Záverečný účet Obce Gemerská Poloma a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 Predkladá : PhDr. Ivana Antalová Spracoval: Mgr. Peter Tišliar V Gemerskej P

Prepis

1 Záverečný účet Obce Gemerská Poloma a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 Predkladá : PhDr. Ivana Antalová Spracoval: Mgr. Peter Tišliar V Gemerskej Polome dňa Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa Záverečný účet schválený OZ dňa

2 Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok Tvorba a použitie peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 9. Podnikateľská činnosť 10. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 11. Hodnotenie plnenia programov obce 2

3 1. Rozpočet obce na rok 2017 Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2017 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce Gemerská Poloma bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. 87. Zmeny rozpočtu: prvá zmena schválená dňa rozpočtovým opatrením 1/2017 druhá zmena schválená dňa uznesením č. 159/2017 tretia zmena schválená dňa rozpočtovým opatrením 2/2017 štvrtá zmena schválená dňa rozpočtovým opatrením 3/2017 piata zmena schválená dňa uznesením č. 188/2017 šiesta zmena schválená dňa rozpočtovým opatrením 4/2017 siedma zmena schválená dňa uznesením č.228/2017 ôsma zmena schválená dňa rozpočtovým opatrením 5/2017 Rozpočet obce k Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivitou Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjektivitou

4 Rozpočet obce rozdiel príjmov a výdavkov 2. Rozbor plnenia príjmov za rok ,00 0, ,85 98,80 Z rozpočtovaných celkových príjmov EUR bol skutočný príjem k v sume ,85 EUR, čo predstavuje 98,80 % plnenie. 1. Bežné príjmy , ,38 100,20 Z rozpočtovaných bežných príjmov ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume ,38 EUR, čo predstavuje 100,20 % plnenie. a) daňové príjmy , ,88 100,86 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume ,00 EUR, čo predstavuje plnenie na 101,20 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume ,62 EUR, čo je 98,13 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume ,10 EUR, dane zo stavieb boli v sume 8 505,52 EUR a dane z bytov boli v sume 92,00 EUR. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume ,85 EUR. Daň za psa 1 356,00 EUR Daň za ubytovanie 696,50 EUR Daň za dobívací priestor 1 322,18 EUR Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad nedaňové príjmy: ,08 EUR , ,76 99,12 Z rozpočtovaných ostatných daní a poplatku za komunálny odpad vo výške 27998,00 je skutočné plnenie ,76, čo predstavuje 99,12 % plnenia rozpočtu týchto položiek. 4

5 Príjmy z prenájmu pozemkov a budov Z rozpočtovaných ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume ,61 EUR, čo je 124,25 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 6954,93 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 6 985,68 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 8 000,00 EUR bol skutočný príjem k v sume 6 733,84 EUR, čo je 84,17 % plnenie. Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov ,00 EUR, bol skutočný príjem vo výške ,14 EUR, čo predstavuje 97,11 % plnenie. Medzi nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov a z vrátiek a poplatky za stočné. b) iné nedaňové príjmy: , ,00 99,62 Prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov ,00 EUR bol skutočný príjem vo výške ,00 EUR, čo predstavuje 99,62 % plnenie rozpočtovaných grantov a transferov. Poskytovateľ Účelové určenie grantov a transferov Suma prijatých v EUR ÚPSVR Rožňava Aktivačná činnosť, MOS 59305,48 ÚPSVR Rožňava Detské prídavky 8184,96 ÚPSVR Rožňava Dotácia na školské pomôcky 2340,60 ÚPSVR Rožňava Osobitný príjemca DHN 24954,90 ÚPSVR Rožňava Dotácia na stravu hmotnej núdzi 11991,29 MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS register adries 114,00 MV SR Bratislava Voľby 856,60 MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS životné pros. 190,00 MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS REGOB 669,24 MV SR Bratislava Údržba vojnových hrobov 62,50 MK SR Bratislava Projekt Knižnica - knihy 1000,00 MV SR Bratislava-odbor Normatívne a nenormatívne FP pre ,82 školstva KE ZŠ Gemerská Poloma MV SR Bratislava-odbor Príspevok pre MŠ podľa ,00 školstva KE Úrad vlády SR Výstavba kanalizácie Gemerská 57376,13 Švajčiarsky fond Dobrovoľná požiarna ochrana SR Poloma Dotácia na požiarnu ochranu 3000,00 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 5

6 2. Kapitálové príjmy: , ,86 8,47 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume 1869,86 EUR, čo predstavuje 8,41 % plnenie. Granty a transfery Z rozpočtovaných ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume ,73 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. 3. Príjmové finančné operácie: , ,57 98,43 Z rozpočtovaných finančných príjmov ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume ,57 EUR, čo predstavuje 98,43 % plnenie. Z rozpočtovaných finančných príjmov ,00 na čerpanie úveru bol v roku 2017 prijatý úver v sume ,45 EUR, čo predstavuje plnenie 99,65 %. 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy , ,96 101,98 Z rozpočtovaných bežných príjmov ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume ,96 EUR, čo predstavuje 101,98 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola ,96 EUR Kapitálové príjmy Rozbor čerpania výdavkov za rok , ,18 93,97 Z rozpočtovaných celkových výdavkov ,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,18 EUR, čo predstavuje 93,97 % čerpanie. 6

7 1. Bežné výdavky , ,31 89,85 Z rozpočtovaných bežných výdavkov ,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,31 EUR, čo predstavuje 89,85 % čerpanie. Bežné výdavky , Výdavky verejnej správy , Mzdy a platy , Poistné a príspevky do poisťovní , Tovary a služby , Transfery jednotlivcom a a nezisk. org , Finančná rozpočtová oblasť 1 309, Tovary a služby 1 309, Voľby 825, Poistné a príspevky do poisťovní 24, Tovary a služby 800, Transakceie verejného dlhu 5 518, Splácanie úrokov 5 518, Civilná ochrana 216, Poistné a príspevky do poisťovní 25, Tovary a služby 190, Ochrana pred požiarmi 7 504, Tovary a služby 6 904, Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 600, Cestná doprava vrátane aktiv.činnosti , Mzdy a platy 8 420, Poistné a príspevky do poisťovní 3 191, Tovary a služby , Nakladanie s odpadmi , Tovary a služby , Nakladanie s odpadovými vodami , Mzdy a platy ,28 7

8 620 Poistné a príspevky do poisťovní 8 855, Tovary a služby , Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 70, Rozvoj obce , Mzdy a platy , Poistné a príspevky do poisťovní , Tovary a služby 6 343, Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 326, Verejné osvetlenie , Poistné a príspevky do poisťovní 675, Tovary a služby , Rekreačné a športové služby , Poistné a príspevky do poisťovní 279, Tovary a služby 6 987, Transfery jednotlivcom a a nezisk. org , Kultúrne služby , Poistné a príspevky do poisťovní 0, Tovary a služby , Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 366, Miestny rozhlas 11, Tovary a služby 11, Náboženské a iné spoločenské služby , Poistné a príspevky do poisťovní 848, Tovary a služby 9 214, Transfery jednotlivcom a a nezisk. org , Predškolská výchova , Mzdy a platy , Poistné a príspevky do poisťovní , Tovary a služby , Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 135, Primárne a nižšie vzdelávanie s bežnou starostlivosťou ,98 Základná škola 630 Tovary a služby 1 569, Vzdelanie nedefinované - CVČ 456,00 8

9 630 Tovary a služby 456, Staroba - Sociálne služby - dôchodcovia , Mzdy a platy 6 931, Poistné a príspevky do poisťovní 2 575, Tovary a služby 5 408, Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 821, Soc. pomoc občan. v hm.a soc. núdzi , Tovary a služby , Transfery jednotlivcom a a nezisk. org ,90 Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočné čerpanie k v sume ,28 EUR, čo je 93,86 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, opatrovateľskej služby, aktivačných pracovníkov a pracovníkov školstva s výnimkou právnych subjektov. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných ,81 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,84 EUR, čo je 91,52 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných ,19 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,68 EUR, čo je 85,64 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,07 EUR, čo predstavuje 93,04 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 6 050,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k v sume 5 518,44 EUR, čo predstavuje 91,21 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : , ,44 97,70 % Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov ,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,44 EUR, čo predstavuje 97,70 % čerpanie. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Nákup rodinných domov 9

10 Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k v sume ,00 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. b) Výstavba bytovky Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k v sume ,74 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. c) Výkup pozemkov pod miestnymi komunikáciami Z rozpočtovaných 9 015,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k v sume 8 973,10 EUR, čo predstavuje 99,53 % čerpanie. c) Projektová dokumentácia zberného dvora Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k v sume ,00 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. 3) Výdavkové finančné operácie : , ,43 99,14 % Z rozpočtovaných finančných výdavkov ,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,43 EUR, čo predstavuje 99,14 % čerpanie. Z rozpočtovaných ,00 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k v sume ,27 EUR, čo predstavuje 99,98 %. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky , ,00 98,35 Z rozpočtovaných bežných výdavkov ,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,00 EUR, čo predstavuje 98,35 % čerpanie. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola ,00 EUR 0.9.*.*. Primárne a nižšie vzdelávanie s bežnou starostlivosťou - Základná škola , Mzdy a platy , Poistné a príspevky do poisťovní , Tovary a služby , Transfery jednotlivcom a a nezisk. org , Vzdelanie nedefinované - ŠKD , Mzdy a platy , Poistné a príspevky do poisťovní 6 985, Tovary a služby 978,63 10

11 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 0, Vedľajšie služby v školstve - SJ , Mzdy a platy , Poistné a príspevky do poisťovní , Tovary a služby , Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 187,40 Kapitálové výdavky Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 Hospodárenie obce Skutočnosť k v EUR Bežné príjmy spolu ,34 z toho : bežné príjmy obce ,38 bežné príjmy RO 24538,96 Bežné výdavky spolu ,31 z toho : bežné výdavky obce ,31 bežné výdavky RO ,00 Bežný rozpočet ,03 Kapitálové príjmy spolu 1869,86 z toho : kapitálové príjmy obce 1869,86 kapitálové príjmy RO 0 Kapitálové výdavky spolu 86980,44 z toho : kapitálové výdavky obce 86980,44 kapitálové výdavky RO 0 Kapitálový rozpočet ,58 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 56663,45 Vylúčenie z prebytku Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu Príjmy z finančných operácií ,65 Výdavky z finančných operácií 88594,43 Rozdiel finančných operácií 17915,22 PRÍJMY SPOLU ,85 VÝDAVKY SPOLU ,18 Hospodárenie obce 74578,67 Vylúčenie z prebytku 7577,27 Upravené hospodárenie obce 67001,40 11

12 Prebytok rozpočtu v sume ,45 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 7 577,27 EUR navrhujeme použiť na: tvorbu rezervného fondu ,18 EUR. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 7 577,27 EUR, a to na : nevyčerpané normatívne a nenormatívne finančné prostriedky školy v sume 7 577,27 EUR, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Zostatok finančných operácií 17915,22 EUR, navrhujem použiť na tvorbu rezervného fondu v sume ,22 EUR. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2017 vo výške ,40 EUR. 5. Tvorba a použitie sociálneho fondu Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k ,84 Prírastky - povinný prídel - 1,50 % 3501,58 - ostatné prírastky 0 Úbytky - závodné stravovanie 3327,27 - regeneráciu PS, dopravu 0 - dopravné 0 - ostatné úbytky 0 KZ k ,15 12

13 6. Bilancia aktív a pasív k A K T Í V A Názov ZS k v EUR KZ k v EUR Majetok spolu , ,47 Neobežný majetok spolu , ,60 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok , ,95 Dlhodobý hmotný majetok , ,82 Dlhodobý finančný majetok , ,83 Obežný majetok spolu , ,48 z toho : Zásoby 1 076, ,41 Zúčtovanie medzi subjektami VS 4 590,99 32,90 Dlhodobé pohľadávky , ,00 Krátkodobé pohľadávky , ,75 Finančné účty , ,42 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 1 142, ,29 P A S Í V A Názov ZS k v EUR KZ k v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu , ,47 Vlastné imanie , ,89 z toho : Oceňovacie rozdiely 0 Fondy 0 Výsledok hospodárenia , ,31 Záväzky , ,25 z toho : 13

14 Rezervy ,99 850,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 6 915, ,27 Dlhodobé záväzky 5 322, ,84 Krátkodobé záväzky , ,29 Bankové úvery a výpomoci , ,05 Časové rozlíšenie , ,13 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči bankám ,05 EUR - voči dodávateľom 6 636,93 EUR - voči zamestnancom ,44 EUR - voči poisťovniam a daňovému úradu ,36 EUR - záväzky zo sociálneho fondu 4 767,26 EUR - ostatné dlhodobé záväzky ,58 EUR - ostatné krátkodobé záväzky 4 899,06 EUR Obec uzatvorila v roku 2016 Zmluvu o úvere na dofinancovanie projektu Kanalizácia Gemerská Poloma I. a II. stavba. Úver bol krátkodobý s dobou splatnosti do 1 roka, splátka úveru bola vykonaná Poskytovateľ úveru VÚB a.s. Prima banka a.s. Účel Stavba kanalizácie Stavba kanalizácie - dofinancovanie Zostatok k Výška úroku Zabezpečenie úveru Zostatok k Splatnosť ,05 2,50% stavbou , ,56 1,20% stavbou 0, Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č. 583/2004 Z.z. Obec v roku 2017 poskytla dotácie právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Dobrovoľný hasičský zbor ŠK Polom Gemerská Poloma

15 STK Gemerská Poloma - stolný tenis MO Matica Klub dôchodcov ZŤP OZ Šachový klub SZPB Rímskokatolícka cirkev SSK Gemerská Poloma K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté. 9. Podnikateľská činnosť Obec podniká na základe živnostenského oprávnenia Predmetom podnikania je: - ubytovacie služby v ubytovacom zariadení Garni Hotel. V roku 2017 dosiahla v podnikateľskej činnosti: Celkové výnosy 7 046,50 EUR Celkové náklady 6 969,00 EUR Hospodársky výsledok - zisk 77,50 EUR Výnosy a náklady na túto činnosť sa nerozpočtujú a sledujú sa na samostatnom mimorozpočtovom účte. 10. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie 15

16 ZŠ Gemerská Poloma ŠJ a ŠKD , , prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia ZŠ normatívne finančné prostriedky ZŠ Gemerská Polomanenormatívne finančné prostriedky ZŠ projekt škola otvorená všetkým Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - zostatok , , , , ,15 38, , ,28 0,00 b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) ÚPSVR Rožňava Aktivačná činnosť, MOS , ,48 0,00 ÚPSVR Rožňava Detské prídavky 8 184, ,96 0,00 ÚPSVR Rožňava Dotácia na školské 2 340, ,60 0,00 pomôcky ÚPSVR Rožňava Osobitný príjemca DHN , ,90 0,00 ÚPSVR Rožňava Dotácia na stravu hmotnej , ,29 0,00 núdzi MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS 114,00 114,00 0,00 register adries MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS 669,24 669,24 0,00 register osôb MV SR Bratislava Voľby - referendum 856,60 856,60 0,00 MV SR Bratislava Skladník CO 106,32 106,32 0,00 MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS 190,00 190,00 0,00 životné pros. Recyklačný fond Recyklačný fond 165,00 165,00 0,00 MK SR Bratislava Projekt - Dolina 2 500, ,00 0,00 MV SR Bratislava Údržba vojnových hrobov 62,50 62,50 0,

17 MK SR Bratislava Projekt Knižnica - knihy 1 000, ,00 0,00 MV SR Bratislavaodbor školstva KE MV SR Bratislavaodbor školstva KE Úrad vlády SR Švajčiarsky fond Normatívne a nenormatívne FP pre ZŠ Gemerská , ,00 0,00 Poloma Príspevok pre MŠ podľa , ,00 0,00 Výstavba kanalizácie Gemerská Poloma c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2017 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí , ,13 0,00 Obec Obec Štítnik SOÚ životné prostredie Mesto Dobšiná SOÚ školský Obec Štítnik SOÚ stavebný Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel 190,00 190,00 0,00 308,07 308,07 0, , ,86 0,00 e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel VÚC Suma prijatých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel 11. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Celkové plnenie príjmovej aj výdavkovej časti rozpočtu bolo v súlade so schváleným rozpočtom na rok Pri príjmoch došlo k navýšeniu z dôvodu poskytnutia príspevkov na školské potreby a stravné žiakov a deti v hmotnej núdzi, výkon osobitného príjemcu, na aktivačnú činnosť v obci. 17

18 V roku 2017 došlo k navýšeniu výnosu dane z príjmov fyzických osôb poukazovaných Ministerstvom financií SR územnej samospráve. Na úseku správy daní a poplatkov sa zlepšil výber vyrubených miestnych daní a poplatkov, ako aj nedoplatkov za predchádzajúce obdobia. Vo výdavkovej časti patria medzi najvyššie položky kapitálové výdavky, t.j. výstavba bytového domu, nákup rodinných domov a výkup pozemkov. V roku 2017 bol realizovaný výkup pozemkov pod miestnymi komunikáciami v celkovej sume 8973,10 EUR. Rozpočet na bežných výdavkov nebol prekročený, bežné výdavky boli čerpané vo výške ,31 EUR čo predstavuje čerpanie na úrovni 93,39 %. Z tohto dôvodu vznikol kladný výsledok hospodárenia s finančnými prostriedkami obce. Po odpočítaní účelovo viazaných finančných, t.j. finančných zo ŠR vznikol prebytok rozpočtu, ktorý obec použije na krytie výdavkov v budúcom rozpočtovom období. 13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške ,40 EUR. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie rezervného fondu vo výške ,40 EUR na úhradu záväzkov bežného rozpočtu, ktoré vznikli v predchádzajúcom roku v celkovej sume ,34, zvyšnú sumu ,06 použiť na kapitálové výdavky. 18