Mestský úrad v Kolárove Operatívna evidencia o vykonaných rozpočtových opatreniach, ktorými sa realizujú zmeny rozpočtu mesta v priebehu roka 2010 Rozpočtové opatrenie mesta č. 1/2010 Rozpočet mesta na rok 2010 bol schválený podľa predloženého návrhu uznesením č. 715/2009 dňa 21.12.2009 s bilanciou rozpočtu vo výške 7.603.458 Eur vrátane rozpočtov všetkých rozpočtových organizácií mesta. V prípade presunutých resp. originálnych právomocí financovaných zo štátnych prostriedkov rozpočty boli schválené v predpokladanej výške, preto ich bolo potrebné v priebehu I.štvrťroka 2010 upraviť. Jedná sa o základné školy, Zariadenie pre seniorov a denný stacionár v Kolárove, matričnú činnosť, aktivačnú činnosť. Ďalej rozpočet obsahoval len úhrnnú sumu schválenej dotácie na jednotlivé kultúrne podujatia organizované mestom, úhrnnú výšku dotácie pre športové kluby, úhrnnú sumu ďalších dotácií z rozpočtu mesta, k rozpisu ktorých došlo neskôr, tiež až v priebehu I. štvrťroka 2010. V súvislosti s kapitálovým rozpočtom, do roku 2010 mesto vstupovalo so schváleným krátkodobým investičným programom, avšak v priebehu I. štvrťroka 2010 tento program už stratil na aktuálnosti, nakoľko v uplynulom období bolo nad jeho rámec schválených množstvo nových uznesení, vplyvom ktorých bolo potrebné celý schválený program aktualizovať. Do rozpočtového opatrenia č. 1/2010 sú teda zapracované len uznesenia súvisiace s rozpisom súm na kultúrne a športové podujatia a dotácie, v súlade s limitnými listami MFSR (ZPS a DD v Kolárove), KŠÚ Nitra (základné školy). V súvislosti so schváleným rozpočtom DP Globál je do rozpočtového opatrenia zapracované preskupenie príspevku v rámci jednotlivých oddielov rozpočtu. Okrem uvedeného do rozpočtového opatrenia č. 1/2010 sú zapracované zvýšenia či zníženia účelových prostriedkov súvisiace s matričnou a inou činnosťou podľa stavu k 31.3.2010 bez potreby schválenia MsZ. Vzhľadom na radikálne zníženie výšky podielovej dane oproti rozpočtu aj v roku 2010, výpad je v rozpočtovom opatrení mesta č. 1/2010 len čiastočne riešený a to v sume zodpovedajúcej zostatku nevyčerpanej dotácie z roka 2009, ktorú ministerstvo poskytlo na doplnenie výpadku z podielovej dane. Zostatok nevyčerpanej dotácie predstavuje 137.042. Výška podielovej dane sa tak z pôvodnej rozpočtovej sumy 2.437.265 znižuje na 2.300.223. Aby sa dosiahol súlad s východiskovými údajmi MFSR, upravenú výšku podielovej dane je potrebné v nasledujúcom období ešte znížiť o 114.337. Ostatné uznesenia mesta, ktoré MsZ prijalo v priebehu I.štvrťroka 2010 bez finančného krytia, do rozpočtového opatrenia č. 1/2010 nebolo možné zapracovať z dôvodu chýbajúcich finančných zdrojov. Všetky prírastky a úbytky jednotlivých položiek príjmov a výdavkov sú obsiahnuté v tab. prehľade v stĺpci RO-1, ktorý tvorí súčasť Správy o hodnotení rozpočtu mesta za obdobie I.štvrťroka 2010. 1
a) Zmeny rozpočtu, vyplývajúce z uznesení MsZ bez vplyvu na bilanciu rozpočtu mesta: - uznesenie č. 729/2010 k rozdeleniu peňažnej sumy 1.800,- schválenej na rok 2010 na športové podujatia mesta viď. tab.časť rozpočtu str. 18 :rozdelenie peňažnej sumy v odd. 0810 Šport, v programovom rozpočte zmeny uvedené v programe 10. Šport, - uznesenie č. 739/2010 k harmonogramu kultúrnych a športových podujatí v roku 2010 viď. rozpis tab.časť rozpočtu str. 18 a 19 v odd. 0810 Šport a 08209 Ostatné kultúrne podujatia, v programovom rozpočte zmeny ovplyvňujú programy 10. Šport, 11. Kultúra - uznesenie č. 761/2010 k návrhu rozpočtu príspevkovej organizácie DP Globál Kolárovo na rok 2010 so zahrnutím ročnej výšky príspevku poskytnutého od mesta viď. str. 12, 14, 15, 16,19 príspevok pre DP Globál, v programovom rozpočte zmeny ovplyňujú programy : 3. Interné služby, 4. Služby občanom, 6. Odpadové hospodárstvo, 7. Miestne komunikácie, 10. Šport, 12. Prostredie pre život. - uznesenie č. 762/2010 k návrhu rozpočtu finančného plánu rozpočtovej organizácie ZPS a DS Kolárovo zapracované v tab. prehľade na str. príjmov na str. 2 a 3 : vlastné príjmy organizácie so zvýšením 28.358,- na str. 4 dotácia na bežné výdavky so znížením o 11,594, na str.5 dotácia na kapitálové výdavky so znížením o 1.130,- so súčasným premietnutím do limitu výdavkov rozpočtu mesta str. 31 a 32 tab. prehľadu, v programovom rozpočte zmeny uvedené v programe 13. Sociálne služby, - uznesenie č. 763/2010 k úprave rozpočtu škôl a školských zariadení s právnou subjektivitou : zapracované do tab.prehľadu viď. str. 4 príjmov rozpočtu mesta so zvýšením 43.631 so súčasnou úpravou limitu výdavkov ZŠ na str. 32 až 34 tab. prehľadu, v programovom rozpočte zmeny uvedené v programe 9. Vzdelávanie, - uznesenie č. 764/2010 k úprave rozpočtu škôl a školských zariadení bez právnej subjektivity: zapracované do tab. prehľadu na str. 21 až 23 s vnútornými presunmi medzi oddielmi rozpočtu, v programovom rozpočte zmeny uvedené v programe 9. Vzdelávanie, - uznesenie č. 767/2010 k návrhu komisií na poskytnutie dotácie z rozpočtu zapracované v tab. prehľade na str. 20 a 21 s rozpisom peňažných súm, v programovom rozpočte zmeny uvedené v programoch 10 Šport a 11. Kultúra. Všetky tieto uznesenia bolo možné zapracovať do upraveného rozpočtu mesta podľa stavu k 31.03.2010, nakoľko bilančnú rovnováhu rozpočtu mesta nenarúšajú. b) Zmeny rozpočtu, vyplývajúce z titulu tzv. oprávneného prekročenia rozpočtu za obdobie od 01.01.2010 do 31.03.2010 : Podľa stavu k 31.03.2010 je potrebné rozpočet mesta upraviť o také položky, ktoré majú prísne účelové použitie s charakterom povoleného prekročenia limitu výdavkov, rozpočet mesta automaticky upravujú ku koncu každého sledovaného obdobia. V priebehu I. štvrťroka 2010 takýmito položkami sú : - aktivačná činnosť VPP : kde bežné príjmy z aktivačnej činnosti (prostriedky zo ŠR) pol. 312001 (kódy 1161 a 1162) sa zvyšujú o celkovú sumu 273,- so súčasným zvýšením bežných výdavkov oddielu 0620 Rozvoj obcí o tú istú sumu (preplatenie faktúr z prostriedkov ESF a ŠR), v progr. rozpočte : program 12, - matričný úrad : kde prostriedky smerujúce na matričnú činnosť zo ŠR boli ku koncu roka upravené znížením o sumu 373,-, pol. 312001 na príjmovej strane rozpočtu so súčasným znížením v rámci oddielu 01.3.3 Matričná činnosť s kódom zdroja 111 (viď. str.11 tab. prehľadu) a so súčasným premietnutím do programu 4. 2
- dopravné od KŠÚ : výška poukázaných prostriedkov zostáva nemenná, došlo len k vnútorným úpravám peňažných súm na strane výdavkov rozpočtu nasledovne : zníženie výdavkov oddielu 0912 Základné školy o sumu 2.285,- a zvýšenie limitu výdavkov škôl nasledovne : ZŠ Rábska 606,-, ZŠ Rákócziho 770,-, ZŠ Školská 909,- (viď. str. 22 a str. 32 34 tab. prehľadu, a v programovom rozpočte v programe 9), - vzdelávacie poukazy : výška poukázaných prostriedkov zostáva nemenná, došlo len k vnútorným úpravám peňažných súm na strane výdavkov rozpočtu nasledovne : zníženie výdavkov oddielu 0912 Základné školy o sumu 4.597,- (viď. str.22 tab.prehľadu) a zvýšenie limitu výdavkov škôl nasledovne : ZŠ Rábska o 1.181,-, ZŠ Rákócziho o 1.574,-, ZŠ Školská o 1.842,- (viď. tab.prehľad str. 32-34) so súčasným premietnutím do programu 9, - prostriedky na výchovno-vzdelávací proces materských škôl : výška poukázaných prostriedkov zostáva nemenná, došlo len k vnútorným úpravám peňažných súm na strane výdavkov rozpočtu nasledovne : zníženie výdavkov oddielu 0912 Základné školy o sumu 1.631,- (viď. str. 22 tab. prehľadu) so súčasným zvýšením výdavkov oddielu : 0911 materské školy o sumu 376,- (str. 21 tab.prehľadu) a zvýšením limitu výdavkov MŠ Brnenské nám. o 1.255,- (viď. str. 30 tab.prehľadu), premietnutie aplikované aj do programu 9. Aj tieto uznesenia bolo možné zapracovať do upraveného rozpočtu mesta podľa stavu k 31.03.2010, nakoľko bilančnú rovnováhu rozpočtu mesta nenarúšajú, a keďže majú svoje účelové použitie, súhlas MsZ na ich zapracovanie do rozpočtu mesta potrebný nie je. c) zapracovanie zostatku dotácie od MFSR poskytnutej na základe uznesenia vlády č. 868/2009 v sume 137.042,-, určenej na financovanie bežných výdavkov z titulu výpadku dane z príjmov fyzických osôb do rozpočtu mesta bez vplyvu na zvýšenie bilancie Dotácia je prísne zúčtovateľná so ŠR, na účet mesta bola pripísaná dňom 9.12.2009. Do konca roka 2009 nebola vyčerpaná suma 137.042. V zmysle východiskových údajov MFSR na rok 2010 výška podielovej dane bude nižšia ako uvádza rozpočet mesta, preto v rámci finančných operácií prevzatá peňažná suma bude slúžiť na krytie výpadku podielovej dane. V rozpočte bude táto úprava zakotvená v príjmoch v podobe zníženia pol. 111003 podiel dane z príjmov FO (viď. str. 1 tab. prehľadu) so súčasným zvýšením príjmových finančných operácií (viď. str. 6 tab. prehľadu). Tým nedochádza k zvýšeniu príjmov rozpočtu mesta, z čoho vyplýva, že nemôže dochádzať ani ku zvýšeniu výdavkovej strany rozpočtu, len k vnútorným úpravám v používaní zdrojov, t.j. k zmenám v kódovaní (zníženie kódu 41 vlastné zdroje mesta so súčasným zvýšením kódu 1319 prostriedky z roka 2009. Zmena kódovania na strane výdavkov s rozpisom peňažných súm je uvedená v nižšie uvedenej tabuľke : Zapracovanie zostatku zo sumy 200.081,- prenesenej z r.2009 vo výške 137.042,- bez vplyvu na výšku výdavkov jednotlivých rozpočtových oddielov rozpočt.odd. položka výdavok Schvál.rozpočet v tom : kód 1319 v tom : kód 41 tab.prehľ. 2 010 strana 0.1116 632001 MsÚ- el.,tep.energia 52 994 17 915 35 079 7 0.1116 632001 AB - el.,tep.energia 20 406 5 766 14 640 8 0.1116 632001 ZS - el.,tep.energia 37 676 11 987 25 689 8 0.1116 632001 Ost.maj. - el.,tep.en,plyn 22 410 648 21 762 8 0.1116 632001 Novozám.-el.,tep.en,plyn 5 030 1 673 3 357 8 3
0.1116 632002 Ost.maj.- voda 4 350 1 031 1 937 8 0.1116 632002 Novozám.-voda 611 1 382 611 8 0.1116 633006 Všeobecný materiál 19 800 0 19 240 8 0.1116 633006 Všeobecný mat.-ab 0 102 0 8 0.1116 633006 Všeobecný mat.-msú 0 458 0 8 0.1116 635002 Údržba výpočtovej techn. 11 618 2 631 8 987 9 0.1116 637004 Revízie,uprat.-AB 2 300 431 1 869 9 0.1116 637004 Revízie, uprat.-zs 3 500 632 2 868 9 0.1116 637014 Stravovanie 32 114 14 372 17 742 10 0.4213 637004 Odchyt túlavých psov 4 450 1 074 3 376 12 0.451 635006 Cestná doprava-údržba 13 500 619 12 881 14 0.510 633006 Odpad-všeobecný mat. 5 000 685 4 315 14 0.510 637004 Odpad- triedený odp.služby 5 000 667 4 333 14 0.510 637004 Odpad-STKO Neded 90 221 19 105 71 116 14 0.640 632001 Verej.osvetl.-el.energia 147 181 32 237 114 944 16 0.810 632001 Šport- el.en.,plyn 800 84 716 18 0.8207 632 DĽT - energie 1 250 274 976 19 0.830 637005 Gúta TV-prev.výdavky 32 530 5 320 27 210 20 0.911 632 MŠ energie 42 990 10 531 32 459 22 0.9502 632 CVČ- energie 10 705 2 053 8 652 22,23 0.9601 632 ŠJ - energie 36 810 2 918 33 892 23 0.9601 633 ŠJ - materiálové výdavky 5 500 897 4 603 23 0.9601 635 ŠJ - opravy a údržba 700 853 0 23 0.9601 637 ŠJ - poskytované služby 6 000 0 5 847 23 10201 632 KD-energie 2 800 697 2 103 24 Spolu 618 246 137 042 481 204 d) zapracovanie prevodu zostatku nepoužitej dotácie z roka 2009 do rozpočtu mesta na rok 2010 v sume 3.130 so súčasným zvýšením do výdavkov rozpočtu mesta - asistent učiteľa : zvýšenie príjmových finančných operácií, pol. 456002 o sumu 1.650 so súčasným zvýšením výdavkov odd. 01116 Verejná správa pol. 637012 Poplatky, odvody, dane (viď. tab. prehľad str. 10). Prostriedky vrátené v roku 2010. - rodinné prídavky : zvýšenie príjmových finančných operácií, pol. 456002 o sumu 404,- so súčasným zvýšením výdavkov odd. 01116 Verejná správa pol. 633011 rodinné prídavky. Prostriedky použiteľné v roku 2010. - prostriedky na stravné použiteľné v roku 2010 : zvýšenie príjmových finančných operácií, pol. 456002 o sumu 914,- so súčasným zvýšením výdavkov odd. 1070 Sociálna pomoc občanom v HN. - prostriedky na dopravné použiteľné v roku 2010 : zvýšenie príjmových finančných operácií, pol 456002 o sumu 162 so súčasným zvýšením limitu výdavkov pre ZŠ Školská K iným úpravám za sledované obdobie nedošlo. Uvádzané zmeny budú zapracované do upraveného rozpočtu mesta podľa stavu k 31.03.2010 a tak odovzdané na MFSR prostredníctvom DÚ Komárno. V Kolárove dňa 06.04.2010 Vypracovala : Ing. Oremová Klára 4
S vykonanými zmenami, ktoré sú obsiahnuté v rozpočtovom opatrení č. 1/2010, vzhľadom na ich súlad so zásadami rozpočtového hospodárenia mesta, s ú h l a s í m. V Kolárove, 06.04.2010 Árpád Horváth primátor mesta 5