Záverečný účet Mesta Dolný Kubín za rok 2013 Úvod V súlade s ustanoveniami 20 Zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a 16 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v platnom znení predkladáme záverečný účet Mesta Dolný Kubín za rok 2013. Po obsahovej stránke je materiál rozdelený do dvoch častí: I. záverečný účet, II. výpočet výsledku hospodárenia v metodike ESA 95 III. finančné usporiadanie (návrh prerozdelenia prebytku hospodárenia mesta) Súčasťou tohto materiálu je tabuľkový prehľad plnenia rozpočtu, dielčie informácie organizácie o plnení ich rozpočtu za rok 2013 spolu s informáciou o inventarizácii majetku. I. Záverečný účet Mesta Dolný Kubín za rok 2013 Štruktúra záverečného účtu: A. Rozpočtové hospodárenie B. Bilancia aktív a pasív C. Prehľad o stave o vývoji dlhu D. Údaje o hospodárení príspevkovej organizácie E. Prehľad o poskytnutých dotáciách F Podnikateľská činnosť G. Finančné usporiadanie vzťahov voči - zriadeným a založeným právnickým osobám - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom VÚC H. Hodnotenie plnenia programov mesta 1
A. Rozpočtové hospodárenie Rozpočet Mesta Dolný Kubín na rok 2013 bol schválený uznesením mestského zastupiteľstva (ďalej iba MsZ) č. 120/2012 dňa 13.12.2012 ako prebytkový, s príjmami vo výške 7 680 745 EUR a výdavkami vo výške 7 501 958 EUR. Sk. Prebytok rozpočtu 178 787 EUR. Zmeny v rozpočte boli schválené uzneseniami MsZ č. 138/2013 z 28.02.2013, č. 147/2013 z 27.03.2013, č. 153/2013 z 25.04.2013, 169/2013 z 27.06.2013, č. 186/2013 z 12.09.2013, č. 195/2013 z 24.10.2013 a č. 202/2013 z 16.12.2013 a rozpočtové opatrenia od 17.12.2013 do 31.12.2013 v zmysle 14 zákona č. 583/2004 Z.Z. v platnom znení, čím bol príjmov upravený na 12 231 801 EUR a výdavkov upravený na 12 168 539 EUR. Operatívna evidencia o rozpočtových pravidlách je v prílohe č. 1 1. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 Bežné príjmy (tabuľka č. 1) Rozpočet 11 027 265 EUR Skutočnosť 11 267 864,51 EUR Príjmy Pôvodný 2013 Upravený 2013 Plnenie k 31.12.2013 % pln. 100 Daňové príjmy 6 860 415 6 865 459 6 918 770,53 100,78 200 Nedaňové príjmy 484 300 641 645 773 286,13 120,52 300 Granty a transfery 41 800 3 295 546 3 313 284,61 100,54 Bežné príjmy RO 120 330 224 615 262 523,24 116,88 Daňové príjmy: Daňové príjmy boli k 31.12.2013 plnené v celkovej výške 6 918 770,53 čo predstavuje 100,78 % plnenie k upravenému rozpočtu a k pôvodnému rozpočtu 100,85. Dane z príjmov a kapitálového majetku je plnenie 99,41 % tj. 5 274 673,75 EUR. Túto kategóriu príjmov tvorí príjem na základe zákona NR SR č. 564/2002 Z.z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Daň z majetku daň z nehnuteľností - bolo v porovnaní s rozpočtom vykázané plnenie na 105,96 % tj. 954 227,57 EUR. Mesto vyberá predmetnú daň na základe zákona č. 582/2004 Z.z. o miestnych daniach a poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov. Pre vyrubenie dane z nehnuteľností je rozhodujúci stav k 1. januáru zdaňovacieho obdobia, pričom na zmeny v priebehu roka sa neprihliada, ak zákon neustanovuje inak. Plnenie rozpočtu dane z nehnuteľnosti k 31.12.2013 v porovnaní s rokmi 2010 až 2013 je uvedené v tabuľke: Rok Rozpočet Plnenie % plnenia Počet Daňovníkov 2010 635 000 666 601 105 8123 2011 725 000 797 314 110 8476 2012 898 590 883 643,12 98,34 8653 2013 900 590 954 227,57 105,96 9076 2
Vývoj sadzieb z pozemkov, stavieb a bytov za obdobie 2010-2013 (v EUR/m², resp. v % zo základu dane) je uvedený v tabuľke: 2010 2011 2012 2013 Daň z pozemkov % zo základu dane % zo základu dane % zo základu dane % zo základu Dane Orná pôda 0,50 0,50 0,50 0,50 Trvalé trávnaté porasty 0,50 0,50 0,50 0,50 Lesné pozemky, rybníky 0,35 0,50 0,50 0,50 Záhrady 0,35 0,35 0,35 0,35 Zastavané plochy 0,35 0,35 0,35 0,35 Stavebné pozemky 0,35 0,35 0,35 0,35 Ostatné plochy 0,35 0,35 0,35 0,35 Daň zo stavieb EUR/m2 EUR/m2 EUR/m2 EUR/m2 Stavby na bývanie 0,165 0,165 0,264 0,264 Stavby poľnoh. 0,165 0,165 0,264 0,264 prvovýroby Stavby rekr. chatiek 0,440 0,440 0,770 0,770 Samostatné garáže 0,693 0,693 1,000 1,000 Priemyselné stavby 1,800 1,800 1,800 1,800 Stavby na podnik. 2,640 2,640 2,640 2,640 a zárob.činnosť Ostatné stavby 0,800 0,800 1,400 1,400 Daň z bytov EUR/m2 EUR/m2 EUR/m2 EUR/m2 Byty a nebytové priestory 0,170 0,170 0,264 0,264 Daň za psa - plnenie - 14 443,57 EUR tj. 96,29 % Predmetom dane za psa je pes starší ako 6 mesiacov chovaný fyzickou alebo právnickou osobou. Plnenie rozpočtu dane za psa k 31.12.2013 v porovnaní s rokmi 2010 až 2013 je uvedené v tabuľke. Rok Rozpočet Plnenie % plnenia Počet psov 2010 15 000 15 824 105 900 2011 15 000 15 137 101 870 2012 15 000 15 109,39 100,73 883 2013 15 000 14 443,57 96,29 888 Vývoj sadzieb dane za psa za obdobie 2010-2013 je uvedený v tabuľke. Sadzby dane za psa 2010 EUR 2011 EUR 2012 EUR 2013 EUR - pes chovaný pri rodinnom dome 7,92 7,92 7,92 7,92 - pes chovaný v inej výstavbe bytovom dome 39,60 39,60 39,60 39,60 - pes chovaný v koterci 13,20 13,20 13,20 13,20 - pes chovaný ulica Jelšavská, Partizánska 1,98 1,98 1,98 1,98 - pes využívaný na stráženie právnická osoba 49,50 49,50 49,50 49,50 3
daň za ubytovanie plnenie 18 556,91 EUR tj. 154,64 %. Miestna daň za odplatné prechodné ubytovanie fyzickej osoby v ubytovacom zariadení - sadzba 0,660 EUR na osobu a prenocovanie /v evidencii 32 subjektov poskytujúcich odplatne ubytovanie/. daň za užívanie verejného priestranstva plnenie 12 561,18 EUR tj 251,22 %. Predmetom dane za užívanie verejného priestranstva je v zmysle zákona č.582/2004 Z.z. o miestnych daniach a poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov osobitné užívanie verejného priestranstva (umiestnenie zariadenia na poskytovanie služieb, predajného zariadenia a iné 643,19 EUR, sezónne alebo príležitostné terasy 5 017,40 EUR, prenosné garáže 4 419,88 EUR, vyhradené parkovacie miesta 761,02 EUR, skládky stavebného materiálu 774,49 EUR, cirkus a lunapark 945,20 EUR, a pod.). Plnenie rozpočtu dane za užívanie verejného priestranstva k 31.12.2013 v porovnaní s rokmi 2010 až 2013 je uvedené v tabuľke. Rok Rozpočet Plnenie % plnenia Počet vydaných výmerov 2010 5 200 7 270 140 151 2011 5 000 5 120 102 141 2012 3 500 11 669,55 333,42 168 2013 5 000 12 561,18 251,22 161 miestny poplatok za komunálne odpady plnenie 644 307,55 EUR tj.102,76 %. Miestny poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady sa v zmysle zákona č.582/2004 Z.z. o miestnych daniach a poplatku za komunálne a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov sa platí za komunálne odpady a drobné stavebné odpady, ktoré vznikajú na území mesta. Poplatníkom je: a) fyzická osoba, ktorá má v meste trvalý pobyt alebo prechodný pobyt alebo užíva nehnuteľnosť na území mesta na iný účel ako na podnikanie b) právnická osoba, ktorá je oprávnená užívať alebo užíva nehnuteľnosť nachádzajúcu sa na území mesta na iný účel ako na podnikanie c) podnikateľ, ktorý je oprávnený užívať alebo užíva nehnuteľnosť nachádzajúcu sa na území mesta na účel podnikania Sadzba poplatku bola stanovená na 0,080 EUR za osobu a kalendárny deň. Plnenie rozpočtu miestneho poplatku za komunálny odpad k 31.12.2013 v porovnaní s rokmi 2010 až 2013 je uvedené v tabuľke. Rok Rozpočet Plnenie % plnenia Počet vydaných výmerov 2010 580 894 542 610 93 9 489 2011 585 000 558 992 96 9 382 2012 585 000 559 864,01 95,70 9 348 2013 627 000 644 307,55 102,76 9 210 Nedaňové príjmy: Nedaňové príjmy boli k 31.12.2013 plnené v celkovej výške 773 286,13 EUR, čo predstavuje 120,52 % plnenie nedaňových príjmov bez rozpočtových organizácii. 4
V štruktúre nedaňových príjmov došlo k naplneniu rozpočtu u príjmov z podnikania a z vlastníctva majetku /plnenie na 121,09 %/. Tvoria ich príjmy z dividend, prenájmu pozemkov, nebytových priestorov, bytov a pod. Príjmy Pôvodný 2013 Upravený 2013 Plnenie k 31.12.2013 % pln. 210 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku 178 650 303 650 367 685,06 121,09 211 Dividendy 0 65 000 65 000,00 100,00 212 Príjmy z vlastníctva 178 650 238 650 302 685,06 126,83 212002 Z prenajatých pozemkov 64 810 64 810 111 246,43 171,65 212003 Z prenaj. budov, priestorov, obj. 113 840 173 840 191 438,63 110,12 U príjmov skupiny administratívne a iné poplatky a platby je plnenie 339 796,20 EUR. Za matričnú činnosť a osvedčovanie fotokópií a podpisov bolo vyinkasovaných 21 078,50 EUR, za rybárske lístky 968 EUR, výrub stromov 480 EUR, za povolenie reklám 540 EUR, rozkopávky 1 700 EUR, ohlásenie drobných stavieb 2 010 a za ostatné správne konania, predovšetkým na úseku stavebného poriadku a dopravy 19 575 EUR. Za vydané povolenia na prevádzku výherných prístrojov 13 300 EUR. V skupine pokuty a penále sú pokuty vybraté Mestskou políciou 5 800 EUR, pokuty vyrubené Obvodným úradom 539,95 EUR, pokuty vyrubené za Spoločný obecný úrad 1 350 EUR a pokuty vyrubené odbormi mesta 500 EUR. Do skupiny nedaňové príjmy sú zahrnuté aj príjmy za materské školy 56 959 EUR, príjmy za terénne sociálne službu 92 196,84 EUR, za pobytové sociálne služby 62 546,54 EUR, predaj vstupného zimný štadión 6 068,16 EUR, za prenájom ľadovej plochy 36 474,45 EUR, prenájom malého futbalového ihriska 248 EUR, odchyt psov 243,34 EUR, príspevok z recyklačného fondu 13 240 EUR, odpredaj prebytočného hnuteľného majetku 1 319,30 EUR, úroky z účtov 648,21 EUR, náhrady poistného plnenia 1 296,93 EUR, vrátka dotácie od SCŠPP 1 680 EUR refundácie z minulých rokov a ostatné príjmy inde nezaradené 18 399,66 EUR, výťažok z lotérii a iných podobných hier 43 780,07 EUR. Plnenie bežných príjmov rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou je uvedené v tabuľke. Rozpočtová organizácia Uprav. Skutočnosť % plnenia Zákl. škola P.Škrabáka 37 699 42 036,17 111,50 Zákl. škola J.Matúšku 56 154 58 033,77 103,34 Zákl. škola M.Kukučína 34 649 44 724,64 129,08 Zákl. škola s MŠ Kňažia 19 445 20 386,65 104,84 Centrum voľného času 0 3 067,43 0 ZUŠ I.Ballu 37 668 40 873,57 108,51 ZUŠ P.M.Bohúňa 39 000 53 401,01 136,92 5
Granty a transfery boli plnené vo výške 3 313 284,61 EUR. Granty a transfery boli účelovo viazané a ich čerpanie bolo nasledovné: P.č. Poskytovateľ Suma v EUR Účel Transfery 1. Ministerstvo dopravy,v a RR 18 185,22 Spoločný stavebný úrad 2. Ministerstvo vnútra SR 12 954,00 Školský úrad 3. Ministerstvo dopravy,v a RR 8 450,22 Štátny fond rozvoja bývania 4. Úrad práce soc. vecí a rod. 1 060,92 Rodinné prídavky 5. Ministerstvo vnútra SR 25 142,35 Matrika 6. Ministerstvo vnútra SR 6 452,82 Hlásenie pobytu obč. a register 7. Ministerstvo vnútra SR 9 078,82 Odchodné, asistent učiteľa 8. Okresný úrad Žilina 2 051,83 Životné prostredie 9. Európsky sociálny fond 1 130,42 Aktivačné práce 10. Okresný úrad Žilina 1 034,41 Cestná doprava 11. Okresný úrad Žilina 46 193,68 Dopravné školám 12. Okresný úrad Žilina 48 326,00 Vzdelávacie poukazy 13. Okresný úrad Žilina 33 163,00 Vzdelávanie v MŠ predškoláci 14. Ministerstvo vnútra SR 10 034,00 Vzdelávanie žiakov so SZP 15. Úrad práce soc. vecí a rod. 24 330,15 Stravné, škol.potreby hmotná núdza 16. Okresný úrad Žilina 2 668 794,00 Dotácie školám 17. Ministerstvo financií SR 109 440,00 Sociálne zabezpečenie 18. Fond sociálneho rozvoja SR 2 038,52 Komunitná sociálna práca 19. ÚPSVaR 48 699,37 Osobitný príjemca dávok HM 20. Eurofondy 2 246,25 Cyklotrasy 21. Úrad práce,soc.vecí a rodiny 17 182,96 Chránená dielňa MsP 22. ÚPSVaR 24 030,74 Národný projekt TSP 2012-2015 23. Ministerstvo školstva SR 17 139,00 Aktívne starnutie seniorov v D.K. 24. Krajský úrad 1 301,00 Register obnovenej evidencie pozemkov 25. Ministerstvo dopravy,v a RR 12 969,88 Riešenie kritického stavu cestnej infrašt. 26. Úrad vlády SR 4 960,00 Podpora plaveckého športu pre batoľatá 27. Úrad vlády SR 31 981,58 Oravské športové dni detí zákl. škôl 28. Okresný úrad 11 671,86 Voľby 29. Ministerstvo financií SR 92 265,00 Zvýšenie platov zamest.regionál.školstva 30. Obec Jasenová 60,00 Voľno časové aktivity 31. Obec Breza 50,00 Voľno časové aktivity 32. Obec Hruštín 120,00 Voľno časové aktivity 33. Obec Veličná 810,00 Voľno časové aktivity 34. Obec Kraľovany 15,00 Voľno časové aktivity 35. Ministerstvo vnútra SR 692,91 Športové súťaže detí a žiakov škôl Granty 1. SSE 2 000,00 Podpora šport. aktivít deti a mládež 2. Nadácia Pontis 3 000,00 Aj cintorín predstavuje kus bohatstva 3. CORA GEO, s.r.o. 500,00 Reklamná spolupráca 4. Milan Delinčák 1 479,66 Spotreby ovocia a zeleniny pre deti MŠ 5. Miba Sinter Slovakia s.r.o. 300,00 Denné centrum m.č. Kňažia 6. Andrea Meleková 460,00 Výučba anglického jazyka v MŠ 13 7. Ing. Marika Pokusová 304,50 Výučba anglického jazyka v MŠ 18 6
Kapitálové príjmy (tabuľka č. 2) Rozpočet 565 945 EUR Skutočnosť 765 301,19 EUR Kapitálové príjmy boli za rok 2013 dosiahnuté vo výške 765 301,19 EUR tj. plnenie upraveného rozpočtu na 135,23 %. Na plnení kapitálových príjmov príjem z predaja kapitálových aktív - sa podieľali splátky z predaných bytov 10 529,76 EUR. Ďalej boli získané finančné prostriedky z odpredaja budov 45 000 EUR Sigas s.r.o. bývalý ZOO klub, p. Sivčo 20 010 EUR odpredaj chaty na parkovisku Pikula, z predaja pozemkov vo výške 689 761,43 EUR napr. HORIS s.r.o. 92 481 EUR, VOMS s.r.o. 120 835 EUR, MIBA 173 628 EUR, Infinity relatio 24 677,28 EUR, p, Kršák 165 960 EUR, p. Orgoník 3 560 EUR, JIA spol. s r.o. 9 905 EUR, HORIS s.r.o. 23 899,56 EUR, ITOSS 12 822,72 EUR, p. Škvarka J. 11 910 EUR, p. Škvarka D. 11 300 EUR, COOP Jednota s.d. Trstená 12 337 EUR, ELIT FLOOR, s.r.o. 9 000 EUR a pod. Príjmy Pôvodný 2013 Upravený 2013 Plnenie k 31.12.2013 % pln. 231 Príjem z predaja kapit. aktív 0 65 010 75 539,76 116,20 233 Príjem z predaja pozemkov 173 900 500 935 689 761,43 137,69 Kapitálové granty a transfery boli plnené vo výške 0 EUR. Prehľad kapitálových príjmov aj s výškou finančného plnenia je uvedený v tabuľke č. 3. 2. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 Bežné výdavky (tabuľka č. 3) Rozpočet 10 837 826 EUR Skutočnosť 10 640 773,09 EUR Oddiel 01 všeobecná verejná správa 1 384 061,22 EUR tj. 93,62 %. upravený 1 478 423 EUR, čerpanie Skupina Názov skupiny Pôvodný Upravený Plnenie k 31.12.2013 % plnenia 01.1.1.6 Výdavky verejnej správy 1 204 726 1 246 972 1 199 749,38 96,21 01.1.2. Finančná a rozpočtová oblasť 17 300 17 300 14 001,02 80,93 01.3.3. Iné všeobecné služby matričná činnosť 28 600 29 486 29 486,17 100,00 01.7.0. Transakcie verejného dlhu 178 681 173 865 129 152,79 74,28 01.6.0. Všeobecné verejné služby voľby 0 10 800 11 671,86 108,07 7
Výdavky verejnej správy celkom bežné výdavky vo výške 1 384 061,22 EUR, plnenie rozpočtu na 93,62 %. Tento oddiel zahŕňa výdavky na výkon samosprávy 1 199 749,38 EUR tj. 96,21 %. Zahŕňa výdavky na zabezpečenie činnosti mesta vyplývajúce zo zákonov, vrátane činností delimitovaných zo štátu na mestá a obce, činnosť volených funkcionárov a poslaneckého zboru a chod mestského úradu. Výdavky na Spoločný obecný úrad zo štátneho rozpočtu vo výške 18 185,22 EUR, z toho mzdy 10 729,28 EUR, odvody poistného 3 749,88 EUR, tovary a služby 3 600,28 EUR, ďalšie výdavky na Spoločný obecný úrad z rozpočtu mesta sú uvedené v oddiele 08. Ďalej sú tu výdavky na zamestnancov mesta, prevádzku úradu a pod. Napr. výdavky na mzdy 592 777,74 EUR, poistné 223 567,69 EUR, odstupné 2 529,60 EUR, odchodné 2 520 EUR, nemocenské dávky 4 259,35 EUR, cestovné výdavky tuzemské 642,30 EUR, zahraničné 1 531,91 EUR, výdavky na energie 51 415,73 EUR, vodné a stočné 3 989,50 EUR, telefón, mobil, poštovné služby 40 470,41 EUR, internet 4 269,85 EUR, výdavky na výpočtovú techniku 7 199,19 EUR, všeobecný materiál 18 012,42 EUR, odborné publikácie, noviny, zbierky zákonov 655,70 EUR, licencie 3 668,36 EUR, dopravné palivo, mazivo, oleje, údržba aut, diaľničné známky, poistné 10 852,91 EUR. Ďalej výdavky na údržbu 50 318,53 EUR (oprava výpočtovej techniky 2 881,80 EUR, údržba rozmnožovacích strojov 1 716,41 EUR, údržba budov, objektov alebo častí 3 331,96 EUR, údržba softvéru 42 388,36 EUR), prenájom 41,76 EUR (prenájom pošt. priečinka, bankového priečinka a pod.), služby 91 532,87 EUR školenia, semináre 670,80 EUR, propagácia, reklama a inzercia 2 643,82 EUR, všeobecné služby 11 524,16 EUR (renovácie tonerov, výroba kľúčov, zdravotná služba, upratovacie služby, tlač tlačív), špeciálne služby 22 090,48 EUR ( advokátska kancelária 16 408,04 EUR, geometrické plány, exekučné služby, poistenie majetku 2 487,22 EUR, stravovanie zamestnancov 23 890,90 EUR, prídel do soc. fondu 7 592,56 EUR, odmeny poslancom MsZ, MsR, občianske výbory, komisie 41 865,58 EUR. Štátny fond rozvoja bývania činnosť delimitovaná od 1.1.2004. Dotácia je poukazovaná z Ministerstva dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR a za rok 2013 predstavovala čiastku 8 4580,22 EUR. Dotácia čiastočne refunduje mzdu pracovníka na tomto úseku. Finančná a rozpočtová oblasť 14 001,02 EUR ( poplatky bankám za vedenie účtov a úverových účtov 7 701,02 EUR, audítorské a účtovné poradenské služby 6 300 EUR). Iné všeobecné služby výdavky na matričnú činnosť 29 486,17 EUR. Činnosť matriky prešla do kompetencie mesta od 1.1.2002. Na tomto úseku činnosti sa vykonáva prenesený výkon štátnej správy v oblasti matričnej agendy v súlade so zákonom NR SR č. 16/2001 Z.z. a tiež osvedčovacia agenda v zmysle zákona č. 599/2001 v rámci originálnej kompetencie. V rámci matričnej agendy ako preneseného výkonu činnosti sú vykonávané nasledovné činnosti: sobáše, narodenia, úmrtia, vydávanie osvedčení o právnej spôsobilosti na uzavretie manželstva v cudzine, osobitná matrika sobáš, narodenie, úmrtie (v cudzine), potvrdenie o žití pre cudzinu, potvrdenie o stave pre cudzinu, určenie otcovstva k nenarodenému aj k narodenému dieťaťu, späť vzatie priezviska po rozvode manželstva. Na túto činnosť mesto obdržalo v roku 2013 dotáciu zo ŠR prostredníctvom Obvodného úradu vo výške 25 142,35 EUR, rozdiel vo výške 4 343,82 EUR bol uhradený z vlastných príjmov mesta. Výdavky na mzdy a odvody 27 146,68 EUR, tovary a služby 2 339,49 EUR. Transakcie verejného dlhu rozpočtovaná čiastka 173 865 EUR, skutočne uhradené úroky z úverov bankám 129 152,79 EUR, z toho ŠFRB 35 934,65 EUR. 8
Oddiel 03 verejný poriadok a bezpečnosť upravený 179 135 EUR, čerpanie 178 927,54 EUR tj. 99,88 %. Pôvodný Upravený Plnenie % Skupina Názov skupiny k 31.12.2013 plnenia 03.1.0. Policajné služby 161 160 169 635 169 609,06 99,98 03.2.0. Požiarna ochrana 8 780 9 500 9 318,48 98,09 Výdavky na policajnú službu MsP 129 678,54 EUR - náklady na mzdy 77 876,50 EUR odvody 30 935,63 EUR, cestovné 88,54 EUR, telefón, mobil 829,24 EUR, pracovné rovnošaty 899,22 EUR, všeobecný materiál 2 092,96 EUR, PHM, olej a údržba auta 5 734,74 EUR, údržba prevádzkových strojov 2 495,88 EUR, všeobecné služby 1 909,70 EUR, závodné stravovanie 3 709,16 EUR, sociálny fond 1 094,05 EUR, nemocenské dávky 664,06 EUR. Chránená dielňa MsP 39 930,52 EUR, toho náklady na chránenú dielňu MsP z rozpočtu mesta 20 709,04 EUR (mzdy 11 761,53 EUR, odvody 4 559,89 EUR, stravovanie 2 209,48 EUR odstupné 919,50 EUR, odchodné 613 EUR, nemocenské dávky 276,97 EUR). Výdavky na požiarnu ochranu 9 318,48 EUR tj. 98,09 %. Náklady na požiarne zbrojnice m.č. Záskalie, Mokraď a Kňažia a náklady na dobrovoľné požiarne zbory na území mesta. Energie 6 307,82 EUR, vodné a stočné 904,66 EUR, káblová televízia 105,12 EUR, palivo, mazivo, oleje a údržba vozidiel 1 229,76 EUR, údržba budov 58,64 EUR, všeobecné služby 412,48 EUR, dohody 300 EUR. Oddiel 04 ekonomická oblasť upravený 681 574 EUR, čerpanie 676 033,32 EUR tj. 99,19 %. Pôvodný Upravený Plnenie k % Skupina Názov skupiny 31.12.2012 plnenia 04.4.3. Výstavba 3 500 3 550 1 220,07 34,86 04.5.1. Cestná doprava 464 084 647 252 646 267,01 99,85 04.7.3. Cestovný ruch 4 500 30 822 28 546,24 92,62 Výstavba výdavky na geometrické plány a poplatky za vyjadrenia 1 220,07 EUR. Cestná doprava - údržba lávok 3 869,31 EUR, údržba a oprava zastávok MAD 3 328,24 EUR, oprava zábradlí a zvodidiel 971,53 EUR, údržba dopravného značenia 12 150,01 EUR, letná údržba ciest, chodníkov 71 984,89 EUR, údržba ciest a chodníkov 33 727,45 EUR, údržba ciest a chodníkov z rezervného fondu 49 689,99 EUR, dotácia z Ministerstva dopravy na opravu ciest a chodníkov 12 969,88 EUR, oprava cesty a chodníkov od kruh. križovatka po TESCO 43 051,55 EUR, zimná údržba ciest a chodníkov 247 175,87 EUR z toho zima 2013/2014 33 285,84 EUR, za výkony vo verejnom záujme - mestskú autobusovú dopravu 157 083,29 EUR, vypracovanie rozšíreného diagnostického prieskumu v rámci revízie "Lávka pre peších cez rieku Orava - Bysterecká lavica 10 265 EUR. Skupina - cestovný ruch - výdavky 4 257,79 EUR - účasť na výstavách v roku 2013 a čiastočná záloha výstava v Brne rok 2014. Výdavky na projekt Gminu Lipnica Wielka a Dolný Kubín cyklotrasy vo výške 23 988,45 EUR, z toho spolufinancovanie 21 742,20 EUR. Uhradený členský príspevok pre združenie Klaster Orava 300 EUR. 9
Oddiel 05 ochrana životného prostredia upravený 676 223 EUR, čerpanie 660 583,18 EUR tj. 97,69 %. Skupina Názov skupiny Pôvodný Upravený Plnenie k 31.12.2013 % plnenia 05.1.0. Nakladanie s odpadmi 626 350 655 609 639 969,64 97,61 0.5.3.0. Znižovanie znečisťovania 12 000 20 614 20 613,54 100,00 Skupina nakladanie s odpadmi úhrada za služby súvisiace so zberom a uložením odpadu, triedením, skládkovaním, likvidácie čiernych skládok 562 059,14 EUR, z recyklačného fondu 13 240 EUR, nákup vriec na triedenie odpadu a dotácie pre TS na nákup nádob 16 858,68 EUR, zber separovaného zberu 44 630,60 EUR, aktivačné práce 3 181,22 EUR, Skupina znižovanie znečisťovania - čistenie vodných tokov a kanalizácie a s tým súvisiace práce 20 613,54 EUR Oddiel 06 bývanie a občianska vybavenosť upravený 574 907 EUR, čerpanie 568 123,07 EUR tj. 98,82 %. Pôvodný Upravený Plnenie k % Skupina Názov skupiny 31.12.2013 plnenia 06.2.0. Rozvoj obcí 264 009 361 719 355 810,49 98,37 06.3.0. Zásobovanie vodou 0 4 290 4 289,39 99,99 06.4.0. Verejné osvetlenie 195 000 195 052 195 050,27 100,00 06.6.0. Bývanie a občian. vybav. inde neklas. 11 745 13 846 12 972,92 93,69 Skupina rozvoj obcí - výdavky súvisiace s pracovníkmi na aktivačnú činnosť 13 202,44 EUR, (mzdy 7 973,98 EUR, odvody 3 196,06 EUR, materiál 200,61 EUR, závodné stravovanie 485,94 EUR, prídel do soc. fondu 106,85 EUR, poistné 144 EUR, odchodné 1 095 EUR), náklady na údržbu verejnej zelene 192 280,41 EUR, náklady na údržbu detských ihrísk 20 317,32 EUR, oprava binárnych hodín 984 EUR, čistenie vstupných panelov 608,08 EUR. Náklady na prevádzku a údržbu prenajatého majetku mesta alebo majetku, ktorý nie je prenajatý 126 978,24 EUR, z tohto náklady na energie 91 982,02 EUR, vodné a stočné 17 995,18 EUR, údržba budov 345,60 EUR, poistenie majetku 5 571,48 EUR. Skupina zásobovanie vodou výdavky na prevádzku a údržbu fontán 4 289,39 EUR, z toho vodné a stočné 2 108,51 EUR, údržba 2 180,88 EUR. Verejné osvetlenie - výdavky na elektrickú energiu verejného osvetlenia 149 028,92 EUR, údržba verejného osvetlenia 32 362,40 EUR, revízie verejného osvetlenia 4 998,90 EUR, montáž a demontáž vianočnej výzdoby 8 660,05 EUR. Bývanie a občianska vybavenosť inde neklasifikovaná - prevádzka verejných WC 8 900,54 EUR, výdavky na prevádzku a údržbu bytového fondu 4 072,38 EUR. 10
Oddiel 08 rekreácia, kultúra, náboženstvo - upravený 947 444 EUR, čerpanie 940 064,20 EUR, tj. 99,22 %. Pôvodný Upravený Plnenie % Skupina Názov skupiny k 31.12.2013 plnenia 08.1.0. Rekreačné a športové služby 620 124 705 851 705 838,40 100,00 08.2.0.3. Klubové a špec.kultúrne zariadenia 139 619 150 274 150 274,00 100,00 08.2.0.7. Pamiatková starostlivosť 273 273 90,00 32,97 08.2.0.9 Ostatné kultúrne služby 12 994 14 555 11 644,32 80,00 08.3.0. Vysielacie a vydavateľské služby 15 000 33 000 33 000,00 100,00 08.4.0. Náboženské a iné spoločenské služby 25 040 31 835 27 562,01 86,58 08.6.0. Rekreácia, kultúra a nábožen. 12 150 11 656 11 655,47 100,00 Skupina - rekreačné a športové služby ceny na športové podujatia a dopravné na športové podujatia organizované aj športovými klubmi 6 630,69 EUR, prenájom umelej trávnatej plochy 23 899,56 EUR, prevádzka športových zariadení 216 316,97 EUR, z toho mzdy 59 759,53 EUR, nemocenské dávky 215,01 EUR, odvody po poisťovní 21 078,17 EUR, energie 93 417,98 EUR, vodné a stočné 9 607,69 EUR, telekomunikačné služby 1 296,64 EUR, materiál 7 055,13 EUR, palivo ako zdroj energie 5 101,78 EUR, prepravné a nájom dopravných prostriedkov 4 779,92 EUR, údržba 2 226,75 EUR, všeobecné služby 7 238,27 EUR, závodné stravovanie 3 150,42 EUR, prídel do soc. fondu 816,75 EUR, dohody 572,93 EUR, prevádzková účelová dotácia Aqua Kubín s.r.o. 400 000 EUR, účelová dotácia od SSE pre Podpora šport. aktivít deti a mládež 2 000 EUR, V roku 2013 boli poskytnuté dotácie z rozpočtu mesta v celkovej výške 20 050 EUR nasledovným telovýchovným jednotám a klubom: - I.M.P A FC Dynamic 200 EUR použitie: nákup výživových doplnkov - TJ Dolný Kubín stolnotenisový klub 200 EUR použitie: cestovné na zápasy, - Mestský šachový klub Dolný Kubín 250 EUR použitie: štartovné náklady, cestovné - Mestský plavecký klub Dolný Kubín 300 EUR použitie: prenájom časomiery, - ŠK Elkop WLC Dolný Kubín 1 350 EUR použitie: vzpieračské dresy 91 EUR, dopravné náklady 138,20 EUR, masáže 24 EUR, štartovné 100 EUR, licencia 207 EUR, cestovné 38,66 EUR, športová obuv a výstroj 206,97 EUR, regenerácia plaváreň, sauna 545,80 EUR. - TJ Orava Dolný Kubín 600 EUR použitie: prepravné náklady a štartovné poplatky. - Športový klub Meteor Dolný Kubín 450 EUR použitie: nákup športového materiálu 356,20 EUR, ubytovanie na pretekoch a strava 83,80 EUR. - Futbalový klub Mesta Dolný Kubín 9 400 EUR použitie: dopravné náklady 5 585,24 EUR, športové oblečenie 5 000 EUR, - Športový klub polície vodné športy 450 EUR použitie: štartovné 102,50 EUR, nákup športového materiálu 129,60 a nákup cien na organizáciu pretekov 274,15 EUR, - ŠK Kubínska hoľa 200 EUR použitie: prenájom telocvične Cirkevná spojená škola. - Cykloklub Dolný Kubín 300 EUR použitie: on-line prihlasovací systém, spracovanie dát - Kick Box Klub Dolný Kubín 50 EUR použitie: štartovné, - Horolezecký klub JAMES 200 EUR použitie: prenájom telocvične ZŠ Petra Škrabáka, Karate klub Dolný Kubín 200 EUR použitie: prenájom telocvične OA Dolný Kubín. - Mestský hokejovú klub 5 150 EUR- použitie: prepravné náklady 4 983,64 EUR, prenájom fitnes 166,36 EUR. - Občianske združenie Žatva 90 750 EUR použitie: registračné poplatky 48 EUR, prenájom telocvične 569,25 EUR, prenájom ľadovej plochy od MŠK Hviezda Dolný Kubín 36 EUR, štartovné 105 EUR, Klubové a špeciálne kultúrne zariadenia z tejto skupiny bola poskytnutá dotácia príspevkovej organizácii mesta Mestské kultúrne stredisko 144 574 EUR, ďalej dotácie pre REFRESCH 200 EUR, Femina 700 EUR, OZ Žatva 90-600 EUR, SNE 200 EUR, Olympijsky klub Orava 11
350 EUR, OZ Kohútik 250, združenie Laura 400 EUR, Slovenský skauting 450 EUR, OZ Edukos 450 EUR, OZ Inšpirácie 300 EUR, VPV-ARWA n.o. 800 EUR, Cirkev.zbor evanj.cirkvi 300 EUR, Filmový klub 23-700 EUR. Skupina pamiatková starostlivosť - výdavky na údržbu plagátovacích plôch 90 EUR. Ostatné kultúrne služby finančné prostriedky boli použité vo výške 6 818,30 EUR na rôzne kultúrne akcie organizované Mestom, reprezentačné v súvislosti s partnerskými mestami 441,93 EUR, viazanie, vence, kvety 162,10 EUR, kroniky 1 047,22 EUR, odmeny členom ZPOZu 2 502,36 EUR, uvítanie detí do života 172,41 EUR, sponzorstvo Cora Geo - zájazd do Pelhřimova 500 EUR. Vysielacie a vydavateľské služby - 33 000 EUR - výdavky na vysielanie Infoštúdia. Náboženské a iné spoločenské služby z tejto skupiny sú hradené výdavky na členské Združenie Región Tatry 1 963,30 EUR, RVC Martin 492,26 EUR, ZMOS 3 128,64 EUR, ZMODO 166 EUR, ZMOS členské na rok 2014-3 173,94 a pod., formou grantu boli poskytnuté fin. prostriedky pre jednotu dôchodcov 1 000 EUR, Slov. zväz telesne postihnutých 1 000 EUR, OZ PROSOCIO 850 EUR, OZ Štvorlístok 1 000 EUR, a v skupine rekreácia, kultúra a náboženstvo inde neklasifikované - údržba cintorínov 11 655,47 EUR. Ďalej tento oddiel zahŕňa výdavky na spoločný obecný úrad /alikvotná časť výdavkov pripadajúce na mesto Dolný Kubín/ vo výške 14 175,61 EUR, z toho mzdy 7 575,72 EUR, odvody do poisťovní 2 708,16 EUR, cestovné, náklad na energie, materiál, dopravné a služby 3 891,73 EUR. Oddiel 09 vzdelávanie - upravený 5 785 734 EUR, čerpanie 5 760 181,64 EUR tj. 99,56 %. Pôvodný Upravený Plnenie k % Skupina Materské školy 31.12.2013 plnenia 09.1.1. Materská škola III ul. Obr. mieru 150 355 161 869 151 933,74 93,86 09.1.1. Materská škola V ul. Na Sihoti 185 766 198 815 186 690,08 93,90 09.1.1. Materská škola VII. Nám. Slobody 170 985 185 410 179 385,87 96,75 09.1.1. Materská škola XIII. ul. Odbojárov 242 406 261 258 250 522,59 95,89 09.1.1. Materská škola XVIII. ul.chočská 97 612 104 282 101 597,69 97,43 09.1.1. Materská škola XIX. ul. Záskalická 62 958 53 241 45 481,33 85,43 V skupine predškolská výchova sú účtované výdavky na materské školy. Výdavky na materské školy tvoria mzdové náklady 542 859,75 EUR, odvody do poisťovní 189 876,35 EUR, náklady na energie /vodné, stočné 11 831,17 EUR, energie 121 012,99 EUR, poštovné a telekom. poplatky 2 227,25 EUR, internet 735,76 EUR, všeobecný materiál 11 074,09 EUR, knihy, učebné pomôcky, časopisy a noviny 8 496,55 EUR, náklady na prevádzku motorového vozidla 228,65 EUR, údržba materských škôlok 476,70 EUR, všeobecné služby 1184,72 EUR, prídel do soc. fondu 4 755,45 EUR, odchodné 711,76 EUR, nemocenské dávky 1 413,29 EUR, bolestné 943,20 EUR, poistenie majetku 1 184,42 EUR, dohody 465 EUR a pod. Pôvodný Upravený Plnenie k % Skupina Školské jedálne pri MŚ 31.12.2013 plnenia 09.6.0.1 Školské stravovanie ŠJ pri MŠ III. 29 784 33 629 28 989,90 86,21 09.6.0.1 Školské stravovanie ŠJ pri MŠ V. 29 887 34 200 30 160,13 88,19 09.6.0.1 Školské stravovanie ŠJ pri MŠ VII. 29 964 34 832 29 340,82 84,23 09.6.0.1 Školské stravovanie ŠJ pri MŠ XIII. 35 178 42 203 37 954,02 89,93 09.6.0.1 Školské stravovanie ŠJ pri MŠ XVIII. 24 132 26 368 24 444,50 92,71 09.6.0.1 Školské stravovanie ŠJ pri MŠ XIX. 6 265 7 510 7 519,19 100,12 12
Školské stravovanie v predškolských zariadeniach v tejto skupine sú náklady na prevádzku školských stravovní pri materských školách. Výdavky na mzdy 109 151,77 EUR, odvody do poisťovní 37 854,41 EUR, všeobecný materiál 5 723,99 EUR, výpočtová technika 877,82 EUR, prevádzkové stroje a prístroje 1 841 EUR, údržba 377,60 EUR, prídel do sociálneho fondu 1 031,53 EUR, všeobecné služby 738,31 EUR a nemocenské dávky 225,54 EUR. Zo skupiny základné vzdelanie s bežnou starostlivosťou boli použité finančné prostriedky na dotáciu pre neštátne školstvo v zriaďovateľskej pôsobnosti Rímskokatolíckej cirkvi Biskupstva Spišské Podhradie vo výške 176 547 EUR, ďalej dotácie pre súkromná CVČ Laura združenie 3 694 EUR, Jas Media Plus s.r.o. 34 277 EUR, Súkromné centrum špeciálno-pedagogického poradenstva 68 343 EUR, súkromné ŠSZČ SKIRO 4 443 EUR. Ďalej financovaná voľno časová aktivita detí vo výške 692,91 EUR, program Ovocie a zelenina pre deti v materských školách 1 479,66 EUR. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Pôvodný Upravený Plnenie Rozpočtové organizácie k % pln. 2013 2013 31.12.2013 Spolu - základné školy 0 2 812 129 2 843 060,96 101,10 Základná škola Martina Kukučína 0 937 565 951 801,48 101,52 Základná škola Janka Matúšku 0 979 438 987 750,59 100,85 Základná škola a MŠ Komenského 0 310 797 312 449,47 100,53 Základná škola P.Škrabáka 0 584 329 591 059,42 101,15 Spolu ŠKD, ŠSZČ, ZUŠ, CVČ,MŠ,ŠJ 1 342 266 1 530 812 1 553 624,25 101,49 Základné školy ŠKD+ŠSZČ P. Škrabáka 105 004 134 405 134 411,84 100,00 Základné školy ŠKD+ŠSZČ Komenského 45 241 57 185 58 208,00 101,79 Základné školy - ŠKD + ŠSZČ M.Kukučína 156 137 181 243 182 990,69 100,96 Základné školy ŠKD+ ŠSZČ J.Matúšku 162 118 204 749 204 748,60 99,99 ZUŠ I.Ballu 345 076 366 751 369 309,54 100,70 ZUŠ P.M.Bohúňa 399 020 418 885 432 634,00 103,28 Centrum voľného času 60 000 93 376 96 435,78 103,28 Materská škola pri ZŠ Komenského 69 670 74 218 74 885,80 100,90 Celkom rozpočtové organizácie 1 342 266 4 342 941 4 396 685,21 101,24 Podrobnejšie o hospodárení jednotlivých rozpočtových organizácii v prílohe č. 2 13
Oddiel 10 sociálne zabezpečenie - upravený 472 798,92 EUR tj. 91,92 %. 514 386 EUR, čerpanie Pôvodný Upravený Plnenie k % Skupina Názov skupiny 31.12.2013 plnenia 10.2.0.1 Zariadenia sociálnych služieb 70 800 71 005 64 289,93 90,54 10.2.0.2 Ďalšie sociálne služby 187 730 280 660 270 165,63 96,26 10.4.0.3 Rodina a deti v krízových situáciách 32 800 5 465 4 110,00 75,21 10.4.0.5 Dávky sociálneho zabezpečenia 0 49 800 49 760,29 99,92 10.7.0.1. Dávky sociálnej pomoci 1 300 1 300 999,88 76,91 10.7.0.2 Zariadenia sociál. služieb KOTVA,STOP, ŠANCA 44 250 96 896 79 108,89 81,64 10.7.0.3 Sociálna pomoc obč. v hmotnej a soc. núdzi 360 360 0 0 10.7.0.4 Príspevky neštátnym subjektom 0 8 900 4 364,40 49,04 Skupina staroba zahŕňa výdavky na - činnosť denného centra 46 081,47 EUR. Z toho mzdy 8 895,26 EUR, odvody 3 643,23 EUR, náklady na energie 13 585,15 EUR, materiál 4 671,45 EUR, prepravné 1 726,20 EUR, údržba 7 867,87 EUR, služby 5 395,33 EUR, realizovaný projekt Aktívne starnutie seniorov v meste Dolný Kubín vo výške 17 908,36 EUR. Ďalej sú tu výdavky na zariadenie opatrovateľských služieb 146 088,46 EUR (mzdy 36 830 EUR, poistné 12 560,26 EUR, tovary a služby 96 478,84 EUR a nemocenské dávky 219,36 EUR), výdavky na opatrovateľskú a prepravnú službu 57 087,17 EUR ( mzdy 35 248,62 EUR, poistné 12 121,69 EUR, tovary a služby 14 852,57 EUR), výdavky na príspevky dôchodcom na stravu 66 990 EUR. V skupine ďalšie dávky sociálneho zabezpečenia boli vyplatené dávky pre rodiny s novonarodenými deťmi 2-3 dieťa 2 700 EUR, príspevok na druhé dieťa do školy 500 EUR, rodinné prídavky vo výške 1 060,92 EUR Dávky v hmotnej núdzi, tu mesto vystupuje ako osobitný príjemca dávok, ktoré boli vyplatené vo výške 48 699,37 EUR prostriedky štátneho rozpočtu. Skupina - pomoc občanom v hmotnej núdzi boli vyplatené jednorazové dávky sociálnej pomoci vo výške 985 EUR Do skupiny zariadenia sociálnych služieb patria výdavky na zariadenia dočasného bývania a to Kotva, Nádej. Stop, Šanca 49 419,95 EUR. Ďalšie sociálne služby výdavky spojené s projektom Terénna sociálna práca v Dolnom Kubíne 29 688,94 EUR. Skupina príspevky neštátnym subjektom prostriedky použité na stravné pre deti z rodín v hmotnej núdzi vo výške 4 364,40 EUR. Časť výdavkom v tomto oddiele je preplatená zo štátneho rozpočtu a prostriedkov EU, v roku 2013 vo výške 202 883,79 EUR. 14
Kapitálové výdavky Kapitálové výdavky boli rozpočtované vo výške 543 560 EUR a ich čerpanie bolo vo výške 486 999,70 EUR, t.j. na 89,59 %. Boli zrealizované nasledovné akcie: - výdavky na projektovú činnosť (rekonštrukcia okien v MŠ ul. Odbojárov 499,20 EUR, spevnené plochy pri NIKA ul. Matúškova 2 880 EUR, spevnené plochy ul. Na Sihoti pri bl. 1159 498 EUR, zmeny a doplnky č. 2 k územnému plánu 6 706,64 EUR, odbočovací pruh ul. Aleja Slobody 2 758,80 EUR, spevnené plochy ul.mierova 990 EUR, tech.zhodnotenie schody ul. Aleja Slobody 394 EUR, stav. úpravy MK a chodníky ul. Kpt.Jaroša 1 634 EUR a po realizačné zameranie 615 EUR, úpravy MK ul. Nemocničná pri DONsP 824 EUR a po realizačné zameranie 227 EUR, ). - výkupy pozemkov 54 241,24 EUR, - projekt Gminu Lipnica Wielka a Dolný Kubín spája cyklotrasa 28 800 EUR, - vybudovanie karanténnej stanice 7 699,94 EUR a projekty 1 016 EUR, - nákup telekomunikačnej techniky a modernizácia rádiového spojenia pre MsP 5 799 EUR, - rekonštrukcia požiarnej zbrojnice v m.č. Mokraď 15 478,80 EUR - koncepcia spoplatnenia rozvoja statickej dopravy v meste Dolný Kubín 7 992,50 EUR, - stavebno-technické úpravy MK ul. Nemocničná pri DONsP 30 497,469 EUR, - stavebné úpravy MK a chodníkov ul. Kpt.Jaroša 67 507,53 EUR, - technické zhodnotenie schodov ul. Aleja Slobody 16 952,54 EUR, - rekonštrukcia prestrešenia nad chodníkom ul. SNP 14 986,62 EUR, - spevnené plochy pri objekte Nika ul. Matúškova 62 453,70 EUR, - stavebné úpravy MK ul. Pelhřimovská 4 998 EUR, - technologické zariadenie - kotolňa ZŠ J.Matúšku 35 157 EUR, - rekonštrukcia okien MŠ ul. Odbojárov 11 902,04 EUR, - rekonštrukcia strechy MŠ ul. Odbojárov 7 596,12 EUR, - rekonštrukcia ZUŠ P.M.Bohúňa projekt PL-SR 35 498,89 EUR - rekonštrukcia okien MŠ ul. Chočská 11 998,64 EUR, - varný kotol pre školskú jedáleň pri ZŠ a MŠ Kňažia 3 069,60 EUR, - varný kotol pre školskú jedáleň pri ZŠ P.Škrabáka 3 000 EUR, - varný kotol pre školskú jedáleň pri ZŠ M.Kukučína 3 115,20 EUR, - digestory pre školskú jedáleň pri ZŠ J.Matúšku 5 640,48 EUR, - protipožiarne dvere pre MsKS kapit.dotácia 3 553 EUR, - rekonštrukcia terasy budova MsKS kapit.dotácia 3 996,96 EUR, - kapitálová dotácia pre Dolnooravskú NsP na prístrojové dovybavenie ultrazvukového prístroja (Stacionárny diagnostický sonografický prístroj) 5 000 EUR, - rekonštrukcia verejného osvetlenia technické zhodnotenie 2 ks rozvádzačov a rozvodných zariadení svetelných miesto VO v Dolnom Kubíne 12 000 EUR, - oplotenie areálu Klubu dôchodcov ul. Obráncov mieru 2 514 EUR, - rozšírenie dráhy stoličkového výťahu v Zariadení opatrovateľskej služby ul. Obráncov mieru 5 880 EUR. Podrobný prehľad kapitálových výdavkov aj s výškou finančného plnenia je uvedený v tabuľke č. 4. 15
3. Rozbor plnenia finančných operácií (tab. č. 5) Príjmové finančné operácie Rozpočet príjmové finančné operácie 638 591 EUR Skutočnosť 583 147,73 EUR V rámci finančných operácií boli uskutočnené prevody fondu mesta na pokrytie výdavkových položiek rozpočtu vo výške 237 147,73 EUR. Ďalšie príjmové finančné operácie tvorili zostatok prostriedkov z minulých rokov 46 000 EUR, úverové prostriedky 300 000 EUR. Pôvodný Upravený Plnenie Príjmové finančné operácie k % pln. 2013 2013 31.12.2013 453 Zostatok prostriedkov z predch.rokov 0 46 000 46 000,00 100,00 454 Prevody prostried. z rezerv. fondu 0 280 591 225 147,73 80,24 454 Prevody prostried. z byt. fondu 0 12 000 12 000,00 100,00 513 Dlhdobý bankový úveru SLSP 0 300 000 300 000,00 100,00 Výdavkové finančné operácie Rozpočet výdavkové finančné operácie 787 153 EUR Skutočnosť 791 675,55 EUR Splátky úverov /ŠFRB nájomné byty/ a investičné úvery v celkovej výške 426 675,55 EUR, z toho splátky úverov ŚFRB 50 573,23 EUR. Pôvodný Upravený Plnenie Výdavkové finančné operácie k % pln. 2013 2013 31.12.2013 01.7.0. Transakcie verejného dlhu - ŠFRB 46 050 46 050 50 573,23 109,82 01.7.0. Transakcie verejného dlhu úvery 353 243 376 103 376 102,32 100,00 01.1.1.6. Zvýšenenie základného imania 0 365 000 365 000,00 100,00 16
4. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného fondu, sociálneho fondu, fondu rozvoja bývania a fondu talentovanej mládeže. Rezervný fond. Mesto vytvára rezervný fond v zmysle zákona č. 583/2004 Z.z. v platnom znení. O použití rezervného fondu rozhoduje mestské zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR Počiatočný stav k 1.1.2013 146 734,75 Prírastok prevod HV r. 2012 253 744,83 Použitie - prevod do rozpočtu uznesenie MsZ č. -225 147,73 147/2013, 153/2013, 169/2013(zmena rozpočtu) Konečný stav k 31.12.2013 175 331,85 Sociálny fond Tvorba a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR Počiatočný stav k 1.1.2012 11 106,80 Prírastky prídel 8 109,97 Prírastky povinný prídel 17 724,23 Úbytky závodné stravovanie, príspevky -12 936,80 Konečný stav k 31.12.2012 24 004,20 Fond rozvoja bývania Fond rozvoja bývania Suma v EUR Počiatočný stav k 1.1.2013 169 849,57 Prírastky z prebytku hospodárenia r.2012 1 898,36 Úbytok uzn. MsZ 169/2013 zo dňa 7.6.2013-12 000,00 (zmena rozpočtu) Stav k 31.12.2013 vrátane zábezpek Z toho zábezpeky evidované cez fond 159 747,93-47 594,44 Konečný stav k 31.12.2013 112 153,49 Fond talentovanej mládeže Fond talentovanej mládeže Suma v EUR Počiatočný stav fondu k 1.1.2013 6 384,65 Prírastky 0 Úbytky 0 Konečný zostatok k 31.12.2013 6 384,65 17
B. Bilancia aktív a pasív K 31.12.2013 vykazuje mesto majetok v zostatkovej hodnote 38 262 838,71 EUR. Kompletná súvaha a poznámky k účtovnej závierke sú uložené na finančnom odbore Mesta Dolný Kubín. Aktíva, t.j. majetok spolu podľa účtovnej závierky k 31.12.2013 predstavujú sumu 38 262 838,71 EUR. Pasíva, t.j. vlastné zdroje krytia a záväzky podľa účtovnej závierky k 31.12.2013 predstavujú sumu 38 262 838,71 EUR. Členenie aktív: Aktíva názov ZS k 1.1.2013 KZ k 31.12.2013 Neobežný majetok spolu 31 554 011,35 31 422 541,16 z toho: Dlhodobý nehmotný majetok 29 251,20 39 957,78 Dlhodobý hmotný majetok 21 045 324,68 20 538 147,91 Dlhodobý finančný majetok 10 479 435,47 10 844 435,47 Obežný majetok spolu 7 458 587,44 6 826 338,03 z toho: Zásoby 11 734,91 15 802,27 Zúčtovanie medzi subj.ver.správy 6 172 302,17 5 375 323,96 Pohľadávky dlhodobé 0 0 Krátkodobé pohľadávky 643 495,34 347 547,61 Finančné účty 631 055,02 1 087 664,19 Časové rozlíšenie 10 187,63 13 959,52 SPOLU 39 022 786,42 38 262 838,71 Členenie pasív: Pasíva názov ZS k 1.1.2013 KZ k 31.12.2013 Vlastné imanie 25 288 899,29 25 703 233,88 z toho: - Oceňovacie rozdiely 323 211,58 323 211,58 - Výsledok hospodárenia 24 965 687,71 25 380 022,30 Záväzky 6 545 269,28 6 299 428,16 z toho: - Rezervy 187 385,94 124 396,71 - Zúčtovanie medzi subj.verej.správy 39 598,35 11 966,18 - Dlhodobé záväzky 1 418 957,02 1 382 334,84 - Krátkodobé záväzky 587 910,05 545 414,83 - Bankové úvery a výpomoci 4 311 417,92 4 235 315,60 Časové rozlíšenie 7 188 617,85 6 260 176,67 SPOLU 39 022 786,42 38 262 838,71 18
C. Prehľad o stave a vývoji dlhu ZS 1.1.20013 KZ 31.12.2013 Záväzky celkom 6 545 269,28 6 299 428,16 z toho: - ostatné krátkodobé rezervy 187 385,94 124 396,71 - záväzky zo sociálneho fondu 11 106,80 24 004,20 - dodávatelia - neuhradené faktúry k 31.12. 155 019,60 103 205,91 - zúčtovanie medzi subjektmi verejnej správy 39 598,35 11 966,18 - prijaté preddavky 127 053,56 134 543,33 - ostatné záväzky 11 498,25 0 - nevyfakturované dodávky 7 984,85 0 - iné záväzky 24,59 16 933,77 - ostatné priame dane 13 183,14 10 946,90 - záväzky z upísaných nesplatených cenných papierov a vkladov 0 0 - zamestnanci 100 127,50 109 097,69 - ostatné záväzky voči zamestnancom 4 182,88 4 589,44 - zúčtovanie s orgánmi soc. poistenia a zdravot.poistenia 70 135,53 67 930,12 - bankové úvery 4 311 417,92 4 235 315,60 - záväzky vo ŠFRB 1 459 477,10 1 408 903,87 - finančné zábezpeky 47 073,27 47 594,44 Podľa 17 ods. 6 a) zákona o rozpočtových pravidlách 583/2004 Z.z. v platnom znení, mesto môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: - celková suma dlhu mesta neprekročí 60 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka. K 1.1. 2014 je celková suma dlhu mesta 37,587 %. ( Celkové skutočné bežné príjmy predchádzajúceho roka 11 267 864,51 EUR a celková suma dlhu mesta k 31.12.2013 je 4 235 315,60 EUR ) - suma ročných splátok návratných zdrojov financovania vrátane úhrady výnosov neprekročí 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka. K 31.12.2013 je suma ročných splátok 4,165 %. (Celkové skutočné bežné príjmy predchádzajúceho roka 11 267 864,51 EUR, celková suma ročných splátok vrátane výnosov k 31.12.2013 469 320,46 EUR). Prehľad prijatých úverov splácaných z rozpočtu mesta: Prehľad o úveroch Mesta Dolný Kubín k 31.12.2013 - DEXIA banka, a.s. 1. Na financovanie II. Etapy výstavby nájomného domu - 34.j. Brezovec č. úverovej zmluvy zostatok splácanie od - do ročná splátka aktuálna úroková sadzba % p.a. podpis 21/042/07 168 931,31 25.1.2008-25.8.2031 9 559,80 2,721 13.8.2007 2. Investičné akcie mesta č. úverovej zmluvy Zostatok splácanie od - do ročná splátka aktuálna úroková sadzba % p.a. podpis 21/051/08 330 013,78 25.1.2009-31.10.2023 33 579 2,7 28.11.2008 19
3. Financovanie výstavby I. etapy výstavby nájomného bytového domu - 34 b.j. DK aktuálna úroková č. úverovej zmluvy Zostatok splácanie od - do ročná splátka sadzba % p.a. podpis 21/055/06 118 837,15 25.1.2007-25.8.2031 6 731,76 2,751 6.9.2006 4. Optické trasy metropolitnej a dátovej siete Dolný Kubín I. etapa č. úverovej zmluvy Zostatok splácanie od - do ročná splátka aktuálna úroková sadzba % p.a. podpis 21/202/05 135 112,39 25.1.2006-8.11.2030 8 006,40 2,75 15.11.2005 5. Na kúpu pozemku a rekonštrukciu ÚK a TÚV letného štadiónu Dolný Kubín aktuálna úroková č. úverovej zmluvy zostatok splácanie od - do ročná splátka sadzba % p.a. podpis 21/060/05 199 016,55 25.10.2005-19.7.2030 11 989,68 2,7 20.7.2005 6. Na výstavbu diela AQUARELAX č. úverovej zmluvy zostatok splácanie od - do ročná splátka aktuálna úroková sadzba % p.a. podpis 21/050/08 2 696 831 25.3.2010-11.10.2024 249 000 2,689 06.11.2008 Prehľad o úveroch Mesta Dolný Kubín k 31.12.2013 - VUB banka, a.s. 1. Rekonštrukcia verejného osvetlenia č. úverovej zmluvy zostatok splácanie od - do ročná splátka úroková sadzba podpis 91/2008/UZ 309 433,42 25.1.2009-20.12.2022 34 375,68 6 EB + 0,2% 16.2.2008 Prehľad o úveroch Mesta Dolný Kubín k 31.12.2013 Slovenská sporiteľňa a.s. 1. Zvýšenie ZI spoločnosti AQUA Kubín s.r.o. Č. úverovej zmluvy zostatok splácanie od-do ročná splátka úroková sadzba podpis 48/AUOC/13 277 140 30.4.2013-28.2.2023 30 480 1 EB + 2,19 % 25.3.2013 Prehľad o záväzkoch Mesta Dolný Kubín k 31.12.2013 - ŠFRB 1. nájomná bytovka 24 bytových jednotiek č. úverovej zmluvy zostatok splatnosť ročná splátka úroková sadzba podpis 503/2120/2001 121 318,59 15.12.2031 3 927,75 4,40% 6.9.2001 2. nájomná bytovka 66 bytových jednotiek č. úverovej zmluvy zostatok splatnosť ročná splátka úroková sadzba podpis 503/3508/2001 491 047,67 15.2.2032 15 734,99 4,40% 13.11.2001 3. nájomná bytovka 34 bytových jednotiek č. úverovej zmluvy zostatok splatnosť ročná splátka úroková sadzba podpis 503/378/2006 796 537,61 15.8.2036 30 910,47 1,00% 5.5.2006 20
Komentár k jednotlivým záväzkom - ŠFRB : 1) 6. septembra 2001 bola uzatvorená zmluva o poskytnutí podpory podľa ustanovení zák. NR SR 124/1996 Z.z. o Štátnom fonde rozvoja bývania v znení neskorších predpisov. Zmluva vo forme úveru vo výške 156 742 EUR pri základnej úrokovej sadzbe 4,4 % a doba splatnosti 30 rokov. Názov a miesto stavby: Prestavba a nadstavba domu 24 b. j. Dolný Kubín, Ťatliaka 1783/3-4. 2) 13. novembra 2001 bola uzatvorená zmluva o poskytnutí podpory podľa ustanovení zák. NR SR 124/1996 Z.z. o Štátnom fonde rozvoja bývania v znení neskorších predpisov. Zmluva vo forme úveru vo výške 631 647 EUR pri základnej úrokovej sadzbe 4,4 % a doba splatnosti 30 rokov. Názov a miesto stavby: Bytový dom 66 b.j. Dolný Kubín. 3) 5. mája 2006 bola uzatvorená zmluva o poskytnutí podpory podľa ustanovení zák. NR SR 607/2003 Z.z. o Štátnom fonde rozvoja bývania v znení neskorších predpisov. Zmluva vo forme úveru vo výške 1 013 875 EUR pri základnej úrokovej sadzbe 1 % a doba splatnosti 30 rokov. Názov a miesto stavby: Nájomný bytový dom 34 b.j. Dolný Kubín. D. Hospodárenie príspevkovej organizácie Mesto Dolný Kubín má zriadenú jednu príspevkovú organizáciu mesta-mestské kultúrne stredisko Dolný Kubín. Údaje o hospodárení príspevkovej organizácia Mestské kultúrne stredisko je nasledovné: Výnosy: 1. Tržby z predaja služieb 126 837,97 2. Tržby z predaja tovarov 0 3. Tržby z predaja DNM a DHM 44,17 4. Tržby z predaja materiálu 435,25 5. Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti 18 108,11 6. Zúčtovanie rezerv a opravných položiek z prevádzkovej činnosti 5 697,76 7. Finančné výnosy 1,04 8. Výnosy z bežných transferov z rozpočtu obce do PO 144 574,00 9. Výnosy z kapitálových transferov z rozpočtu obce do PO 38 710,73 10. Výnosy z bežných transferov zo ŠR a od iných subj. verejnej správy 20 509,27 11. Výnosy z bežných transferov od ostatných subjektov mimo ver. správy 2 356,70 Spolu výnosy 357 275,00 Náklady: 1. Spotreba materiálu 5 636,16 2. Spotreba energie 99 019,66 3. Predaný tovar 0 4. Opravy a udržiavanie 4 222,77 5. Cestovné 182,05 6. Náklady na reprezentáciu 92,28 7. Ostatné služby 99 859,74 8. Mzdové náklady 74 162,93 21
9. Zákonné sociálne poistenie 25 972,89 10. Ostatné sociálne poistenie 600,00 11. Zákonné sociálne poistenie 5 067,58 12. Ostatné sociálne náklady 616,00 13. Ostatné dane a poplatky 362,56 14. Ostatné pokuty, penále a úroky z omeškania 15,28 15. Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 100,00 16. Odpisy dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku 38 710,73 17. Rezervy a opravné položky z prevádzkovej činnosti 133,83 18. Finančné náklady 2 520,42 Spolu náklady 357 274,88 Účtovný hospodársky výsledok 0,12 z toho z hlavnej činnosti 0,12 z podnikateľskej činnosti 0,00 Splatná daň z príjmov z hlavnej činnosti 0,12 Výsledok hospodárenia celkový po zdanení 0,00 Mestská príspevková organizácia MsKS skončila hospodárenie s vyrovnaným hospodárskym výsledkom 0,00 EUR. Podrobnejšie o hospodárení MsKS v prílohe č. 3 E. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Mesto v roku 2013 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 6/2006 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : - bežné výdavky (BV) - kapitálové výdavky (KV) - 1 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 2 - - 4 - I.M.P. A FC Dynamic Dolný Kubín BV 200,00 200,00 0 TJ Dolný Kubín stolnotenisový klub BV 200,00 200,00 0 TJ Dolný Kubín stolnotenisový klub BV od SSE 100,00 100,00 0 Mestský šachový klub Dolný Kubín BV 250,00 250,00 0 Mestský plavecký klub Dolný Kubín BV 300,00 300,00 0 Mestský plavecký klub Dolný Kubín BV od SSE 150,00 150,00 0 ŠK Elkop WLC Dolný Kubín BV 1 350,00 1 350,00 0 TJ Orava Dolný Kubín BV 600,00 600,00 0 Meteor športový klub Dolný Kubín BV 450,00 450,00 0 Futbalový klub Mesta Dolný Kubín BV 9 400,00 9 400,00 0 22
Športový klub polície vodné športy BV 450,00 450,00 0 ŠK Kubínska Hoľa Dolný Kubín BV 200,00 200,00 0 Cykloklub Dolný Kubín BV 300,00 300,00 0 Kick Box Klub Dolný Kubín BV 50,00 50,00 0 Kick Box Klub Dolný Kubín BV od SSE 250,00 250,00 0 Horolezecký klub JAMES Dolný Kubín BV 200,00 200,00 0 Karate Klub Dolný Kubín BV 200,00 200,00 0 Mestský hokejový klub BV 5 150,00 5 150,00 0 Mestský hokejový klub BV dotácia od SSE 1500,00 1 500,00 0 Olympíjsky klub Orava BV 350,00 350,00 0 Obč.združenie Žatva 90 BV 1 350,00 1 350,00 0 Cirkevný zbor evanjel.cirkvi BV 300,00 300,00 0 EDUKOS OZ BV 450,00 450,00 0 Femina OZ BV 700,00 700,00 0 Slov.zväz telesne postihnutých BV 1 000,00 1 000,00 0 OZ Inšpirácie BV 300,00 300,00 0 Slovenský skauting, 53 zbor Gentiana BV 450,00 450,00 0 Filmový klub 23 BV 700,00 700,00 0 Mestská organizácia Jednoty dôchodcov BV 1 000,00 1 000,00 0 OZ Kohútik BV 250,00 250,00 0 Laura-združenie mladých BV 400,00 400,00 0 OZ SNE BV 200,00 200,00 0 OZ štvorlístok BV 1 000,00 1 000,00 0 VPV Arwa n.o. BV 800,00 800,00 0 OZ PROSOSCIO BV 850,00 850,00 0 OZ Refresch BV 200,00 200,00 0 K 31.12.2013 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č.6/2006 o dotáciách. G. Podnikateľská činnosť Mesto v roku 2013 nevykonávalo podnikateľskú činnosť H. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c. štátnemu rozpočtu d. rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. 23