(Microsoft Word - V\335RO\310N\301_SPR\301VA_2011_KOSIT.doc)

Prepis

1 VÝROČNÁ SPRÁVA KOSIT a.s. RELAZIONE ANNUALE KOSIT a.s. 2011

2 Obchodné meno KOSIT a.s. Sídlo Rasislavova 98, , Košice IČO Telefón Web Akcionári: * sav k Talianski spoločníci 66,000% , ITALY ENERGY & ENVIRONMENT S.R.L. 48,221% ,00 FINEST S.p.A. 13,826% ,28 SIMEST S.p.A 3,953% ,00 Slovenskí spoločníci 34,000% ,72 Meso Košice 34,000% ,72 Poče akcií Menoviá hodnoa Základné imanie Z oho splaené , lisinné 331,93 EUR EUR ,46 EUR Právne skuočnosi Akciová spoločnosť bola založená rozhodnuím zakladaeľov zo dňa podľa zák. č. 513/91 Zb. vo forme noárskej zápisnice číslo N 87/2001, Nz 87/2001 zo dňa Dňa bola spoločnosť zapísaná do Obchodného regisra súdu Košice I v Košiciach, Oddiel: Sa, vložka číslo 1169/V). Šauárne organy Predsavensvo predseda Dr. Albero Geroo od podpredseda Ing. Andrea Moriconi do podpredseda MUDr. Igor Juka,MPH od podpredseda Claudio Ghezzo od člen Vander Maranini do člen Dr. Alvise Geroo od člen Michele Bologna od člen Ing. Alexandra Blažíčková od člen Ing. Ľubomír Veme od Dozorná rada predseda Ing. Jozef Filipko do predseda Ing. Ladislav Lazár od člen Alessandro Danesin od člen Milan Pilá od člen Branislav Dudáš od Spoločnosť poverená audiom AC AUDIT CASSOVIA s.r.o. - audíor na overenie účovnej závierky za účovné obdobia od 1.januára 2011 až do 31.decembra

3 Obsah A. ÚVOD 1. Predslov vedenia spoločnosi 2. Významné udalosi 3. Účasť v spoločnosiach 4. Celková akcionárska šrukúra 5. Organizačná šrukúra spoločnosi 6. KOSIT a.s. a živoné prosredie B. HOSPODÁRENIE SPOLOČNOSTI 1. Hospodársky výsledok 2. Vývoj obchodnej činnosi 3. Invesície 4. Ľudské zdroje 5. Šrukúra výnosov 6. Šrukúra nákladov 7. Rozdelenie zisku C. VÝKAZY 1. Výkaz ziskov a srá po zdanení skráený 2. Súvaha skráená D. PRÍLOHY 1. Audíorská správa 2. Súvaha 3. Výkaz ziskov a srá 4. Poznámky 5. Sanovisko dozornej rady 6. Správa súladu 3

4 A. ÚVOD KOSIT a.s. je spoločnosť, korá pôsobí na rhu už od na základe projeku mesa Košice, koré v roku 2000 vypísalo medzinárodný ender na predaj vlasnej spaľovne ekonomickému subjeku, korý mal s mesom Košice založiť spoločný podnik na zber a zneškodnenie komunálneho odpadu, ako aj na lenú a zimnú údržbu komunikácií. Prehľad základných ukazovaeľov spoločnosi Jednoka Unia Dovoz odpadu do Spaľovne Conferimeno rifiui inceneriore Zneškodnený odpad - spaľovňa Smalimeno rifiui - inceneriore Zneškodnený odpad - skládky Smalimeno rifiui - discarica Vývoz odpadu zo spaľovne Uscia rifiui da inceneriore Zásoba odpadu v areáli spaľovne Giacenza dei rifiui all' inceneriore Zneškodnený odpad - NO Smalimeno rifiui - pericol. Predané druhoné suroviny Vendia maeriali separ. Predané eplo GJ Vendia vapore GJ Prevádzka spaľovne % Gesione incener. % Najazdené km km Percorso km km Prepravený odpad (maeriál) Trasporo rifiui (maeriali) Poče zamesnancov osoby Siuazione dipendeni persone / , Náklady celkom Cosi oale Výnosy celkom Ricavi oale Hospodársky výsledok za účovné obdobie Risulao economico dell esercizio is. EUR mille EUR is. EUR mille EUR is. EUR mille EUR

5 A.1. Predslov vedenia spoločnosi KOSIT a.s. má z sebou viac, ako 10 rokov činnosi, počas korých sa sala najvýznamnejšou spoločnosťou svojho druhu v regióne. Z lokálnej spoločnosi sa posupne vypracovala na spoločnosť s pôsobením v širokom okolí východoslovenského regiónu. V súčasnosi poskyuje služby pre cca 260 isíc obyvaeľov a cca 500 podnikaeľských subjekov. Počom zamesnancov (vyše 400) a ročným obraom (akmer 17 mil. EUR) sa naša spoločnosť zaradila medzi najväčšie v okrese Košice. Spoločnosť je držieľom cerifikáov inegrovaného manažérskeho sysému ISO 9001 a ISO od roku Rok 2011 bol už v poradí reí rok hospodárskej krízy, čo pocíila aj naša spoločnosť v poklese množsiev odpadu a zákaziek.. Tejo siuácii sa bolo porebné prispôsobiť ak, aby dopad krízy bol čo najmenší. Racionalizáciou procesov, prehodnocovaním nákupov a inými opareniami sa podarilo sabilizovať spoločnosť bez výraznejšieho dopadu na pracovné miesa. Sabilné hospodárenie bolo podmienkou na získanie úverových zdrojov na financovanie našej najdôležiejšej invesičnej akcie na modernizáciu a rekonšrukciu spaľovne. Teno cieľ sa podarilo splniť v druhej polovici roku 2011 a následne sa podpísala hlavná zmluva na dodávku ejo invesičnej akcie. Predpokladaný ermín ukončenia je koncom roku Plánovaná modernizácia spaľovne je najväčšou invesičnou akciou od vzniku našej spoločnosi a výškou invesícií presahuje základné imanie spoločnosi. Hlavným dôvodom modernizácie a rekonšrukcie spaľovne je zvýšenie kapaciy zneškodňovania odpadu a efekívne využiie vyrobeného epla. V roku 2011 sme úspešne zavŕšili rojročný proces získania skládky odpadov. Teno cieľ sa podaril v polovici roka, od kedy je KOSIT a.s. 100 % vlasníkom skládky REMKO Sirník, s.r.o. Je o nová akivia, korá zabezpečí zvýšenie podielu na rhu odpadového hospodársva v regióne. Veríme, že akivia našej spoločnosi bude aj v budúcnosi na vysokej úrovni a zabezpečí konkurenčne najvýhodnejšie posavenie na rhu. Za úo akiviu vďačíme všekým zamesnancom našej spoločnosi, korým sa ouo cesou chcem poďakovať. Dr. Alvise Geroo generálny riadieľ 5

6 A.2. Významné udalosi V sručnosi zhrnué významné udalosi v priebehu roku 2011: - Rozšírenie činnosi srediska Prešov o zhromažďovanie a riedenie druhoných surovín (Január 2011) - Desiae výročie založenia KOSIT a.s. ( ) - Kosiťácka kvapka krvi pri príležiosi desiaeho výročia založenia KOSIT a.s. ( ) - Desiay ročník podujaia Trieďme odpad pri príležiosi osláv Dňa zeme na Hlavnej ulici v Košiciach ( ) - Poďakovanie primáora mesa Košice, koré prevzala Ing. Prieserová Krisína za čisenie mesá počas Majsrovsiev svea v hokeji ( ) - Odkúpenie ďalšieho 35 % podielu skládky Sirník v súčasnosi KOSIT a.s. vlasní 100 % ( ) - Podpis Zmluvy o financovaní projeku MODERNIZÁCIA SPAĽOVNE ETAPA 1 ( ) - Podpis Zmluvy o dielo na dodávku kola K2, urbíny a zariadenia na čisenie spalín ( ) - Podpis Kúpnej zmluvy o dodávke horúcej vody na obdobie 15 rokov pre Tepláreň Košice, a.s. od ( ) - Získanie ocenenia Zlaý mravec 2011 za projek Škôlka Ježka Separka ( ) - Predloženie projeku k operačnému programu 4.1. Rozšírenie separovaného zberu v školách a školských zariadeniach mesa Košice ( ) 6

7 A.3. Účasť v spoločnosiach Eas Paper, s.r.o. Základné Imanie EUR Podiel v spol. 49 % Hlavná akivia riedenie a spracovanie separovaného papiera a karónu; predaj spracovaného maeriálu REMKO Sirník, s.r.o. Základné Imanie EUR Podiel v spol. 100 % Hlavná akivia skládkovanie nie nebezpečných odpadov A.4. Celková akcionárska šrukúra 4ITALY Srl. (48,221%) FINEST SpA (13,826%) SIMEST SpA (3,953%) MESTO KOŠICE (34,000%) KOSIT a.s. EAST PAPER, s.r.o. (49%) REMKO Sirník, s.r.o. (100%) 7

8 A.5. Organizačná šrukúra spoločnosi A.6. KOSIT a.s. a živoné prosredie KOSIT a.s. v súlade so svojimi záväzkami savajúc do sredu svojho záujmu ochranu zdravia človeka a jeho prosredia, napĺňajúc svoje environmenálne ciele a požiadavky planej environmenálnej legislaívy v roku 2005 inšalovala nové zariadenie na čisenie spalín. Po uvedení zariadenia na čisenie spalín do rvalej prevádzky došlo k dramaickému poklesu množsva vypúšťaných znečisťujúcich láok do ovzdušia. Množsvá vypusených znečisťujúcich láok sú uvedené v nasledovnej abuľke a grafe Množsvo HCl za roky [.r -1 ] 5,2379 3,505 1,095 0,836 0,188 0,456 0,844 Množsvo TZL za roky [.r -1 ] 9,005 0,666 0,308 0,045 0,006 0,067 0,06 Množsvo SO 2 za roky [.r -1 ] 34,5795 2,452 2,23 1,843 2,246 2,782 2,312 Množsvo CO za roky [.r -1 ] 34,82 8,385 3,571 4,333 4,187 4,576 3,724 Množsvo NOx za roky [.r-1] 57, ,933 46,106 47,425 50,985 50,317 52,088 Kovy I.skupiny za roky [.r-1] 0,0741 0,0049 0,0069 0,0109 0,0045 0,006 0,0036 Kovy II. skupiny za roky [.r-1] 5,6842 0,042 0,0379 0,0456 0,0193 0,025 0,0157 Možsvo HF za roky [.r-1] 0,577 0,106 0,087 0,0821 0,217 0,184 0,037 8

9 Sumárny prehľad množsiev vybraných vypusených znečisťujúcich láok za roky ] k ro [/ k o lá e č. z n o ž sv o n M HF HCl TZL CO SO2 NOx Kovy II. skupina Kovy I. Skupina Obdobne aj vo vzťahu k dodržiavaniu emisných limiov sú koncenrácie vypúšťaných znečisťujúcich láok hlboko pod sanoveným limiom. Hodnoy sú uvedené v nasledovnej abuľke Emisný limi Priemerné ročné emisné hodnoy Znečisťujúca láka (priem. denná hodnoa) CO 50 (mg.nm -3 ) 13,6 13,43 14,36 11,18 NO x 200 (mg.nm -3 ) 159,6 165,19 164,58 161,42 SO 2 50 (mg.nm -3 ) 6,41 7,31 9,05 7,01 TOC 10 (mg.nm -3 ) 1,46 1,47 1,57 1,4 TZL 10 (mg.nm -3 ) 0,22 0,08 0,24 0,24 suma PCDDaF 0,1 (ng-teq.m 3 ) 0,01 0,01 0,01 0,01 TI+Cd 0,05 (mg.nm -3 ) 0,021 0,0125 0,0135 0,0085 Hg 0,05 (mg.nm -3 ) 0,0305 0,005 0,006 0,0035 Sb+As+Pb+Cr+Co+Cu+Mn+Ni+V 0,5 (mg.nm -3 ) 0,335 0,065 0,075 0,051 HF 1 (mg.nm -3 ) 0,5 0,8 0,7 0,2 HCl 10 (mg.nm -3 ) 2,88 0,89 1,32 2,65 9

10 Informácia o dodržaní emisných limiov, množsvách vypúšťaných znečisťujúcich láok (V zmysle 33 a zákona č. 17/1992 Zb. o živonom prosredí v znení neskorších predpisov) Spaľovňa odpadov TERMOVALORIZÁTOR za rok 2011: Znečisťujúca láka Emisný limi [mg.m-3] Priemerná ročná hodnoa Množsvo ZL PPH PDH [mg.m -3 ] [.rok -1 ] TZL ,24 0,06 SO ,01 2,312 NO x ,42 52,088 CO ,18 3,724 HCl ,65 0,844 TOC ,4 0,347 Legenda: ZL znečisťujúca láka PPH priemerná polhodinová hodnoa PDH priemerná denná hodnoa TZL uhé znečisťujúce láky SO 2 oxid siričiý NO x oxid dusíka CO oxid uhoľnaý HCl plynné zlúčeniny chlóru TOC organické znečisťujúce láky vo forme plynov a pár 10

11 B. HOSPODÁRENIE SPOLOČNOSTI B.1. Hospodársky výsledok Nasledovná abuľka uvádza šrukúru dosiahnuého HV a jeho vývoj v priebehu rokov 2010 a is. EUR/ mille EUR /2010 Prevádzkový hospodársky výsledok Margine operaivo lordo Hospodársky výsledok z finančných operácií Risulao delle operazioni finanziarie Mimoriadny hospodársky výsledok Risulao delle operazioni sraordinarie 0 0 Rozdiel (risulao lordo) Daň z príjmov za bežnú činnosť Impose sul reddio - splaná (in scadenza) odložená (differia) Výsledok hospodárenia za účovné obdobie (zisk) Risulao economico dopo le impose (uile) Hospodárenie KOSIT a.s. počas reieho roku hospodárskej krízy na Slovensku sa vyznačovalo zvýšeným úsilím a akiviou celého kolekívu na zvyšovanie produkiviy. Zároveň pokračovali akiviy zamerané na redukciu nákladov, lepšej koordinácie prác, výberu nových dodávaeľov maeriálov a služieb. Významné boli aj úspory z dôvodu opimalizácie rás, k čomu pomohlo zavedenie GPS vo všekých výkonových a dispečerských vozidlách. Hospodársky výsledok roku 2011 bol oproi plánu vyšší hlavne z dôvodu redukcie nákladov, preože aj pri miernom poklese výnosov došlo k nárasu hospodárskeho výsledku. Prevádzkový hospodársky výsledok bol o 14 % vyšší, ako v roku Hlavný podiel na om má inenzívne úsilie o zvýšenie efekiviy práce a zníženie nákladov v čase prebiehajúcej hospodárskej krízy zvýšenie výnosov za osané prevádzkové výnosy. Zisk po zdanení za rok 2011 vo výške is. EUR je hisorický najväčším ziskom od vzniku spoločnosi. 11

12 B.2. Vývoj obchodnej činnosi Oblasi pôsobenia spoločnosi KOSIT a.s. v roku 2011: Hlavné akiviy - zber, zvoz a zneškodnenie odpadu - čisenie komunikácií v vráane zimnej a lenej údržby - predaj pary - predaj vyseparovaných druhoných surovín Doplnkové akiviy - prenájom nehnueľnosi - asfalérske práce - environmenálne poradensvo, poradensvo v oblasi podnikania - podnikanie v oblasi nakladania s odpadom a nakladania s nebezpečným odpadom - prenájom konajnerov a chemických WC Prehľad dosiahnuých ržieb a ich porovnanie z hlavných oblasí podnikania Druhyprevádzkových činnosí Ricavi gesione Predaj epla Vendia vapore Zber a odvoz odpadu Raccola dei rifiui solidi urbani Zneškodnenie odpadu Smalimeno dei rifiui solidi urbani Čisoa a zimná údržba Pulizia e manuenzione invernale Údržba komunikácií Manuenzione srade Osané služby Servizi vari Spolu Toale is. EUR/ mille EUR /

13 Predaj epla V roku 2011 došlo k nárasu množsva predaného epla. Predaj epla pre najväčšieho odberaeľa (Tepláreň Košice) je pre našu spoločnosť najdôležiejší zdroj príjmov z predaja epla (139 is. GJ/rok). Vyrobené eplo je sprievodný produk pri zneškodňovaní odpadu spálením a z oho dôvodu ho s výrobného procesu nemôžeme vynechať. Využiie ako vyrobeného epla je preo kľúčovou úlohou v najbližšom období. Predaj epla Vendia vapore GJ Zber a odvoz odpadu Nosnou časťou odvozu odpadu je odvoz komunálneho odpadu pomocou L konajnerov. Počiaočný prudší náras sa v posledných rokoch zmiernil. Dôvodom je usálenie šandardu v Mese Košice, ako aj inenzifikácia separovaného zberu komunálneho odpadu. Odvoz L kon. Racola L conen poče maip. za rok quania manip

14 Druhou najrozšírenejšou službou v rámci odvozu odpadu je odvoz komunálneho odpadu pomocou 110L kuka nádob. Výkony ejo služby boli v roku 2011 vyššie oproi predchádzajúcemu roku. Dôvodom boli dodávky kuka nádob pre nové domy v mese Košice, ako aj zmeny druhu zberových nádob z 1100 L na kuka nádoby pre podnikaeľské subjeky. Odvoz 110 L kon. Racola 110 L conen poče maip. za rok quania manip Odpad zneškodnený ermicky Teno odpad je najväčšou kaegóriou odpadu s korým naša spoločnosť nakladá. Tvorí 71 % celkového odpadu, korý bol v roku 2011 vyzbieraný. Pokles o 2,67 % oproi predchádzajúcemu roku je z dôvodu hospodárskej krízy. Pokles začal v polovici roka 2009 a predpokladáme, že áo endencia sa v nasledujúcom roku zasaví Dovoz odpadu na erm. zneškodnenie Conferimeno rifiui inceneriore

15 Predaj druhoných surovín Predaj vyseparovaných zložiek odpadu v roku 2011 klesol o 4,8 % oproi predchádzajúcemu roku. Dôvodom oho poklesu bolo zníženie obchodnej činnosi hlavne u skla a kovového šrou. Predaj vyseparovaných surovín Vendia maeriali separaa on Celkové množsvo vyseparovaných druhoných surovín je závislé aj od úrovne hospodársva Slovenskej republiky, resp. širšieho regiónu. V niekorých komodiách, napr. u papiera a kovového šrou, je výsky závislý od výšky výkupných cien. Množsvo druhoných surovín vyzbieraných od obyvaeľsva v rámci separovaného zberu sa medziročne zvyšuje, čo má za následok znižovanie množsva zvyškového komunálneho odpadu určeného na ermické zneškodnenie. Druhoná surovina Papier Sklo Plasy Kovy (šro) Olej Elekro odpad Akumuláory Spolu Toale on Najväčší podiel na celkovom množsve a na celkových výnosoch vyseparovaných zložiek odpadu vorí papier, korý sa zhodnocuje v dcérskej spoločnosi Eas Paper, s.r.o. Papier je získavaný hlavne z obchodnej činnosi od obchodných reťazcov. 15

16 Vývoj hlavných vyriedených surovín ( v onách) Množsvo v T Papier Sklo Plasy Kovy (š ro) B.3. Invesície Prehľad invesičných výdavkov podľa jednolivých druhov majeku za rok 2011 a porovnanie s rokom 2010: Sofvér Sofware Savby Fabbricai Dopravné prosriedky Auomezzi Sroje, prísroje, zariadenia Impiani, macchinari, arezzaure Konajnery Coneniori Osané Vari Spolu Toale is. EUR/ mille EUR / V priebehu roku 2011 bolo realizovaných o 86% invesícií viac, ako v predchádzajúcom roku. Bolo o spôsobené hlavne začaím invesície MODERNIZÁCIA SPAĽOVNE ETAPA 1, v rámci korej sa realizuje výsavba urbíny, rekonšrukcia kola a výsavba nového zariadenia na čisenie spalín. Na sredisku 2002 Zber a odvoz odpadu - predsavovali invesície hodnou 262 is. EUR a boli prevažne v oblasi nákupu konajnerov, vozového parku 2 ks špeciálnych vozidiel ypu Abroll v kombinácií so sypačovou nadsavbou, a 1 ks špeciálnej ramenovej nadsavby. Na sredisku 2202 Separovaný zber najväčšou invesíciou bola inenzifikácia separovaného zberu, korá bola financovaná z Recyklačného fondu vo výške 253 is. EUR. V rámci ejo invesície boli obsarané 600 ks L konajnerov a 1 špeciálne lisovacie vozidlo 15 m 3. 16

17 Na sredisku 4002 Spaľovňa odpadov predsavovali invesície celkom hodnou is. EUR. Najväčšia položka bola do modernizácie a rekonšrukcie spaľovne vo výške is. EUR a do modernizácie jesvujúceho zariadenia na čisenie spalín vo výške 521 is. EUR. V nasledujúcej abuľke je znázornený vývoj hmoného, nehmoného a finančného majeku. Najväčší podiel predsavujú savby v hodnoe is. EUR, čo je 34 % podiel na celkovom majeku. V roku 2011 celkový objem majeku vzrásol len o 1,1 %, čiže objem invesícií nepokryl úplne oporebenie majeku spoločnosi. V nasledujúcom grafe je zobrazený vývoj celkového neobežného majeku. Neobežný majeok Aivo fisso is. EUR / mile EUR

18 B.4. Ľudské zdroje V roku 2011 klesol priemerný poče zamesnancov oproi predchádzajúcemu roku o 8. Spôsobené je o predovšekým väčšou spoluprácou s exernými firmami pri sezónnych prácach. Spoločnosť redukovala aj poče zamesnancov na oddelení nákupu o 1 zamesnanca a pokračuje aj racionalizácia poču pracovníkov vo výrobných srediskách, kde sa snažíme znížiť rezervy pracovných síl na úroveň, kedy sme eše schopní zabezpečiť plynulý chod výroby a služieb. V roku 2011 v porovnaní s rokom 2010 výraznejšie klesol poče zamesnancov na dobu neurčiú. Dôvodom je predovšekým zvýšený poče zamesnancov, korí odišli do sarobného dôchodku (14) oproi roku 2010 (1). Prejavil sa akiso vplyv zmien v Zákonníku práce v rámci korého je možné 3x predĺžiť dobu určiú. Zamesnanci na dobu neurčiú Dipendeni a empo indeerminao Zamesnanci na dobu určiú Dipendeni a empo deerminao SPOLU TOTALE Dohody exerní spolupracovníci Conrai di collaborazione k k Vedenie spoločnosi Generálny riadieľ Zásupca GR - Technický riadieľ a enviromenálne projeky Riadieľ pre účovnícvo a financie Riadieľ zneškodnenia a výroby energie Riadieľ odvozu a zneškodenia Riadieľ obchodu a rozvoja Dr. Alvise Geroo Ing. Anna Makaúrová Ing. Jozef Eliáš Ing. Giuseppe Bruno Ing. Krisína Prieserová Ing. Ján Kopernický Sav zamesnancov v spoločnosi KOSIT a.s. v priebehu roka kolíše, v dôsledku realizácie veľkého objemu sezónnych prác. Najväčšie výkyvy v savoch zamesnancov počas roka je na úseku údržby komunikácií. V zimnom období je poče pracovníkov najvyšší, avšak v priebehu ejo zimnej sezóny sme zvýšili poče dočasne pridelených pracovníkov (zo 4 na 11 vodičov, z 0 na 18 ručných zameačov). Vývoj poču pracovníkov, ako aj celková siuácia na rhu práce, umožnili sabilizáciu pracovnej sily. Všeky oparenia, koré spoločnosť vykonala so zámerom znížiť flukuáciu a zvýšiť lojálnosť sa ukazujú aj naďalej ako účinné a je porebné v nich naďalej pokračovať. Vývoj poču pracovníkov Andameno siuazione dipendeni poče (numero)

19 Priemerná mzda vzrásla v roku 2011 približne o necelých 5 % oproi roku 2010 na 761 EUR. Dôvodom je ras mzdy každého zamesnanca o 3% podľa planej Kolekívnej zmluvy, niekoré osobné zmeny ohodnoenia a nižší podiel nízko-príjmových zamesnancov. Priemerná mzda v hospodársve za rok 2011 je podľa čiaskových údajov cca 786 EUR, akže spoločnosi sa opäovne darí plniť sraegický cieľ,.j. priblížiť priemernú mzdu v KOSIT a.s. k priemernej mzde v hospodársve. V roku 2011 sa rozdiel znížil z 44 EUR na cca 25 EUR. V roku 2011 bola priemerná mzda 893 EUR/mes. v podnikoch v podnikaeľskej sfére s viac ako 20 zamesnancami. Teno ukazovaeľ plníme na 85 %(+2%), čo je vzhľadom na šrukúru zamesnancov a charaker služieb primeraný sav. V omo ukazovaeli očakávame dvojročnú sagnáciu, spoločnosť dohodla v novej Kolekívnej zmluve na roky ročný ras miezd o 1%. Vývoj priemernej mzdy Andameno salario medio EUR/mes. (EUR/messe) Veková šrukúra zamesnancov KOSIT a.s. k Veková skupina Kaegória Spolu Priem. vek MUŽI Spolu ŽENY Spolu KOSIT Spolu ROBOTNÍCI 2 - T H P 3 - Manažér špecialisa Vekový priemer sa oproi roku 2010 zvýšil o 1 rok. Veková šrukúra je však opimálne vyvážená a má učebnicový charaker, keď posupne súpa poče pracovníkov a po dosiahnuí 19

20 priemerného veku posupne klesá, čo dodáva spoločnosi porebné skĺbenie dynamiky pracovnej sily a využiia jej skúsenosí. Vekový priemer je ideálny a nachádza sa približne uprosred začiaku a konca produkívneho pracovného živoa. Od roku 2010 však výraznejšie vzrásol vekový priemer žien a presiahol opimálnu výšku a eno sav prerváva. V roku 2012 však opäť očakávame vyšší poče pracovníkov, korí opusia spoločnosť z dôvodu dosiahnuia dôchodkového veku, čo dáva možnosť na výraznejšie omladenie pracovnej sily (ieo očakávania sa v roku 2011 nenaplnili). Najvyššie dosiahnué vzdelanie ku dňu Supeň vzdelania Kaegória Spolu MUŽI Spolu ŽENY Spolu Firma Spolu BEZ Neukončené základné 1 - Z Ukončené základné 2 - VL Sredné odborné - SOU 3 - SO Sredné (krašie než švorročné - bez mauriy) 4 - ÚSOV Úplné sredné odborné (SOU s mauriou) 5 - ÚSV Úplné sredné všeobecné 6 - ÚSO Úplné sredné odborné na srednej odb. šk. 7 - VO Vyššie vzdel.(5.a 6.roč.konzerva.,bakal.) 8 - VŠ Vysokoškolské 9 - VK Vedecká výchova, dokorandské šúdium 20

21 B.5. Šrukúra výnosov is. EUR/ mille EUR NÁZOV POLOŽKY % % podiel podiel 2011/2010 Tržby za vlasné výrobky (prodoi) Tržby za služby (servizi) Tržby za ovar (vendia merce) Akivácia (lavori inerni) Osané prevádzkové výnosy (ricavi vari) Osané finančné výnosy (ricavi finanziari) VÝNOSY SPOLU (TOTALE RICAVI) Po reťom roku hospodárskej krízy došlo k poklesu výnosov o 0,64 %. Najvýraznejšie zmeny v oblasi dosiahnuých ržieb boli z predaja epla, korý vzrásol o 32 % oproi referenčnému obdobiu minulého roku. Ďalší výrazný náras bol v prevádzkových výnosoch, koré vzrásli o 37 % a boli spôsobené nárasom výkupných cien druhoných surovín. Služby voria hlavný zdroj ržieb našej spoločnosi. V roku 2011 služby zaznamenali mierny pokles a o z dôvodu menších výkonov Čisoy a zimnej údržby o 29 % oproi predchádzajúcemu roku. Inenzia výkonov zimnej údržby je závislá od počasia a vykazuje veľké medziročné rozdiely v niekorých rokoch až 50 %. Najväčšia časť výnosov je za služby spojené s nakladaním s odpadom. Tieo služby osali na rovnakej úrovni, ako v predchádzajúcom roku. Najvýznamnejší obchodný parner pri nakladaní s odpadom je meso Košice a vorí 83 % z ýcho výnosov. Výrazný náras bol v položke akivácia a o z dôvodu zvýšenia množsva vyseparovaných surovín od obyvaeľsva. Bolo o aj zásluhou zvýšenia množsva konajnerov na separovaný zber o 600 ks. 21

22 B.6. Šrukúra nákladov is. EUR/ mille EUR NÁZOV POLOŽKY % % podiel podiel 2011/2010 Maeriál (maeriale) Energia (energia) Predaný ovar (merce vendua) Opravná položka k zásobám (accanonameni) Opravy a údržba (riparazione, manuenzione) Náklady na cesovné (spese di viaggio) Nákl. na reprezen. (spese di rappresenanza) Osané služby (servizi vari) Osobné náklady (coso personale) Osané dane a poplaky (asse varie) Osané prevádzkové náklady (cosi operaivi) Odpisy nehm. a hmo. inves. majeku (ammorameni beni aziendali) Osané finančné náklady (proveni finanziari) NÁKLADY SPOLU (TOTALE COSTI) Podobne ako u výnosoch, aj v nákladovej oblasi došlo k poklesu. Pokles nákladov bol však väčší, ako pokles výnosov, čo je poziívny jav. V položke maeriál došlo k nárasu variabilných nákladov (PHM a druhoných surovín) z dôvodu vyšších cien ýcho komodí. Náras nákladov bol v položkách energie bol hlavne u elekrickej energie. Dôvodom bola väčšia sporeba a vyššie ceny. Opravy zaznamenali mierny pokles hlavne na dopravnú echniku. Služby klesli najvýraznejšie a súvisia s nižším podielom exerných dodávaeľských služieb na úseku odpadového hospodársva a služieb zákazníkom. Náras bol zaznamenaný v osobných nákladoch o 4 % z dôvodu nárasu priemernej mzdy. Osobné náklady presavujú najväčšiu nákladovú položku. Je o charakerisické pre sekor služieb, do korého je naša spoločnosť zaradená. Na zvýšenie osaných prevádzkových nákladov mal vplyv zosaková cena odpredaného prebyočného majeku. Odpisy majeku sa znížili o 7 %. Dôvodom bolo doodpisovanie časi invesičného majeku spoločnosi zaradeného začiakom vzniku spoločnosi. Finančné náklady boli v roku 2011 vyššie z dôvodu podpisu novej úverovej zmluvy na financovanie modernizácie a rekonšrukcie spaľovne. 22

23 B.7. Rozdelenie zisku Na základe skuočných celkových výnosov a nákladov spoločnosť v roku 2011 dosiahla zisk pred zdanením vo výške is. EUR, pričom daňový základ predsavuje výšku is. EUR a je upravený o pripočíaeľné a odpočíaeľné položky. Podrobnejší prehľad sa nachádza v nasledovnej abuľke Základ Základ dane dane is. EUR is. EUR Výsledok hospodárenia pred zdanením - r.25 a r. 45 VZaS - Zisk pred zdanením Pripočía. položky (daňovo neuznané nákl) Odpočí.položky (výnosy nepodlieh. dani) Upravený základ dane % Dane z príjmov práv.osôb 19% 19% Splaná daň r. 47 VZaS Odložená daň - r. 48 VZaS Celková vykázaná daň - r. 46 VZaS Výsledok hospodárenia z bežnej činnosi r r r Účovný zisk po zdanení vo výške 1 017,74 is. EUR sa použije na vorbu rezervného fondu (101,77 is. EUR) a zvyšok,. j. 915,97 is. EUR bude rozdelený v zmysle rozhodnuia akcionárov. Návrh na rozdelenie hospodárskeho výsledku v schvaľovacom konaní is. EUR/ mille EUR Povinný prídel do rezervného fondu (Fondo di Riserva Legale) 82,6 101,8 Vysporiadanie sray z roku 2001 (Coperura della perdia del 2001) - - Prídel do sociálneho fondu (Fondo sociale) - - Nerozdelený zisk (Uile da disribuire) 743,8 916,0 Dividendy (Dividendi) 0 0 Celkom (oale) 826,5 1017,7 23

24 C. VÝKAZY C.1. Výkaz ziskov a srá po zdanení - skráený is. EUR/ mille EUR /2010 I. Tržby za predaj ovaru (ricavi vendia merce) A. Náklady vynaložené na predaný ovar (cosi) Obchodná marža ( margine) II. Výroba (produzione) B. Výrobná sporeba (cosi della produzione) Pridaná hodnoa (valore aggiuno) C. Osobné náklady (coso del personale) D. Dane a poplaky (impose e asse) E. Odpisy nehm. a hmo. inves. majeku (Ammorameni beni aziendali) III. Tržby z predaja invesičného majeku (Ricavi vendia beni d invesimeno) VI. Osané prevádzkové výnosy (ricavi operaivi) I. Osané prevádzkové náklady (cosi operaivi) * Prevádzkový hospodársky výsledok (margine operaivo lordo) J Predné cenné papiere 0 0 X. Výnosy z krákodobého finančného majeku (proveni e oneri finanziari) 0 0 XII. Výnosové úroky (ineressi aivi) N. Nákladové úroky (ineressi passivi) XIII. Kurzové zisky (uili di cambio) 0 0 O. Kurzové sray (perdie cambio) XIV. Osané finančné výnosy (ricavi finanziari vari) 0 0 P. Osané finančné náklady (cosi finanziari vari) * Hospodársky výsledok z finančných operácií (Risulao economico operazioni finanziarie) T. Daň z príjmov za bežnú činnosť (impose) ** Hospodársky výsledok za bežnú činnosť (Risulao economico operaivo) XVI. Mimoriadne výnosy (Ricavi sraordinari) 0 0 * Mimoriadny hospodársky výsledok (Risulao economico sraordinario) 0 0 *** Hospodársky výsledok za účovné obdobie (Risulao economico dell esercizio)

25 C.2. Súvaha - skráená is. EUR/ mille EUR AKTÍVA /2010 AKTÍVA CELKOM (ATTIVI TOTALE) A. Neobežný majeok (Aivo fisso) A.I. Dlhodobý nehmoný majeok (Immobilizzazioni immaeriali) A.II. Dlhodobý hmoný majeok (Immobilizzazioni maeriali) A.III Dlhodobý finančný majeok (Immobilizzazioni finanziarie) B Obežný majeok (Aivo circolane) B.I. Zásoby (Rimanenze magazzino) B.II. Dlhodobé pohľadávky (credii a lunga ermine) 1 B.III. Krákodobé pohľadávky (credii a breve ermine) B.IV. Finančné účy (Cassa e credii verso banche) C. Časové rozlíšenie (Raei e risconi) is. EUR/ mille EUR PASÍVA /2010 PASÍVA CELKOM (PASSIVI TOTALE) A. Vlasné imanie (Parimonio neo) A.I. Základné imanie (Capiale sociale) A.II. Kapiálové fondy (Fondi capiale) A.III. Fondy zo zisku (Fondi dall uile) A.IV. HV min. rokov (Risulao econ. anni precedeni) A.V. HV bež. Úč. Obd. (Risulao economico d esercizio) B. Záväzky (Debii) B.I. Rezervy (Riserve) B.II. Dlhodobé záväzky (debio a lungo ermine) B.III. Krákodobé záväzky (debii a breve ermine) B.IV. Bankové úvery a výpomoci (debii verso banche) C. Časové rozlíšenie (spese, incassi fuuri)

26 D. PRÍLOHY D.1. Audíorská správa D.2. Súvaha D.3. Výkaz ziskov a srá D.4. Poznámky D.5. Sanovisko dozornej rady D.6. Správa súladu V Košiciach, Dr. Albero Geroo predseda predsavensva 26