Záverečný účet obce Vrícko za rok 2016 Predkladá : Ing. Stanislava Hidegová Spracoval : Ing. Stanislava Hidegová Vrícko: 03. mája 2017 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa : 03. mája 2017 Záverečný účet schválený OZ dňa: 26.05.2017 uznesením č. : 018/2017
Záverečný účet obce Vrícko za rok 2016 obsahuje: 1. Rozpočet obce na rok 2016 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2016 4. Prebytok / schodok rozpočtového hospodárenia obce za rok 2016 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu v roku 2016 6. Finančné usporiadanie vzťahov za rok 2016 voči: - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým organizáciám 7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 8. Návrh uznesenia 9. Ostatné účtovné prílohy : Súvaha, Výkaz ziskov a strát, Výkaz o plnení rozpočtu obce príjmov a výdavkov, Poznámky, Plnenie rozpočtu príjmov a výdavkov za rok 2016, Hl. kniha účtov 2016, Správa o inventarizácii majetku obce r. 2016.
Záverečný účet obce Vrícko za rok 2016. 1. Rozpočet obce na rok 2016 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2016. Obec Vrícko v roku 2010 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2016 bol vypracovaný podľa platnej rozpočtovej skladby a je rozdelený v príjmovej aj výdavkovej časti na bežný a kapitálový. Rozpočet obce bol zostavený ako vyrovnaný a schválený v novej mene EURO od 1.1.2009. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2016. Schválený rozpočet obce v eurách: - Rozpočet obce/rozpočtovej organizácie na rok 2016 bol schválený obecným zastupiteľstvom vo Vrícku dňa 11.12.2015 uznesením č. 6/2015 II -b. 2 Zmeny úpravy rozpočtu 2016: - prvá úprava schválená dňa 23.09.2016 uznesením č. 3/2016 II -b. 1 Schválený rozpočet obce Vrícko v eurách : Bežné príjmy 145 611 Bežné výdavky 145 611 Kapitálové príjmy 10 000 Kapitálové výdavky 10 000 Finančné operácie 0 Upravený rozpočet obce Vrícko v 12/2016 v : z toho: Bežné príjmy 184 211 Bežné výdavky 184 211 Kapitálové príjmy 10 000 Kapitálové výdavky 10 000
Finančné operácie- príjmové 0 Finančné operácie- výdavkové 0 Príjmy bežného rozpočtu v eurách Zdroj Názov Schválený rozpočet Rozpočet po zmenáchúprava Skutočnosť k 31.12.2016 111 Príjmy zo ŠR 2 971 5 971 3 812,64 11T1 Európsky SF ES 19 000 0 0 11T2 Európsky SF spolufin. Zo SR 3 000 0 0 1AC1 Európsky SF prostr. EU 0 19 000 19 375,78 1AC2 Európsky SF spolufin. Zo SR 0 3 000 4 344,41 41 Vlastné príjmy obce a VÚC 120 640 156 240 140 943,69 Spolu 145 611 184 211 168 476,52 Príjmy kapitálového rozpočtu v eurách Zdroj Názov Schválený rozpočet 43 Zdroje z predaja majetku Rozpočet po zmenáchúprava Skutočnosť k 31.12.2016 10 000 10 000 0 Spolu: - 10 000 10 000 0 Finančné príjmové operácie rozpočtu v eurách Zdroj Názov Schválený rozpočet Rozpočet po zmenáchúprava Skutočnosť k 31.12.2016 46 Z RF obce r. z min. rokov 0 0 0 Spolu: - 0 0 0 Spolu rozpočtové príjmy Spolu: - Schválený : 155 611 Upravený : 194 211 Skutočnosť: 168 476,52
Výdavky bežného rozpočtu v eurách Zdroj Názov výdavku Schválený rozpočet Rozpočet po zmenáchúprava Skutočnosť k 31.12.2016 111 Zo štátneho rozpočtu 2 971 5 971 3 622,61 11T1 Európsky SF ES 19 000 0 0 11T2 Európsky SF spolufin.zo SR 3 000 0 0 1AC1 Európsky SF prostr. EU 0 19 000 19 346,63 1AC2 EurópskySF spolufin.zo SR 0 3 000 4 344,00 41 Vlastné príjmy obce a VÚC 120 640 156 240 139 378,61 46 Iné zdroje neuvedené/ fin. z min.rokov 0 0 0 SPOLU: - 145 611 184 211 166 691,85 Výdavky kapitálového rozpočtu v eurách / / Zdroj Názov výdavku Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť k 31.12.2016 43 Zdroje z predaja majetku 10 000 10 000 0 41 Vlastné zdroje 0 0 0 Spolu: - 10 000 10 000 0 Finančné operácie v eurách / / Zdroj Názov výdavku Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť K 31.12.2016 41 Vlastné príjmy obce a VÚC 0 0 0 Spolu: - 0 0 0
Spolu rozpočtové výdavky : Spolu: - Schválený 155 611 Úprava 194 211 Skutočnosť 166 691,85 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 v eurách Spolu s kapital.a fin.operácie 194 211 168 476,52 87 % 1) Bežné príjmy - daňové príjmy : 151 498 131 342,45 87 % a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve V zmysle zákona o rozpočtovom určení výnosov dane z príjmov územnej samospráve a následne Nariadením vlády o rozdeľovaní a poukazovaní výnosu dane z príjmov bol do rozpočtov obcí určený výnos dane platenej fyzickými osobami. Výnos dane tvorí významnú časť príjmov obce. Predpokladaná finančná čiastka výnosu daní FO + doúčtovanie dane za rok 2015, k 31.12.2016 z rozpočtovaných 101 000, boli skutočne poukázané prostriedky vo výške 89 983,20, čo predstavuje plnenie na 89 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 39 000 bol skutočný príjem k 31.12.2016 vo výške 30 289,26, čo je 72 % plnenia. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 25 972,44 dane zo stavieb boli vo výške 4 316,82. K 31.12.2016 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 234,42 c) Daň za psa z rozpočtovaných 398 bola skutočnosť 198,68 50 % plnenia. d) Daň za ubytovanie z rozpočtovaných 1 428 skutočnosť k 31.12.2016 496,00, 35 %. e) Daň za užívanie verejného priestranstva skutočnosť 0. f/ Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad z rozpočtovaných 8 600 bolo 9 844,21 skutočnosť, 114 % plnenia, nedoplatky k 31.12.2016-531,15. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : 4 742 9 601,24 202% a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Ide o príjmy z prenájmu pozemkov, majetku skutočnosť vo výške 0, čo predstavuje 0 %. Príjmy z prenajatých budov, priestorov a objektov z rozpočtovaných 640, bola skutočnosť 282,16 čo predstavuje 44 %.
b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky, pokuty, penále z rozpočtovaných po zmenách 846, skutočnosť 829,50. Poplatky a platby z náhodného predaja a služieb z rozpočtovaných 1120 vo výške 608,52, čo je 54 %. Príjmy za stravné z rozpočtovaných 650 a skutočnosť 1183,10. Príjmy z vkladov a termínovaných vkladov - skutočnosť 34,71, z rozpočtovaných 266 čo je 13 % plnenie. Ostatné príjmy z náhrad poistného plnenia z rozpočtovaných 220 skutočnosť 0. Z dobropisov - príjmy z refakturácii /elektrika / vo výške skutočnosť 1 164,56, z rozpočtovaných 930 - čo predstavuje 125 %. Obec prijala nasledovné bežné transfery zo ŠR kód 111 : 1/ a/ P. č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. Krajský úrad Žilina 42,18 Na ochranu životného prostredia 2. Krajský úrad Žilina 19,48 Na CD a pozemné komunikácie 3. Obvodný úrad Martin 55,87 Na sklad CO 4. Obvodný úrad Martin 148,83 Na register obyvateľstva REGOB 5. Obvodný úrad Martin 9,00 Na register adries REG 5. Obvodný úrad Martin 537,28 Voľby r. 2016 6. ÚzBÚ dobývací priestor 531,10 Banský úrad - dobývací priestor 7. DPO SR 3 000,00 Na DPO hasiči.- bež. výdavky SPOLU: 4 343,74 Bežné transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom, vyčerpané a zúčtované k 31.12.2016. 2/ P. č Poskytovateľ Suma v Účel 1. ÚPSVaR Martin 19 375,78 /ESF / 2. ÚPSVaR Martin 4 344,41 /ESF a spolufinancovanie ŠR/ SPOLU: 23 720,19 Obec Vrícko prijala fin. prostriedky z Úradu práce Martin za rok 2016 na financovanie miezd 5 zamestnancov obce v rámci projektu Šanca na zamestnanie UoZ dohoda č. 13/2015/ 54- ŠnZ/ ŠR/MT robotník, na obdobie 12/2015-08/2016. Obec spolufinancovala projekt vo výške 5% mzdových výdavkov. V 12/2016 obec podpísala s Úradom práce Martin, druhý projekt Šanca na zamestnanie na obdobie 12/2016-05/2017 jedného zamestnanca, dohoda č. 10/2016/ 54- ŠnZ/MT taktiež so spolufinancovaným mzdových výdavkov vo výške 5 %.
4) Kapitálové príjmy : 10 000 0 0 5 /Finančné operácie : príjmové 0 0 0 % Bankové úvery/ dlhodobé/ a výpomoci Bankové úvery Bankové úvery a výpomoci Stav Stav k 31.12.2016 k 31.12.2015 súčet / r.174-179 / 0 0 Bankové úvery dlhodobé ú. 461 0 0 Bankové úvery Bankové úvery a výpomoci súčet / r.174-179 / Bankové úvery dlhodobé ú. 461 Stav k Stav Prírastky + Úbytky - 31.12.2015 k 31.12.2016 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2016 v eurách Spolu s kapital. a fin. operáciami.
194 211 166 691,85 86 % 1) Bežné výdavky : 184 211 166 691,85 90 % v tom : Funkčná klasifikácia Upr. rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky všeobecné verejné služby 74 981 67 629,74 90 Všeobecné verej. služby nekl. 1 250 343,84 28 Finančné a rozpočtové záležitosti Civilná ochrana 3 900 100 2 189,60 66,78 56 67 Európsky soc. fond ŠR 0 0 0 Európsky soc. fond ŠR spolufineu 0 0 0 Európsky soc. fond ŠR 19 000 19 346,63 102 Európsky soc. fond spolufin EU 3 000 4 344,00 145 Ochrana pred požiarmi 33 500 33773,80 101 Ekonom. oblasť Cestná doprava 11 240 9 813,35 87 Cestovný ruch 150 0 0 Nakl. s odpadmi a odp. vodami 10 920 8 523,24 80 Ochrana ŽP krajiny a prírody 170 42,18 25 Rozvoj obcí 6 370 5 180,15 81 Verejné osvetlenie 4 500 3 238,17 72 Rekreačné a športové služby 3 050 1 603,40 53 Kultúrne služby 8 500 9 790,46 115 Vysielacie a vydavateľské služby 680 96,48 14 Náboženské a spoločenské služby 670 570,03 85 Vzdelávanie 160 140 88 Sociálne zabezpečenie a služby..., 2 070 0 0 rod., pomoc občanom v hm. núdzi Spolu: 184 211 166 691,85 90
2) Kapitálové výdavky : 10 000 0 0 % 2) Finančné operácie výdavkové : 0 0 0 % 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2016 Záverečný účet obce r. 2016 Ukazovateľ v Rozpočet upravený Skutočnosť Bežné príjmy 184 211 168 476,52 Bežné výdavky 184 211 166 691,85 Kapitálové príjmy 10 000 0 Kapitálové výdavky 10 000 0 Finančné operácie 0 0 príjmové Finančné operácie 0 0 výdavkové Rozdiel bežný rozpočet 0 1 784,67 Rozdiel kapitálový 0 0 rozpočet Rozdiel finančné 0 0 operácie Celkové hospodárenie obce za rok 2016 194 211 1 784,67 Obec Vrícko za rok 2016 celkové príjmy vrátane kapitálových príjmov 168 476,52 a celkové výdavky obce vrátane kapitálových výdavkov boli 166 691,85. 1/Výsledok rozpočtového hospodárenia sa zisťuje po zúčtovaní celkových príjmov a výdavkov ako výsledok ich súhrnnej bilancie. Výsledkom hospodárenia za rok 2016 v zmysle zákona 583/2004 Z.z. 10 odst. 3 písm. a/ a b/ je rozdiel bežného, kapitálového rozpočtu ako p r e b y t o k v sume + 1 784,67. 2/ Prebytok rozpočtu + 1 784,67 čo predstavuje celkové hospodárenie obce za rok 2016 navrhujeme použiť na tvorbu rezervného fondu v plnej výške.
Zostatky na účtoch a pokladni obce Vrícko za rok 2016 predstavovali 16 694,34, čo sú prostriedky rezervného fondu obce spolu. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond vo výške 10 % prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka, alebo hospodársky výsledok roka v plnej výške. Nevedie sa na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k 1.1.2016 18 201,32 Prírastky tvorba rez. fondu prebytok hosp.2016 1 784,67 - ostatné prírastky- oprava RF Úbytky - použitie rezervného fondu 0 - krytie schodku hospodárenia 2016 0 - ostatné úbytky -oprava RF z min.rokov z účt. 3 291,65 KZ k 31.12.2016 16 694,34 Po schválení OZ obec eviduje k 31.12.2016 zostatok na rezervnom fonde 16 694,34. Zostatky na účtoch a pokladni obce Vrícko za rok 2016 predstavujú 16 694,34, čo sú prostriedky rezervného fondu obce. Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2016 925,36 Prírastky - povinný prídel - 1,5 % 405,57 - ostatné prírastky 0 Úbytky - závodné stravovanie 0 - regeneráciu PS, dopravu 0 - dopravné 0 - ostatné úbytky 503,30 KZ k 31.12.2016 827,63
6. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť :CD, obyvat. REGOP,.ŽP, sklad CO,MF SR, Obv.úrad, - bežné výdavky - 2 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2016-3 - Suma použitých prostriedkov v roku 2016-4 - Rozdiel (stĺ.3 stĺ.4 ) KU Žilina Na životné prostredie 42,18 42,18 0 KÚ Žilina ObÚ Martin ObÚ Martin Obvodný úrad Martin Na cestnú dopravu a poz. kom. Na register obyvateľstva + register adries - 5-19,48 19,48 0 148,83 9,00 148,83 9,00 Na skladníka CO 55,87 55,87 0 Voľby NR SR 2016 537,28 537,28 0 DPO SR Dotácia na DPO hasičom 3 000 3 000 Spolu: - 3 812,64 3 812,64 0 0 Obec k 31. 12. 2016 neeviduje žiadne záväzky voči štátnemu rozpočtu, uvedené finančné prostriedky boli vyčerpané a zúčtované do 31.12.2016. Obec v roku 2016 poskytla dotácie schválené OZ v súlade so schváleným rozpočtom obce nasledovným žiadateľom: Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2016 Suma použitých prostriedkov v roku 2016 Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 1 - Cyklo -klub ZNIEV 135,00 135,00 0 JDS ZO Vrícko Klub dôchodcov 229,39 229,39 0 SPOLU: 364,39 364,39 0-2 - - 3 - - 4 - K 31.12.2016 boli vyúčtované a vyčerpané všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté na kultúrne podujatia organizácii v obci, cyklistické preteky v obci, v súlade so schváleným rozpočtom.
7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 v A K T Í V A Názov PZ k 1.1.2016 KZ k 31.12.2016 MAJETOK SPOLU 539 737,92 553 679,27 Neobežný majetok spolu 512 038,11 527 380,42 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok 435 841,14 451 183,45 Dlhodobý finančný majetok 76 196,97 76 196,97 Obežný majetok spolu 25 641,70 24 403,87 z toho : Zásoby 467,16 247,32 Pohľadávky 4 709,11 5 327,21 Finančný majetok 20 465,43 18 597,27 Poskytnuté návr. fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návr. fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 2 058,11 1 894,98 1/ Suma obsahuje zostatok účtu cenín vo výške 665,86 a zostatok účtu SF 827,63, ktoré nie sú súčasťou prebytku a rezervného fondu obce.
P A S Í V A Názov PZ k 1.1.2016 KZ k 31.12.2016 Vlastné zdroje krytia majetku 320 251,78 244 385,43 Vlastné imanie 315 553,75 215 775,49 Fondy účtovnej jednotky RF 0 0 Výsledok hospodárenia 4 698,03 28 609,94 Záväzky 12 163,06 7 706,21 Rezervy 1 000 1 000 Ostat.zúčtovanie rozp.obce a VÚC 0 0 Dlhodobé záväzky 925,36 1 783,97 Krátkodobé záväzky 10 237,70 4 922,24 Bankové úvery a výpomoci 0 0 Časové rozlíšenie 888,65 105 564,54 Stavy finančných prostriedkov na účtoch obce k 31.12.2016 Základný bežný účet VÚB: 2 017,14 Základný bežnú účet Prima Banka: 3 060,65 Sociálny fond účet VÚB: 827,63 Termínovaný vklad Prima Banka: 11 790,68 Pokladňa : 235,31 Účet 213 ceniny 665,86 Spolu: 18 597,27 Obec Vrícko vykonala inventarizáciu majetku, a záväzkov v zmysle zák. 431/2002 Z.z. o účtovníctve a podľa 29, 30. Dokladovú inventarizáciu k 31.12.2016. Inventarizáciu peňažných prostriedkov v hotovosti k 31.12.2016.
8. Návrh na uznesenie: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie dňa 26.05. 2017 : 1.Stanovisko hlavného kontrolóra k záverečnému účtu obce za rok 2017. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje: 1. Výsledok hospodárenia obce za rok 2016 v zmysle 10 ods. 3 písm.a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a v znení neskorších predpisov, t.j. z bežného a kapitálového rozpočtu prebytok hospodárenia obce vo výške + 1 784,67. - zostatok finančných prostriedkov na bežných bankových účtoch a pokladne obce k 31.12.2016 je 16 694,34 čo predstavujú fin. prostriedky rezervného fondu obce a jeho použitie v zmysle návrhu OZ. - Celoročné hospodárenie obce Vrícko za rok 2016 a záverečný účet. Vyhotovila: Stanislava Hidegová, Ing. Vrícko, 03. mája 2017 František Hideg starosta obce