Záverečný účet 2011 L

Prepis

1 V Ľubochni, 23. apríla 2011 Záverečný účet Obce Ľubochňa za rok 2011

2 Záverečný účet obce za rok 2011 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Použitie prebytku hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC

3 Záverečný účet Obce Ľubochňa za rok Rozpočet obce na rok 2011 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2011 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2011 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. 32/2010 Bol zmenený trikrát: - prvá zmena schválená dňa uznesením č. 09/ druhá zmena schválená dňa uznesením č. 15/ tretia zmena schválená dňa uznesením č. 29/2011 Rozpočet obce k v celých Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivit Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjekt Rozpočet obce za rok

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2011 v celých ,98 1) Bežné príjmy - daňové príjmy : ,00 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume , čo predstavuje plnenie na 96,09 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume , čo je 107,82 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume , dane zo stavieb boli v sume a dane z bytov v sume 423. c) Daň za psa 655 d) Daň za užívanie verejného priestranstva e) Daň za nevýherné hracie prístroje 0 f) Daň za predajné automaty 0 g) Daň za ubytovanie 259 h) Poplatok z predaja alkoholických a tabakových výrobkov 0 i) Poplatok z reklamy 0 j) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad ) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : ,23 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume , čo je 93,02 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 531 a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky : Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume , čo je 104,40 % plnenie. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy : ,

5 Obec prijala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. Úrad práce soc.vecí a rodiny 2061,89 Aktivačné práce 2. Úrad práce soc.vecí a rodiny 5694,95 Povodňové opatrenia 3 KU Žilina 124,74 Životné prostredie. 4 Obv.urad Rbk 361,02 REGOB Evidencia obyvateľstva 5. Krajský stavebný úrad 1017,40 Spoločný stavebný úrad 6 Obvodný úrad Rbk 1790,40 Matrika 7. KU Žilina doprava a cest. 57,22 Dopravné 8 Obv.urad Rbk 80,40 CO sklad 9. KŠU Žilina ,00 Normatívy ZŠ 10 UPSV 1327,00 Vzdelávacie poukazy ZŠ 11 UPSV a KŠU 1894,00 Na 5.ročné deti 12 UPSV a KŠU 3600,00 Asistent učiteľa 13 UPSV a KŠU 16842,00 Dopravné 14 UPSV a KŠU 870,00 Znevýhodneného prostredia 15 UPSV a KŠU 400,00 Mimoriadne výsledky 16 UPSVaR 1802,56 Stravné HN 17 UPSVaR 464,80 Na pomôcky 18 KŠU 3.000,00 Na rekonštrukcia knižnice 19 Obv.úrad Rbk 1029,00 SOBD 20 Dar TENZA 1300,00 Mikuláš + Rezbárske dni 21 Dar BOBAK 1200,00 Mikuláš + Rezbárske dni 22 Dar Martinková 15,00 Mikuláš + Rezbárske dni 23 Dar Komunálna poisťovňa 160,00 Mikuláš + Rezbárske dni 24 MF + ŠR 5516,17 Rekonštrukcia verejného osvetlenia Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy : ,28 a) Príjem z predaja kapitálových aktív : Z rozpočtovaných 0 bol skutočný príjem k v sume 0 čo je 0 % plnenie. b) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume 0, čo predstavuje 0 % plnenie. c) Granty a transfery Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume , čo predstavuje 100 % plnenie. V roku 2011 obec získala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. EU (EHP + NFM) + ŠR ,16 Rekonštrukcia verejného osvetlenia 2. EU + ŠR ,44 Rekonštrukcia ZŠ s MŠ

6 5) Príjmové finančné operácie : ,46 V roku 2011 bol prijatý úver v sume schválený obecným zastupiteľstva dňa uznesením č. 07/2011. V roku 2011 boli do rozpočtu zahrnuté finančné prostriedky z roku 2010 nevyčerpané v sume v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z. 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou : Bežné príjmy : Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola Kapitálové príjmy : Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola

7 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2011 v celých ,90 1) Bežné výdavky : ,37 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky na verejnú správu ,02 Výdavky na ekonomická oblasť ,63 Výdavky na matriku ,65 Výdavky na verejný dlh ,43 Výdavky na civilnú ochranu ,55 Výdavky na požiarnu ochranu ,14 Výdavky na cestnú dopravu ,86 Výdavky na cestovný ruch ,45 Výdavky na odpadové hospodárstvo ,40 Výdavky na ochranu prírody a krajin ,81 Výdavky na rozvoj obce ,07 Výdavky na verejné osvetlenie ,25 Výdavky na lekársku strarostlivosť ,75 Výdavky na športové podujatia ,04 Výdavky na kultúrne podujatia ,17 Výdavky na vysielacie služby ,83 Výdavky na dom smútku ,42 Výdavky na školu ,92 Výdavky na vzdelávanie ,76 Výdavky na starobu ,07 Výdavky na pomoc v núdzi ,18 Výdavky na sociálnu pomoc ,53 Spolu ,37 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných bolo skutočné čerpanie k v sume , čo je 90,28 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, Spoločného stavebného úradu, aktivačných pracovníkov. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k v sume , čo je 83,03 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k v sume , čo je 79,69 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby

8 d) Bežné transfery Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k v sume , čo predstavuje 97,99 % čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných bolo skutočne vyčerpané k v sume , čo predstavuje 146,43 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : ,34 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy ,09 Výdavky verejného osvetlenia ,58 Výdavky na šport a kultúru ,95 Výdavky na školstvo ,54 Výdavky na IBV ,64 Výdavky na cintorín Výdavky na múzeum železničky Spolu a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup hardveru v sume 935 b) Verejné osvetlenie - rekonštrukcia Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup materiálu a práce v sume c) Šport a kultúra investičné akcie Ide o nasledovné investičné akcie : - rekonštrukcia šatní na ihrisku v sume , - rekonštrukcia vstupu do kostola v sume d) Škola - rekonštrukcia Ide o nasledovné investičné akcie : - stavebné práce, softvér, vybavenie v sume d) IBV - príprava územia Ide o nasledovné investičné akcie : - poplatky a kolky v sume

9 3) Výdavkové finančné operácie : ,21 Z rozpočtovaných na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k v sume , čo predstavuje 83,21 %. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou : Bežné výdavky : Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola Kapitálové výdavky : Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola

10 4. Použitie prebytku ( vysporiadanie schodku ) hospodárenia za rok 2011 Príjmy bežného a kapitálového rozpočtu: Výdavky bežného a kapitálového rozpočtu: Výsledok rozpočtového hospodárenia EUR EUR EUR Schodok rozpočtu v sume zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., navrhujeme vysporiadať nasledovne: - z rezervného fondu - z ďalších peňažných fondov - z návratných zdrojov financovania na základe uvedeného záporného výsledku rozpočtového hospodárenia za rok 2011 rezervný fond netvorí a schodok rozpočtového hospodárenia sa vykryje z finančných operácií. Napriek dosiahnutému schodku rozpočtového hospodárenia obec eviduje k disponibilný zostatok finančných prostriedkov na účtoch a pokladni: ,53 Zostatok finančných prostriedkov vo výške ,53 treba ponížiť o finančnú zábezpeku: vo výške ,45, vedenú na účte 479, a tiež o zostatok na sociálnom účet vo výške 4,66. Zostatok finančných prostriedkov vo výške ,42 navrhujeme použiť v roku 2012 prostredníctvom príjmových finančných operácií Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov

11 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond vedie sa na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k Prírastky - z prebytku hospodárenia 0 - ostatné prírastky Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. zo dňa... nákup budovy - uznesenie č. zo dňa... splácanie istiny - krytie schodku hospodárenia 0 - ostatné úbytky 0 KZ k Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k ,56 Prírastky - povinný prídel - 1,25 % 648,96 - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie 491,25 - regeneráciu PS, dopravu 0 - dopravné 0 - ostatné úbytky 0 KZ k ,

12 6. Bilancia aktív a pasív k v celých A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu Neobežný majetok spolu z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 0 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie z toho : Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie

13 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči bankám ,13 - voči dodávateľom 780,62 - voči štátnemu rozpočtu 0 - voči zamestnancom 2.900,45 Dodávatelia sú v sume 780,62 nakoľko tam bol zaúčtovaný preplatok z biomasy v sume 7.658,04 reálna skutočná hodnota záväzkov voči dodávateľom by mala byť: 8.438,66 Obec neuzatvorila v r žiadnu lízingovú zmluvu Obec uzatvorila v roku 2011 Zmluvu o úvere na prekleňovací úver na dokončenie Rekonštrukcie ZŠ s MŠ. Úver je krátkodobý s dobou splatnosti do r. 2012, splátky úveru budú vyplatené jednorázovo a splátky úrokov boli mesačné. P. Názov úveru Výška úveru Zostatok Splatnosť č. k DEXIA -Bytovky , ,17 r DEXIA - Pozemok , ,00 r DEXIA ZŠ s MŠ , ,35 r ŠFRB - Bytovka , ,61 r Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom žiadnej príspevkovej organizácie: 9. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Obec neposkytla žiadne záruky. 10. Podnikateľská činnosť Obec nepodniká. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c. štátnemu rozpočtu d. štátnym fondom e. rozpočtom iných obcí f. rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec

14 finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel vrátenie ZŠ s MŠ , ,30 0 ZŠ mesto, SUŠ 8.825, ,00 0 ZŠ obec ostatné 6.517, ,42 0 ZŠ s MŠ obec OK , , prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel vrátenie KŠU - Normatív , ,00 0 KSU - vzdelávacie poukazy 1.327, ,00 0 KŠU 5. ročné deti 1.894, ,00 0 KŠU asistent učiteľa 3.600, ,00 0 KŠU - dopravné , ,00 0 KŠU znevýhod.prostredia 870,00 870,00 0 KŠU - mimoriad. výsledky 400,00 400,00 0 UPSVaR stravné HN 1.561, ,76 409,08 UPSVaR pomôcky HN ,40 16,60 KŠU - knižnica 3.000, ,00 0 Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: - obec nemá príspevkovú organizáciu Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám : - obec nemá založenú právnickú osobu b. Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: Obec v roku 2011 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 6/2009 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel

15 Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky,- kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Telovýchovná jednota - bežné výdavky Telovýchovná jednota kapitálové výdavky Spišská kat. charita Jednota dôchodcov Nikola Konkoľová Rim.-kat. cirkev OU Lúčky K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 6/2009 o dotáciách. c. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ a účelové určenie grantu, trasferu: Účelové určenie grantu, transferu : - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Obv.úrad Rbk sčítanie Bežný 1.029, ,00 0 obyvateľov domov a bytov MF + EU Rekonštrukcia Kapitálový , ,16 0 verejného osvetlenia MF + EU Rekonštrukcia Bežný + Kapitálový , ,61 0 základnej školy UPSVaR - aktivačné Bežný 2.061, ,89 0 UPSVaR - povodňové Bežný 5.694, ,95 0 KU Žilina životné Bežný 124,74 124,74 0 Obvodný úrad Rbk evidencia obyvateľov Krajský stavebný úrad stavebné Obvodný úrad Rbk Matrika KU Žilina doprava a cest.- dopravné Obvodný úrad Rbk civilná ochrana Bežný 361,02 361,02 0 Bežný 1.017, ,40 0 Bežný 1.790, ,40 0 Bežný 57,22 57,22 0 Bežný 80,40 80,

16 d. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2011 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. e. Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí f. Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC Vypracovala: Mgr. Anna Klavcová Predkladá: Mgr. Anna Klavcová V Ľubochni dňa

17 12. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje vysporiadanie schodku v sume , zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších, z : - rezervného fondu - ďalších peňažných fondov - návratných zdrojov financovania Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok