Rozbor rozpočtového hospodárenia a záverečný účet mesta za rok 2006 obsahuje :

Prepis

1 Záverečný účet Obce Kopčany za rok 2010 V Kopčanoch, Vyvesený: Zvesený:

2 Záverečný účet obce za rok 2010 obsahuje : 1. Plnenie rozpočtu k Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor plnenia výdavkov za rok Použitie prebytku hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči - zriadeným právnickým osobám - založeným právnickým osobám - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým a fyzickým osobám 7. Bilanciu aktív a pasív 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu 9. Návrh uznesenia

3 Záverečný účet obce Kopčany za rok Plnenie rozpočtu k Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2010 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7/ zákona 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2010 bol zostavený ako prebytkový. Bežných rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. 50/2009 Bol upravovaný trikrát: zmena č uznesenie č.22/2010 zmena č uznesenie 27/2010 zmena č uznesenie 40/2010 Posledná úprava bola schválená nasledovne: Príjmy v Z toho rozp.org. s práv. subjektivitou Bežné Kapitálové Finančné operácie SPOLU Výdavky v Z toho rozp.org. s práv. subjektivitou Bežné Kapitálové Finančné operácie SPOLU Bežné príjmy Bežné výdavky Prebytok bežného rozpočtu Kapitálové príjmy

4 Kapitálové výdavky Schodok kapitálového rozpočtu Príjmové finančné operácie Výdavkové finančné operácie Hospodárenie z finančných operácií Rozbor plnenia príjmov za rok 2010 v : Príjmy celkom Rozpočet za rok 2010 skutočnosť k % plnenia ,9 Bežné príjmy Rozpočet za rok 2010 skutočnosť k % plnenia ,8 1. Bežné príjmy daňové príjmy Rozpočet za rok 2010 skutočnosť k % plnenia ,5 a) Výnos dane z príjmov Pôvodný schválený rozpočet bol Z dôvodu nepriaznivej ekonomickej situácie bol tento rozpočet upravený na Z takto upravenej finančnej čiastky vo výške z výnosu dane z príjmov FO boli k poukázané finančné prostriedky zo ŠR vo výške , čo predstavuje plnenie na 100 %. b) Daň z nehnuteľností Schválený rozpočet 67649, skutočný príjem 68993, čo je plnenie na 101 %. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 39932, dane zo stavieb boli vo výške a dane z bytov vo výške 492.

5 c) Daň za psa 1149 d) Daň za užívanie verejného priestranstva 713 e) Daň za nevýherné hracie prístroje 1284 f) Poplatok za komunálny a drobný stavebný odpad g) Daň z úhrad za dobývací priestor Bežné príjmy nedaňové príjmy: % a) Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných bol skutočný príjem Z toho z prenájmu pozemkov 2684 a z prenájmu budov, priestorov a objektov b) Administratívne a iné poplatky Z rozpočtovaných bol skutočný príjem c)pokuty a penále Príjmy z pokút boli 353. d) Poplatky a platby z nepriemyselného predaja a náhodného predaja služieb Poplatky a platby za materské školy rozpočtované 1400 bol skutočný príjem 1406 e) Ostatné príjmy Príjmy z dobropisov - rozpočtované 7601, skutočný príjem Bežné príjmy - transfery Tuzemské bežné transfery 1 dotácia zo ŠR na BV v školstve vo výške dotácia zo ŠR na vzdelávacie poukazy dotácia zo ŠR odchodné v školstve Dotácia na predškolskú výchovu dotácia zo ŠR na vedenie matrík 2803,08 6 dotácia zo ŠR na životné prostredie 292,47 7 dotácia zo ŠR na výkon štátneho stavebného dozoru 1782,78 8 dotácia zo ŠR na pozemné komunikácie 129,69 9 dotácia zo ŠR na úsek evidencie obyvateľstva 844,47 10 Dotácia na vojnové hroby 41,32 11 Na vydanie cestovného sprievodcu Na preklenutie nedostatku finančných prostriedkov 28484

6 13 Na parlamentné voľby 1635,04 14 Na referendum 423,78 15 Na komunálne voľby 1154,86 16 Na verejnoprospešné práce 3496,51 17 Na verejnoprospešné práce b 892,62 18 Na rekonštrukciu základnej školy na bežné výdavky 12066,50 19 Na stravu 4314,39 20 Na učebné pomôcky 1244,58 Spolu ,09 4. Kapitálové príjmy % a) príjem z predaja pozemkov z rozpočtovaných 73 bol skutočný príjem k c) Granty a transfery z rozpočtovaných bol skutočný príjem p. č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Ministerstvo výstavby a RR ,38 Rekonštrukcia základnej školy 2 Ministerstvo financií ,00 Rekonštrukcia strechy žrebčína 3 Ministerstvo pôdohospodárstva 13000,00 Rekonštrukcia štadiónu Spolu ,38 5. Príjmové finančné operácie

7 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2010 v ,6 1. Bežné výdavky ,34 Funkčná klasifikácia Rozpočet skutočnosť % plnenia 1 Výdavky verejnej správy ,55 2 Civilná ochrana Ochrana pred požiarmi ,21 4 Všeobecná ekonomická oblasť ,89 5 Ochrana životného prostredia ,98 6 Bývanie a občianska vybavenosť ,74 7 Všeobecná lekárska starostlivosť ,03 8 Kultúrne služby a šport ,35 9 Predškolská výchova ,62 10 Sociálna starostlivosť ,32 Spolu ,34 1. Výdavky verejnej správy mzdy, odvody poistného, plyn, elektrina, vodné stočné, poštovné, telefónne poplatky, cestovné údržba budovy obecného úradu, údržba výpočtovej techniky, výdavky spoločného stavebného úradu, PHM, opravy motorového vozidla, poistné, prepravné, všeobecné služby, špeciálne služby, materiál kancelársky, čistiace potreby, výdavky na matričnú činnosť a evidenciu obyvateľstva, výdavky na mzdu a odvody hlavného kontrolóra, poplatky banke, výdavky na parlamentné voľby, na komunálne voľby, na referendum, príspevok do sociálneho fondu, príspevok na stravovanie zamestnancov, odmeny poslancov. 2. Civilná ochrana odmena skladníka civilnej ochrany. 3. Ochrana pred požiarmi elektrina, plyn, vodné v požiarnej zbrojnici, PHM, údržba požiarneho vozidla. 4. Všeobecná ekonomická oblasť mzdy a odvody poistného pracovníkov verejno-prospešných prác, údržba ciest, zimná údržba ciest. 5. Ochrana životného prostredia údržba verejnej zelene, zber a likvidácia tuhého komunálneho odpadu. 6. Bývanie a občianska vybavenosť verejné osvetlenie, údržba verejného osvetlenia.

8 7. Všeobecná lekárska starostlivosť elektrina, plyn, vodné, stočné a údržba zdravotného strediska. 8. Kultúrne služby a šport elektrina, plyn, vodné a stočné v Kultúrnom dome, nákup kníh v knižnici, výdavky na fašiangy a kultúrne akcie, oprava miestneho rozhlasu. Dotácia telovýchovnej jednote, šachistom a miestnym spoločenským organizáciam MO Jednoty dôchodcov, MO únie žien, MS Slovenského červeného kríža a ostatným. Výdavky na vydanie cestovného sprievodcu. 9. Predškolská výchova mzdy, odvody poistného zamestnancov materskej školy a jedálne materskej školy, plyn, elektrina, vodné stočné, materiálové náklady, údržba. 10. Sociálna starostlivosť plyn, elektrina, vodné, stočné, materiálové náklady v klube dôchodcov, príspevok na obedy dôchodcov. a) Mzdy, platy a ostatné osobné vyrovnania z rozpočtovaných bolo vyčerpané , čo je 99,72 %. b) Poistné a príspevky do poisťovní z rozpočtovaných bolo vyčerpané čo je 99,48 %. c) Tovary a služby z rozpočtovaných bolo vyčerpané , čo je 99,14 %. d) Bežné transfery z rozpočtovaných bolo vyčerpané , čo je 98,26 %. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami úroky z rozpočtovaných 1370 bolo vyčerpané 1362, čo je 99,42 %, splátky pôžičky rozpočtované 20707, skutočnosť Kapitálové výdavky % v tom: Funkčná klasifikácia Akcia Rozpočet skutočnosť % plnenia Všeobecná správa PD Športová ul dažďová kanalizácia PD Športová ul. miestna komunikácia PD Zberný dvor PD Archeologický park Požiarna ochrana Rekonštrukcia požiarnej zbrojnice Cestné hospodárstvo Rekonštrukcia mostu Rešica Štadión Rekonštrukcia

9 Občianska vybavenosť PD kanalizácia Žrebčín Rekonštrukcia strechy Žrebčín PD kaštieľ Kultúrny dom Rekonštrukcia Základná škola Rekonštrukcia Materská škola ihrisko Celkom Výdavkové finančné operácie Výdavkové finančné operácie predstavujú splácanie úverov. 4. Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou Základná škola Kopčany a) Bežné výdavky b) Kapitálové výdavky Použitie prebytku hospodárenia za rok 2010 Schodok vo výške ,50 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme vysporiadať z - rezervného fondu ,50 Zostatok finančných operácií v sume ,83 navrhujeme použiť na vysporiadanie schodku bežného a kapitálového rozpočtu v sume ,50 a na tvorbu rezervného fondu v sume ,33. To znamená na základe uvedeného navrhujeme tvorbu rezervného fondu v sume , Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov Rezervný fond

10 Obec vytvára rezervný fond vo výške 100% prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Začiatočný stav k : ,50 Prírastky ,72 Úbytky 78878,72 Konečný stav k : ,50 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva Začiatočný stav: 112 Prírastky - povinný prídel vo výške 1 % z hrubých miezd 1050 úbytky: - na obedy: na regeneráciu pracovnej sily: 620 Konečný zostatok k Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. štátnemu rozpočtu c. štátnym fondom d. ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods. 2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších zmien a doplnkov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo k založeným právnickým osobám, fyzickým osobám podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciam obec nemá príspevkové organizácie b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu

11 Poskytovateľ dotácie Účelové určenie dotácie: uviesť školstvo, matrika, bežné výdavky, Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma použitých finančných prostriedkov Rozdiel KŠÚ Trnava Školstvo BV KŠÚ Trnava Vzdelávacie poukazy BV KŠÚ Trnava Odchodné v školstve BV KŠÚ Trnava Na predškolskú výchovu OÚ Senica Matrika BV KÚŽP Životné prostredie BV KSÚ Trnava Na výkon štátneho stavebného dozoru BV KÚCDPK Na pozemné komunikácie BV MVSR Na úsek evidencie obyvateľstva BV Na vojnové hroby ÚPSVR Na obedy pre sociálne odkázaných BV ÚPSVR Rekonštrukcia ZŠ BV ÚPSVR Školské potreby BV ÚPSVR Aktivačné práce Min. financií Na preklenutie nedostatku finančných prostriedkov Ministerstvo Na vydanie cestovného sprievodcu kultúry OÚ Senica Parlamentné voľby OÚ Senica Referendum OÚ Senica Komunálne voľby Spolu BV Poskytovateľ dotácie Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma použitých finančných prostriedkov Rozdie l Ministerstvo výstavby a RR Rekonštrukcia , ,38 0 základnej školy Ministerstvo financií Rekonštrukcia , ,00 0 strechy žrebčína Ministerstvo Rekonštrukcia 13000, ,00 0 pôdohospodárstva štadiónu Spolu , ,38 0 d. Finančné usporiadanie voči ostatným právnickým osobám

12 Obec v roku 2010 poskytla dotácie v súlade so VZN o dotáciách právnickým osobám, fyzickým osobám podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie: uviesť -bežné výdavky -kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov v roku 2010 Suma použitých finančných prostriedkov v roku 2010 Rozdiel Telovýchovná jednota Kopčany Šachový oddiel Kopčany Jednota dôchodcov Zväz protifašistických bojovníkov Únia žien Slovenský červený kríž Jazdecké a agroturistické centrum Kopčany Zväz telesne postihnutých Mesto Skalica detský tábor Mesto Skalica detský tábor p. Laciková vydanie knihy básní Celkom Bilancia aktív a pasív AKTÍVA Názov skutočnosť KZ k Spolu majetok Neobežný majetok Z toho: Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obstaranie DHM Obežný majetok spolu Z toho: Zásoby 100 Pohľadávky 43866

13 Finančný majetok Poskytnuté návratné finančné výpomoci dlh. Poskytnuté návratné finančné výpomoci krát. Prechodné účty aktív 7 PASÍVA Názov skutočnosť KZ k Vlastné imanie a záväzky Z toho: Nevysporiadaný VH minulých rokov Výsledok hospodárenia Záväzky Z toho: Rezervy Dlhodobé záväzky 10 Zúčtovanie medzi subjektmi verejnej správy 7288 Krátkodobé záväzky Bankové úvery a ostatné prijaté výpomoci Prechodné účty pasív Prehľad o stave a vývoji dlhu Obec k evidovala tieto záväzky: - voči bankám voči dodávateľom voči zamestnancom voči poisťovniam voči daňovému úradu iné záväzky 820 Obec spláca dlhodobý úver na výstavbu kanalizácie. P. č. Výška prijatého úveru Výška úroku ,80 Variabilná úroková sadzba Základná sadzba 5 % p a. Výška úrokového rozpätia 4,3% p. a. Celková úroková sadzba Zabezpečenie úver Vista Blanko zmenka Zostatok Splatnosť k ,

14 9,3% 9. Návrh uznesenia OZ berie na vedomie rozbor rozpočtového hospodárenia obce za rok Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie schvaľuje bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške ,33. OZ berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok OZ berie na vedomie správu audítora za rok Vypracovala: Mária Slobodová V Kopčanoch, Ing. Dušan Dubecký starosta obce

15