Záverečný účet obce Veľká Paka za rok 2010

Záverečný účet obce Veľká Paka za rok 2010 Veľká Paka, február 2011 1

Záverečný účet obce Veľká Paka za rok 2010 V zmysle ustanovení 16 ods. 5 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov predkladáme údaje o rozpočtovom hospodárení súhrnne spracované do záverečného účtu obce. Návrh záverečného účtu obce za rok 2010 obsahuje najmä údaje o plnení rozpočtu príjmov a výdavkov v členení podľa ustanovenia 10 ods. 3 zákona v súlade s rozpočtovou klasifikáciou vrátane tvorby a použitia peňažných fondov, bilanciu aktív a pasív, prehľad o stave a vývoji dlhu, údaje o hospodárení príspevkových organizácií v pôsobnosti obce, prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov a údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti. I. Rozpočtové hospodárenie obce za rok 2010 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce Veľká Paka bol rozpočet obce na rok 2010.Obec v roku 2010 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Hospodárenie obce sa riadilo týmto základným dokumentom, ktorý bol spracovaný ako vyrovnaný a schválený uznesením č. 23/2009 na zasadnutí obecného zastupiteľstva dňa 09.12.2009. ROZPOČET OBCE NA ROK 2010 V eurách Ukazovateľ Schválený rozpočet Zmeny rozpočtu Skutočnosť Bežný rozpočet Príjmy 393 607 0 524 444 Výdavky 520 184 0 453 785 Kapitálový rozpočet Príjmy 0 0 0 Výdavky 4 000 0 76 858 Finančné operácie Príjmové 63 930 0 140 835 Výdavkové 10 212 0 18 251 1. Plnenie rozpočtu príjmov a čerpanie rozpočtu výdavkov za rok 2010 Na príjem z podielu obcí na dani z príjmov fyzických osôb v roku 2010 v zmysle stanovených kritérií bola rozpísaná čiastka vo výške 155 000 Eur. Skutočný príjem z podielu na daniach správe štátu bol nižší o 36 898 Eur oproti pôvodnému rozpisu a predstavoval 22 % z celkových bežných príjmov obce za rok 2010. Príjmy z miestnych daní a miestneho poplatku za komunálny odpad, z prenájmu majetku, z ostatných platieb a poplatkov splnili očakávané predpoklady, pričom najmä pri dani z nehnuteľností bola zaznamenaná dobrá platobná disciplína. Daňové príjmy činili spolu 60 612 Eur čo je 94 % - né plnenie a objem nedaňových príjmov vo výške 214 116 Eur predstavuje 76 % - né plnenie. V roku 2010 vykonávala obec Veľká Paka prenesený výkon štátnej správy na úsekoch vedenia matriky, základného školstva, stavebného úradu, hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov SR, špeciálneho stavebného úradu a starostlivosti o životné prostredie. 2

Na všetky tieto činnosti štát prispieval formou dotácií, ktorých skutočná výška dosiahla sumu 31 143 Eur z toho decentralizačná dotácia na základnú školu činila 26 864 Eur Vo finančných operáciách v časti príjmovej vo výške 140 835 Eur je vykázaný zostatok peňažných účtov z predchádzajúcich rozpočtových rokov vo výške 63 930 Eur, úroky na účtoch v sume 46 Eur a úver z DEXIA banky vo výške 76 858 Eur. Okrem týchto príjmov mala obec Veľká Paka príjmy z transferov /dotácií / ktoré neboli rozpočtované vo výške 100 420 Eur / Učiaci sa región 26 955, bežná činnosť 8 878.- a na autobusové zastávky 64 586.- /. Čerpanie bežných výdavkov je vo výške 410 674 Eur, čo predstavuje 76 %-né plnenie v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2010. Bežné výdavky dosiahli výšku 78 % bežných príjmov, čo bolo výsledkom efektívneho, účinného a hospodárneho nakladania s rozpočtovanými finančnými prostriedkami počas celého roka. Kategórie výdavkov boli čerpané rovnomerne a odchýlky v objemoch rozpočtovaných výdavkov v porovnaní so skutočnosťou sú v podstate zanedbateľné. Upraveným rozpočtom sa celkový objem kapitálových výdavkov nemenil. Vo finančných operáciách sú čerpané výdavky vo výške 10 212 Eur na splácanie istiny dlhodobého bankového úveru prijatého v roku 2004 a úroky splácané na krátkodobý úver z DEXIA banky. Výsledkami rozpočtového hospodárenia obce v roku 2010 sú príjmy celkom v objeme 669 863 Eur a výdavky celkom v sume 544 264 Eur. Bilančný rozdiel príjmov a výdavkov predstavuje výsledok hospodárenia v sume 124 083 Eur 1.1.Plnenie rozpočtu príjmov k 31.12.2010 V eurách Bežné príjmy Rozpočet Skutočnosť % plnenia Príjem z podielu na daniach v správe štátu 155 000 118 102 76 Daňové príjmy 64 048 60 612 94 Stravné 11 820 13 286 112 Nájomné z budov a bytov, prenájom pozemkov 29 281 24 254 82 Nedaňové príjmy 237 837 176 073 74 Úroky 0 46 x Mzdy zamestnancov VPP 0 4 630 x Prepožičanie majetku obce 0 503 x Bežné príjmy bez dotácií a grantov 497 986 397 506 79,8 Dotácia na prenesený výkon štátnej správy 36 410 31 143 85 Transfery / dotácie / 0 100 420 x Bežné príjmy celkom 534 396 529 069 99 Finančné operácie Rozpočet Skutočnosť % plnenie Zostatok prostriedkov z predchádzaj. rokov 0 63 930 x Úver 0 76 858 x Úroky 46 x 3

Finančné operácie spolu: 140 834 1.2.Čerpanie rozpočtu výdavkov k 31.12.2010 V Eurách Rozpočet Skutočnosť % Bežné výdavky plnenie Všeobecné verejné služby 126 878 130 620 102 Splácanie úrokov 0 3 409 x Matričná činnosť 1 756 1 408 80 Stavebný úrad 2 922 1 746 60 Cintorínske služby 2 655 2 480 93 Požiarna a civilná ochrana 664 796 120 Zber a likvidácia TKO 21 500 18 572 86 Kanalizácia 33 000 35 399 107 Vodovod 11 500 7 555 66 Pozemné komunikácie a doprava 4 648 3 047 66 Základná škola 38 465 35 601 93 Školský klub 6 200 7 589 122 Školská jedáleň 12 000 12 580 105 Materská škola 32 400 38 904 120 Šport 36 400 18 062 50 Kultúra 17 452 10 127 58 Verejné osvetlenie 20 560 19 773 96 Verejná zeleň 12 638 13 046 103 Verejné priestranstvá 4 200 2 069 49 Údržba bytov 1 100 191 17 Rozvoj obce 36 637 18 370 50 Ubytovacie zariadenie 5 000 4 041 81 Stravovacie zariadenie 14 000 11 357 81 Zdravotníctvo a sociálne služby 16 840 17 680 105 Transfery poskytnuté obcou 900 1 160 129 Projekt EÚ Učiaci sa región 0 37 623 x Výdavky spolu 460 315 453 205 98 Finančné operácie Rozpočet Skutočnosť % plnenie Splácanie istiny z bankov. úveru 10 218 10 218 100,0 Splácanie úroku úveru 0 3 983 X Finančné operácie celkom 10 218 14 201 138 4

Kapitálové výdavky Rozpočet Plnenie Autobusové zast. 4 000 76 858 Kapitálové v. spolu 4 000 76 858 Výsledok hospodárenia 124 083 V rozpočte boli uvedené ešte finančné prostriedky, ako rozpočtová rezerva, ktorá bola použitá na vykrytie v položkách, kde sa rozpočet prekroči Zostatky pokladníc: OcÚ 243,75 Základná škola 66 Školská jedáleň 31,56 Školské stravovanie 1 174,69 Spolu: 1 516 II. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2010 V Eurách Aktíva k 31.12.2009 k 31.12.2010 Neobežný majetok 2 019 180 1 983 107 Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok 2 019 180 1 983 107 Dlhodobý finančný majetok 0 0 Obežný majetok 66 646 208 230 Zásoby 3 12 Pohľadávky 682 83 230 Finančný majetok 65 961 124 988 Časové rozlíšenie aktív 340 508 Aktíva celkom 4 171 992 4 383 182 Pasíva Vlastné imanie 2 086 166 2 191 845 Nevysporiad. výsledok hospodár. minulých rokov 1 478 160 1 501 632 Finančné a peňažné fondy 0 0 Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie -145 757-2 349 Rezervy zákonné krátkodobé 7 210 23 892 Dlhodobé záväzky 389 143 212 396 Krátkodobé záväzky 14 941 14 618 Bankové výpomoci a pôžičky 0 76 858 Časové rozlíšenie pasív 323 196 364 290 Nevyfakturované dodávky 18 933 0 Pasíva celkom 4 191 267 4 383 182 5

III. Prehľad o stave a vývoji dlhu Obec prijala dlhodobý bankový úver zo Štátneho fondu rozvoja bývania na základe zmluvy o úvere č. 2013012004 vo výške 257 319 Eur Splácanie úveru bolo dojednané v mesačných splátkach vo výške 851,52 Eur. Splatnosť úveru bola v zmluve určená na rok 2034. Stav úveru k 31.12.2010 je 211 064 Eur. Obec v roku 2010 prijala krátkodobý úver od DEXIA banky a.s. Slovensko vo výške 76 858,13 Eur na základe zmluvy č. 50/016/10. Splatnosť úveru je v roku 2013. Úver sa splatí po obdržaní dotácie na financovanie výstvby autobusových zastávok. V roku 2010 sa splácala len istina úveru v nerovnomerných splátkach. Stav úveru k 31.12 2010 je 76 858,13 Eur. IV. Prehľad o hospodárení príspevkových organizácií v pôsobnosti obce Obec nie je zriaďovateľom príspevkovej organizácie. V súlade s organizačnou štruktúrou prevádzkuje Školské stravovacie zariadenie prostredníctvom ktorého obec zabezpečuje stravovanie v školských zariadeniach (MŠ, ZŠ). Obec pre školské stravovacie zariadenie vedie účtovníctvo mimo hlavnej činnosti, náklady a výnosy sleduje oddelene a výsledok hospodárenia z tejto činnosti tvorí súčasť celkového výsledku hospodárenia obce vykázaného vo výkaze ziskov a strát. Hospodárenie školského stravovacieho zariadenia skončilo v roku 2010 s vyrovnanou bilanciou. V. Prehľad o poskytnutých zárukách V roku 2010 obec neposkytla žiadne záruky v zmysle všeobecne záväzných právnych predpisov. VI. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec podniká na základe živnostenského listu v oblasti vodovodo a kanalizácií a v oblasti ubytovania. Príjmy : Rozpočet: Výnosy Vodovod a kanal. 35 000 40 638,58 Ubytovanie v KD. 3 200 2 547,13 Výdavky : Rozpočet: Náklady: Vodovod a kanalizácia 44 500 42 955,39 Ubytovanie v KD 5 000 4 041,62 6

Rekapitulácia : Výnosy 43 185,71 Náklady 46 997,01 Schodok v podnikateľskej činnosti 3 811,30 Obec má živnostenský list aj na podnikanie v oblasti stravovania. Toto podnikanie cca 4 roky stagnuje, obec nemá žiadne príjmy. VII. Tvorba a použitie peňažných fondov V súlade s 15 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v platnom znení je úlohou obce vytvárať mimorozpočtové peňažné fondy. Z výsledkov ročnej účtovnej závierky zostavenej k 31.12.2010 vyplýva, že konečný zostatok sociálneho fondu predstavuje sumu 1 331,67 Eur a konečný zostatok na bankových účtoch činí 122 733,56 Eur. Tento zostatok na účtoch však je skreslený z dôvodu, že koncom mesiaca december 2010 bola na účet obce poukázaná dotácia na výstavbu autobusových zastávok v sume 64 586,66 Eur,. Táto suma sa ihneď v januári 2011 poukázala ako splátka úveru DEXIA banke. Z uvedeného vyplýva, že zostatok na účtoch poi úprave k 31.12.2010 je 58 146,90 Eur. VIII. Návrh na prerozdelenie prebytku hospodárenia za rok 2010 Výsledok rozpočtového hospodárenia zistený podľa 2 písm. b) a c) a 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy je prebytok vo výške 58 146,90 Eur. Prebytok rozpočtu obce po úprave je vo výške 58 146,90 Eur. Prebytok rozpočtu obce za rok 2010 navrhujeme prideliť do rezervného fondu obce a použiť na rekonštrukciu budovy školy. 7

Záver Pri spracovaní záverečného účtu obce za rok 2010 sa postupovalo podľa príslušných ustanovení zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy, zákona o obecnom zriadení a zákona o účtovníctve. Predložený návrh obsahuje povinné náležitosti predpísané príslušnými právnymi predpismi a zákonom stanovenú štruktúru záverečného účtu obce. V zmysle 16 ods. 10 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy odporúčam obecnému zastupiteľstvu uzatvoriť prerokovanie návrhu záverečného účtu obce Veľká Paka za rok 2010 celoročné hospodárenie sa schvaľuje bez výhrad. Vypracovala: Katarína Lelkesová Alexander H u n k a starosta obce Vo Veľkej Pake, dňa 21.02.2011 8

Návrh na uznesenie obecného zastupiteľstva k záverečnému účtu obce: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie: 1. Stanovisko hlavnej kontrolórky k záverečnému účtu obce za rok 2010 Obecné zastupiteľstvo schvaľuje: I. Záverečný účet a celoročné hospodárenie obce bez výhrad. II. Usporiadanie prebytku rozpočtu obce a jeho použitie na tvorbu rezervného fondu vo výške 58 146,90 Eur. Finančné prostriedky sa použijú na rekonštrukciu budovy školy. 9