1. Identifikácia organizácie Názov organizácie: Sídlo: Rezort: Štatutárny zástupca: Vzdelávacie a doškoľovacie zariadenie VS Financie Tatranská Lomnica Tatranská Lomnica 128, 059 60 Vysoké Tatry Ministerstvo financií Slovenskej republiky Ing. Dagmar Tešliarová, riaditeľka Kontakt: telefón: 052/44 67 561, 47 81 171 fax: 052/44 67 565 e-mail: recepcia@vdz-financie.sk web: www.vdz-financie.sk Predmet činnosti: Predmetom činnosti Vzdelávacieho a doškoľovacieho zariadenia VS Financie Tatranská Lomnica (ďalej len VDZ VS Financie Tatranská Lomnica ) je zabezpečovanie materiálno technického zázemia vzdelávania, odbornej a jazykovej prípravy zamestnancov rezortu Ministerstva financií Slovenskej republiky (ďalej len MF SR), zabezpečovanie materiálno technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR, pre zamestnancov verejnej správy a zabezpečenie oddychu a relaxácie zamestnancov rezortu MF SR. Forma hospodárenia: VDZ VS Financie Tatranská Lomnica bolo zriadené v zmysle zákona NR SR č. 303/1995 Z. z. o rozpočtových pravidlách, rozhodnutím ministra financií Slovenskej republiky č. 14/1996 zo dňa 5. 6. 1996, č. j. 2251/1996 sekr., ktorého prílohou je Zriaďovacia listina, s účinnosťou od 1. júla 1996. VDZ VS Financie Tatranská Lomnica je rozpočtovou organizáciou, ktorá je svojim rozpočtom zapojená na rozpočet rozpočtovej kapitoly MF SR. 2. Poslanie a strednodobý výhľad organizácie Hlavným poslaním VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v roku 2010, v súlade so Zriaďovacou listinou, Dodatkami č. 1 a č. 2 k Zriaďovacej listine, Štatútom organizácie a Kontraktom na rok 2010, uzatvoreným dňa 11. decembra 2009, medzi MF SR a VDZ VS Financie Tatranská Lomnica, bolo: a) zabezpečenie materiálno technického zázemia vzdelávania, odbornej prípravy a jazykovej prípravy zamestnancov rezortu MF SR, b) zabezpečenie materiálno technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR, pre zamestnancov verejnej správy a c) zabezpečenie oddychu a relaxácie zamestnancov rezortu MF SR,
a to vytvorením ubytovacieho a stravovacieho zázemia vzdelávacích aktivít zamestnancov rezortu MF SR, akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR pre zamestnancov verejnej správy a taktiež vytvorením ubytovacieho a stravovacieho zázemia oddychu a relaxácie zamestnancom rezortu MF SR a ich rodinným príslušníkom spolu s možnosťou využívania iných doplnkových služieb. Na základe žiadosti VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zo dňa 3. 10. 2005 a následne na základe rozhodnutia o vydaní potvrdenia o akreditácii Akreditačnej komisie Ministerstva školstva Slovenskej republiky pre ďalšie vzdelávanie zo dňa 20. decembra 2005, v súlade s ustanovením 7 zákona NR SR č. 386/1997 Z. z. o ďalšom vzdelávaní a o zmene zákona NR SR č. 387/1996 Z. z. o zamestnanosti v znení zákona NR SR č. 70/1997 Z. z. v znení zákona NR SR č. 567/2001 Z. z., bolo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica vydané potvrdenie o akreditácii č. 2150/30296/2005/485/1, na základe ktorého sa VDZ VS Financie Tatranská Lomnica stalo vzdelávacou ustanovizňou pre uskutočňovanie vzdelávacej aktivity Základný kurz pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov. Táto skutočnosť bola premietnutá do Dodatku č. 2 k Zriaďovacej listine, Štatútu organizácie, ktorý vstúpil do platnosti dňa 1. mája 2007 a taktiež do Kontraktu na rok 2010. Predmet plnenia Kontraktu bol oproti minulosti rozšírený o zabezpečenie materiálno technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR, pre zamestnancov verejnej správy. Týmto rozšírila organizácia plnenie predmetu svojej činnosti aj na ostatných zamestnancov verejnej správy účastníkov tejto vzdelávacej aktivity. Podľa 7 ods. 4 zákona NR SR č. 386/1997 Z. z. o ďalšom vzdelávaní v znení neskorších predpisov bolo potvrdenie o akreditácii vydané na päť rokov od dátumu jeho vydania. V strednodobom výhľade činnosti organizácie bola táto skutočnosť naplnením požiadavky zriaďovateľa, aby bol kladený vyšší dôraz na realizáciu vzdelávacích a odborných aktivít. V priebehu roka 2010 bol zrealizovaný v poradí XIII. Základný kurz pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov, ktorý bol zahájený v závere roka 2009. V 4. štvrťroku 2010 VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zabezpečilo realizáciu XIV. Základného kurzu pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov. Osvedčenie o absolvovaní tejto akreditovanej vzdelávacej aktivity v roku 2010 získalo 47 zamestnancov rezortu MF SR a verejnej správy. Potvrdenie o akreditácii tejto vzdelávacej aktivity v našej organizácii, uplynutím doby, na ktorú bolo vydané, a to do 20. 12. 2010, stratilo svoju platnosť. Od začiatku realizácie Základných kurzov pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov, bolo zrealizovaných 14 kurzov. Počet účastníkov zamestnancov rezortu MF SR a iných rezortov, zamestnancov samospráv a ostatných zamestnancov verejnej správy, ktorí ukončili túto vzdelávaciu aktivitu, na základe výsledkov písomných testov a ústnych skúšok platným osvedčením, bol 435 osôb. Všetky služby, spojené s plnením predmetu činnosti v oblasti vzdelávania a starostlivosti o zamestnancov, zabezpečovala organizácia v roku 2010 v súlade so Zriaďovacou listinou, Dodatkami č. 1 a č. 2 k tejto Zriaďovacej listine, Štatútom organizácie a Kontraktom na rok 2010, uzatvoreným medzi MF SR a VDZ VS Financie Tatranská Lomnica. V roku 2010 bola komplexná činnosť organizácie zameraná na zabezpečovanie vzdelávacích a odborných aktivít na požadovanej úrovni, s možnosťou využívania všetkých učebných priestorov zariadenia, vybavených potrebným zariadením, vytvorením kvalitného ubytovacieho a stravovacieho zázemia týchto aktivít, rozšíreného o doplnkové služby. Strednodobý výhľad činnosti organizácie vychádza z požiadaviek zriaďovateľa na kvalitné zabezpečenie vzdelávacích aktivít, s dôrazom na kvalitné poskytovanie komplexného balíka ubytovacích, stravovacích a doplnkových služieb všetkým zamestnancom rezortu a taktiež ostatným zamestnancom verejnej správy, ktorí budú účastníkmi vzdelávacích aktivít, organizovaných MF SR. Naplnenie základného cieľa organizácie zabezpečovanie všetkých služieb na kvalitatívne i kvantitatívne vyššej úrovni si však bude, v strednodobej perspektíve, z dôvodu nutných udržiavacích, rekonštrukčných a modernizačných zásahov do pôvodnej budovy, vyžadovať primerané finančné krytie. Samotná budova VDZ VS Financie Tatranská Lomnica bola postavená v roku 1970 v panelovej konštrukčnej sústave T06 B. Stavba pôvodne slúžila ako zariadenia staveniska dodávateľskej firmy Pozemné 2
stavby Prešov za účelom poskytnutia ubytovacích a stravovacích služieb pracovníkom Pozemných stavieb Prešov, ktorí sa podieľali na výstavbe športovísk tzv. Areálu snov na Štrbskom Plese, dejisku majstrovstiev sveta v lyžovaní. Slúžila ako robotnícky hotel, ktorý bol v takýchto stavebných dimenziách aj projektovaný. Zabezpečoval ubytovanie v individuálnych izbách a izbách bunkového typu s hygienickým zariadením (WC a kúpeľňa) a taktiež mal časť obslužnú, ktorá slúžila ako stravovacia prevádzka výdajňa stravy. Počas celej doby prevádzky neboli realizované žiadne investičné akcie, týkajúce sa výmeny pôvodných horizontálnych a vertikálnych rozvodov elektroinštalácie, rozvodov vody a tepelných rozvodov. Dlhodobo kritickou situáciou je dodávka vody na vyššie poschodia, ktorej príčinou je skorodované vodovodné potrubie (malá priepustnosť) a nedostatočný tlak vody. Pôvodná hliníková elektroinštalácia je taktiež v nevyhovujúcom stave. Technologické vybavenie stravovacej prevádzky spolu s technickým vybavením kongresových miestností a administratívnej časti organizácie a taktiež technologickým vybavením relaxačného centra, ktoré bolo dané do prevádzky v roku 2006, existujúcu elektroinštaláciu nadmieru zaťažujú a spôsobujú jej častú poruchovosť a výpadky. V roku 2010 bol v organizácii opakovane odstraňovaný havarijný stav, spojený s poruchami elektroinštalácie či už v ubytovacej alebo v prevádzkovej časti budovy. Vek budovy, ako bolo uvedené vyššie, je 40 rokov, je to typizovaná panelová stavba, ktorej stav vyžaduje čoraz častejšie udržiavacie a rekonštrukčné zásahy. Ešte v roku 2008 bola v organizácii naplánovaná realizácia investičnej akcie Rekonštrukcia a modernizácia budovy I. a III. etapa. V priebehu roka 2008 čerpala organizácia rozpočtované finančné prostriedky v kategórii kapitálových výdavkov na spracovanie prípravnej a projektovej dokumentácie a na činnosti, spojené so získaním stavebného povolenia na toto plánované stavebné dielo. Spracovaná projektová dokumentácia bola odoslaná zriaďovateľovi dňa 12. mája 2008, listom č. 469/2008. Prvá etapa sa mala týkať komplexnej rekonštrukcie ubytovacej časti hygienických buniek, izieb, vybudovanie izby pre osobu s obmedzenou pohyblivosťou, rekonštrukciou vnútorných horizontálnych a vertikálnych rozvodov, spojenou s výmenou všetkých vodovodných rozvodov a odpadu, tepelných rozvodov (ÚK), výmenou pôvodnej hliníkovej elektroinštalácie, rekonštrukciou TV rozvodov a inštaláciou telefónneho a internetového pripojenia do všetkých izieb. Súčasťou rekonštrukcie a modernizácie mali byť stavebné úpravy hygienických buniek s inštaláciou nových zriaďovacích predmetov v týchto bunkách (WC, sprchovací kút, umývadlo), rekonštrukcia vnútorných povrchov (podlahy, steny, stropy, podhľady), rekonštrukcia kotolne a vstupných a komunikačných priestorov (vstup do budovy, vstupná hala, schodiská, výmena zábradlí a ostatné) a rekonštrukcia fasády objektu. V tretej etape bolo uvažované s komplexnou rekonštrukciou kuchyne a jedálne zariadenia, včítane technologickej časti, spojenou s výmenou vzduchotechniky, ktorá je v havarijnom stave (jedna vetva je nefunkčná), všetkých horizontálnych a vertikálnych rozvodov (elektrických, vodovodných a tepelných, spojených s výmenou vyhrievacích telies), rekonštrukciou vnútorných povrchov, podláh, stien, stropov, podhľadov a výmenou dverí. Projektová dokumentácia počítala s takými stavebnými úpravami stravovacej prevádzky, ktorých realizáciou by vzniklo stredisko, ktorého súčasťou by bolo nielen vytvorenie funkčného pracoviska kuchyne, ale aj vybudovanie menších skladových priestorov, ktorých zriadenie sa javí nutnosťou pri vyššom využití zariadenia v posledných rokoch a zároveň vyplýva z potreby dodržiavania hygienických noriem pri skladovaní potravín. V priebehu rokov 2005 až 2010 bola zrealizovaná výmena väčšej časti technologického zariadenia kuchyne, ktoré bolo v havarijnom stave, po dobe životnosti, úplne fyzicky a morálne opotrebované, takže komplexná rekonštrukcia stravovacej prevádzky by sa v prevažnej miere týkala iba stavebných úprav. Na základe spracovanej projektovej dokumentácie a so súhlasom zriaďovateľa požiadala organizácia ešte v roku 2008 Mesto Vysoké Tatry o stavebné povolenie na plánované stavebné dielo. Mesto Vysoké Tatry, listom č. j. 665/2008/3 VÚP a D zo dňa 12. 9. 2008, udelilo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica na plánovanú investičnú akciu stavebné povolenie, ktoré nadobudlo právoplatnosť dňa 7. 10. 2008 a ktorého platnosť, v súlade s výrokovou časťou tohto stavebného povolenia, bola určená do dvoch rokov odo dňa, kedy nadobudlo právoplatnosť, t. j. do 7. 10. 2010. Z dôvodu blížiaceho sa termínu straty platnosti stavebného povolenia, VDZ VS Financie Tatranská Lomnica listom č. 653/2010 zo dňa 14. júla 2010 požiadalo Mesto Vysoké Tatry o jeho predĺženie. Rozhodnutím Mesta Vysoké Tatry č. j. 730/2010/2 VIČ a ÚP zo dňa 8. 9. 2010, bola platnosť stavebného povolenia predlžená do 7. 10. 2012. Vzhľadom na to, že v roku 2010 organizácia nedostala súhlas zriaďovateľa na obstarávanie plánovaného stavebného diela, požiadala správcu kapitoly o presun týchto finančných prostriedkov do roku 2011. 3
Podmienkou plnenia predmetu činnosti, za účelom ktorého bola organizácia zriadená, nie je len vyhovujúce technické a technologické zázemie. Plnenie dlhodobého cieľa, stanoveného organizáciou, a to zabezpečovanie všetkých služieb na kvalitatívne i kvantitatívne vyššej úrovni, s ohľadom na efektívne, hospodárne, účelné a účinné využitie rozpočtovaných finančných zdrojov, by však bez kvalifikovaného a odborne fundovaného personálneho zabezpečenia nebolo reálne. V roku 2008, vzhľadom na objem poskytovaných služieb a potrebu zabezpečenia stále sa zvyšujúceho rozsahu administratívnych prác, ktorých zabezpečovaním organizácia plnila predmet svojej činnosti, v súlade s výsledkami vnútorného auditu MF SR č. 7/2007 12 Audit Vzdelávacieho a doškoľovacieho zariadenia MF SR VS Financie Tatranská Lomnica a závermi Optimalizačnej komisie rezortu MF SR a na základe žiadosti VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zo dňa 31. marca 2008, bol rozpočtovým opatrením správcu kapitoly organizácii upravený počet zamestnancov na súčasných 26 zamestnancov. Tento počet zamestnancov, ich pracovné a funkčné zaradenie, nebol v roku 2010 zmenený. Vytvorenie a zabezpečenie kvalitného materiálno technického zázemia všetkých vzdelávacích a rekreačných aktivít, organizovaných rezortom MF SR, tak ako bolo uvedené už v predchádzajúcej časti tejto správy, nebolo v roku 2010 len hlavným predmetom činnosti organizácie a jej zámerom, ale aj snahou všetkých zamestnancov VDZ VS Financie Tatranská Lomnica. Bez kvalifikovaných pracovníkov, kompetentných požadované služby poskytovať na vysokej profesionálnej úrovni, by sa však organizácii tento zámer nepodarilo naplniť. V personálnej oblasti sa organizácia plánuje zamerať na zvyšovanie odbornosti a kvalifikovanosti pracovnej sily, s ohľadom na využívanie všetkých druhov školení a rôznych foriem vzdelávania, potrebných na zvýšenie jej kvalifikačných predpokladov nielen u administratívnych pracovníkov, ktorí v roku 2010 absolvovali rôzne druhy školení a seminárov, ale aj u pracovníkov, vykonávajúcich obslužné činnosti, t. j. pracovníkov stravovacej prevádzky a pracovníčok recepcie. Zabezpečovanie materiálno technického zázemia vzdelávacích a rekreačných aktivít určenému okruhu ich užívateľov je realizované formou poskytovania služieb. Poskytovanie služieb patrí medzi činnosti osobné, ktorých merateľným ukazovateľom je kvalita, prejavujúca sa už v priebehu ich poskytovania určenými zamestnancami pri ich spotrebe užívateľmi. Tá závisí nielen na vyhovujúcom technickom a technologickom vybavení poskytovateľa, v tomto prípade organizácie, ale v hlavnej miere je výsledkom kvalitného výkonu kvalifikovaných a odborne zdatných zamestnancov. Monitorovanie spokojnosti resp. nespokojnosti návštevníkov s úrovňou poskytovaných služieb prípadné požiadavky na skvalitnenie existujúcich resp. zriadenie ďalších služieb, získava organizácia na základe vyhodnotenia spätno väzbového dotazníka, tzv. Anketového lístka, ktorý tvorí prílohu č. 5 tejto výročnej správy a taktiež ankety, zverejnenej na internetovej stránke organizácie. Po vyhodnotení informácií, získaných od respondentov účastníkov vzdelávacích a rekreačných aktivít v roku 2010, organizácia môže konštatovať, že dlhodobý cieľ kvalitné zabezpečovanie všetkých druhov poskytovaných služieb, spojeným s profesionálnym prístupom, ochotou a ústretovosťou personálu VDZ VS Financie Tatranská Lomnica, sa darí napĺňať. Prípadné požiadavky resp. návrhy na zlepšenie služieb prípadne doplnenie doplnkových služieb, prijaté od respondentov, organizácia v priebehu roka 2010 riešila operatívne. 3. Kontrakt organizácie s ústredným orgánom a jeho plnenie V Kontrakte na rok 2010 (ďalej len kontrakt ), uzatvorenom dňa 11. decembra 2009 medzi Ministerstvom financií Slovenskej republiky (ďalej len MF SR ) a Vzdelávacím a doškoľovacím zariadením VS Financie Tatranská Lomnica (ďalej len VDZ VS Financie Tatranská Lomnica ) podľa čl. II. na obdobie od 1. januára 2010 do 31. decembra 2010, bol v čl. III., bod 1) stanovený jeho predmet, a to: 1) zabezpečenie materiálno technického zázemia vzdelávania, odbornej a jazykovej prípravy zamestnancov rezortu MF SR, 2) zabezpečenie materiálno technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR, pre zamestnancov verejnej správy a 3) zabezpečenie oddychu a relaxácie zamestnancov rezortu MF SR. 4
V nadväznosti na bod 2) čl. III. kontraktu, malo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v roku 2010 zrealizovať materiálno technické zabezpečenie 18 000 lôžkodní, takto: a) plnenie predmetu kontraktu, uvedené v článku III., ods. 1) písm. a) a b) bude VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zabezpečovať počas doby trvania kontraktu v pracovných dňoch, na základe písomných požiadaviek MF SR a organizácií rezortu MF SR, b) plnenie predmetu činnosti uvedené v bode c) bude vo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zabezpečované v termínoch, tomu určených, t. j. v období školských prázdnin, Veľkej noci a Silvestra, na základe písomných požiadaviek osobného úradu MF SR a počas dní pracovného voľna a pracovného pokoja (resp. pri voľných kapacitách vo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v priebehu pracovného týždňa), na základe písomných požiadaviek zamestnancov rezortu MF SR. V súlade s čl. IV. Spôsob financovania, bola činnosť VDZ VS Financie Tatranská Lomnica financovaná zo štátneho rozpočtu v rámci rozpočtovej kapitoly MF SR. Na zabezpečenie predmetu kontraktu, podľa bodu 2) čl. IV., bol schválený celkový rozpočet výdavkov vo výške 689 448, EUR, z toho 33 194, EUR na kapitálové výdavky a 656 254, EUR na bežné výdavky. V podrobnejšej špecifikácii výdavkov, tvoriacej prílohu č. 3 ku kontraktu, bol na rok 2010 pre našu organizáciu stanovený záväzný ukazovateľ príjmov vo výške 120 471, EUR. Počet zamestnancov organizácie bol stanovený na 26 osôb. Pôvodný rozpis výdavkových ukazovateľov rozpočtu organizácie na rok 2010, potrebných na finančné krytie úloh, vyplývajúcich z plnenia predmetu kontraktu, bol podľa bodu 3), čl. IV., v priebehu roka 2010, v súlade s prijatými rozpočtovými opatreniami správcu kapitoly, upravovaný. Dodatkom č. 1 ku Kontraktu na rok 2010, zo dňa 20. júla 2010, bol zmenený článok IV. Spôsob financovania, ods. 2). Na zabezpečenie predmetu kontraktu v zmysle čl. III. ods. 2), boli stanovené rozpočtové prostriedky vo výške 822 478,50 EUR, z toho 63 526,50 EUR na kapitálové výdavky a 758 952, EUR na bežné výdavky. Dodatkom č. 2 ku Kontraktu na rok 2010, zo dňa 20. decembra 2010, bol zmenený článok IV. Spôsob financovania, ods. 2). Na zabezpečenie predmetu kontraktu v zmysle čl. III. ods. 2), boli stanovené rozpočtové prostriedky vo výške 1 104 678,50 EUR, z toho 232 726,50 EUR na kapitálové výdavky a 871 952, EUR na bežné výdavky. Za hodnotiace obdobie, t. j. za rok 2010, VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zrealizovalo materiálno technické zabezpečenie vzdelávacích a rekreačných aktivít rezortu v rozsahu 17 244 lôžkodní. V porovnaní s bodom 2) článku III. kontraktu, ktorý stanovil celkové zabezpečenie v rozsahu 18 000 zrealizovaných lôžkodní v roku 2010, to predstavovalo plnenie 95,80 %. Počet lôžkodní ovplyvnila skutočnosť, že zariadenie bolo v mesiaci júni mimo prevádzky z dôvodu realizácie stavebného diela investičnej akcie Stavebné úpravy skladových priestorov a práčovne, a s tým súvisiacim čerpaním riadnych dovoleniek zamestnancov organizácie. O štruktúre materiálno technického zabezpečenia plnenia predmetu kontraktu, s ohľadom na realizáciu vzdelávacích aktivít rezortu MF SR a rekreačných aktivít rezortu MF SR a s ohľadom na percento jeho plnenia, hovorí tabuľka č. 1. Tabuľka č. 1 Plnenie predmetu kontraktu za rok 2010 v lôžkodňoch a percento jeho plnenia Kontrakt Skutočnosť % plnenia Plnenie za rok 2010 18 000 17 244 95,80 Plnenie celkom 18 000 17 244 95,80 5
VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v roku 2010 zabezpečilo materiálno technické zázemie všetkých vzdelávacích aktivít, ktoré MF SR a organizácie rozpočtovej kapitoly MF SR, podľa vlastných požiadaviek, plánovali vo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zrealizovať. Vzdelávacie akcie, v súlade s článkom III., ods. 1) písm. a) a b) kontraktu boli realizované iba v pracovných dňoch. V súlade s bodom c) článku III., ods. 1), v období tomu určenom, t. j. v období školských prázdnin, počas dní pracovného pokoja, sviatkov (soboty, nedele, Silvester a Nový rok, Veľká Noc), bolo vo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zabezpečované materiálno technické zázemie rekreačných aktivít zamestnancov rezortu MF SR a ich rodinných príslušníkov. Počet zrealizovaných lôžkodní za rok 2010 a percento plnenia kontraktu, v porovnaní s rokom 2009, zobrazuje tabuľka č. 2. Tabuľka č. 2 Počet lôžkodní a percento plnenia kontraktu za rok 2010 v porovnaní s rokom 2009 Kontrakt Skutočnosť % plnenia Rok 2009 Rok 2010 Rok 2009 Rok 2010 Rok 2009 Rok 2010 Plnenie za rok 18 000 18 000 19 638 17 244 109,10 95,80 Plnenie celkom 18 000 18 000 19 638 17 244 109,10 95,80 Celkový počet zrealizovaných lôžkodní v roku 2010 bol oproti roku 2009 nižší o 2 394 osôb, čo predstavuje pokles z celoročného plnenia o 13,30 %. V tabuľke č. 3 je zaznamenaný počet návštevníkov VDZ VS Financie Tatranská Lomnica za rok 2010 v členení na účastníkov vzdelávacích aktivít a rekreantov a jeho porovnanie s rokom 2009. Tabuľka č. 3 Počet ubytovaných účastníkov vzdelávacích aktivít a rekreantov za rok 2010 v porovnaní s rokom 2009 Mesiac Vzdelávacie aktivity Rekreačné pobyty Rok 2009 Rok 2010 Rozdiel Rok 2009 Rok 2010 Rozdiel Január 28 80 + 52 302 345 + 43 Február 42 31-11 446 374-72 Marec 133 221 + 88 322 256-66 Apríl 290 316 + 26 342 273-69 Máj 240 409 + 169 328 172-156 Jún 363 132-231 263 72-191 Júl 0 0 0 374 402 + 28 August 0 0 0 423 347-76 September 242 280 + 38 309 155-154 Október 457 65-392 229 285 + 56 November 462 60-402 408 325-83 December 11 44-67 130 291 + 161 S P O L U 2 368 1 638-730 3 876 3 297-579 6
V porovnaní s rovnakým obdobím roku 2009 bol v roku 2010 vo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zaznamenaný pokles účastníkov vzdelávacích aktivít o 730 osôb, v oblasti rekreačných pobytov bol zaznamenaný pokles návštevníkov o 579 osôb. Organizácia zaznamenala celkový pokles v počte návštevníkov oproti porovnateľnému obdobiu v roku 2009 o 1 309 osôb. Prioritne, v súlade s predmetom činnosti, dáva organizácia dôraz na zabezpečovanie materiálno technického zázemia vzdelávacích aktivít zamestnancov rezortu MF SR. Ich množstvo a počet účastníkov týchto aktivít vychádza z potrieb a požiadaviek organizátorov na ich realizáciu. Tá je viazaná nielen na pracovné dni, ale zároveň aj na počet miest v oboch kongresových miestnostiach, ktorých využitie je podmienkou realizácie týchto vzdelávacích aktivít. V prípade voľných ubytovacích kapacít organizácia nemôže potvrdiť realizáciu ďalšej vzdelávacej aktivity, keďže celková kapacita vzdelávacích priestorov je nižšia ako ubytovacia kapacita. Celková ubytovacia kapacita (bez detských postieľok) je 118 lôžok. Vzdelávacie a doškoľovacie zariadenie VS Financie Tatranská Lomnica disponuje súčasnou lôžkovou kapacitou 106 pevných lôžok, 12 prísteliek a 4 detské postieľky. Vzdelávacie aktivity sú realizované v dvoch vzdelávacích priestoroch, ktorých celková kapacita je vhodná pre 90 osôb. Veľká kongresová miestnosť má kapacitu 60 miest + 2 miesta pre lektorov, malá kongresová miestnosť 30 miest + 2 miesta pre lektorov. Tak ako bolo spomenuté už vyššie, VDZ VS Financie Tatranská Lomnica nemá možnosť ovplyvňovať množstvo vzdelávacích aktivít ani počet ich účastníkov. Tieto kompetencie majú organizátori vzdelávacích aktivít, t. j. MF SR a organizácie rozpočtovej kapitoly MF SR, ktoré si vzdelávacie aktivity plánujú. Následné materiálno technické zabezpečenie týchto vzdelávacích aktivít je predmetom plnenia kontraktu, uzatvoreným medzi MF SR VDZ VS Financie Tatranská Lomnica. Všetky požiadavky organizátorov na zabezpečenie materiálno technického zázemia vzdelávacích aktivít pre zamestnancov rezortu MF SR a zamestnancov verejnej správy boli Vzdelávacím a doškoľovacím zariadením VS Financie Tatranská Lomnica v roku 2010 splnené. Celkový počet účastníkov vzdelávacích aktivít v roku 2010 bol oproti porovnateľnému obdobiu roku 2009, nižší o 730 osôb. Šetrenie verejných financií malo dopad na využívanie nášho zariadenia na pracovné účely. Ich počet sa oproti roku 2009 znížil. Zamestnanci MF SR, zamestnanci organizácií v jeho pôsobnosti ako aj ostatní zamestnanci verejnej správy obmedzili čerpanie finančných prostriedkov na vzdelávacie aktivity, čo malo dopad aj na pokles počtu účastníkov týchto aktivít oproti roku 2009. Zabezpečenie materiálno technického zázemia vzdelávacích a rekreačných aktivít zamestnancov rezortu MF SR našou organizáciou je v priamej súvislosti s požiadavkami organizátorov na ich realizáciu. V roku 2010 najmä v 4. štvrťroku boli viaceré vzdelávacie aktivity zamestnancov MF SR a DR SR stornované ich organizátormi z dôvodu šetrenia verejných financií, čo sa odrazilo na vyššie uvedenom poklese využitia VDZ VS Financie Tatranská Lomnica účastníkmi vzdelávacích aktivít. Pokles návštevníkov nášho zariadenia bol v roku 2010 zaznamenaný aj pri rekreačných pobytoch. Najmarkantnejší pokles počtu rekreantov oproti predchádzajúcemu roku bol v mesiacoch máj 2010 ( 156 osôb) a september 2010 ( 154 osôb). Tento stav je predpokladaným následkom ekonomickej a finančnej krízy. Štatistické porovnanie využitia ubytovacích kapacít a ukazovateľov vyťaženosti v mesiaci júni 2010 nemá však oproti roku 2009 vypovedaciu schopnosť, nakoľko naše zariadenie, tak ako to bolo spomenuté vyššie, bolo z prevádzkových dôvodov (čerpanie riadnej dovolenky zamestnancov organizácie a realizácia stavebného diela IA Stavebné úpravy skladových priestorov a práčovne ) v dobe od 9. 6. do 30. 6. 2010 uzatvorené, čo sa prejavilo v poklese počtu návštevníkov v porovnaní s rovnakým obdobím v roku 2009 obomi skupinami návštevníkov. O využiteľnosti zariadenia v sledovanom období v počte realizovaných lôžkodní a percente využiteľnosti lôžkovej kapacity, v členení po jednotlivých mesiacoch, v porovnaní s rokom 2009, hovorí tabuľka č. 4. 7
Tabuľka č. 4 Využiteľnosť VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v lôžkodňoch a percento využiteľnosti lôžkovej kapacity za rok 2010 v porovnaní s rokom 2009 Obdobie I. II. III. 2009 2010 2009 2010 2009 2010 Počet lôžkodní 1 257 1 702 2 036 1 611 1 688 1 388 % využiteľnosti * 37,90 51,31 67,96 53,77 49,50 41,85 Využiteľnosť VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v lôžkodňoch a percento využiteľnosti lôžkovej kapacity za rok 2010 v porovnaní s rokom 2009 Obdobie IV. V. VI. 2009 2010 2009 2010 2009 2010 Počet lôžkodní 1 543 1 413 1 695 1 419 1 551 369 % využiteľnosti * 46,76 44,02 49,70 43,18 47,00 11,60 Využiteľnosť VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v lôžkodňoch a percento využiteľnosti lôžkovej kapacity za rok 2010 v porovnaní s rokom 2009 Obdobie VII. VIII. IX. 2009 2010 2009 2010 2009 2010 Počet lôžkodní 2 672 2 544 2 590 2 577 1 945 1 358 % využiteľnosti * 78,36 77,42 75,95 78,42 58,94 42,70 Využiteľnosť VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v lôžkodňoch a percento využiteľnosti lôžkovej kapacity za rok 2010 v porovnaní s rokom 2009 Obdobie X. XI. XII. 2009 2010 2009 2010 2009 2010 Počet lôžkodní 1 114 877 870 1 051 677 935 % využiteľnosti * 32,67 26,69 26,36 33,05 19,85 28,45 * % využiteľnosti (pomer lôžkodní k násobku počtu lôžok a dní v danom mesiaci) Na základe rozhodnutia o vydaní potvrdenia o akreditácii Akreditačnej komisie Ministerstva školstva Slovenskej republiky pre ďalšie vzdelávanie zo dňa 20. decembra 2005, v súlade s ustanovením 7 zákona č. 386/1997 Z. z. o ďalšom vzdelávaní a o zmene zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 387/1996 Z. z. o zamestnanosti v znení zákona č. 70/1997 Z. z. v znení zákona č. 567/2001 Z. z., bolo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica vydané potvrdenie o akreditácii č. 2150/30296/2005/485/1, na základe ktorého sa VDZ VS Financie Tatranská Lomnica stalo vzdelávacou ustanovizňou pre uskutočňovanie vzdelávacej aktivity Základný kurz pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov. Táto skutočnosť bola premietnutá do Dodatku č. 2 k Zriaďovacej listine, Štatútu organizácie, ktorý vstúpil do platnosti dňa 1. mája 2007 a taktiež do Kontraktu na rok 2010. Predmet plnenia kontraktu bol oproti minulosti rozšírený o zabezpečenie materiálno technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR, pre zamestnancov verejnej správy. Týmto rozšírila organizácia plnenie predmetu svojej činnosti aj na ostatných zamestnancov verejnej správy, ktorí sú účastníkmi tejto vzdelávacej aktivity. 8
V 1. štvrťroku 2010 VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zabezpečilo ukončenie realizácie XIII. Základného kurzu pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov, ktorého účastníkmi bolo 24 zamestnancov rezortu MF SR a verejnej správy a v 4. štvrťroku 2010 VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zabezpečilo realizáciu XIV. Základného kurzu pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov, ktorého účastníkmi bolo 23 zamestnancov rezortu MF SR a verejnej správy. Potvrdenie o akreditácii tejto vzdelávacej aktivity v našej organizácii, uplynutím doby, na ktorú bolo vydané, a to do 20. 12. 2010, stratilo svoju platnosť. Od začiatku realizácie Základných kurzov pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov, bolo zrealizovaných 14 kurzov. Počet účastníkov, ktorí ukončili túto vzdelávaciu aktivitu platným osvedčením bol 435 osôb. VDZ VS Financie Tatranská Lomnica bolo v roku 2010 využívané aj na iné pracovné účely, a to na pracovné porady, školenia, rokovania a pod., organizované MF SR, organizáciami rozpočtovej kapitoly MF SR a, so súhlasom zriaďovateľa, aj inými subjektmi verejnej správy. Podrobný prehľad využívania VDZ VS Financie Tatranská Lomnica zamestnancami MF SR, zamestnancami ním riadených organizácií a inými organizáciami verejnej správy, v členení na vzdelávacie a rekreačné aktivity, tvoria prílohy č. 1 a 2 tejto hodnotiacej správy. V rámci plnenia Národných programov, prijatých uzneseniami vlády Slovenskej republiky, (Princíp štátnej rodinnej politiky, Národný program ochrany starších ľudí, Štátna politika zdravia) zabezpečilo MF SR vo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v roku 2010 vhodné podmienky na regeneráciu pracovnej sily a zvyšovanie pohybovej aktivity zamestnancov rezortu MF SR. Z pohľadu sociálnej politiky bolo v roku 2010 zariadenie využívané zamestnancami rezortu MF SR a ich rodinnými príslušníkmi na rekreačné a rekondičné účely v súlade s čl. III., bodom 2), písm. b) kontraktu. V rámci medzinárodnej dohody o výmenných recipročných rekreačných pobytoch, uzatvorenej medzi Ministerstvom financií Slovenskej republiky a Ministerstvom financií Českej republiky, využívali ubytovacie, stravovacie a doplnkové služby VDZ VS Financie Tatranská Lomnica, v určenom období roka 2010, aj zamestnanci Ministerstva financií Českej republiky. V roku 2010 to bolo 516 lôžkodní. V súlade s požiadavkami zriaďovateľa v prípade voľných kapacít poskytovalo VDZ VS Financie v roku 2010 svoje služby aj iným organizáciám verejnej správy (viď príloha č. 1, 2). VDZ VS Financie Tatranská Lomnica, podľa čl. IV. kontraktu, malo na rok 2010 stanovené príjmy vo výške 120 471, EUR. Tieto boli vo VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v roku 2010 tvorené prevažne z platieb za plnenie predmetu kontraktu v zmysle čl. III., bodu 1) písm. a), b) a c) kontraktu, a to z platieb za poskytnuté ubytovacie a stravovacie služby, súvisiace s realizáciou materiálno technického zabezpečenia vzdelávacích a rekreačných aktivít pracovníkov rezortu MF SR, ich rodinných príslušníkov a taktiež ostatných zamestnancov verejnej správy. Za hodnotiace obdobie dosiahli tieto príjmy výšku 193 049, EUR. V menšej miere boli príjmy VDZ VS Financie Tatranská Lomnica tvorené v sledovanom období aj inými príjmami. Položku 210 Príjmy z vlastníctva vo výške 399, EUR, tvorili príjmy za prenájom miestnosti č. 13 v priestoroch VDZ VS Financie Tatranská Lomnica, ktorá je využívaná nájomcom, v zmysle zmluvy o prenájme, za účelom poskytovania doplnkových (masérskych) služieb návštevníkom zariadenia. Položku 230 Kapitálové príjmy v sume 10 200, EUR tvoril príjem z predaja nehnuteľného majetku štátu v správe organizácie, ktorý organizácia prehlásila za prebytočný a na ktorý bolo vyhlásené riadne a osobitné ponukové konanie. Jednalo sa o rekreačnú chatu s. č. 1636 (o. č. 4165) s príslušenstvom na pozemku č. 7843 a rekreačnú chatu s. č. 1637 (o. č. 4159) s príslušenstvom na pozemku č. 7844, nachádzajúce sa v katastrálnom území Modra, v meste Modra rekreačná oblasť Piesok, okres Pezinok, zapísané v LV č. 5040 k. ú. Modra. 9
Ostatné príjmy, uvedené v položke 290 Iné nedaňové príjmy vo výške 2 511, EUR, boli v roku 2010 tvorené z poistného plnenia a z príjmov za vrátky. Záväzný ukazovateľ príjmy, organizácia v roku 2010 naplnila vo výške 206 159, EUR, čo predstavovalo 171,13 % - né plnenie rozpočtovaných príjmov roku 2010. Vo vzťahu k príjmom neboli prijaté v roku 2010 žiadne rozpočtové opatrenia. VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v priebehu roka 2010, podľa bodu 2) čl. V. kontraktu, riadne a v stanovených termínoch zabezpečovalo plnenie predmetu kontraktu uvedeného v čl. III. Z podrobného tabuľkového prehľadu plnenia rozpočtu, zobrazeného v prílohe č. 3 tejto hodnotiacej správy, je zrejmé, že VDZ VS Financie Tatranská Lomnica vo výdavkovej časti, čerpaním rozpočtu vo výške 1 095 330, EUR, čo činí 99,15 % z upraveného rozpočtu 1 104 678,50 EUR, neprekročilo v roku 2010 žiaden záväzný ukazovateľ, čím naplnilo bod 2), písm. b) čl. V. kontraktu. Bežné výdavky boli v roku 2010 čerpané vo výške 871 356, EUR, čo z upraveného rozpočtu 871 952, EUR predstavovalo 99,93 %. Vo výdavkovej časti rozpočtu roku 2010 bola upravená výška kapitálových výdavkov na 232 726,50 EUR. V roku 2010 boli kapitálové výdavky čerpané v sume 223 974, EUR, čo činí 96,24 %. V priebehu roka 2010 neboli organizáciou čerpané žiadne tuzemské úvery, pôžičky a ani návratné finančné výpomoci (organizácia nemala ani príjmy z takýchto transakcií), a z tohto dôvodu neboli za týmto účelom realizované ani výdavkové operácie. V súlade s bodom 2) čl. VI. kontraktu, organizácia v určenom termíne predložila vedúcej služobného úradu MF SR správu o hodnotení plnenia predmetu kontraktu za 1. polrok 2010 a rok 2010. Text kontraktu, v súlade s bodom 1) čl. VII. kontraktu bol zverejnený v termíne do 30. 1. 2010 nielen na internetovej stránke MF SR, ale aj na internetovej stránke organizácie www.vdz-financie.sk. Podľa čl. VIII. bol kontrakt so súhlasom oboch zmluvných strán v roku 2010 zmenený, a to formou písomných dodatkov č. 1 a č. 2. 4. Činnosti organizácie a ich náklady Sledovanie nákladov zabezpečovalo v roku 2010 VDZ VS Financie Tatranská Lomnica komplexne za všetky činnosti, spojené s plnením predmetu činnosti, ktorý je detailne uvedený v predchádzajúcej časti tejto správy. Zariadenie v roku 2010 poskytovalo ubytovacie, stravovacie a doplnkové služby účastníkom vzdelávacích aktivít, t. j. zamestnancom rezortu a taktiež ostatným zamestnancom verejnej správy, v prípade ak boli účastníkmi vzdelávacích akcií, organizovaných MF SR a zamestnancom rezortu MF SR a ich rodinným príslušníkom, ktorí v priebehu roka zariadenie využívali na relaxáciu. VDZ VS Financie Tatranská Lomnica v roku 2010 prednostne poskytovalo materiálno technické zázemie vzdelávacím a odborným aktivitám v zmysle zásady, prioritne zabezpečovať vzdelávacie a odborné aktivity zamestnancov rezortu MF SR. Realizácia vzdelávacích aktivít, tak ako bolo uvedené v predchádzajúcej časti správy, sa viaže nielen na pracovné dni avšak aj na počet miest v oboch kongresových miestnostiach, ktorých využitie je podmienkou realizácie vzdelávacích aktivít. S ohľadom na zabezpečenie čo najvyššej využiteľnosti zariadenia, a tým naplnenie záväzných ukazovateľov príjmovej časti rozpočtu, sa v niektorých termínoch v roku 2010 vzdelávacie akcie prelínali spolu so zabezpečovaním ubytovacích, stravovacích a doplnkových služieb pre skupinu návštevníkov, ktorí v tom istom období zariadenie využívali na relaxačné účely. Bolo to v obdobiach, keď zariadenie okrem zabezpečenia vzdelávacích aktivít malo voľné ďalšie kapacity. Naopak, v termínoch tomu určených, bolo zariadenie prioritne využívané na relaxáciu, regeneráciu a zvyšovanie pohybovej aktivity zamestnancov rezortu MF SR a ich rodinných príslušníkov. 10
Pomernému členeniu, s ohľadom na počet lôžkodní, realizovaných v roku 2010 účastníkmi školení a rekreantmi, zodpovedalo aj percentuálne čerpanie finančných prostriedkov vynakladanie priamych i nepriamych nákladov, potrebných na zabezpečenie predmetu činnosti organizácie. Vzhľadom na vyššie opísané skutočnosti, organizácia nesledovala v roku 2010 náklady na jednotlivé aktivity v členení na jednotlivé činnosti, spojené s plnením predmetu Kontraktu podľa bodu a), b) a c), nakoľko podiel nákladov, pripadajúci na jednotlivé aktivity sa nedá vyšpecifikovať s ohľadom na štruktúru návštevníkov, ktorí využívajú zariadenie v tom istom termíne. 5. Rozpočet organizácie V roku 2010 bola činnosť organizácie, v súlade so Zriaďovacou listinou, Dodatkami č. 1 a č. 2 k tejto listine, Štatútom organizácie a Kontraktom na rok 2010, financovaná z prostriedkov štátneho rozpočtu. VDZ VS Financie Tatranská Lomnica vykazovalo plnenie príjmov a čerpanie výdavkov v roku 2010 v rámci programu 074 Tvorba metodiky, riadenie, kontrola a vnútorný audit verejných financií a podprogramu 074 01 Tvorba a implementácia politík. Rozpis záväzných ukazovateľov štátneho rozpočtu na rok 2010 (v EUR) bol organizácii oznámený listom č. MF/024408/2009 221 dňa 2. novembra 2009. Jeho detailný rozpis je znázornený v tabuľke č. 5. Tabuľka č. 5 v EUR Rozpočet organizácie na rok 2010 (schválený) 200 Príjmy 120 471, Výdavky 689 448, z toho: 600 Bežné výdavky 656 254, v tom: 610 Mzdy, platy a OOV 199 932 620 Poistné 73 875 630 Tovary a ďalšie služby 381 783 640 Bežné transfery 664 700 Kapitálové výdavky 33 194, Počet zamestnancov 26 osôb V priebehu roka 2010, z dôvodu zabezpečenia potrieb zriaďovateľa organizácie a s dôrazom na zefektívnenie všetkých činností zariadenia boli prijaté, formou rozpočtových opatrení, viaceré úpravy rozpočtu, ktorých výsledkom bol upravený rozpočet na rok 2010 viď. tabuľka č. 6. Tabuľka č. 6 v EUR Rozpočet organizácie na rok 2010 (upravený) 200 Príjmy 120 471, Výdavky 1 104 678,50 z toho: 600 Bežné výdavky 871 952, v tom: 610 Mzdy, platy a OOV 218 971, 620 Poistné 77 295, 630 Tovary a ďalšie služby 574 902, 11
Rozpočet organizácie na rok 2010 (upravený) 640 Bežné transfery 784, 700 Kapitálové výdavky 232 726,50 Počet zamestnancov 26 osôb a) PRÍJMY VDZ VS Financie Tatranská Lomnica za rok 2010 VDZ VS Financie Tatranská Lomnica malo na rok 2010 stanovený záväzný ukazovateľ nedaňových príjmov v objeme 120 471, EUR. O celkovom prehľade plnenia príjmov organizácie za rok 2010 hovorí tabuľka č. 7 tejto správy. Tabuľka č. 7 v EUR Celkový prehľad plnenia príjmov VDZ VS Financie Tatranská Lomnica za rok 2010 Kategória Rozpočet na rok 2010 schválený upravený Skutočnosť % plnenia 100 Daňové príjmy 0 0 0 0 200 Nedaňové príjmy 120 471 120 471 206 159 171,13 v tom: 210 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku 0 0 399 0 220 Administratívne a iné poplatky a platby 120 471 120 471 193 049 160,25 230 Kapitálové príjmy 0 0 10 200 0 240 Úroky z domácich úverov, pôžičiek a vkladov 0 0 0 0 250 Úroky zo zahraničných úverov, pôžičiek a vkladov 0 0 0 0 290 Iné nedaňové príjmy 0 0 2 511 0 300 Granty a transfery 0 0 0 0 v tom: 310 Tuzemské bežné granty a transfery 0 0 0 0 320 Tuzemské kapitálové granty a transfery 0 0 0 0 330 Zahraničné granty 0 0 0 0 340 Prostriedky z rozpočtu Európskych spoločenstiev 0 0 0 0 400 Príjmy zo splácania úverov a pôžičiek A z predaja z majetkových účastí 0 0 0 0 500 Prijaté úvery 0 0 0 0 S P O L U 120 471 120 471 206 159 171,13 Všetky príjmy organizácie (uvedené v položke 220 Administratívne a iné poplatky a platby) boli tvorené z platieb za poskytnuté ubytovacie, stravovacie a doplnkové služby, zabezpečujúce plnenie predmetu činnosti organizácie. Príjmy, uvedené v položke 290 Iné nedaňové príjmy, boli v roku 2010 tvorené z príjmov za vrátky a z náhrad poistného plnenia. Položku 210 Príjmy z vlastníctva, tvorili príjmy za prenájom miestnosti č. 13 v priestoroch VDZ VS Financie Tatranská Lomnica, ktorá je využívaná nájomcom, v zmysle zmluvy o prenájme, za účelom poskytovania doplnkových (masérskych) služieb návštevníkom zariadenia. 12
Organizácia záväzný ukazovateľ príjmov v roku 2010 splnila a naplnila ho vo výške 206 159, EUR čo predstavovalo 171,13 % plnenie rozpočtovaných príjmov roku 2010, čím prekročila celoročné plnenie príjmov o sumu + 85 688, EUR. Oproti roku 2009 je tento objem príjmov nižší o 15 505, EUR, index rastu 0,93. Organizácia v roku 2010 na plnenie predmetu činnosti nevyužívala žiadne prostriedky Európskej únie. V tabuľke č. 8 sú porovnané dosiahnuté príjmy organizácie v roku 2010 s dosiahnutými príjmami v roku 2009 podľa jednotlivých štvrťrokov. Tabuľka č. 8 v EUR Prehľad plnenia príjmov za rok 2010 Obdobie Rozpočet 2010 Skutočnosť % plnenia rozpočtu schválený upravený 2010 2009 % podiel ročného plnenia schváleného upraveného Index 2010/2009 k 31. 3. 120 471 120 471 58 483 55 796 48,55 48,55 48,55 1,05 k 30. 6. 120 471 120 471 112 498 112 898 93,38 93,38 93,38 0,99 k 30. 9. 120 471 120 471 167 711 180 965 139,21 139,21 139,21 0,93 k 31. 12. 120 471 120 471 206 159 221 664 171,13 171,13 171,13 0,93 b) VÝDAVKY VDZ VS Financie Tatranská Lomnica za rok 2010 Celkový rozpočet výdavkov VDZ VS Financie Tatranská Lomnica na rok 2010 bol stanovený vo výške 689 448, EUR, z toho 33 194, EUR na kapitálové výdavky a 656 254, EUR na bežné výdavky. Prijatými rozpočtovými opatreniami došlo v organizácii k úprave schváleného rozpočtu na rok 2010. Rozpočet výdavkov pre VDZ VS Financie Tatranská Lomnica na rok 2010 bol upravený na 1 104 678,50 EUR, z toho 232 726,50 EUR na kapitálové výdavky a 871 952, EUR na bežné výdavky. VDZ VS Financie Tatranská Lomnica stanovený rozpočet výdavkov v roku 2010 neprekročilo v žiadnom ukazovateli. V tabuľke č. 9 je zobrazené čerpanie výdavkov v roku 2010 celkom podľa jednotlivých štvrťrokov. Tabuľka č. 9 v EUR Prehľad čerpania výdavkov za rok 2010 Obdobie Rozpočet 2010 Skutočnosť % čerpania rozpočtu schválený upravený 2010 2009 % podiel ročného čerpania schváleného upraveného Index 2010/2009 k 31. 3. 689 448 719 781 136 870 112 005 19,02 19,85 19,02 1,22 k 30. 6. 689 448 822 479 314 521 299 961 38,24 45,62 38,24 1,05 k 30. 9. 689 448 2 007 381 579 179 531 931 28,85 84,01 28,85 1,09 k 31. 12. 689 448 1 104 679 1 095 330 885 230 99,15 158,87 99,15 1,24 13
600 BEŽNÉ VÝDAVKY Na bežné výdavky mala organizácia v roku 2010 rozpočtované finančné prostriedky vo výške 656 254, EUR. Bežné výdavky boli použité na zabezpečenie predmetu činnosti zariadenia a boli tvorené hlavne položkami 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania, 620 Poistné a príspevok zamestnávateľa do poisťovní, 630 Tovary a služby a v minimálnej miere položkou 640 Bežné transfery. V priebehu roka 2010 boli na bežné výdavky čerpané finančné prostriedky vo výške 871 356, EUR, čo predstavovalo čerpanie na 99,93 % z ročného upraveného rozpočtu vo výške 871 952, EUR. Finančné prostriedky, určené na bežné výdavky, neboli v roku 2010 prekročené. Podrobnejšie členenie použitia finančných prostriedkov na bežné výdavky je uvedené v tabuľke č. 10. Tabuľka č. 10 v EUR Prehľad čerpania 600 Bežné výdavky za rok 2010 Kategória Rozpočet na rok 2010 schválený upravený Skutočnosť % plnenia 600 Bežné výdavky 656 254 871 952 871 356 99,93 v tom: 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV 199 932 218 971 218 968 100,00 620 Poistné 73 875 77 295 77 295 100,00 630 Tovary a služby 381 783 574 902 574 395 99,91 640 Bežné transfery 664 784 698 89,03 S P O L U 656 254 871 952 871 356 99,93 Detailnejší prehľad čerpania kategórie 600 Bežné výdavky, podľa položiek ekonomickej klasifikácie 610, 620, 630 a 640 je zobrazený v tabuľkách č. 11, 12, 13 a 14. 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania V roku 2010 boli v organizácii priebežne čerpané mzdové náklady na počet zamestnancov 26. Objem mzdových prostriedkov, čerpaných za sledované obdobie dosiahol výšku 218 968, EUR. január 15 860, EUR február 14 411, EUR marec 15 030, EUR apríl 16 530, EUR máj 15 184, EUR jún 16 178, EUR júl 15 873, EUR august 15 330, EUR september 15 581, EUR október 15 544, EUR november 30 288, EUR december 33 159, EUR O prehľade čerpania miezd, platov, služobných príjmov a OOV v roku 2010 hovorí tabuľka č. 11. 14
Tabuľka č. 11 v EUR Prehľad čerpania 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania za rok 2010 Kategória Rozpočet na rok 2010 schválený upravený Skutočnosť % plnenia 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV 199 932 218 971 218 968 100,00 v tom: 611 Tarifný plat 127 152 119 234 119 234 100,00 612 Príplatky 70 456 64 536 64 536 100,00 v tom: 612001 Osobný príplatok 46 971 44 242 44 242 100,00 612002 Ostatné príplatky okrem osobných príplatkov 23 485 20 294 20 294 100,00 613 Náhrada za pohotovosť 2 324 1 027 1 027 100,00 614 Odmeny 0 34 174 34 171 100,00 616 Doplatok k platu a ďalší plat 0 0 0 0 S P O L U 199 932 218 971 218 968 100,00 620 Poistné a príspevok zamestnávateľa do poisťovní Adekvátne k vyplateným mzdám boli za sledované obdobie roku 2010 realizované aj príslušné odvody do jednotlivých zdravotných poisťovní a sociálnej poisťovne, na základe platných mzdových predpisov. Odvody za zdravotné poistenie dosiahli výšku 21 193, EUR, z toho skutočne odvedených prostriedkov do jednotlivých poisťovní bolo: Všeobecná zdravotná poisťovňa 15 472, EUR Ostatné zdravotné poisťovne 5 721, EUR ODVODY DO ZDRAVOTNÝCH POISŤOVNÍ SPOLU 21 193, EUR. Odvody do sociálnej poisťovne, vo výške 53 286, EUR, boli zrealizované cez výdavkový účet v nasledovnom členení a v takomto objeme: na nemocenské poistenie 2 732, EUR na starobné poistenie 30 241, EUR na úrazové poistenie 1 946, EUR na invalidné poistenie 6 094, EUR na poistenie v nezamestnanosti 2 022, EUR na poistenie do rezervného fondu 10 251, EUR ODVODY DO SOCIÁLNEJ POISŤOVNE SPOLU 53 286, EUR. Na doplnkové dôchodkové sporenie bolo za sledované obdobie odvedených 2 816, EUR. 2010. Tabuľka č. 12 zobrazuje prehľad čerpania poistného a príspevkov zamestnávateľa do poisťovní za rok 15
Tabuľka č. 12 v EUR Prehľad čerpania 620 Poistné a príspevok zamestnávateľa do poisťovní za rok 2010 Kategória Rozpočet na rok 2010 schválený upravený Skutočnosť % plnenia 620 Poistné 73 875 77 295 77 295 100,00 v tom: 621 Všeobecná zdravotná poisťovňa 17 994 15 472 15 472 100,00 623 Ostatné zdravotné poisťovne 1 999 5 721 5 721 100,00 625 Sociálna poisťovňa 49 883 53 286 53 286 100,00 v tom poistenie: 625001 - nemocenské 2 799 2 732 2 732 100,00 625002 - starobné 27 990 30 241 30 241 100,00 625003 - úrazové 1 599 1 946 1 946 100,00 625004 - invalidné 5 998 6 094 6 094 100,00 625005 - poistenie v nezamestnanosti 1 999 2 022 2 022 100,00 625006 - garančné 0 0 0 0 625007 - poistenie do rezervného fondu 9 498 10 251 10 251 100,00 627 Doplnkové dôchodkové sporenie 3 999 2 816 2 816 100,00 S P O L U 73 875 77 295 77 295 100,00 630 Tovary a služby Celkové čerpanie výdavkov za rok 2010 v kategórii 630 Tovary a služby dosiahlo čerpanie rozpočtovaných prostriedkov v sume 574 395, EUR, čo predstavuje 99,91 % z celkového rozpočtu vo výške 574 902, EUR. Čerpanie je oproti porovnateľnému obdobiu predchádzajúceho roka nižšie o - 2 283, EUR, index rastu 0,99. 631 čerpanie výdavkov v tejto položke, zahŕňajúce čerpanie výdavkov v položke cestovné náhrady vo výške 2 201, EUR, predstavovalo výdavky organizácie, použité pri tuzemských pracovných cestách za účelom školení, pracovných porád a služobných rokovaní na MF SR v Bratislave a v miestach konania vzdelávacích aktivít, účasti na záverečných skúškach vzdelávacej aktivity Základný kurz pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov a taktiež na úhradu cestovných náhrad pre externých lektorov tejto akreditovanej vzdelávacej aktivity. 632 v tejto kategórii (energie, vodné a stočné, poštové služby a telekomunikácie) bolo za rok 2010, z celkového upraveného ročného rozpočtu vo výške 59 140, EUR, realizované čerpanie vo výške 59 087, EUR. Vyššie čerpanie vykazuje organizácia v podpoložke 632001 platbami za odber plynu vo výške 16 067, EUR, elektrickej energie vo výške 27 112, EUR. Vodné a stočné podpoložka 632002 bolo čerpané vo výške 7 297, EUR. Na poštovné a platby za telekomunikačné služby podpoložka 632003, vynaložila organizácia za sledované obdobie roku 2010 finančné prostriedky v celkovej sume 7 234, EUR. Tvoria ju výdavky čerpané na koncesionárske poplatky vo výške 223, EUR, poštovné vo výške 461, EUR, telekomunikačné služby vo výške 5 876, EUR, faxové služby v sume 164, EUR, webhostingové služby vo výške 96, EUR a zriadenie telefónnej linky v hodnote 414, EUR. Na komunikačnú infraštruktúru podpoložka 632004 bolo čerpaných 406, EUR za pripojenie na internet a za prestavenie a prekáblovanie rozvodov suma 971, EUR. 633 z celkového čerpania výdavkov v roku 2010 v položke 633 materiál vo výške 341 513, EUR bolo najväčšie čerpanie v sume 153 442, EUR v podpoložke 633011 nákup potravín. Finančné 16
prostriedky zahrnuté v podpoložke 633001 interiérové vybavenie vo výške 82 997, EUR použila organizácia na dovybavenie interiéru apartmánov a ubytovacích častí hotela a to na nákup svietidiel sumu 1 490, EUR, na obstaranie nábytku hodnotu 45 104, EUR, na nákup a montáž vstavanej skrine, slúžiacej ako príručný sklad sumu 1 150, EUR, na zakúpenie príborníkov do jedálne hodnotu 1 820, EUR, na nákup žalúzií a roliet do kongresových miestností, kuchyne a kancelárskych priestorov sumu 4 430, EUR, na vybavenie kuchyne nerezovým nábytkom sumu 6 968, EUR, na zakúpenie regálov do skladových priestorov bolo čerpaných 948, EUR a na nové skrinky do lyžiarne bolo vynaložených 11 912, EUR. Boli zakúpené protipožiarne dvere na jednotlivé poschodia, oddeľujúce ubytovaciu časť od komunikačnej v hodnote 9 175, EUR. Organizácia použila rozpočtové prostriedky v podpoložke 633002 výpočtová technika na nákup dotykového informačného panela v sume 1 255, EUR, 1 219, EUR na nákup tlačiarní, sieťových kariet, PC myší a externého disku. Na dovybavenie kongresových miestností organizácia zakúpila interaktívne tabule v hodnote 2 900, EUR. Výdavky v podpoložke 633003 telekomunikačná technika boli vynaložené na nákup a montáž digitálneho satelitného systému v hodnote 3 548, EUR, zabezpečovacieho kamerového systému v hodnote 977, EUR, na nákup telefónnych prístrojov v hodnote 259, EUR a na zakúpenie bezpečnostného systému v hodnote 1 589, EUR. Na prevádzkové stroje, prístroje a zariadenia podpoložka 633004 boli vynaložené finančné prostriedky v celkovej sume 27 300, EUR. Jednalo sa o nákup multifunkčného krájača, chladničky, umývačky skla, 9 ks televízorov, 8 ks hasiacich prístrojov, 3 ks ventilátorov, 2 ks váh, 5 ks mrazničiek, 2 ks chladiacich stolov, mlynčeka na mäso, chladiča nápojov do kuchyne a jedálne. Boli zakúpené trezory do všetkých izieb v hodnote 24 589, EUR, navigácia do služobných motorových vozidiel v sume 476, EUR, varovný parkovací systém v hodnote 881, EUR. Na ekonomický úsek sa zakúpili skartovacie stroje za 1 354, EUR. V podpoložke 633006 všeobecný materiál, boli čerpané finančné prostriedky na nákup kancelárskych potrieb, čistiacich a hygienických prostriedkov. Boli realizované drobné nákupy pre zabezpečenie chodu stravovacej prevádzky a zakúpený ostatný spotrebný materiál, potrebný na údržbu zariadenia v celkovej hodnote 61 655, EUR. Časťou finančných prostriedkov, potrebných na nákup kancelárskych potrieb (obaly, kancelársky papier, tonery do tlačiarní a kopírovacieho stroja), boli kryté požiadavky účastníkov Základného kurzu pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov. V 1. štvrťroku 2010 boli zakúpené lyže, snowboardy, lyžiarska a snowboardová obuv v celkovej sume 6 295, EUR, v 2. štvrťroku 2010 boli zakúpené bicykle v hodnote 2 855, EUR. Nákupom týchto športových potrieb organizácia pokryla požiadavku návštevníkov na doplnkové služby, ktoré sú poskytované za úplatu. V 3. štvrťroku boli zakúpené sieťky do okien proti hmyzu za 1 345, EUR, posteľná bielizeň, plachty, obrusy, deky v hodnote 4 419, EUR, vodovodné batérie v sume 856, EUR a tonery za 3 340, EUR. V 4. štvrťroku bola zakúpená posteľná bielizeň a záclony v sume 8 718, EUR, čistiace prostriedky v sume 3 755, EUR, tonery a kancelárske potreby v hodnote 3 965, EUR a rôzny údržbársky a spotrebný materiál na zabezpečenie chodu prevádzky v hodnote 3 826, EUR. Na nákup odborných kníh, časopisov a novín bola vynaložená suma 1 550, EUR. V podpoložke 633010 pracovné odevy, obuv a pracovné pomôcky, vo výške 1 704, EUR boli čerpané prostriedky rozpočtu na nákup osobných ochranných prostriedkov pre zamestnancov. V roku 2010 organizácia čerpala rozpočtované prostriedky na softvér a licencie podpoložka 633013 v sume 300, EUR. Na komunikačnú infraštruktúru podpoložka 633019 bolo vynaložených 517, EUR, a to na rozšírenie vysokorýchlostného pripojenia na internet. 634 v tejto položke sú zahrnuté celkové výdavky na prevádzku, údržbu a poistenie služobných motorových vozidiel vo výške 9 793, EUR, z toho na palivá, mazivá a oleje podpoložka 634001 2 552, EUR, opravy a údržbu 4 815, EUR, na poistenie, karty známky a poplatky 2 422, EUR. 635 z celkového čerpania výdavkov vo výške 62 080, EUR bolo z podpoložky 635002 a 635003 použité na údržbu výpočtovej a telekomunikačnej techniky 764, EUR. Na údržbu a opravu prevádzkových strojov a zariadení (pravidelná údržba výťahu, oprava plynových kotlov, hladinového spínača, parnej sauny, elektrického ohrievača tanierov, elektrickej rozvodne v kuchyni a pod.) organizácia vynaložila finančné prostriedky z podpoložky 635004 v hodnote 5 393, EUR. Na prekládku elektrických sietí v priestoroch kuchyne a skladov a opravu rozvodovej skrine podpoložka 635006 bola vynaložená suma 1 356, EUR. Z tejto podpoložky boli čerpané finančné prostriedky aj na opravu a výmenu zámkovej dlažby 11 843, EUR a na odstránenie havarijného 17