Materiál na rokovanie Miestneho zastupiteľstva MČ Bratislava-Ružinov dňa 26.09.2017 Mestská časť Bratislava-Ružinov CULTUS Ružinov a.s., Ružinovská 28, 820 09 Bratislava Správa o výsledkoch hospodárenia CULTUS Ružinov, a. s. za I. polrok 2017 Predkladateľ: Mgr. Andrea Kozáková, v.r. predstavenstva CULTUS Ružinov, a.s. Ing. Richard Bednár, PhD., v.r. člen predstavenstva Materiál obsahuje: 1. Návrh uznesenia MR predseda 2. Návrh uznesenia MZ a riaditeľka 3. Správu 4. Stanoviská komisií: KFPČaI a KŠKaŠ Mgr. Zuzana Maturkaničová, v.r. člen predstavenstva Spracovatelia: Andrea Kozáková, Richard Bednár a ekonomické oddelenie Materiál bol prerokovaný v komisiách: - Komisia školstva, kultúry a športu MČ Bratislava-Ružinov dňa 18.09.2017 - Komisia finančná, podnik. činností a informatizácie MČ Bratislava-Ružinov dňa 20.09.2017 Bratislava, september 2017
Návrh uznesenia Miestne zastupiteľstvo MČ Bratislava-Ružinov po prerokovaní materiálu berie na vedomie Správu o výsledkoch hospodárenia CULTUS Ružinov, a.s. za I. polrok 2017 2
OBSAH I. Všeobecné údaje... 4 II. Poslanie spoločnosti... 5 III. Štatistika podujatí a návštevníkov v DK a SD... 6 IV. Ekonomické ukazovatele a finančná situácia... 8 V. Ekonomické vzťahy účtovnej jednotky... 13 3
I. Všeobecné údaje Názov a sídlo spoločnosti: CULTUS Ružinov, a.s. Ružinovská 28 820 09 Bratislava Zakladateľ: Mestská časť Bratislava-Ružinov Akciová spoločnosť: počet akcií: 10 druh: kmeňové forma: akcie na meno podoba: listinná men. hodnota: 3 319,4 IČO: 35874686 DIČ: 2021773941 IČ DPH: SK 2021773941 Deň zápisu do OR: 30. 01. 2004 odd. Sa vložka 3262/B Okresný súd Bratislava I Priemerný stav prac.: 43 z toho zamestnanci v TPP 28 zamestnanci na dohodu 7 predstavenstvo 3 (mandátne zmluvy) dozorná rada 5 (mandátne zmluvy) Členovia orgánov spoločnosti: a/ Štatutárny orgán Andrea Kozáková predseda predstavenstva Mgr. Zuzana Maturkaničová člen predstavenstva Ing. Richard Bednár, PhD. člen predstavenstva b/ Dozorný orgán Mgr. Martin Ferák predseda dozornej rady Ing. Tomáš Alscher člen dozor. rady do 10.6.2017 PaedDr. Mária Barancová člen dozor. rady od 28.6.2017 Dr. Pavol Jusko člen dozornej rady Ing. Anna Reinerová člen dozornej rady JUDr. Daniela Šurinová člen dozornej rady 4
II. Poslanie spoločnosti Akciová spoločnosť CULTUS Ružinov, a.s. (ďalej len,,spoločnosť ) bola založená Mestskou časťou Bratislava-Ružinov, Mierová ulica 21, 827 05 Bratislava, IČO: 00603155 (ďalej len m.č. Ružinov ) na základe uznesenia miestneho zastupiteľstva m.č. Ružinov č. 133/VII/2003, ktorá nahradila svojimi činnosťami zrušenú príspevkovú organizáciu CULTUS m.č. Ružinov a jej hlavnou úlohou je rozvoj kultúrno-spoločenského života pre všetky vekové a sociálne skupiny obyvateľov m.č. Ružinov, a to najmä: (a) (b) (c) príprava a organizácia vzdelávacích a kultúrnych aktivít, vytváranie a organizovanie festivalov, divadelných, filmových, hudobných, tanečných a iných spoločenských podujatí, poskytovanie priestorov pre umelecké združenia a telesá pôsobiace v m.č. Ružinov, aby tvorivo prispievala k rozvoju spoločnosti a k pozitívnemu ovplyvňovaniu jej hodnotových smerov. Spoločnosť bola založená za iným účelom ako účelom podnikania a dosahovania zisku v zmysle ustanovenia 56 ods. 1 Obchodného zákonníka, ustanovenia 30 ods. 2 zákona č. 222/2004 Z.z. o dani z pridanej hodnoty v platnom znení a ustanovenia článku 132 písm. n) s prihliadnutím na ustanovenie článku 133 smernice Rady 2006/112/ES z 28. novembra 2006 o spoločnom systéme dane z pridanej hodnoty v znení neskorších predpisov. Účelom a hlavnou úlohou Spoločnosti je plnenie úloh vo verejnom záujme v oblasti kultúry a vykonávania kultúrnych služieb, ako aj dodanie tovaru súvisiaceho s týmito službami obyvateľom m.č. Ružinov. Na dosiahnutie účelu a hlavnej úlohy je akciová spoločnosť oprávnená vykonávať zárobkovú činnosť, z ktorej zisk bude použitý na naplnenie účelu a plnenia hlavnej úlohy poskytovať služby vo verejnom záujme v oblasti kultúry a vykonávania kultúrnych služieb, ako aj dodanie tovaru súvisiaceho s týmito službami obyvateľom m.č. Ružinov. Spoločnosť podporuje základné školy, materské školy, základné umelecké školy, neziskové organizácie, občianske združenia, a to najmä tým, že im poskytuje súčinnosť pri organizovaní ich vlastných podujatí a dáva do prenájmu priestory bezplatne alebo so zľavou na prenájme. Zároveň hospodárne pristupuje k zverenému majetku MČ Ružinov na základe Zmluvy o komplexnom nájme, a to najmä tým, že ich prenajíma tretím osobám, udržiava a opravuje. Svoju činnosť Spoločnosť vykonáva v zmysle Zmluvy o komplexnom nájme majetku na základe objednávok vystavených MÚ MČ Bratislava-Ružinov a na základe obchodného plánu spoločnosti. 5
III. Štatistika podujatí a návštevníkov v DK a SD Počas prvého polroka roka sa uskutočnilo v našich kultúrnych zariadeniach 503 podujatí, ktoré navštívilo 77 925 ľudí. Tabuľka č. 1 Štatistika podujatí a návštevníkov v DK a SD ROK 2017 DK RUŽINOV SD NIVY SD PRIEVOZ SD TRÁVNIKY počet ľudia počet ľudia počet ľudia počet ľudia Školské podujatia 38 11 480 11 1 950 0 0 0 0 Divadelné predstavenia 28 5 750 9 285 1 40 0 0 Filmové premietania 0 0 144 7 200 0 0 0 0 Koncerty 12 3 420 10 1 520 0 0 0 0 Krátkodobé prenájmy 182 16 650 6 180 0 0 0 0 Iné kultúrne podujatia (festivaly, plesy, denné tábory) 45 27 700 2 1 150 9 480 6 120 SPOLU 305 65 000 182 12 285 10 520 6 120 Okrem uvedených podujatí v Tabuľke č. 1. v dome kultúry a spoločenských domoch sa vedú kurzy a cvičenia pre deti, mládež a seniorov. Pre tieto inštitúcie je nájom zadarmo alebo je tento nájom zľavnený. Tabuľka č. 2 Pravidelné kurzy, krúžky a podujatia v DK a SD ľudi DK RUŽINOV počet kurzov za týždeň a FS Karpaty 4 30 Cvičenia pre seniorov 4 35 Kondičné cvičenia pre ženy 2 16 Mažoretky Siluet 1 10 HDS T. H. Ševčenka 1 35 MSZ Cantus 2 54 Kompozičný šach 1 18 Wrestling Klub Slovakia 2 40 Box Team Legends 3 10 Taiji 1 16 Hudobné kurzy 5 12 6
Dunajci 1 13 SD NIVY počet kurzov za týždeň ľudia DFS Prvosienka 3 100 FS Dimitrovec 1 15 Umelecká škola Ladon 3 8 SD PRIEVOZ počet kurzov za týždeň ľudi a DFS Trávniček 2 50 TOP Art tvorivé dielne 2 6 DAS atelier tvorivé dielne 4 15 Cvičenie pre seniorov 1 15 FS Lipa 1 15 SD TRÁVNIKY počet kurzov za týždeň ľudia Avalon írske tance 5 30 Slnečnice detské tance 8 15 Machová cvičenie s deťmi 2 10 Sunfloverstudio cvičenia 2 10 Topcentrum spol. tance 3 10 Tabuľka č. 3 Štatistika podujatí projekty pre MČ Bratislava-Ružinov Podujatia, ktoré sa konali v rámci plánovaného Obchodného plánu a ktoré organizovala Spoločnosť, navštívilo 27 200 návštevníkov. príjem od MČ ( ) produkčné náklady ( ) výnosy počet PROJEKT ( ) návštevníkov Ružinovský detský karneval 1 500,00 1 381,73-1500 Ružinovské zabíjačkové slávnosti 12 000,00 11 699,48 3 050,00 5000 Ružinovský knižný festival 2 000,00 1 277,49-900 Legendy Ružinova 4 000,00 5 335,89-700 Ružinovský retro majáles 11 000,00 16 315,39 4 450,00 6000 Veľká noc deťom 1 000,00 911,89-100 Ružinovská promenáda 18 000,00 23 470,00 3 790,00 7000 Ružinovské rybárske slávnosti a MDD 8 000,00 7 041,04 1 995,00 3500 Ruža Ružinova 3 000,00 4 468,14 80,00 2500 7
V produkčných nákladoch nie sú zahrnuté režijné náklady na podujatia (PHM, telefón, mzdy, spotrebný materiál a iné). Tabuľka č. 4 Štatistika podujatí organizovaných Spoločnosťou V priebehu roka 2017 Spoločnosť realizovala podujatia vo svojich zariadeniach, ako aj v exteriéri. Spoločnosť realizovala podujatia z vlastných zdrojov, zo zdrojov MČ, z grantov, zo vstupného a z príjmov od sponzorov. Cieľom týchto podujatí bolo priniesť obyvateľom Ružinova nové zaujímavé podujatia a odpovedať na spoločenskú objednávku. počet PODUJATIA organizované Cultus Ružinov návštevníkov Ples Ružinovčanov 500 Maškarný bál 250 Ružinov na Hlavnom námestí 3000 Nedeľné rozprávkové dopoludnia 200/predstavenie Ružinov športuje (v spolupráci s RŠK) 600 Ružinovský galavečer športu (v spolupráci s RŠK) 300 Ružinovský psí miláčik 300 Táňa Radeva, Mária Breinerová Recept na úspech 50 Rodina spolu hravo a zdravo 50 Anna Repková Najkrajšie muzikálové piesne 50 Bratislava Rap Fest 1000 Zumba Viva Party (v spolupráci s rádiom Viva) 300 Ave Maria: Richard Rikkon, Félix Slováček, Natália Hatalová 200 Zabojuj o Ružinov 1000 Ružinov na Hlavnom námestí (v spolupráci s BKIS) 4000 Adriena Bartošová, Štefan Bučko, P. Bereza - Súvislosti 80 Jarné tvorenie 50 Rodinný Deň Zeme 50 Ružinovská tančiareň (každý druhý piatok) 60/podujatie Kino pre rodiny s deťmi (1/mesiac v spolupráci s Kinom Nostalgia) 100/podujatie Kino pre seniorov (1/mesiac v spolupráci s Kinom Nostalgia) 200/podujatie Nedeľné rozprávkové dopoludnia (Cultus organizátor, nedele) 200/podujatie Tabuľka č. 5 Štatistika podujatí spoluorganizovaných Spoločnosťou V priebehu roka 2017 Spoločnosť spoluorganizovala podujatia vo svojich zariadeniach, ako aj v exteriéri. Cieľom bolo podporiť zaujímavé nápady iných subjektov a priniesť ich obyvateľom Ružinova. PODUJATIA spoluorganizované Cultus Ružinov počet návštevníkov 8
Divadlo komédie Horúca sprcha 400/11 predstavení Dni partnerských miest - Národný týždeň manželstva 100 Ružinovské farmárske trhy 4 podujatia Bratislavské mineralogické dni 2000 Podujatia pre mamy, deti a seniorov (Deň učiteľov, Jubilanti, Koncerty pre seniorov a mnohé iné. Hlavným organizátorom - Miestny úrad Ružinov) 3000 Cestou necestou 2000 Podujatia v spolupráci s Knižnicou Ružinov 2000 Csáky: Dážd kvetov, Jókaiho divadlo 400 Folklórny festival detí 600 Festival detí s krúžkami v škole 1000 FunKids 10. výročie kapely na ZUŠ Exnárova 1000 Rodinný trh Ružinovčanov 1000 Bratislava Hot Serenaders - koncerty 500 Dni zdravia 700 Cvičenie pre seniorov 160 IV. Ekonomické ukazovatele a finančná situácia Svoju činnosť Spoločnosť vykonávala v zmysle Zmluvy o komplexnom nájme majetku MÚ MČ Bratislava-Ružinov. Spoločnosť k 30.06.2017 dosiahla kladný hospodársky výsledok. Tabuľka č. 6 Vývoj ukazovateľov hospodárskej činnosti Spoločnosti k 30.06.2017 a porovnanie k 30.06.2016 k 30.6.2017 ( ) k 30.6.2016 ( ) index VÝNOSY SPOLU 695 222 684 526 1,02 vlastné tržby 677 228 684 522 0,99 ostatné výnosy * 17 994 0 - finančné /úroky/ 0 4 - NÁKLADY SPOLU 639 808 676 856 0,95 materiál 28 773 62 230 0,46 energia 93 262 102 211 0,91 služby 196 640 166 933 1,18 osobné náklady 268 947 304 863 0,88 odpisy (mesačné) 11 924 142 83,97 ostatné náklady (neuplatnená DPH prepočítaná koeficientom) 40 262 40 477 0,99 9
VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA PRED ZDANENÍM 55 414 7 670 7,22 *Fond na podporu umenia, predaj auta, poistná udalosť a iné. Tabuľka č. 7 Rozdelenie výnosov spoločnosti VÝNOSY k 30.6.2017 ( ) k 30.6.2016 ( ) index vlastné tržby vo výške 695 222 684 526 1,02 - kultúrna činnosť (štvrťroky a projekty) 445 505 494 242 0,90 - prevádzková činnosť (nájmy) 249 717 190 284 1,31 Podiel jednotlivých činností na týchto tržbách k 30.6.2017( ) k 30.6.2016( ) index výchovno-vzdelávacia činnosť 0 1 098 umelecká činnosť 13 414 13 083 1,02 spoločensko-zábavná činnosť+ projekty MČ 431 349 479 930 0,90 kurzová 742 432 1,72 obchodná činnosť prenájmy 231 723 188 284 1,23 ostatné výnosy * 2 987 1 696 1,76 finančné výnosy / úroky/ 15 007 3 5002, 3 *predaj drobného majetku, poistné plnenie a obdobné Tabuľka č. 8 Rozdelenie nákladov spoločnosti Náklady k 30.06.2017 sme zaúčtovávali podľa presnej špecifikácie danej služby alebo tovaru. POLOŽKY ( ) 1. materiál 28 773 2. energie 93 262 3. služby 196 640 4. osobné náklady 268 947 - z toho mzdové náklady 197 771 5. odpisy 11 924 6. ostatné náklady * 40 262 Spolu 639 808 *neuplatnená DPH, ktorá je krátená dôsledku ročného koeficientu + daň z motorových vozidiel, ostatné dane a poplatky, opravné položky k pohľadávkam a obdobné V I. polroku.2017 investovala Spoločnosť do nákupu umývacieho automatu SC 430 a pódia s príslušenstvom. 10
Tabuľka č. 9 Mzdové a osobné náklady rozdelené podľa formy pracovnej zmluvy OSOBNÉ NÁKLADY ( ) trvalý pracovný pomer + čiastočný pracovný pomer 248 946 pracovný pomer na dohodu 5 129 členovia predstavenstva a členovia dozornej rady za funkciu a činnosť 14 872 SPOLU 268 947 z toho: MZDOVÉ NÁKLADY ( ) trvalý pracovný pomer + čiastočný pracovný pomer 182 823 pracovný pomer na dohodu 3 948 členovia predstavenstva a členovia dozornej rady za funkciu a činnosť odmena za výkon funkcie 11 000 SPOLU 197 771 Tabuľka č. 10 Vývoj bilančnej hodnoty aktív a pasív AKTÍVA UKAZOVATEĽ k 30.6.2017 ( ) A. STÁLE AKTÍVA 126 479 1. nehmotný dlhodobý majetok - 2. hmotný dlhodobý majetok 126 479 3. finančné investície - B. OBEŽNÉ AKTÍVA 155 269 1. Zásoby - 2. Pohľadávky 139 497 3. Finančný majetok 15 729 C. Časové rozlíšenie 43 AKTÍVA SPOLU A + B + C 281 748 PASÍVA UKAZOVATEĽ k 30.6.2017 ( ) D. VLASTNÉ ZDROJE KRYTIA 144 582 1. Zákonné rezervné fondy 6 817 2. Základné imanie 33 194 3. HV bežného účt. obdobia 55 414 4. Nevysporiadaná strata minul. období 0 11
5. Nerozdelený zisk min. období 49 157 E. CUDZIE ZDROJE 137 166 1. Rezervy 0 2. Dlhodobé záväzky 24 692 3. Krátkodobé záväzky 112 474 4. Bankové výpomoci a pôžičky - F. Časové rozlíšenie 0 PASÍVA SPOLU D + E + F 281 748 Tabuľka č. 11 Záväzky k 30.06.2017 ( ) k 30.06.2016 ( ) index Záväzky z obchod. styku 30 047 34 906 0,86 Voči zamestnancom 29 411 34 465 0,85 Ostatné* 53 016 1 693 31,31 *sociálna poisťovňa, zdravotná poisťovňa, zmluvy o účinkovaní. Ide o záväzky Spoločnosti, ktoré sú priebežne uhrádzané. Tabuľka č. 12 Pohľadávky k 30.06.2017 ( ) 30.06.2016 ( ) POHĽADÁVKY 211 026 178 834 z obchodného styku krátkodobé - Yosaria Plaza 49 232 49 232 do roku 2011 - Yosaria Plaza 60 555 60 555 23.11.2011-22.11.2013 - Yosaria Plaza 60 555 60 555 23.11.2013-22.11.2015 - Yosaria Plaza 30 277 rok 2016 - ostatné (odberatelia) 10 407 8 492 Tabuľka č. 13 Stav bankového účtu a pokladne (v ) Stav finančných prostriedkov na účte vedenom v TATRA banke a. s. 2 367 Stav pokladnice a ceniny 13 362 Stav finančných prostriedkov k 30.06.2017 15 729 12
V. Ekonomické vzťahy účtovnej jednotky V rámci poskytnutých služieb najväčšie percento z objemu tržieb predstavujú tržby plynúce z MČ Bratislava-Ružinov. Poskytnuté služby sú kultúrneho zamerania (divadlá, koncerty, spoločensko-zábavná činnosť, výstavy a kurzy). Tieto služby sú poskytované na základe Zmluvy o prenájme čl. II uvedenej zmluvy. Ďalej sú to projekty a ďalšie služby kultúrneho zamerania poskytované na základe požiadaviek MČ Bratislava-Ružinov. Z uvedeného vyplýva, že Spoločnosť, ktorej jediným akcionárom je MČ Bratislava-Ružinov je ekonomicky závislá na spolupráci s MČ Bratislava-Ružinov. Najvýznamnejšími odberateľmi, ktorým sú poskytované služby na základe zmlúv o dlhodobom prenájme sú: GASTRO LS, s.r.o., Music Market, s.r.o., Pat a Mat, s.r.o., AIR&Worlds s.r.o., Aquacity Slovakia s.r.o., EURO-KP s.r.o, Milan Jurišta - FIRMA JURIŠTA MILAN. Ostatný objem tržieb plynie z ostatných dlhodobých a krátkodobých prenájmov a z ostatných kultúrnych podujatí. V rámci dodávateľských vzťahov najväčší objem tvorí nákup energií a služieb. Najvýznamnejšími dodávateľmi sú: Bratislavská teplárenská a.s., Západoslovenská energetika a.s., Bratislavská vodárenská, Slovenský plynárenský priemysel a.s. a Po-wen, a.s. 13