre boj proti podvodom (OLAF)... 44 Príloha IV Európsky úrad pre výber pracovníkov (EPSO)... 44 Príloha V Úrad pre správu a úhradu individuálnych nárokov (PMO)... 45 Príloha VI Úrad pre infraštruktúru a logistiku v Bruseli (OIB)... 46 Príloha VII Úrad pre infraštruktúru a logistiku v Luxemburgu (OIL)... 46 Súdny dvor Oddiel IV... 47 Dvor audítorov Oddiel V... 48 Európsky hospodársky a sociálny výbor Oddiel VI... 49 Výbor regiónov Oddiel VII... 50 Európsky ombudsman Oddiel VIII... 51 Európsky dozorný úradník pre ochranu údajov Oddiel IX... 51 11902/09 zso/c/mmi 2
Personálne požiadavky agentúr... 53 Výdavky Komisie podľa oblastí politiky: Hlava 01 Hospodárske a finančné veci... 54 Hlava 02 - Podnikanie... 54 Hlava 03 Hospodárska súťaž... 56 Hlava 04 Zamestnanosť a sociálne veci... 57 Hlava 05 Poľnohospodárstvo a rozvoj vidieka... 59 Hlava 06 Energetika a doprava... 61 Hlava 07 Životné prostredie... 64 Hlava 08 Výskum... 65 Hlava 09 Informačná spoločnosť a médiá... 66 Hlava 10 Priamy výskum... 68 Hlava 11 Námorné záležitosti a rybné hospodárstvo... 69 Hlava 12 Vnútorný trh... 70 Hlava 13 Regionálna politika... 71 Hlava 14 Dane a colná únia... 72 Hlava 15 Vzdelávanie a kultúra... 72 Hlava 16 Komunikácia... 74 Hlava 17 Zdravie a ochrana spotrebiteľa... 75 Hlava 18 Priestor slobody, bezpečnosti a spravodlivosti... 76 Hlava 19 Vonkajšie vzťahy... 78 Hlava 20 Obchod... 80 Hlava 21 Rozvoj a vzťahy so krajinami AKT... 80 Hlava 22 Rozšírenie... 81 Hlava 23 Humanitárna pomoc... 81 Hlava 24 Boj proti podvodom... 82 Hlava 25 Koordinácia politiky Komisie a právne poradenstvo... 82 Hlava 26 Administratíva... 82 Hlava 27 Rozpočet... 83 Hlava 28 Audit... 83 Hlava 29 Štatistika... 83 11902/09 zso/c/mmi 3
Hlava 30 Dôchodky... 83 Hlava 31 Jazykové služby... 84 Hlava 40 Rezervy... 84 FINANČNÉ INFORMÁCIE O ERF - PRÍLOHA K NÁVRHU ROZPOČTU NA ROK 2010... 85 11902/09 zso/c/mmi 4
I. ÚVOD Rada 13. júla 2009 jednomyseľne prijala návrh rozpočtu na rok 2010, ktorého prvky sú uvedené v tomto zväzku 0 návrhu rozpočtu Európskej únie na rok 2010. Ako základ na zostavenie návrhu rozpočtu Rada použila predbežný návrh rozpočtu Európskej únie na rok 2010, ktorý predložila Komisia. V súlade s medziinštitucionálnou dohodou zo 17. mája 2006 medzi Európskym parlamentom, Radou a Komisiou o rozpočtovej disciplíne a riadnom finančnom hospodárení 1 sa 10. júla 2009 ešte pred rokovaniami v Rade konalo zmierovacie zasadnutie medzi Radou a delegáciou Európskeho parlamentu za účasti Komisie. A. Predbežný návrh rozpočtu na rok 2010 Predbežný návrh všeobecného rozpočtu (PNR) Európskej únie na rok 2010, ktorý Komisia postúpila Rade, zmenený a doplnený tak, aby zohľadnil posledné odhady pre iné inštitúcie, ako je Komisia, dosahuje celkovú výšku: - 138 557 146 964 EUR vo viazaných rozpočtových prostriedkoch, - 122 315 806 412 EUR vo výdavkových rozpočtových prostriedkoch. Celkové výdavkové rozpočtové prostriedky uvedené v opravenom predbežnom návrhu rozpočtu na rok 2010 zodpovedajú 1,03 % HND Spoločenstva. Tento opravený PNR uvádza 1,54 % nárast viazaných rozpočtových prostriedkov a 5,29 % nárast výdavkových rozpočtových prostriedkov v porovnaní so sumami schválenými v rozpočte na rok 2009 2. 1 2 Ú. v. EÚ C 139, 14.6.2006, s. 1. Vrátane opravných rozpočtov č. 1/2009 až 5/2009. 11902/09 zso/c/mmi 5
Najvyššia miera zvýšenia nepovinných výdavkov na rozpočtový rok 2010 pri súčasných 27 členských štátoch, ktorú oznámila Komisia podľa článku 272 ods. 9 tretieho pododseku Zmluvy o ES, je 4,6 % 1. B. Zmierovacie zasadnutie s Európskym parlamentom Skôr ako sa zostavil návrh všeobecného rozpočtu na rok 2010, Rada uskutočnila 10. júla 2009 zmierovacie zasadnutie s delegáciou Európskeho parlamentu, ktorú viedol Reimer BÖGE, predseda Výboru pre rozpočet, a ktorej členmi boli Kyösti VIRRANKOI, podpredseda Výboru pre rozpočet, László SURJÁN, spravodajca pre rozpočet na rok 2010 (Oddiel III Komisia), Jutta HAUGOVÁ, spravodajkyňa pre rozpočet na rok 2009 (Oddiel III Komisia) a poslanci Európskeho parlamentu Costas BOTOPOULOS, Esther DE LANGEOVÁ, Göran FÄRM, Salvador GARRIGA POLLEDO, Vicente GARCÉS RAMÓN, Ingeborg GRÄSSLEOVÁ, Catherine GUYOVÁ-QUINTOVÁ, Anne JENSENOVÁ, Alain LAMASSOURE, Jan MULDER, Esko SEPPÄNEN a Gary TITLEY. Na zmierovacom zasadnutí sa zúčastnil aj podpredseda Európskej komisie Siim KALLAS. 1. Návrh rozpočtu na rok 2010, ktorý predložila Rada Rada poskytla podrobné informácie o návrhu rozpočtu a predstavila základné zásady, ktorými sa riadila: - rešpektovanie rozpočtových usmernení na rok 2010, ktoré schválila Rada v marci 2009, 1 Dokument 9429/09 FIN 173. 11902/09 zso/c/mmi 6
- zostavenie návrhu rozpočtu, ktorý bude vo všetkých svojich častiach realistický a vyvážený a bude v súlade s rozpočtovou disciplínou a riadnym finančným hospodárením, - zabezpečenie adekvátneho financovania rôznych priorít EÚ v roku 2010, - stanovenie rozpočtových prostriedkov na základe mier plnenia, informácií poskytnutých systémom upozornení týkajúcich sa rozpočtových prognóz a reálnych prognóz v súvislosti s absorpčnými kapacitami, - pozorná kontrola zvyšovania výdavkových rozpočtových prostriedkov, - rešpektovanie existujúcich stropov finančného rámca, ktorým sa podľa potreby zabezpečí, aby sa pod stropmi rôznych kapitol a podkapitol ponechali dostatočné rezervy, - uplatňovanie rovnakých kritérií na decentralizované agentúry ako na administratívne výdavky inštitúcií a, - podobne ako minulý rok, nezahrnutie výdavkov týkajúcich sa vykonávania Lisabonskej zmluvy do návrhu rozpočtu. Európsky parlament vyjadril poľutovanie nad skutočnosťou, že sa v návrhu rozpočtu nepreukázala ozajstná ochota vziať do úvahy hospodársku krízu a iniciovať konkrétne opatrenia na boj proti jej dôsledkom. Vyjadril obavy v súvislosti s financovaním druhej časti európskeho plánu na oživenie hospodárstva. Kritizoval aj zníženie výšky rozpočtových prostriedkov v kapitole 4 (EÚ ako globálny aktér). Európsky parlament zobral na vedomie zámer Komisie predložiť pozmeňujúci návrh k PNR na rok 2010, ktorý v neskoršej etape pokryje dodatočné potreby v oblasti vonkajších činností. 11902/09 zso/c/mmi 7
Pokiaľ ide o administratívne výdavky, podporil dodržiavanie zásady prísneho prístupu, pričom však zdôraznil dôležitosť viacjazyčnosti. Komisia vyjadrila obavy týkajúce sa navrhovaných znížení a pripomenula rozpočtovému orgánu, že na vykonávanie úloh je potrebné primerané financovanie. 2. Vyhlásenia Všetky tri inštitúcie sa venovali viacerým témam. Dosiahla sa dohoda o spoločnom vyhlásení týkajúcom sa prijímania zamestnancov v súvislosti s rozšírením v rokoch 2004 a 2007. V rokovaniach o ďalších témach sa muselo pokračovať. Výsledkom rokovaní boli tieto vyhlásenia: 2.1. Prijímanie zamestnancov v súvislosti s rozšírením v rokoch 2004 a 2007 Opätovne sa zdôraznil význam prijímania zamestnancov v súvislosti s rozšírením v rokoch 2004 a 2007. Dospelo sa k dohode o tomto spoločnom vyhlásení: Európsky parlament a Rada opätovne zdôrazňujú význam prijímania zamestnancov na všetky pracovné miesta vytvorené v súvislosti s rozšírením v rokoch 2004 a 2007, a to najmä na úrovni stredného a vyššieho manažmentu, a trvajú na tom, aby inštitúcie a predovšetkým EPSO vyvinuli maximálne úsilie na zabezpečenie vykonania nevyhnutných opatrení na urýchlenie celého procesu zapĺňania pracovných miest, ktoré pridelil rozpočtový orgán, úradníkmi. Kritériá by mali byť v súlade s článkom 27 služobného poriadku a mali by čo najskôr zabezpečiť čo najširšiu pomernú geografickú rovnováhu. Európsky parlament a Rada majú v úmysle naďalej pozorne monitorovať prebiehajúci proces prijímania zamestnancov. Na tento účel vyžadujú, aby každá inštitúcia a EPSO dvakrát ročne, v marci a októbri, poskytovali rozpočtovému orgánu informácie o stave procesu prijímania zamestnancov v súvislosti s rozšírením v rokoch 2004 a 2007. 11902/09 zso/c/mmi 8
2.2. Výdavkové rozpočtové prostriedky Rada vydala toto jednostranné vyhlásenie: Rada žiada Komisiu, aby predložila opravný rozpočet, ak by rozpočtové prostriedky uvedené v rozpočte na rok 2010 nestačili na pokrytie výdavkov v podkapitole 1a (Konkurencieschopnosť pre rast a zamestnanosť), podkapitole1b (Kohézia pre rast a zamestnanosť), kapitole 2 (Zachovanie a riadenie prírodných zdrojov) a v kapitole 4 (EÚ ako globálny aktér). Európsky parlament pripomenul svoju pozíciu v tom zmysle, že takéto vyhlásenie by malo zahŕňať všetky kapitoly viacročného finančného rámca. 2.3. Kapitola 4 Rada vydala toto jednostranné vyhlásenie: Keďže Rada si uvedomuje zámer Komisie predložiť pozmeňujúci návrh k PNR na rok 2010, ktorý v neskoršej etape pokryje ďalšie potreby v oblasti vonkajších činností, a to najmä priority zahrnuté v predchádzajúcich pozmeňujúcich návrhoch a priority uvedené v záveroch Rady z júna 2009, zostavila návrh rozpočtu na rok 2010 s primeranou rezervou v kapitole 4, ktorá umožní uvedené skutočnosti zohľadniť. Európsky parlament vydal toto jednostranné vyhlásenie: Európsky parlament pripomenul, že počas rozpočtového zmierovacieho postupu 21. novembra 2008 sa Komisia zaviazala, že predloží hodnotenie situácie v kapitole 4, ku ktorému budú v prípade potreby priložené príslušné návrhy. Európsky parlament očakával, že Komisia pripojí k pozmeňujúcemu návrhu viacročné posúdenie potrieb v tejto oblasti. 11902/09 zso/c/mmi 9
2.4. Politika inštitúcií a orgánov EÚ týkajúca sa budov Rada vydala toto jednostranné vyhlásenie: Rada pripomína svoje závery o osobitnej správe Dvora audítorov č. 2/2007 týkajúce sa výdavkov inštitúcií na budovy a konštatuje, že nevyhnutnosťou je riadne finančné hospodárenie v súvislosti s výdavkami na budovy, pričom uznáva, že tieto náklady predstavujú významnú časť celkových administratívnych výdavkov inštitúcií EÚ. Rada opätovne zdôrazňuje význam posilnenej spolupráce medzi inštitúciami v tejto oblasti. Zdôrazňuje potrebu spolupracovať v čo najväčšom rozsahu a spojiť sily pri nájme i nákupe budov, ako aj pri súvisiacich bežných výdavkoch. Vyzýva inštitúcie, aby vždy, keď je to možné, využívali priestory spoločne, a to s cieľom obmedziť výdavky na budovy na nevyhnutné minimum. V tejto súvislosti Rada víta doterajšie úsilie inštitúcií o spoluprácu na medziinštitucionálnej úrovni a o harmonizáciu svojich metód riadenia v oblasti budov. S uspokojením berie na vedomie dohodu o spoločných usmerneniach na vymedzenie a meranie priestorov budov, ktorú nedávno dosiahli medziinštitucionálne pracovné skupiny zriadené v Bruseli a Luxemburgu. Rada žiada inštitúcie, aby preskúmali možnosti ďalšej medziinštitucionálnej spolupráce, medzi ktoré by mohli patriť spoločné využívanie priestorov, ich spoločnú správu, ako aj priestor na zriadenie potenciálneho medziinštitucionálneho úradu pre budovy. Rada vyzýva inštitúcie, aby vytvorili dlhodobé stratégie týkajúce sa budov a vychádzajúce z realistických odhadov budúcich počtov zamestnancov, ktorými by sa zaistila potrebná pružnosť prostredníctvom zabezpečenia rovnováhy medzi vlastnými a prenajatými budovami, a to s cieľom zabrániť prijímaniu rozhodnutí o budovách spôsobom ad hoc v čo najväčšej miere. Takisto vyzýva inštitúcie, aby využívali dostupné priestory čo najefektívnejšie a prijali všetky možné opatrenia v rámci vnútornej racionalizácie. Rada víta doterajšiu prácu inštitúcií v súvislosti s alternatívnymi metódami financovania a očakáva nadchádzajúcu správu Komisie. 11902/09 zso/c/mmi 10
Rada pripisuje veľký význam tomu, aby čo najskôr získala informácie, ktoré sa vyžadujú v príslušných ustanoveniach nariadenia o rozpočtových pravidlách. Medzi tieto informácie by mali patriť dôkladné posúdenia potrieb a komplexné analýzy pomeru nákladov a prínosov, rôzne alternatívy súvisiace s možnosťou prenajať alebo kúpiť a alternatívne možnosti financovania, ako aj zohľadnenie všetkých nákladov na financovanie. Uvedené informácie by sa mali obom zložkám rozpočtového orgánu poskytnúť v dostatočnom predstihu pred termínom prijatia rozhodnutí, aby mohli prijať svoje stanoviská bez časového tlaku. Okrem toho Rada opätovne zdôrazňuje svoju výzvu určenú generálnym tajomníkom inštitúcií, aby informácie poskytli pred predložením predbežného návrhu rozpočtu. Zatiaľ čo si uvedomuje, že každá inštitúcia má svoje špecifiká a ďalšie špecifiká charakterizujú každý jeden projekt, Rada žiada inštitúcie, aby pokračovali v snahe o harmonizáciu týchto informácií prostredníctvom spoločných definícií a ukazovateľov, ktoré by umožnili porovnať priestory budov a náklady na budovy medzi rôznymi inštitúciami, a to i prostredníctvom spoločného chápania metódy výpočtu ročných nákladov na vlastný majetok počas celého obdobia ich využívania. Rada nabáda inštitúcie, aby vždy, keď je to možné a dosiahnuteľné s pridelenými zdrojmi, pokračovali v opatreniach týkajúcich sa energetickej hospodárnosti a ekologickosti svojich budov a aby tieto opatrenia zintenzívnili, a to vrátane certifikácie podľa medzinárodných noriem. Rada berie na vedomie vynikajúcu spoluprácu medzi inštitúciami a štátnou správou ich hostiteľských členských štátov, keďže táto spolupráca významnou mierou prispieva k riadnemu hospodáreniu v súvislosti s budovami. Rada pripomína, že jej pripomienky sa týkajú rovnako aj špecifickej situácie výkonných agentúr a v uplatniteľných prípadoch i decentralizovaných agentúr. Rada vzala na vedomie ochotu Európskeho parlamentu usilovať sa v tejto otázke o spoločný prístup a naznačila pripravenosť pokračovať v práci na spoločnom vyhlásení, ktoré by sa mohlo schváliť v neskoršej etape. 11902/09 zso/c/mmi 11
2.5. Jednoduchšie a cielenejšie využívanie štrukturálnych fondov v súvislosti s hospodárskou krízou Európsky parlament vydal toto jednostranné vyhlásenie: Európsky parlament pripomína spoločné vyhlásenia troch inštitúcií z novembra 2008 a apríla 2009 o vykonávaní kohéznej politiky a zdôrazňuje nevyhnutnosť vyvíjať ďalšie úsilie o urýchlenie využívania štrukturálnych fondov a kohézneho fondu. Domnieva sa, že pokrok dosiahnutý pri zjednodušovaní postupov posudzovania, schvaľovania a riadenia je nedostatočný, čo sa preukázalo v nízkej miere schvaľovania systémov riadenia a kontroly (MCS) a veľkých projektov (MP). Nalieha na Komisiu, aby naďalej vyvíjala úsilie o zjednodušenie vykonávacích postupov v úzkej spolupráci s členskými štátmi a najmä, aby urýchlila schvaľovanie MCS a MP a tým urýchlila platby pri súčasnom dodržiavaní pravidla N + 2. Európsky parlament je presvedčený, že by sa všetky príležitosti, ktoré poskytuje využívanie štrukturálnych fondov, vrátane prispôsobenia alebo revízie operačných programov, mohli využiť na cielenejšie činnosti, ktoré uľahčia prekonávanie dôsledkov hospodárskej krízy, najmä tie, ktoré podporujú rast a konkurencieschopnosť a obmedzujú stratu pracovných miest, a vyzýva členské štáty, aby túto možnosť využívali. Vyzýva Komisiu, aby prostredníctvom efektívnych a zrýchlených postupov presadzovala a umožňovala využívanie všetkých opatrení, ktoré predpokladajú predpisy o štrukturálnych fondoch zamerané na podporu rastu a zamestnanosti. Európsky parlament okrem toho pripomína, že je dôležité využívať naplno a efektívne dostupné rozpočtové prostriedky. Rada uviedla, že čaká na analýzu a návrhy Komisie v súvislosti s touto otázkou a že dohodu o spoločnom vyhlásení možno dosiahnuť len v neskoršej etape. 11902/09 zso/c/mmi 12
2.6. Plnenie rozpočtu na rok 2009 Európsky parlament vydal toto jednostranné vyhlásenie: Európsky parlament vyjadruje obavy vzhľadom na stav plnenia rozpočtu na rok 2009, ako je opísaný v najnovšom upozornení týkajúcom sa prognóz rozpočtu, najmä záväzky v podkapitolách 3a a 3b a platby v podkapitolách 1a, 3a, 3b a 5. Zdôrazňuje význam postupu v súlade s harmonogramom plnenia uvedenom v PNR. Európsky parlament žiada Komisiu, aby do 31. augusta 2009 predložila správu s podrobnejšími informáciami o dôvodoch (štrukturálnych, organizačných, riadiacich, procesných) oneskorenia v plnení každého príslušného programu alebo oblasti politiky. Európsky parlament tiež žiada Komisiu, aby poskytla odôvodnenia pre každý program alebo oblasť politiky, v ktorých sa plnenie odchyľuje od rozhodnutí, ktoré rozpočtový orgán prijal pre rozpočet na rok 2009. 3. Rôzne V tomto bode sa nevyskytli žiadne otázky. 11902/09 zso/c/mmi 13
II. HLAVNÉ PRVKY NÁVRHU ROZPOČTU NA ROK 2010 A. Rada zostavila návrh rozpočtu na rok 2010. Hlavné prvky návrhu sú: AGREGOVANÉ VÝDAVKY AKO VÝSLEDOK ROKOVANIA RADY (v miliónoch EUR zaokrúhlené) Viazané rozpočtové prostriedky 137 944,24 Výdavkové rozpočtové prostriedky 120 520,91 vrátane nepovinných výdavkov vo výške: 93 050,98 (viazané rozpočtové prostriedky) 75 721,42 (výdavkové rozpočtové prostriedky) B. Podľa návrhu rozpočtu na rok 2010, ktorý zostavila Rada, vzrastú v porovnaní s rozpočtom na rok 2009 1 viazané rozpočtové prostriedky o 1,09 % a výdavkové rozpočtové prostriedky o 3,74 %. Ročná miera zvýšenia nepovinných výdavkov (NPV) v návrhu rozpočtu na rok 2010 je 3,18 % pre výdavkové rozpočtové prostriedky, viazané rozpočtové prostriedky však klesajú o 0,65 %. Celkové výdavkové rozpočtové prostriedky uvedené v návrhu rozpočtu na rok 2010 zodpovedajú 1,02% HND Spoločenstva. 1 Vrátane OR 1 až 5/2009. 11902/09 zso/c/mmi 14
C. Súhrn návrhu rozpočtu na rok 2010 podľa jednotlivých kapitol finančného rámca sa Kapitola uvádza v tejto tabuľke: 1. čítanie Rozdiel medzi PNR na rok 2010 (suma) Rozdiel medzi rozpočtom na rok 2009 (vrátane OR 1 až 5) (%) Záväzky Platby Záväzky Platby Záväzky Platby (v eurách) Rezervy v rámci existujúceh o FR 1. Udržateľný rast 1a. Konkurencieschopnosť pre rast a zamestnanosť 12 169 589 253 10 573 940 303-99 821 000-408 331 000-8,33-4,79 218 410 747 1b. Súdržnosť pre rast a zamestnanosť 49 382 092 092 36 089 285 000 0-293 100 000 +1,97 +3,22 11 907 908 Spolu 61 551 681 345 46 663 225 303-99 821 000-701 431 000-0,24 +1,29 230 318 655 Európsky fond na prispôsobenie sa globalizácii 500 000 000 0 2. Ochrana a riadenie prírodných zdrojov 58 640 332 302 57 583 424 809-363 366 000-491 481 000 +3,38 +9,54 1 472 667 698 z toho: výdavky súvisiace s trhom a priame platby 43 389 980 768 43 270 686 586-354 946 000-355 746 000 +5,50 +5,33 1 356 209 232 3. Občianstvo, sloboda, bezpečnosť a spravodlivosť 3a. Sloboda, bezpečnosť a spravodlivosť 974 270 370 692 113 370-5 917 000-27 897 000 +12,77 +12,09 50 729 630 3b. Občianstvo 634 128 000 613 530 500-15 137 000-26 187 000-4,32-11,18 33 872 000 Spolu 1 608 398 370 1 305 643 870-21 054 000-54 084 000 +5,35-0,19 84 601 630 4. EÚ ako globálny aktér 7 583 103 270 7 156 270 753-89 106 000-259 466 000-3,52-11,43 Rezerva núdzovej pomoci 248 882 000 0 0-248 882 000 0,00-100,00 Spolu 7 831 985 270 7 156 270 753-89 106 000-508 348 000-3,36-14,03 309 896 730 5. Administratíva 7 811 846 585 7 812 341 585-39 556 092-39 556 092 +1,52 +1,53 276 153 415 6. Kompenzácie p.m. p.m. -100,00-100,00 CELKOM SPOLU 137 944 243 872 120 520 906 320-612 903 092-1 794 900 092 +1,09 +3,74 2 373 638 128 Výdavkové rozpočtové prostriedky ako 1,02% % HND Výsledky sú podrobne uvedené v tých častiach dôvodovej správy, ktoré sa týkajú jednotlivých oddielov a oblastí politiky rozpočtu. 11902/09 zso/c/mmi 15
D. Rada pri zostavovaní návrhu rozpočtu na rozpočtový rok 2010 postupovala podľa viacerých usmernení: 1. VŠEOBECNE a) Návrh rozpočtu na rok 2010 vyplývajúci z prvého čítania v Rade: - je v úplnom súlade s medziinštitucionálnou dohodou zo 17. mája 2006 o rozpočtovej disciplíne a riadnom finančnom hospodárení; - vychádza z rámca rozpočtových usmernení na rok 2010 definovaných v záveroch Rady z marca 2009 1. b) Osobitná pozornosť sa venovala týmto aspektom: - zostaveniu návrhu rozpočtu, ktorý bude vo všetkých svojich častiach realistický a vyvážený a bude sa v ňom dodržiavať rozpočtová disciplína a riadne finančné hospodárenie, - poskytovaniu adekvátneho financovania na rôzne priority Európskej únie, pričom výška rozpočtových prostriedkov sa určí na základe miery plnenia rozpočtu v roku 2008, upozornení týkajúcich sa prognóz rozpočtu na rok 2009 a reálnych absorpčných kapacít. Rovnako sa postupovalo v prípade prostriedkov vyčlenených na administratívne výdavky spojené s operačnými programami a výdavkami výkonných agentúr, ktoré tieto programy riadia, - určeniu vhodnej výšky výdavkových rozpočtových prostriedkov v porovnaní s rokom 2009 tak, že sa sumy upravia na základe analýzy plnenia rozpočtu v roku 2008 a upozornení týkajúcich sa prognóz rozpočtu na rok 2009, 1 Dokument 6767/1/09 REV 1 FIN 60. 11902/09 zso/c/mmi 16
- uplatňovaniu rovnakých kritérií na decentralizované agentúry ako na administratívne výdavky inštitúcií. Preto sa okrem pracovných miest pre nové agentúry plánované v roku 2010 a pre agentúru Frontex neakceptovali žiadne nové pracovné miesta, - neakceptovaniu výdavkov súvisiacich s vykonávaním Lisabonskej zmluvy, - ponechaniu primeraných rezerv v rámci stropov pre kapitoly finančného rámca okrem podkapitoly 1b, aby bolo možné vysporiadať sa s nepredvídanými situáciami. 2. OSTATNÉ VŠEOBECNÉ ASPEKTY a) Nomenklatúra Rada sa rozhodla zachovať nomenklatúru navrhnutú v PNR. b) Klasifikácia Rada sa pridržiavala klasifikácie v súlade s ustanoveniami prílohy III k medziinštitucionálnej dohode. c) Prípravné činnosti, pilotné projekty a právne základy Osobitná pozornosť sa venovala dodržiavaniu ustanovení medziinštitucionálnej dohody, pokiaľ ide o právne základy. Rada nenavrhla žiadnu novú prípravnú činnosť alebo pilotný projekt. 11902/09 zso/c/mmi 17
d) Výkazy činnosti Osobitná pozornosť sa venovala výkazom činnosti. Zorganizovali sa špecifické stretnutia s útvarmi Komisie, aby sa umožnil hĺbkový dialóg s delegáciami. Pri väčšine výkazov činnosti sa ocenil pokrok týkajúci sa jasnosti a presnosti informácií. V niektorých prípadoch však stále chýba konkrétne odôvodnenie pridanej hodnoty EÚ a treba ho skvalitniť. Okrem toho by mali byť konkrétnejšie aj niektoré ciele a mala by sa posilniť ich dôležitosť a hodnotenie. Uvedené výkazy činnosti boli jedným z prvkov v rámci rozhodovacieho procesu zameraného na stanovenie vhodnej úrovne rozpočtových prostriedkov v návrhu rozpočtu na rok 2010. Útvary Komisie sa vyzvali, aby pokračovali v skvalitňovaní obsahu výkazov činnosti pri ich navrhovaní v rámci budúcich rozpočtových postupov. 11902/09 zso/c/mmi 18
3. VÝDAVKY PODĽA KAPITOL FINANČNÉHO RÁMCA Pokiaľ ide o výdavky podľa jednotlivých kapitol finančného rámca, Rada rozhodla: a) v prípade výdavkov na trvalo udržateľný rast (kapitola 1 finančného rámca): i) pokiaľ ide o výdavky na konkurencieschopnosť pre rast a zamestnanosť (podkapitola 1a finančného rámca): - na základe plnenia rozpočtu v minulosti i súčasnosti, ako aj na základe realistickej absorpčnej kapacity stanoviť úroveň viazaných rozpočtových prostriedkov s cieľom znížiť spolu o 88,76 milióna EUR výšku rozpočtových prostriedkov požadovaných v PNR v súvislosti s niektorými konkrétnymi rozpočtovými riadkami tejto kapitoly, - stanoviť úroveň rozpočtových prostriedkov na dotácie pre decentralizované agentúry, a tým znížiť výšku rozpočtových prostriedkov požadovaných v PNR spolu o 11,06 milióna EUR v dôsledku neakceptovania žiadostí o nové pracovné miesta pre existujúce agentúry. Akceptovalo sa len 35 pracovných miest pre dve nové agentúry, ktorých vznik sa predpokladá v roku 2010 (Európska agentúra pre spoluprácu regulačných orgánov v oblasti energetiky a Úrad európskych regulačných orgánov v oblasti elektronických komunikácií), - na základe analýzy plnenia rozpočtu na rok 2008 a upozornení týkajúcich sa prognóz rozpočtu na rok 2009 stanoviť úroveň výdavkových rozpočtových prostriedkov s cieľom znížiť spolu o 408,33 miliónov EUR rozpočtové prostriedky požadované v PNR na niektoré rozpočtové riadky. 11902/09 zso/c/mmi 19
Rada tiež schválila vyhlásenie o výdavkových rozpočtových prostriedkoch (pozri bod I.B.2.2). - rezerva, ktorá je k dispozícii v rámci podkapitoly 1a, by predstavovala 218,41 milióna EUR. ii) pokiaľ ide o výdavky na súdržnosť pre rast a zamestnanosť (podkapitola 1b finančného rámca) - prijať PNR, pokiaľ ide o viazané rozpočtové prostriedky, - stanoviť úroveň výdavkových rozpočtových prostriedkov tak, aby sa rozpočtové prostriedky požadované v PNR znížili spolu o 293,10 miliónov EUR. Táto suma predstavuje zníženie výdavkových rozpočtových prostriedkov sústredených v oblasti Európskeho fondu regionálneho rozvoja (138,43 milióna EUR), Európskeho sociálneho fondu (96,67 milióna EUR) a v rámci plnenia programov na roky 2000 2006 (58 miliónov EUR), čo je korekcia v zostavovaní rozpočtu na základe dostupných informácií. Rada tiež schválila vyhlásenie o výdavkových rozpočtových prostriedkoch (pozri bod I.B. 2.2), - rezerva, ktorá je k dispozícii v rámci podkapitoly 1b, by predstavovala 11,91 milióna EUR; 11902/09 zso/c/mmi 20
b) pokiaľ ide o výdavky na ochranu a riadenie prírodných zdrojov (kapitola 2 finančného rámca): - na základe plnenia rozpočtu v minulosti a súčasnosti a vzhľadom na dostupné informácie týkajúce sa niektorých konkrétnych oblastí poľnohospodárstva sa v PNR požaduje celkové zníženie viazaných rozpočtových prostriedkov vo výške 363,37 milióna EUR, z čoho 118,77 milióna pripadá na kapitolu 05 02 (Intervencie na poľnohospodárskych trhoch), 230 miliónov EUR na rozpočtový riadok týkajúci sa schválenia účtov a 14,60 milióna EUR na rôzne iné rozpočtové riadky, - na základe plnenia rozpočtu v minulosti a súčasnosti stanoviť úroveň výdavkových rozpočtových prostriedkov tak, aby sa požadovaná výška týchto rozpočtových prostriedkov v PNR znížila spolu o 491,48 milióna EUR, z čoho 118,77 milióna pripadá na kapitolu 05 02 (Intervencie na poľnohospodárskych trhoch), 230 miliónov EUR na rozpočtový riadok týkajúci sa schválenia účtov, 98 miliónov EUR na rozvoj vidieka a 44,71 milióna EUR na rôzne iné rozpočtové riadky. Tieto sumy, odhadované na základe plnenia rozpočtu v minulosti a dostupných informácií, sa môžu prehodnotiť v závislosti od jesenného pozmeňujúceho návrhu. Rada tiež schválila vyhlásenie o výdavkových rozpočtových prostriedkoch (pozri bod I.B.2.2), - neakceptovať žiadosť o nové pracovné miesta v decentralizovaných agentúrach, - rezerva, ktorá je k dispozícii v rámci kapitoly 2, by predstavovala 1 472,67 milióna EUR; 11902/09 zso/c/mmi 21
c) pokiaľ ide o výdavky na občianstvo, slobodu, bezpečnosť a spravodlivosť (kapitola 3 finančného rámca) i) pre výdavky na slobodu, bezpečnosť a spravodlivosť (podkapitola 3a finančného rámca) - na základe plnenia rozpočtu v minulosti i súčasnosti stanoviť úroveň viazaných rozpočtových prostriedkov, a tým mierne, spolu o 2,45 milióna EUR, znížiť výšku rozpočtových prostriedkov požadovaných v PNR v súvislosti s niektorými konkrétnymi rozpočtovými riadkami tejto podkapitoly, - stanoviť úroveň rozpočtových prostriedkov na dotácie pre decentralizované agentúry, a tým znížiť výšku rozpočtových prostriedkov požadovaných v PNR spolu o 3,47 milióna EUR v dôsledku neakceptovania žiadostí o nové pracovné miesta pre existujúce agentúry. Akceptovalo sa len 486 miest pre novú agentúru plánovanú na rok 2010 (Európsky podporný úrad pre oblasť azylu) a pre Frontex a Europol (436 existujúcich miest), - na základe analýzy plnenia rozpočtu na rok 2008 a upozornení týkajúcich sa prognóz rozpočtu na rok 2009 stanoviť úroveň výdavkových rozpočtových prostriedkov s cieľom znížiť spolu o 27,90 milióna EUR rozpočtové prostriedky požadované v PNR na niektoré rozpočtové riadky, - rezerva, ktorá je k dispozícii v rámci podkapitoly 3a, by predstavovala 50,73 milióna EUR. 11902/09 zso/c/mmi 22
ii) pokiaľ ide o výdavky na občianstvo (podkapitola 3b finančného rámca) - na základe plnenia rozpočtu v minulosti i súčasnosti, ako aj na základe reálnej absorpčnej kapacity stanoviť úroveň viazaných rozpočtových prostriedkov, a tým znížiť spolu o 11,96 milióna EUR výšku viazaných rozpočtových prostriedkov požadovaných v PNR v súvislosti s niektorými konkrétnymi rozpočtovými riadkami tejto podkapitoly, - stanoviť úroveň rozpočtových prostriedkov na dotácie pre decentralizované agentúry, a tým znížiť výšku rozpočtových prostriedkov požadovaných v PNR spolu o 3,18 milióna EUR v dôsledku neakceptovania žiadostí o nové pracovné miesta pre existujúce agentúry, - na základe analýzy plnenia rozpočtu v roku 2008 a upozornení týkajúcich sa prognóz rozpočtu na rok 2009 stanoviť úroveň výdavkových rozpočtových prostriedkov tak, aby sa spolu o 26,19 milióna EUR cielene znížili rozpočtové prostriedky požadované v PNR na príslušné rozpočtové riadky, - rezerva, ktorá je k dispozícii v rámci podkapitoly 3b, by predstavovala 33,87 milióna EUR; d) v kontexte výdavkov spojených s EÚ ako globálnym partnerom (kapitola 4 finančného rámca) - na základe plnenia rozpočtu v minulosti i súčasnosti, ako aj na základe reálnej absorpčnej kapacity stanoviť úroveň viazaných rozpočtových prostriedkov tak, aby sa spolu o 89,11 milióna EUR znížila výška viazaných rozpočtových prostriedkov požadovaných v PNR v súvislosti s niektorými konkrétnymi rozpočtovými riadkami tejto podkapitoly. 11902/09 zso/c/mmi 23
akceptovať v súlade s bodom 25 medziinštitucionálnej dohody viazané rozpočtové prostriedky týkajúce sa rezervy núdzovej pomoci, ako navrhuje Komisia, - na základe analýzy plnenia rozpočtu v roku 2008 a upozornení týkajúcich sa prognóz rozpočtu na rok 2009 na jednej strane stanoviť úroveň výdavkových rozpočtových prostriedkov tak, aby sa o 259,46 milióna EUR cielene znížili rozpočtové prostriedky požadované v PNR na viaceré rozpočtové riadky, a na druhej strane tak, aby sa vypustila suma 248,89 miliónov EUR na platby navrhované v PNR v súvislosti s rezervou núdzovej pomoci. Rada tiež schválila vyhlásenie o výdavkových rozpočtových prostriedkoch (pozri bod I.B. 2.2), - pokiaľ ide o rozpočet pre spoločnú zahraničnú a bezpečnostnú politiku, akceptovať v rámci rozsahu svojich právomocí sumy navrhnuté v predbežnom návrhu rozpočtu, - Rada tiež schválila vyhlásenie o kapitole 4 (pozri bod I.B.2.3), - rezerva, ktorá je k dispozícii v rámci kapitoly 4, by predstavovala 309,90 milióna EUR na pokrytie dodatočných potrieb v neskoršej etape; e) pokiaľ ide o administratívne výdavky (kapitola 5 finančného rámca) i) - stanovenie celkového zvýšenia administratívnych výdavkov EÚ na úrovni blízkej miere inflácie, 11902/09 zso/c/mmi 24
- stanovenie primeranej úrovne administratívneho rozpočtu každej inštitúcie s prihliadnutím na ich osobitosti a ich skutočné a odôvodnené potreby, - pristúpenie k cieleným zníženiam v konkrétnych rozpočtových riadkoch pre všetky inštitúcie s prihliadnutím na plnenie rozpočtu na rok 2008 a na skutočné potreby, - zvýšenie štandardnej paušálnej zrážky z platov pre väčšinu inštitúcií pri zohľadnení ich súčasného stavu voľných pracovných miest, - trvanie na potrebe obsadiť všetky voľné pracovné miesta. Rada schválila aj spoločné vyhlásenie o prijímaní zamestnancov v súvislosti s rozšírením v rokoch 2004 a 2007 (pozri bod I.B.2.1), - neprijatie žiadneho nového pracovného miesta, ktoré inštitúcie požadovali pre nové činnosti, - schválenie požadovaných zmien, úprav a vyššieho statusu, - vylúčenie výdavkov spojených s vykonávaním Lisabonskej zmluvy; ii) Výbor sa pri skúmaní administratívnych rozpočtov zameral aj na administratívne výdavky súvisiace s operačnými programami a na administratívne výdavky výkonných agentúr. V tejto súvislosti pristúpil k cieleným zníženiam, najmä na základe plnenia rozpočtu na rok 2008. 11902/09 zso/c/mmi 25
iii) Taktiež sa dôkladne preskúmala politika inštitúcií týkajúca sa budov. V tejto súvislosti Rada schválila aj vyhlásenie o politike inštitúcií a orgánov EÚ týkajúcej sa budov (pozri bod I.B.2.4); iv) Tento prístup vedie k rezerve vo výške 276,15 milióna EUR, ktorá je k dispozícii v rámci kapitoly 5 finančného rámca a ktorá sa považuje za primeranú na dodržanie požiadaviek medziinštitucionálnej dohody a za takú, ktorá je v záujme riadneho finančného hospodárenia; f) pokiaľ ide o príjmy: - prijať PNR, ktorý podlieha technickým úpravám vyplývajúcim zo zmien v položkách výdavky a zamestnanci v návrhu rozpočtu na rok 2010. 11902/09 zso/c/mmi 26
III. ODHADOVANÉ PRÍJMY 1. Celkové rozpočtové príjmy Európskej únie predstavujú 120 520 906 320 EUR, čo sa rovná 1,02 % hrubého národného dôchodku (HND) Spoločenstva. Vlastné zdroje potrebné na financovanie návrhu rozpočtu Európskej únie na rok 2010 predstavujú 1,01 % HND Spoločenstva, čo je menej ako maximálna povolená hodnota 1,24 % HND, ku ktorej sa dospelo výpočtom podľa článku 3 ods. 1 rozhodnutia Rady 2007/436/ES, Euratom zo 7. júna 2007 o systéme vlastných zdrojov Európskych spoločenstiev 1. Príjmy na financovanie návrhu rozpočtu na rok 2010 sa uvádzajú v nasledujúcich tabuľkách. (v EUR) Zdroj Návrh rozpočtu na rok 2010 1. Čistá suma ciel a odvodov z produkcie cukru 14 203 100 000 2. Vlastné zdroje založené na DPH pri jednotnom 13 950 917 375 podiele 3. Vlastné zdroje založené na HND 90 949 258 014 4. Disponibilné prebytky p.m. 5. Rôzne príjmy (hlavy 4 až 9) 1 417 630 931 SPOLU 120 520 906 320 1 Ú. v. ES L 163, 23.6.2007, s. 17. 11902/09 zso/c/mmi 27
A. FINANCOVANIE VŠEOBECNÉHO ROZPOČTU Rozpočtové prostriedky, ktoré sa majú pokryť počas rozpočtového roku 2010 podľa článku 1 rozhodnutia Rady 2007/436/ES, Euratom zo 7. júna 2007 o systéme vlastných zdrojov Európskych spoločenstiev VÝDAVKY Opis NR na rok 2010 Rozpočet na rok 2009 1 Zmena (v %) (a) (b) (a)/(b) 1. UDRŽATEĽNÝ RAST 46 663 225 303 46 069 734 302 +1,29% 2. OCHRANA A RIADENIE PRÍRODNÝCH ZDROJOV 57 583 424 809 52 566 129 680 +9,54% 3. OBČIANSTVO, SLOBODA, BEZPEČNOSŤ A SPRAVODLIVOSŤ 1 305 643 870 1 308 185 377-0,19% 4. EÚ AKO GLOBÁLNY AKTÉR 7 156 270 753 8 324 169 158-14,03% 5. ADMINISTRATÍVA 7 812 341 585 7 694 930 900 +1,53% 6. KOMPENZÁCIE p.m. 209 112 912-100,00% CELKOVÉ VÝDAVKY 2 120 520 906 320 116 172 262 329 +3,74% PRÍJMY NR na rok 2010 Rozpočet na rok 2009 1 Zmena (v %) (a) (b) (a)/(b) Rôzne príjmy (hlavy 4 až 9) 1 417 630 931 1 359 722 489 +4,26% Disponibilný prebytok z predchádzajúceho rozpočtového roka (kapitola 3 0, článok 3 0 0) p.m. 1 796 151 821 Prebytok vlastných zdrojov pochádzajúci z vrátenia prebytku Garančného fondu pre vonkajšie opatrenia (kapitola 3 0, článok 3 0 2) p.m. p.m. Zostatok vlastných zdrojov založených na DPH a HNP/HND za predchádzajúce rozpočtové roky (kapitoly 3 1 a 3 2) p.m. p.m. Celkové príjmy za hlavy 3 až 9 1 417 630 931 3 155 874 310-55,08% Čistá suma ciel a odvodov z produkcie cukru (kapitoly 1 1 a 1 2) 14 203 100 000 19 206 100 000-26,05% Vlastné zdroje založené na DPH pri jednotnom podiele (tabuľky 1 a 2, kapitola 1 3) 13 950 917 375 15 302 126 900-8,83% Zvyšok financovaný z dodatočného zdroja (vlastné zdroje založené na HND, tabuľka 3, kapitola 1 4) 90 949 258 014 78 508 161 119 +15,85% Rozpočtové prostriedky kryté vlastnými zdrojmi uvedenými v článku 2 rozhodnutia 2007/436/ES, Euratom 2 119 103 275 389 113 016 388 019 +5,39% 1 2 3 CELKOVÉ PRÍJMY 3 120 520 906 320 116 172 262 329 +3,74% Údaje uvedené v tomto stĺpci zodpovedajú údajom v rozpočte na rok 2009 (Ú. v. EÚ L 69, 13.3.2009, s. 1) vrátane OR č. 1/2009 až 5/2009. Tretí odsek článku 268 Zmluvy o založení Európskeho spoločenstva znie: Rozpočtové príjmy a výdavky musia byť v rovnováhe. Vlastné zdroje pre rozpočet na rok 2010 sú stanovené na základe rozpočtových odhadov prijatých na 145. zasadnutí Poradného výboru pre vlastné zdroje 12. mája 2009. 11902/09 zso/c/mmi 28
TABUĽKA 1 Výpočet obmedzených harmonizovaných vymeriavacích základov dane z pridanej hodnoty (DPH) podľa článku 2 ods. 1 písm. b) rozhodnutia 2007/436/ES, Euratom Členský štát 1% neobmedzeného základu DPH 1 % hrubého národného dôchodku 1% hrubého národného dôchodku vynásobeného maximálnou mierou obmedzenia 1 % obmedzeného základu DPH 1 Členské štáty s obmedzeným základom DPH (1) (2) (3) (4) (5) (6) Belgicko 1 443 248 000 3 399 546 000 50 1 699 773 000 1 443 248 000 Bulharsko 193 919 000 341 983 000 50 170 991 500 170 991 500 Bulharsko Česká republika 686 271 000 1 279 932 000 50 639 966 000 639 966 000 Česká republika Dánsko 1 005 323 000 2 411 018 000 50 1 205 509 000 1 005 323 000 Nemecko 10 666 708 000 24 090 310 000 50 12 045 155 000 10 666 708 000 Estónsko 81 803 000 133 404 000 50 66 702 000 66 702 000 Estónsko Írsko 742 238 000 1 349 841 000 50 674 920 500 674 920 500 Írsko Grécko 1 367 189 000 2 421 766 000 50 1 210 883 000 1 210 883 000 Grécko Španielsko 5 369 673 000 10 293 417 000 50 5 146 708 500 5 146 708 500 Španielsko Francúzsko 9 108 724 000 19 500 051 000 50 9 750 025 500 9 108 724 000 Taliansko 6 776 268 000 15 109 535 000 50 7 554 767 500 6 776 268 000 Cyprus 167 048 000 176 204 000 50 88 102 000 88 102 000 Cyprus Lotyšsko 70 219 000 180 611 000 50 90 305 500 70 219 000 Litva 130 593 000 264 183 000 50 132 091 500 130 593 000 Luxembursko 211 591 000 286 429 000 50 143 214 500 143 214 500 Luxembursko Maďarsko 381 677 000 842 197 000 50 421 098 500 381 677 000 Malta 45 533 000 57 996 000 50 28 998 000 28 998 000 Malta Holandsko 2 828 548 000 5 805 151 000 50 2 902 575 500 2 828 548 000 Rakúsko 1 253 649 000 2 736 331 000 50 1 368 165 500 1 253 649 000 Poľsko 1 700 003 000 2 865 624 000 50 1 432 812 000 1 432 812 000 Poľsko Portugalsko 991 818 000 1 550 258 000 50 775 129 000 775 129 000 Portugalsko Rumunsko 495 500 000 1 300 553 000 50 650 276 500 495 500 000 Slovinsko 200 313 000 362 065 000 50 181 032 500 181 032 500 Slovinsko Slovensko 291 615 000 691 742 000 50 345 871 000 291 615 000 Fínsko 804 232 000 1 795 719 000 50 897 859 500 804 232 000 Švédsko 1 286 602 000 2 941 457 000 50 1 470 728 500 1 286 602 000 Spojené kráľovstvo 7 790 892 000 16 068 303 000 50 8 034 151 500 7 790 892 000 Spolu 56 091 197 000 118 255 626 000 59 127 813 000 54 893 257 500 1 Základ, ktorý sa použije, neprevýši 50% HND. 11902/09 zso/c/mmi 29
TABUĽKA 2 Rozdelenie vlastných zdrojov pochádzajúcich z DPH podľa článku 2 ods. 1 písm. b) a článku 2 ods. 4 rozhodnutia 2007/436/ES, Euratom (kapitola 1 3) Členský štát 1 % obmedzeného základu DPH Jednotný podiel 1 vlastných zdrojov založených na DPH (v %) Vlastné zdroje založené na DPH pri jednotnom podiele (1) (2) (3) = (1) x (2) Belgicko 1 443 248 000 0,3000 432 974 400 Bulharsko 170 991 500 0,3000 51 297 450 Česká republika 639 966 000 0,3000 191 989 800 Dánsko 1 005 323 000 0,3000 301 596 900 Nemecko 10 666 708 000 0,1500 1 600 006 200 Estónsko 66 702 000 0,3000 20 010 600 Írsko 674 920 500 0,3000 202 476 150 Grécko 1 210 883 000 0,3000 363 264 900 Španielsko 5 146 708 500 0,3000 1 544 012 550 Francúzsko 9 108 724 000 0,3000 2 732 617 200 Taliansko 6 776 268 000 0,3000 2 032 880 400 Cyprus 88 102 000 0,3000 26 430 600 Lotyšsko 70 219 000 0,3000 21 065 700 Litva 130 593 000 0,3000 39 177 900 Luxembursko 143 214 500 0,3000 42 964 350 Maďarsko 381 677 000 0,3000 114 503 100 Malta 28 998 000 0,3000 8 699 400 Holandsko 2 828 548 000 0,1000 282 854 800 Rakúsko 1 253 649 000 0,2250 282 071 025 Poľsko 1 432 812 000 0,3000 429 843 600 Portugalsko 775 129 000 0,3000 232 538 700 Rumunsko 495 500 000 0,3000 148 650 000 Slovinsko 181 032 500 0,3000 54 309 750 Slovensko 291 615 000 0,3000 87 484 500 Fínsko 804 232 000 0,3000 241 269 600 Švédsko 1 286 602 000 0,1000 128 660 200 Spojené kráľovstvo 7 790 892 000 0,3000 2 337 267 600 1 SPOLU 54 893 257 500 13 950 917 375 Výhradne na obdobie rokov 2007 2013 sa miera požiadavky na zdroje DPH pre Rakúsko stanovuje vo výške 0,225 %, pre Nemecko vo výške 0,15 % a pre Holandsko a Švédsko vo výške 0,10 %. 11902/09 zso/c/mmi 30
TABUĽKA 3 Stanovenie jednotného podielu a rozdelenie zdrojov založených na hrubom národnom dôchodku podľa článku 2 ods. 1 písm. c) rozhodnutia 2007/436/ES, Euratom (kapitola 1 4) Členský štát 1 % hrubého národného dôchodku Jednotný podiel dodatočného základu vlastné zdroje Dodatočný základ vlastné zdroje pri jednotnom podiele (1) (2) (3) = (1) x (2) Belgicko 3 399 546 000 2 614 557 943 Bulharsko 341 983 000 263 015 817 Česká republika 1 279 932 000 984 383 320 Dánsko 2 411 018 000 1 854 290 621 Nemecko 24 090 310 000 18 527 624 383 Estónsko 133 404 000 102 599 726 Írsko 1 349 841 000 1 038 149 655 Grécko 2 421 766 000 1 862 556 804 Španielsko 10 293 417 000 7 916 567 442 Francúzsko 19 500 051 000 14 997 300 591 Taliansko 15 109 535 000 11 620 597 207 Cyprus 176 204 000 135 516 792 Lotyšsko 180 611 000 0,7690903 1 138 906 173 Litva 264 183 000 203 180 590 Luxembursko 286 429 000 220 289 773 Maďarsko 842 197 000 647 725 566 Malta 57 996 000 44 604 163 Holandsko 5 805 151 000 4 464 685 478 Rakúsko 2 736 331 000 2 104 485 702 Poľsko 2 865 624 000 2 203 923 698 Portugalsko 1 550 258 000 1 192 288 431 Rumunsko 1 300 553 000 1 000 242 731 Slovinsko 362 065 000 278 460 689 Slovensko 691 742 000 532 012 081 Fínsko 1 795 719 000 1 381 070 112 Švédsko 2 941 457 000 2 262 246 125 Spojené kráľovstvo 16 068 303 000 12 357 976 401 (1) Výpočet miery: SPOLU 118 255 626 000 90 949 258 014 90 949 258 014 118 255 626 000 = 0.769090326527044 11902/09 zso/c/mmi 31
Členský štát TABUĽKA 4 Výpočet financovania ročného zníženia príspevkov Holandska a Švédska založených na HND podľa článku 2 ods. 5 rozhodnutia 2007/436/ES, Euratom (kapitola 16) Hrubé zníženie Percentuálny podiel základu HND Kľúč pre HND uplatnený na hrubé zníženie Financovanie zníženia v prospech Holandska a Švédska (1) (2) (3) (4)=(1)+(3) Belgicko 0 2,87 23 368 678 23 368 678 Bulharsko 0 0,29 2 350 811 2 350 811 Česká republika 0 1,08 8 798 327 8 798 327 Dánsko 0 2,04 16 573 479 16 573 479 Nemecko 0 20,37 165 598 200 165 598 200 Estónsko 0 0,11 917 027 917 027 Írsko 0 1,14 9 278 886 9 278 886 Grécko 0 2,05 16 647 361 16 647 361 Španielsko 0 8,70 70 757 550 70 757 550 Francúzsko 0 16,49 134 044 491 134 044 491 Taliansko 0 12,78 103 863 827 103 863 827 Cyprus 0 0,15 1 211 237 1 211 237 Lotyšsko 0 0,15 1 241 531 1 241 531 Litva 0 0,22 1 816 009 1 816 009 Luxembursko 0 0,24 1 968 930 1 968 930 Maďarsko 0 0,71 5 789 311 5 789 311 Malta 0 0,05 398 668 398 668 Holandsko -651 393 555 4,91 39 904 949-611 488 606 Rakúsko 0 2,31 18 809 699 18 809 699 Poľsko 0 2,42 19 698 467 19 698 467 Portugalsko 0 1,31 10 656 564 10 656 564 Rumunsko 0 1,10 8 940 077 8 940 077 Slovinsko 0 0,31 2 488 856 2 488 856 Slovensko 0 0,58 4 755 075 4 755 075 Fínsko 0 1,52 12 343 877 12 343 877 Švédsko -161 502 534 2,49 20 219 747-141 282 787 Spojené kráľovstvo 0 13,59 110 454 455 110 454 455 Spolu - 812 896 089 100,00 812 896 089 0 cenový deflátor HDP pre EÚ, v EUR, (hospodárska prognóza jar 2009): (a) 2004 EU25 = 107.3854 / (b) 2006 EU25 = 112.1711 / (c) 2006 EU27 = 112.5095 / (d) 2010 EU27 = 115.9689 Paušálna suma pre Holandsko (v cenách roku 2010): EUR 605 000 000 x [ (b/a) x (d/c) ] = EUR 651 393 555 Paušálna suma pre Švédsko (v cenách roku 2010): EUR 150 000 000 x [ (b/a) x (d/c) ] = EUR 161 502 534 11902/09 zso/c/mmi 32
Tabuľka 5 Korekcia rozpočtových schodkov v prípade Spojeného kráľovstva na rok 2009 podľa článku 4 rozhodnutia 2000/436/ES, Euratom (kapitola 1 5) Opis Koeficient v (%) 1 Suma 1. Podiel Spojeného kráľovstva (v %) na teoretických neobmedzených základoch DPH 13,8313% 2. Podiel Spojeného kráľovstva (v %) na celkových pridelených výdavkoch upravených v dôsledku rozšírenia 7,2604% 3. (1) (2) 6,5709% 4. Celkové pridelené výdavky 104 614 895 122 5. Výdavky spojené s rozšírením EÚ 2 = (5a + 5b) 12 586 767 353 5a. Predvstupové výdavky 3 023 312 156 5b. Výdavky spojené s článkom 4 ods. 1 písm. g) 9 563 455 197 6. Celkové pridelené výdavky upravené v dôsledku rozšírenia = (4) (5) 92 028 127 769 7. Pôvodná suma korekcie pre Spojené kráľovstvo = (3) x (6) x 0,66 3 991 091 896 8. Výhoda pre Spojené kráľovstvo 3 19 427 650 9. Základná korekcia pre Spojené kráľovstvo = (7) (8) 3 971 664 246 10. Neočakávané finančné zisky získané z tradičných vlastných zdrojov (TVZ) 4 13 121 864 11. Korekcia pre Spojené kráľovstvo = (9) (10) 3 958 542 381 1 2 3 4 Zaokrúhlené sumy. Suma výdavkov spojených s rozšírením EÚ zodpovedá: i) platbám upraveným deflátorom HDP pre EÚ na roky 2004 2008, ktoré boli vykonané v rámci rozpočtových prostriedkov na rok 2003 v prospech 10 nových členských štátov (ktoré pristúpili k EÚ 1. mája 2004), ako aj platbám upraveným deflátorom HDP pre EÚ na roky 2007 2008, ktoré boli vykonané v prospech Bulharska a Rumunska v rámci rozpočtových prostriedkov na rok 2006, ako aj ii) celkovým výdavkom prideleným v týchto členských štátoch s výnimkou priamych poľnohospodárskych platieb a výdavkov súvisiacich s trhom, ako aj tej časti výdavkov na rozvoj vidieka pochádzajúcich zo záručnej sekcie EPUZF. Táto suma sa odpočíta od celkových pridelených výdavkov, aby výdavky neznížené pred rozšírením zostali neznížené po rozšírení. Výhoda pre Spojené kráľovstvo zodpovedá dosahom, ktoré pre Spojené kráľovstvo vyplývajú z prechodu na obmedzenú DPH a zavedenia vlastných zdrojov založených na HNP/HND. Tieto neočakávané finančné zisky zodpovedajú čistým ziskom Spojeného kráľovstva vyplývajúcim z nárastu z 10 % na 25 % k 1. 1. 2001 v percentách tradičných vlastných zdrojov ponechaných členskými štátmi na pokrytie nákladov na výber tradičných vlastných zdrojov (TVZ). 11902/09 zso/c/mmi 33
Podľa článku 4 ods. 2 rozhodnutia 2007/436/ES, Euratom dodatočný príspevok Spojeného kráľovstva vyplývajúci zo zníženia pridelených výdavkov o výdavky spojené s rozšírením, ako je uvedené v ods. 1 písm. g), nesmie presiahnuť 10,5 mld. EUR v cenách roku 2004. Príslušné sumy sú uvedené v nasledujúcej tabuľke. Korekcie Spojeného kráľovstva na roky 2007 2012 Rozdiel pôvodnej sumy voči limitu 10,5 mld. EUR (RVZ 2007 voči RVZ 2000) v EUR Rozdiel v bežných cenách Rozdiel v stálych cenách roku 2004 (A) Korekcia pre Spojené kráľovstvo za rok 2007 0 0 (B) Korekcia pre Spojené kráľovstvo za rok 2008-157 057 452-146 241 792 (C) Korekcia pre Spojené kráľovstvo za rok 2009-414 749 593-384 907 296 (D) Korekcia pre Spojené kráľovstvo za rok 2010 nie je k dispozícii nie je k dispozícii (E) Korekcia pre Spojené kráľovstvo za rok 2011 nie je k dispozícii nie je k dispozícii (F) Korekcia pre Spojené kráľovstvo za rok 2012 nie je k dispozícii nie je k dispozícii Súčet rozdielov = (A) + (B) + (C) + (D) + (E) + (F) -571 807 045-531 149 088 11902/09 zso/c/mmi 34
TABUĽKA 6 Výpočet financovania korekcie Spojeného kráľovstva vo výške: -3 958 542 381 (kapitola 1 5) Členský štát Percentuálny podiel základu HND Podiely bez Spojeného kráľovstva Podiely bez Nemecka, Holandska, Rakúska, Švédska a Spojeného kráľovstva Tri štvrtiny podielu Nemecka, Holandska, Rakúska a Švédska v stĺpci 2 Stĺpec 4 rozdelený v súlade so stĺpcom 3 Rozsah financovania Rozsah financovania uplatnený na korekciu (6) = (2) + (4) (1) (2) (3) (4) (5) (7) + (5) Belgicko 2,87 3,33 5,10 1,33 4,66 184 436 541 Bulharsko 0,29 0,33 0,51 0,13 0,47 18 553 701 Česká republika 1,08 1,25 1,92 0,50 1,75 69 440 517 Dánsko 2,04 2,36 3,62 0,94 3,30 130 805 649 Nemecko 20,37 23,57 0,00-17,68 0,00 5,89 233 303 187 Estónsko 0,11 0,13 0,20 0,05 0,18 7 237 605 Írsko 1,14 1,32 2,03 0,53 1,85 73 233 310 Grécko 2,05 2,37 3,64 0,95 3,32 131 388 763 Španielsko 8,70 10,07 15,45 4,03 14,11 558 451 694 Francúzsko 16,49 19,08 29,27 7,64 26,73 1 057 941 839 Taliansko 12,78 14,79 22,68 5,92 20,71 819 741 920 Cyprus 0,15 0,17 0,26 0,07 0,24 9 559 646 Lotyšsko 0,15 0,18 0,27 0,07 0,25 9 798 740 Litva 0,22 0,26 0,40 0,10 0,36 14 332 796 Luxembursko 0,24 0,28 0,43 0,11 0,39 15 539 714 Maďarsko 0,71 0,82 1,26 0,33 1,15 45 691 955 Malta 0,05 0,06 0,09 0,02 0,08 3 146 474 Holandsko 4,91 5,68 0,00-4,26 0,00 1,42 56 220 125 Rakúsko 2,31 2,68 0,00-2,01 0,00 0,67 26 500 064 Poľsko 2,42 2,80 4,30 1,12 3,93 155 469 518 Portugalsko 1,31 1,52 2,33 0,61 2,12 84 106 590 Rumunsko 1,10 1,27 1,95 0,51 1,78 70 559 274 Slovinsko 0,31 0,35 0,54 0,14 0,50 19 643 216 Slovensko 0,58 0,68 1,04 0,27 0,95 37 529 276 Fínsko 1,52 1,76 2,70 0,70 2,46 97 423 656 Švédsko 2,49 2,88 0,00-2,16 0,00 0,72 28 486 611 Spojené kráľovstvo 13,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0 SPOLU 100,00 100,00 100,00-26,11 26,11 100,00 3 958 542 381 Poznámka: Výpočty sa uskutočnili s presnosťou na 15 desatinných miest. 11902/09 zso/c/mmi 35
TABUĽKA 7 Zhrnutie financovania 1 všeobecného rozpočtu podľa typu vlastných zdrojov a podľa členského štátu Členský štát Čisté odvody z produkcie cukru (75 %) Tradičné vlastné zdroje (TVZ) Čisté clá (75 %) Celkové čisté tradičné vlastné zdroje (75 %) p.m. Náklady na výber (25 % hrubých TVZ) Vlastné zdroje založené na DPH Vlastné zdroje založené na HND Vlastné zdroje založené na DPH a HND Zníženie v prospech Holandska a Švédska Korekcie Spojeného kráľovstva Celkové národné príspevky Podiel na celkových národných príspevkoch (v %) Vlastné zdroje spolu (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6) (7) (8) (9)=(5)+(6)+(7)+(8) (10) (11)=(3)+(9) Belgicko 6 600 000 1 547 600 000 1 554 200 000 518 066 667 432 974 400 2 614 557 943 23 368 678 184 436 541 3 255 337 562 3,10% 4 809 537 562 Bulharsko 400 000 73 800 000 74 200 000 24 733 333 51 297 450 263 015 817 2 350 811 18 553 701 335 217 779 0,32% 409 417 779 Česká republika 3 400 000 193 300 000 196 700 000 65 566 667 191 989 800 984 383 320 8 798 327 69 440 517 1 254 611 964 1,20% 1 451 311 964 Dánsko 3 400 000 284 100 000 287 500 000 95 833 333 301 596 900 1 854 290 621 16 573 479 130 805 649 2 303 266 649 2,20% 2 590 766 649 Nemecko 26 300 000 2 683 300 000 2 709 600 000 903 199 997 1 600 006 200 18 527 624 383 165 598 200 233 303 187 20 526 531 970 19,57% 23 236 131 970 Estónsko 0 22 600 000 22 600 000 7 533 333 20 010 600 102 599 726 917 027 7 237 605 130 764 958 0,12% 153 364 958 Írsko 0 173 300 000 173 300 000 57 766 667 202 476 150 1 038 149 655 9 278 886 73 233 310 1 323 138 001 1,26% 1 496 438 001 Grécko 1 400 000 194 000 000 195 400 000 65 133 334 363 264 900 1 862 556 804 16 647 361 131 388 763 2 373 857 828 2,26% 2 569 257 828 Španielsko 4 700 000 1 037 100 000 1 041 800 000 347 266 667 1 544 012 550 7 916 567 442 70 757 550 558 451 694 10 089 789 236 9,62% 11 131 589 236 Francúzsko 30 900 000 979 000 000 1 009 900 000 336 633 333 2 732 617 200 14 997 300 591 134 044 491 1 057 941 839 18 921 904 121 18,04% 19 931 804 121 Taliansko 4 700 000 1 318 100 000 1 322 800 000 440 933 334 2 032 880 400 11 620 597 207 103 863 827 819 741 920 14 577 083 354 13,90% 15 899 883 354 Cyprus 0 38 400 000 38 400 000 12 800 000 26 430 600 135 516 792 1 211 237 9 559 646 172 718 275 0,16% 211 118 275 Lotyšsko 0 11 600 000 11 600 000 3 866 667 21 065 700 138 906 173 1 241 531 9 798 740 171 012 144 0,16% 182 612 144 Litva 800 000 45 700 000 46 500 000 15 500 000 39 177 900 203 180 590 1 816 009 14 332 796 258 507 295 0,25% 305 007 295 Luxembursko 0 12 000 000 12 000 000 4 000 000 42 964 350 220 289 773 1 968 930 15 539 714 280 762 767 0,27% 292 762 767 Maďarsko 2 000 000 92 400 000 94 400 000 31 466 667 114 503 100 647 725 566 5 789 311 45 691 955 813 709 932 0,78% 908 109 932 Malta 0 10 600 000 10 600 000 3 533 333 8 699 400 44 604 163 398 668 3 146 474 56 848 705 0,05% 67 448 705 Holandsko 7 300 000 1 790 300 000 1 797 600 000 599 200 000 282 854 800 4 464 685 478-611 488 606 56 220 125 4 192 271 797 4,00% 5 989 871 797 Rakúsko 3 200 000 171 200 000 174 400 000 58 133 334 282 071 025 2 104 485 702 18 809 699 26 500 064 2 431 866 490 2,32% 2 606 266 490 Poľsko 12 800 000 330 100 000 342 900 000 114 300 000 429 843 600 2 203 923 698 19 698 467 155 469 518 2 808 935 283 2,68% 3 151 835 283 1 2 p.m. (vlastné zdroje + iný príjem = celkový príjem = celkové výdavky; (119 103 275 389 + 1 417 630 931 = 120 520 906 320 = 120 520 906 320). Celkové vlastné zdroje v % HND: (119 103 275 389) / (11 825 562 600 000) = 1,01%; Strop celkových vlastných zdrojov v % HND: 1.24% 11902/09 zso/c/mmi 36