M E S T O K O M Á R N O Komárom Város Önkormányzata TE-1027/2016 Pre zasadnutie Mestského zastupiteľstva v Komárne dňa 8.12.2016 k bodu rokovania číslo: A Komáromi Városi Képviselő-testület 2016.12.08-i ülése tárgysorozatának pontjához Návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2017 a nezáväzný návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na roky 2018, 2019 Predkladá - Előterjeszti: Ing. László Stubendek primátor Vypracoval - Az anyagot kidolgozta: Mestský úrad Ing. Bohumír Kóňa vedúci OEaF Nagyová Eva rozpočtárka Prejednané - Megtárgyalta: Finančná komisia dňa 23.11.2016 - Pénzügyi bizottság 2016.11.23 Rada mesta dňa 30.11.2016 - a VKT tanácsa: 2016.11.30 Materiál obsahuje - Mellékletek: 1. Návrh na uznesenie 2. Návrh rozpočtu na roky 2017-2019 (tabuľky) 3. Dôvodovú správu
TE 1027/2016 Mestský úrad Komárno predkladá návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2017 a nezáväzný návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na roky 2018, 2019 na prerokovanie. Stanovisko úradu: doporučuje schváliť návrh na uznesenie navrhnuté úradom Stanovisko FK: predložený materiál posunúť na rokovanie RADY MESTA s návrhom riešenia spoločnosti KOMVaK a.s. Hlasovanie 6-0-2 Stanovisko KŠKaM: Mgr. Bajkai, vedúci OŠKaŠ predkladal materiál. Konštatoval, že komisia by sa mala zaoberať sa s programami 5 Šport, kultúra, média a pamiatky a 6 - Vzdelávanie v návrhu Programového rozpočtu. Komisia navrhla upraviť návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2017 nasledovne: 1. navýšenie na strane bežných výdavkov, Program 5.1 Podpora projektov na ochranu kultúrnych pamiatok z 0 eur na 10.000 eur, t.j. celkovo o 10.000 eur v zmysle VZN, Pomer hlasovania: 4:0:2 2. navýšenie na strane bežných výdavkov, Program 5.13 Medzinárodný mládežnícky tábor z 0 eur na 8.000 eur, t.j. celkovo o 8.000 eur, Pomer hlasovania: 6:0:0 3. navýšenie na strane bežných výdavkov, Program 5.14 Komárňanský komorný orchester z 0 eur na 10.000 eur, t.j. celkovo o 10.000 eur, Pomer hlasovania: 6:0:0 4. navýšenie na strane bežných výdavkov, Program 6.1 Školy vynútené opravy a údržba zo 100.000 eur na 250.000 eur, t.j. celkovo o 150.000 eur, Pomer hlasovania: 6:0:0 5. navýšenie na strane bežných výdavkov, Program 6.1 Základná umelecká škola z 583.620 eur na 590.000 eur, t.j. celkovo o 6.380 eur, Pomer hlasovania: 6:0:0 6. navýšenie na strane bežných výdavkov, Program 5.12 Miestny odbor Matice Slovenskej z 0 eur na 10.000 eur, t.j. celkovo o 10.000 eur, Pomer hlasovania: 6:0:0 7. navýšenie na strane bežných výdavkov, Program 5.11 Jókaiho nadácia z 0 eur na 10.000 eur, t.j. celkovo o 10.000 eur, Pomer hlasovania: 6:0:0 8. navýšenie na strane bežných výdavkov, Program 5.1 Hmotná núdza ŠKD z 0 eur na 5.000 eur, t.j. celkovo o 5.000 eur, Pomer hlasovania: 6:0:0 Stanovisko rady: Doporučuje predložiť materiál na rokovanie MZ. Hlasovanie 5-0-0
Variant 1 Návrh na uznesenie k návrhu Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2017 a predbežný návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na roky 2018, 2019 Mestské zastupiteľstvo v Komárne A/ schvaľuje 1. Programový rozpočet Mesta Komárno na rok 2017, ako vyrovnaný rozpočet na strane príjmov a výdavkov vo výške 20 736 518 eur, (príloha č. 1 a č. 2 tvorí prílohu tohto uznesenia), 2. viazanie rozpočtových prostriedkov, bežných výdavkov Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2017, program 8.7 Obnova mesta, nerozdelená rezerva vo výške 150 000 eur, až do vyhodnotenia plnenia rozpočtu bežných príjmov z podielu dane FO k 30.06.2017, B/ berie na vedomie 1. Programový rozpočet Mesta Komárno na rok 2018, ako vyrovnaný rozpočet na strane príjmov a výdavkov vo výške 20 915 852 eur, 2. Programový rozpočet Mesta Komárno na rok 2019, ako vyrovnaný rozpočet na strane príjmov a výdavkov vo výške 21 580 697 eur, C/ žiada Ing. László Stubendeka, primátora Mesta Komárno 1. dodržať výdavky jednotlivých programov ako záväzné limity na rok 2017 2. postupovať v zmysle bodu A/2 tohto uznesenia
Variant 2 Návrh na uznesenie k návrhu Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2017 a predbežný návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na roky 2018, 2019 Mestské zastupiteľstvo v Komárne A/ schvaľuje 1. Programový rozpočet Mesta Komárno na rok 2017, ako vyrovnaný rozpočet na strane príjmov a výdavkov vo výške 20 736 518 eur, (príloha č. 1 a č. 2 tvorí prílohu tohto uznesenia), 2. zoznam priorít kapitálových výdavkov rozpočtu na rok 2017 podľa prílohy č. 3, ktorá je súčasťou tohto uznesenia, 3. viazanie rozpočtových prostriedkov, bežných výdavkov Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2017, program 8.7 Obnova mesta, nerozdelená rezerva vo výške 150 000 eur, až do vyhodnotenia plnenia rozpočtu bežných príjmov z podielu dane FO k 30.06.2017, B/ berie na vedomie 1. Programový rozpočet Mesta Komárno na rok 2018, ako vyrovnaný rozpočet na strane príjmov a výdavkov vo výške 20 915 852 eur, 2. Programový rozpočet Mesta Komárno na rok 2019, ako vyrovnaný rozpočet na strane príjmov a výdavkov vo výške 21 580 697 eur, C/ žiada Ing. László Stubendeka, primátora Mesta Komárno 1. dodržať výdavky jednotlivých programov ako záväzné limity na rok 2017 2. postupovať v zmysle bodu A/3 tohto uznesenia
Dôvodová správa k návrhu rozpočtu Mesta Komárno na rok 2017 a k návrhu rozpočtu na roky 2018-2019 Prehľad skutočnosti za predchádzajúce dva roky, schváleného rozpočtu na aktuálny rok, očakávanú skutočnosť k 31.12.2016 a návrh rozpočtu na nasledujúce tri roky. Ukazovateľ Skutočnosť 2014 Skutočnosť 2015 Schválený rozpočet 2016 Očakávaná skutočnosť k 31.12.2016 Návrh rozpočtu 2017 Návrh rozpočtu 2017 FK Návrh rozpočtu 2018 Návrh rozpočtu 2019 Bežné príjmy 18 139 891 20 609 405 19 640 742 20 415 022 20 545 018 20 545 018 20 749 852 21 414 697 Bežné výdavky 17 360 198 18 778 662 18 261 983 18 793 894 19 407 391 19 050 671 19 698 988 19 877 593 Rozdiel 779 693 1 830 743 1 378 759 1 621 128 1 137 627 1 494 347 1 050 864 1 537 104 Kapitálové príjmy 331 076 521 445 2 072 950 1 988 976 191 500 191 500 166 000 166 000 Kapitálové výdavky 1 242 690 2 394 400 836 500 1 009 198 573 961 445 681 466 815 971 973 Rozdiel -911 614-1 872 955 1 236 450 979 778-382 461-254 181-300 815-805 973 Príjmy spolu 18 470 967 21 130 850 21 713 692 22 403 998 20 736 518 20 736 518 20 915 852 21 580 697 Výdavky spolu 18 602 888 21 173 062 19 098 483 19 803 092 19 981 352 19 496 352 20 165 803 20 849 566 Rozdiel -131 921-42 212 2 615 209 2 600 906 755 166 1 240 166 750 049 731 131 Finančné operácie Príjmy FO 1 212 542 1 997 139 0 153 670 0 0 0 0 Výdavky FO 743 211 1 794 617 2 603 209 2 691 134 755 166 1 240 166 750 049 731 131 Rozdiel 469 331 202 522-2 603 209-2 537 464-755 166-1 240 166-750 049-731 131 Príjmy celkom 19 683 510 23 127 989 21 713 692 22 557 668 20 736 518 20 736 518 20 915 852 21 580 697 Výdavky celkom 19 346 100 22 967 679 21 701 692 22 494 226 20 736 518 20 736 518 20 915 852 21 580 697 Prebytok - schodok celkom: 337 410 160 310 12 000 63 442 0 0 0 0 Rozpočet je základným nástrojom finančného hospodárenia v príslušnom rozpočtovom roku, ktorým sa riadi financovanie úloh a funkcií mesta v príslušnom rozpočtovom roku. Rozpočet mesta je súčasťou rozpočtu sektora verejnej správy. Rozpočet Mesta Komárno na roky 2017 2019 je tvorený v súlade s nasledovnými právnymi normami. Zákon č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v z. n. p., Zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v z. n. p., Zákon č. 564/2004 Z.z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve, Zákon č. 582/2004 Z.z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v z. n. p.,
Ústavným zákonom č. 493/2011 Z.z. o rozpočtovej zodpovednosti, Nariadením vlády SR č. 415/2012 o rozdeľovaní výnosu dane z príjmov územnej samospráve v platných zneniach, Platné VZN a zásady Mesta Komárno V zmysle zákona č. 493/2011 Z. z. o rozpočtovej zodpovednosti je mesto od roku 2013 povinné zostavovať rozpočet v členení skutočnosť za predchádzajúce 2 roky, schválený rozpočet bežného roka, očakávaná skutočnosť bežného roka a návrh rozpočtu na 3 nasledujúce roky, preto je takto spracovaný aj predložený návrh rozpočtu. Návrh rozpočtu je zostavený ako programový, t.j. zdôrazňujúci vzťah medzi rozpočtovými výdavkami a očakávanými výstupmi a výsledkami realizovaných rozpočtových programov a podprogramov. V návrhu je rozpočtovaných 9 programov, ktoré obsahujú podprogramy slúžiace k plneniu zámeru jednotlivých programov. Predložený návrh obsahuje príjmy a výdavky, v ktorých sú vyjadrené finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, k rozpočtu VÚC, k iným obciam, k rozpočtovým a príspevkovým organizáciám zriadených mestom ako aj k iným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom, pôsobiacich na území mesta, ako aj k obyvateľom žijúcim na tomto území. Návrh rozpočtu na rok 2017 a návrh viacročného rozpočtu na roky 2018 2019 je zostavený na základe požiadaviek jednotlivých odborov a oddelení MsÚ Komárno, rozpočtových a príspevkových organizácií mesta, avšak výška výdavkov je upravená s prihliadnutím na výšku očakávaných príjmov. Bežný rozpočet je navrhnutý ako prebytkový. Prebytok bežného rozpočtu sa použije prednostne na splátky istiny návratných zdrojov financovania, splátky leasingu a zostatok na investičné výdavky. Rozhodujúci podiel na príjmoch rozpočtu majú daňové príjmy, hlavne príjmy z podielových daní, ďalej výber miestnych daní a poplatkov ale aj výnosov z nakladania s majetkom obce. Uvedené príjmy súvisia aj s politikou obce v tejto oblasti, čo bude potrebné zosúladiť s predstavami zastupiteľstva. Z dôvodu, že nie je ešte zverejnená prognóza MF SR o výnose dane z príjmov FO pre jednotlivé obce a mestá na rok 2017, pri zostavovaní rozpočtu sme vychádzali zo skutočnosti predchádzajúceho roka. Vzhľadom na skutočnosti, ktoré sú smerodajné pre výšku podielových daní (počet obyvateľov, počet osôb nad 62 rokov, prepočítaný počet žiakov...) môže byť táto suma odlišná. Z tohto dôvodu, je v návrhu rozpočtu vytvorená nerozdelená rezerva na obnovu mesta vo výške 150 000 eur, ktorá môže byť uvoľnená po vyhodnotení bežných príjmov k 30.06.2017. Z výnosu dane z príjmov FO musia obce a mestá povinne kryť bežné výdavky školstva (cca 40%), sociálnej oblasti (cca 5%) a dopady nových výdavkov, ktoré vznikajú - dopad zvýšenia miezd zamestnancov, odvodov do zdravotnej a sociálnej poisťovne, zvýšenie výdavkov na tovary, služby a iné. V bežných výdavkoch je vyčlenených na opravu a údržbu budov mesta 121 000 eur, na opravu a údržbu školských zariadení 100 000 eur. Riziká predloženého rozpočtu sú
- v ťažko predvídateľnom vývoji makroekonomickej situácie (energie, dopad brexitu ruské odvetné hospodárske sankcie, vývoj zadlženosti verejnej správy, vývoj v bankovom sektore, k dnešnému dňu neznáme znenia zákonov k zvyšovaniu odvodov a daní,... ) a jej dopad na výšku obdŕžaných podielových daní a na zvýšenie nákladov mesta; - v reálnosti odhadu vymoženia pohľadávok mesta za uplynulé obdobia; - prekročenie čerpania výdavkov za komunálny odbor, na čo môže mať vplyv hlavne počasie; - štátom nekompenzované a schválené nárasty mzdových výdavkov - najmä v školstve; - z prekročenia výdavkov príspevkovej organizácie Comorra Servis dlhodobo zanedbávaná údržba a opravy majetku, možnosť havárií; - prijatie zmeny zákona o sociálnych službách a tým požiadavka na vyššie dotovanie zariadenia pre seniorov; - nenaplnenie predpokladaného nárastu podielových daní; - dosiahnutie predpokladaných kapitálových príjmov z predaja majetku; - dosiahnutie kladného hospodárskeho výsledku podnikateľskej činnosti Comorra Servis; - v možných požiadavkách a nárokoch vrátenia v minulosti poskytnutých dotácií a príspevkov zo strany štátu - v neumožnení žiadať mestu poskytnutie nenávratných finančných príspevkov na jeho rozvoj Potrebné je - dodržiavať a trvať na dodržiavaní nájomného vzťahu s KOMVaK a.s. s cieľom pravidelných príjmov do rozpočtu mesta a úhradu pohľadávok mesta za uplynulé obdobie; - dosiahnuť zvýšenie vlastných príjmov z tržieb MsKS, Com Média, Domova seniorov a tým znížiť potrebu dotácií- príspevkov od mesta; - vytvárať podmienky tak, aby dotácie- príspevky pre organizácie zriadené mestom boli čo najviac účelové na zhodnotenie majetku mesta - vytvárať podmienky a podporovať všetky subjekty zriadené mestom na podávanie projektov s požiadavkou na nenávratné finančné dotácie - prijať radikálne a účinné opatrenia na zníženie nákladov Comorra Servis; - aktivizovať mestskú políciu za účelom zvýšenia príjmov z parkovného, zabezpečenie identifikácie zakladateľov nelegálnych skládok na ukladanie odpadov bez úhrady; - zaviesť opatrenia na zvýšenie podielu separovaného odpadu; - dôsledne kontrolovať fakturované čiastky za KO (iniciovať montáž GPS do vozidiel vykonávajúcich zber odpadu); - dôsledne kontrolovať majetok mesta (hlavne pozemky) s cieľom pokrytia nájomnými zmluvami; - prijať na úrade komplex racionalizačných opatrení s cieľom zníženia bežných výdavkov; - zvážiť možnosť zvýšenia príjmov za opatrovateľskú službu; - pripraviť účinné racionalizačné opatrenia v školstve v súlade s prijatým uznesením MZ; - aktívne vyhľadávať a realizovať projekty s využívaním čerpania nenávratných fondov z EU; V Komárne dňa 13.10.2016 Ing. Bohumír Kóňa, vedúci OEaF Nagyová Eva, rozpočtárka