1 Zmena č. 1 Programového rozpočtu Mesta Stará Ľubovňa na rok 2019 prerokovaná a schválená na rokovaní MsZ dňa 20. 06. 2019, číslo uznesenia VI/2019 Uverejnený na webovej stránke Mesta Stará Ľubovňa a úradnej tabuli dňa 03. 06. 2019 PhDr. Ľuboš Tomko primátor mesta
2 Zmena č. 1 Programového rozpočtu Mesta Stará Ľubovňa na rok 2019 je zostavená v súlade s nasledovnými právnymi normami: so zákonom č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, so zákonom č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, so zákonom č. 564/2004 Z. z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, so zákonom č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov, s nariadením vlády č. 668/2004 Z. z. o rozdeľovaní a poukazovaní výnosu dane z príjmov územnej samospráve, so zákonom č. 582/2004 Z. z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov, so zákonom č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov, s opatrením MF SR č. MF/010175/2004-42 zo dňa 8.12.2004 v znení neskorších predpisov, ktorým sa ustanovuje druhová klasifikácia, organizačná klasifikácia a ekonomická klasifikácia rozpočtovej klasifikácie, s ostatnými právnymi predpismi upravujúcimi rozpočtové hospodárenie mesta a v súlade s prijatými všeobecne záväznými nariadeniami mesta. Zmena č. 1 Programového rozpočtu Mesta Stará Ľubovňa na rok 2019 Zmena č. 1 Programového rozpočtu Mesta Stará Ľubovňa na rok 2019 je navrhnutá ako vyrovnaná, t. j. rozdiel medzi príjmami a výdavkami (vrátane príjmových a výdavkových finančných operácií) je nulový. Zohľadňuje novovzniknuté potreby mesta v oblasti financovania v priebehu rozpočtového roka. Hlavný dôraz je kladený na zabezpečenie plnenia úloh bežnej a kapitálovej časti rozpočtu. V neposlednom rade kladie dôraz na zabezpečenie plnenia funkcií mesta v oblasti samosprávnych činností, ktoré mu ukladajú právne predpisy. Bližšia špecifikácia zámerov mesta je uvedená pri jednotlivých programoch. Celkové príjmy a výdavky mesta sa touto zmenou zvyšujú o 2.867.956. Zmenou č. 1 Programového rozpočtu mesta dosiahnu celkové príjmy mesta sumu 15.462.755. Objem celkových výdavkov dosiahne výšku 15.462.755.
3 Bežný rozpočet je navrhovaný ako prebytkový, s prebytkom vo výške 1.422.080. Zmenou rozpočtu sa prebytok tejto časti rozpočtu zvyšuje o 438.325. Bežné príjmy sú rozpočtované vo výške 13.006.229. Bežné výdavky v rámci jednotlivých programov sú rozpočtované v sume 11.584.149. V bežnej časti programového rozpočtu dôjde k zmene. Táto zmena bude vyvolaná schválením RPM a zmien RPM mesta na rok 2019. Po schválení rozvojového programu dôjde k rozpisu jednotlivých akcií RPM do rozpočtu mesta. Rozpis bude zohľadňovať charakter výdavkov RPM, teda ich rozdelenie na kapitálové a bežné výdavky. Časť výdavkov RPM bude mať charakter bežných výdavkov, čím sa zvýši objem bežných výdavkov a zníži sa prebytok bežnej časti rozpočtu. Na druhej strane sa zníži objem kapitálových výdavkov a zníži sa schodok kapitálovej časti rozpočtu. Bežné výdavky RPM budú rozpočtované v Programe č. 8 Doprava a pozemné komunikácie. Kapitálová časť rozpočtu je rozpočtovaná so schodkom vo výške 2.771.790. Príjmy tejto časti rozpočtu sú rozpočtované vo výške 721.566 a výdavky vo výške 3.493.356. Finančné operácie sú navrhované s prebytkom vo výške 1.349.710, pri príjmoch vo výške 1.734.960 a výdavkoch vo výške 385.250. Návrh zmeny č. 1 Programového rozpočtu Mesta Stará Ľubovňa na rok 2019 je zostavený na základe predpokladaného vývoja príjmovej časti rozpočtu v prvom polroku roka 2019 a predpokladaných výdavkov mesta v oblasti spolufinancovania akcií plne alebo čiastočne refundovaných z cudzích zdrojov. Snaží sa rešpektovať požiadavky jednotlivých oddelení, organizácií a obchodných spoločností mesta. Vychádza z potrieb zabezpečenia chodu hospodárstva celého mesta. Návrh zmeny č. 1 Programového rozpočtu Mesta Stará Ľubovňa na rok 2019 v číselnom vyjadrení je uvedený v tabuľkovej časti Programového rozpočtu na rok 2019 zmena č. 1.
4 P R Í J M O V Á Č A S Ť R O Z P O Č T U
5 Zámer: bez zmeny Príjmy sú rozpočtované vo výške a v štruktúre uvedenej v tabuľke sumár rekapitulácia zmeny č. 1 rozpočtu mesta na rok 2019. Príjmová časť rozpočtu je rozdelená na tri časti: bežné príjmy, kapitálové príjmy Kapitálová časť rozpočtu, finančné operácie Finančné operácie príjmová časť. Výdavková časť rozpočtu je rozdelená na programy, pričom pri každom programe sú uvedené príjmy, ktoré tvoria zdroj krytia výdavkov tohto programu. Bežné príjmy sú rozdelené na: Bežné príjmy spolu 13.006.229,00 Daňové príjmy spolu v sume sa zvyšujú na 8.075.184,00 Vývoj príjmov dane z príjmov FO a závislej činnosti je v prvom polroku roka 2019 priaznivý. Výška príjmov sa na základe vývoja týchto príjmov v priebehu prvého polroka roka 2019 a na základe predpokladaného vývoja príjmov v tejto položke v druhom polroku roka 2019 zvyšuje o sumu 441.354 na sumu 7.126.684. Nedaňové príjmy spolu v sume sa zvyšujú na 571.550,00 Príjmy z vlastníctva spolu sa zvyšujú na 341.000,00 Zvýšenie príjmov v tejto položke predstavuje rozpočtovanie vyšších predpokladaných príjmov z prenájmu pozemkov a prenájmu nebytových priestorov ( zvýšenie sadzieb nájomného v roku 2019 ) spolu o sumu 25.000.
6 Administratívne poplatky sa zvyšujú na 114.750,00 Zvýšenie príjmov v tejto položke predstavuje rozpočtovanie vyšších predpokladaných príjmov zo správnych poplatkov za stavebné konania o sumu 5.000. Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb sa zvyšujú na 91.500,00 Zvýšenie príjmov v tejto položke predstavuje rozpočtovanie vyšších predpokladaných príjmov za stravne lístky od zamestnancov o sumu 12.000. Táto zmena je vyvolaná zvýšením stravného z 4,00 na deň na 4,50, čím sa zvýšila aj výška doplatku zamestnanca za stravný lístok. Z tohto dôvodu dochádza taktiež k zvýšeniu výdavkov na stravovanie v jednotlivých programoch. Ostatné a iné príjmy spolu sa zvyšujú na 17.500,00 Zvýšenie príjmov v tejto položke predstavuje vyššie rozpočtovanie ostatných príjmov z výťažkov z lotérií v sume 500 a iných príjmov a vrátok dotácií a pôžičiek v sume 7.000. Táto zmena zohľadňuje rozpočtovanie lepšieho výberu príjmov a odvodov z lotérií a zúčtovania dobropisov v oblasti dodávok energií a pod.. Granty a transfery sa zvyšujú na 3.789.495,00 Príjmy v položke granty sa zvyšujú o sumu 32.430. Ide zníženie výšky grantu na činnosť komunitného centra v Podsadku terénna sociálna práca ( táto činnosť bude ukončená v septembri 2019 ) rozpočtovanie príjmov grantu na činnosť komunitného centra Továrenská ( na obdobie desiatich mesiacov projekt končí v októbri 2019 ). Taktiež sa rozpočtujú príjmy zo zúčtovania projektu Staviame-jazdímespoznávame. Výdavky na tento projektu boli uhradené v roku 2018. Rozpočtuje grant VSD, ako spoluúčasť pri organizácií majálesu. Príjmy v oblasti školstva a decentralizovaných prenesených kompetencií sa upravujú na základe aktuálnych avíz o zaslaní finančných prostriedkov na ich činnosť. V tejto položke ešte dôjde v priebehu roka k niekoľkým zmenám. Úprava príjmov v oblasti transferov na refundáciu výdavkov spojených s podporou miestnej zamestnanosti súvisí s reálnym vývojom poskytovaných transferov na tieto činnosti v roku 2019. Rozpočtuje sa transfer na projekt Mesto kultúry v sume 8.500. V programe č. 11 Šport a kultúra sa zároveň rozpočtujú výdavky na túto akciu v sume 10.600.
7 Rozpočtuje sa transfer na I. a II. kolo prezidentských volieb. V programe č. 3 Služby občanom sa rozpočtujú výdavky na tieto voľby v objeme 16.829. Do konca roka dôjde v tejto oblasti k ďalším úpravám, a to na základe zasielaných avíz o výške poskytovaných finančných prostriedkov v rámci jednotlivých transferov.
8 V Ý D A V K O V Á Č A S Ť R O Z P O Č T U
9 Výdavky sú rozpočtované vo výške a v štruktúre uvedenej v tabuľke sumár rekapitulácia rozpočtu mesta na roky 2019 zmena č. 1. Výdavková časť programového rozpočtu je rozdelená na tri časti: výdavky programy č. 1 až č. 13. V tejto časti rozpočtu sú bežné a kapitálové výdavky spolu s rozpisom jednotlivých druhov príjmov ako zdrojov krytia výdavkov jednotlivého programu, kapitálové výdavky kapitálová časť rozpočtu osobitná časť, ktorá vykazuje kapitálové príjmy a výdavky v sumáre, finančné operácie osobitná časť, ktorá vykazuje príjmy a výdavky v oblasti finančných operácií. Bežné výdavky podľa programov spolu 11.584.149,00 Program 1: Činnosť MsZ, MsR a komisií MsZ V tomto programe dochádza, z dôvodu zmeny spôsobu stravovania poslancov mestského zastupiteľstva k rozpočtovaniu novej výdavkovej položky stravovanie v sume 400 a súčasne sa znižujú výdavky v položke cestovné náhrady tuzemské v sume 400. Zmena nemá dopad na celkovú výšku výdavkov programu. Program 2: Samosprávne činnosti MsÚ Výdavky na samosprávne činnosti celkom sú 5.295.154,00 Bežné výdavky na túto činnosť spolu 1.956.025,00 1) MsÚ tarifné platy, príplatky a odmeny spolu sa v celkovom objeme nezvyšujú. Úprava zohľadňuje zmenu v oblasti odmeňovania, a to nové mzdové tabuľky, ktorými sa zmenila štruktúra platov zamestnancov MsÚ. V súvislosti s legislatívnou zmenou sa rozpočtuje nová položka výdavkov Ostatné príplatky príspevok na rekreáciu v sume 21.450.
10 2) Energie, voda a komunikačné služby spolu sa upravujú na základe skutočného vývoja výdavkov v tejto časti rozpočtu. Zmena zvýšenie výdavkov zohľadňuje vyššie výdavky v oblasti stočného z mestských komunikácií a chodníkov. Tieto výdavky sa medziročne zvyšujú o 11.000. 3) Materiál, stroje, prístroje, softvér a reprezentačné výdavky spolu sa zvyšujú na 64.670,00 Výdavky v položke paliva ako zdroj energie sa upravujú na základe skutočného vývoja výdavkov v tejto časti rozpočtu. 4) Rutinná a štandardná údržba spolu sa zvyšuje na 67.936,00 Zvyšujú sa výdavky na údržbu budov, objektov alebo ich častí o 20.936. Zvýšenie zohľadňuje vyššiu potrebu finančného krytia výdavkov mesta v tejto oblasti. 5) Služby spolu sa znižujú na 375.095,00 Zvyšujú sa výdavky na všeobecné služby o 5.000. Výdavky na stravovanie sa zvyšujú o 16.000. Táto zmena je vyvolaná zvýšením stravného z 4,00 na deň na 4,50. Výdavky na zúčtovanie príspevku na Spoločný obecný úrad pre územné rozhodovanie a stavebný poriadok sa upravujú na skutočnú výšku výdavkov na zúčtovanie činnosti tohto úradu za rok 2018. Znižuje sa výška rozpočtovanej rezervy v tomto programe o sumu 105.000. Časť tejto rezervy v sume 21.450 je použitá na rozpočtovanie novej legislatívnej povinnosti mesta ako zamestnávateľa v oblasti príspevku na rekreáciu. Zostávajúca časť rezervy bude použitá ako zdroj krytia výdavkov RPM na rok 2019. Program 3: Služby občanom Bežné výdavky sa zvyšujú na 1.009.500,00 Zvyšujú sa výdavky v položke VPS príspevok na činnosť v celkovej sume o 46.500. Z toho suma 45.000 je určená na vykrytie nových ( legislatívna zmena ) a vyšších výdavkov spojených s údržbou ciest a chodníkov na území mesta. Suma 1.500 je určená na krytie výdavkov spojených s opravou fontány na Nám. sv. Mikuláša. Zvyšujú sa výdavky v oblasti príspevku na činnosť Spoločného obecného úradu pre územné rozhodovanie a stavebný poriadok v celkovej sume 12.297. Táto suma sa skladá z finančného vyrovnania nedoplatku mesta za rok 2018 v sume 4.755 a zvýšenia príspevku na činnosť
11 tohto úradu pre rok 2019 z 1,10 na obyvateľa na 1,50 na obyvateľa, čo predstavuje zvýšenie príspevku mesta v sume 7.522. Rozpočtujú výdavky na prezidentské voľby v objeme 16.829. Program 5: Bezpečnosť Bežné výdavky sa zvyšujú na 269.071,00 Rozpočtujú sa výdavky projektu Miestna občianska poriadková služba v celkovom objeme 68.000 a v štruktúre bežných výdavkov na túto činnosť. Projekt je čiastočne finančne krytý transferom v sume 58.523. Rozdiel medzi transferom a výdavkami predstavuje spoluúčasť mesta na tomto projekte. Program 6: Menšie obecné služby a podpora regionálnej a miestnej zamestnanosti Výdavky v tomto programe sa menia v súvislosti s množstvom nových zmlúv v oblasti podpory regionálnej zamestnanosti. Presná suma sa nedá rozpočtovať. Objem výdavkov závisí od počtu prijatých zamestnancov a podmienok podpísaných zmlúv v tejto oblasti. Výdavky tohto programu sú refundované ESF, ÚPSVaR a ŠR. Na konci roka budú rozpočtovým opatrením primátora mesta v tejto časti programového rozpočtu upravené výdavky na reálnu výšku, so súčasnou úpravou príjmov súvisiacich s refundáciou výdavkov na tento program. Program 7: Spoločný obecný úrad pre územné rozhodovania a stavebný poriadok Zmeny výdavkov v tomto programe vyplývajú z reálneho vývoja výdavkov za sledované obdobie. Celková výška výdavkov tohto programu zostáva na rovnakej úrovni.
12 Program 8: Doprava Bežné výdavky sa zvyšujú na 213.070,00 V tomto programe dôjde k zmene. Táto zmena bude vyvolaná schválením RPM a zmien RPM mesta na rok 2019. Po schválení rozvojového programu dôjde k rozpisu jednotlivých akcií RPM do rozpočtu mesta. Rozpis bude zohľadňovať charakter výdavkov RPM, teda ich rozdelenie na kapitálové a bežné výdavky. Časť výdavkov RPM bude mať charakter bežných výdavkov, čím sa zvýši objem bežných výdavkov tohto programu a zníži sa prebytok bežnej časti rozpočtu. Na druhej strane sa zníži objem kapitálových výdavkov a zníži sa schodok kapitálovej časti rozpočtu. Transfer na dopravu MHD sa zvyšuje na základe dodatku k zmluve o prevádzkovaní MHD ( zmena v štruktúre spojov a navýšenie ich celkového objemu ) o 4.094 na sumu 108.494. Program 10: Rozvoj bývania Bežné výdavky sa zvyšujú na 24.366,00 Výdavky na stravovanie sa zvyšujú o 50. Táto zmena je vyvolaná zvýšením stravného z 4,00 na deň na 4,50. Program 11: Šport a kultúra Bežné výdavky sa zvyšujú na 479.426,00 Zvyšujú sa výdavky v položke propagácie, reklamy a inzercie o 6.000. Táto skutočnosť súvisí s nákupom novej knihy, ktorá propaguje mesto a región.
13 Zvyšuje sa dotácia na činnosť športovej haly a krytej plavárne v sume 33.000. Rozpočtujú sa refundované výdavky súvisiace s realizáciou projektu Mesto kultúry v sume 10.600. Tento projekt bude čiastočne finančné krytý transferom v sume 8.450. Rozdiel predstavuje spoluúčasť mesta na tomto projekte. Program 12: Školstvo Bežné výdavky sa zvyšujú na 6.396.079,00 Zmeny výdavkov v oblasti prenesených kompetencií a nenormatívnych výdavkov sú vyvolané zaslanými avízami o výške finančných prostriedkov určených pre túto oblasť. V rovnakej výške došlo k zmene v príjmovej časti rozpočtu. Ku koncu roka budú primátorom mesta realizované rozpočtové opatrenia, ktoré budú zreálňovať výšku príjmov a výdavkov v tejto oblasti bez dopadu na zmenu výsledku hospodárenia mesta. Výdavky na činnosť školského úradu sa zvyšujú o 70. Táto zmena je vyvolaná zvýšením stravného z 4,00 na deň na 4,50. Program 13: Sociálne služby Rozpočtované zmeny zohľadňujú reálny vývoj výdavkov v tomto programe a nemajú dopad na celkovú výšku výdavkov tohto programu. Kapitálová časť rozpočtu na rok 2019 Príjmy a výdavky kapitálovej časti rozpočtu sú rozpočtované v rámci jednotlivých programov programového rozpočtu mesta na rok 2019.
14 K a p i t á l o v é p r í j m y sa zvyšujú na 721.566,00 Rozpočtujú sa príjmy z predaja bytu v sume 26.830. Príjmy z predaja pozemkov sa zvyšujú o 180.000 na celkovú sumu 205.000. Zmena v tejto časti zohľadňuje schválené predaje pozemkov v mestskom zastupiteľstve. Rozpočtujú sa príjmy grantu z projektu Cyklotrasa OC Kaufland Hniezdne s ume 301.996 ( NFP) a 35.529 ( ŠR ). Výdavky projektu boli finančne vysporiadané v roku 2018. Refundácia bola mestu poukázaná 03.01.2019 a je zdrojom krytia kapitálových výdavkov RPM roku 2019. Upravuje sa výška grantu projektu Komplexná obnova ZUŠ, Okružná 9, Stará Ľubovňa. Grant je znížený o časť, ktorá bola zrealizovaná v roku 2018. Rozpočtujú sa príjmy grantu z projektu Stavebné úpravy hasičskej zbrojnice v sume 29.426. Výdavky tohto projektu predstavujú sume 62.617 a sú osobitne rozpočtované v kapitálovej časti - kapitálové výdavky. K a p i t á l o v é v ý d a v k y spolu sa zvyšujú na 3.493.356,00 Zvýšenie výdavkov v rámci zmeny č. 1 programového rozpočtu bolo spôsobené rozpočtovaním výdavkov spojených s nákupom: elektroinštalačného vybavenie unimobunky pre potreby miestnej občianskej poriadkovej službu v Podsadku v sume 200, nákupom multifunkčného zariadenia pre kultúrny dom v sume 2.012. V oblasti kapitálových výdavkov sa rozpočtujú kapitálové výdavky v sume 72.835. Tieto výdavky predstavujú rozpočtovanie skutočných výdavkov za prvý štvrťrok v položkách : - RPM projektová príprava RPM tabuľka č. 5 v sume 32.026, - RPM výstavba infraštruktúry RPM tabuľka č. 1 v sume 108, - RPM rekonštrukcia a modernizácia RPM tabuľka č. 1 v sume 25.312 a - RPM rekonštrukcia a modernizácia - pasáž v sume 15.389. Nerozdelené finančné prostriedky určené pre RPM 2019 sú v rozpočte uvedené v dvoch sumách. Ide o sumu 1.685.773 a sumu 1.100.000, ktorá je krytá prijatým kapitálovým úverom v roku 2019. Bez kapitálového úveru je možný objem akcií RPM v sume 2.049.420 a s kapitálovým úverom v sume 3.149.420. Po schválení rozvojového programu dôjde k rozpisu jednotlivých akcií RPM do rozpočtu mesta.
15 Rozpis bude zohľadňovať charakter výdavkov RPM, teda ich rozdelenie na kapitálové a bežné výdavky. Časť výdavkov RPM bude mať charakter bežných výdavkov, čím sa zvýši objem bežných výdavkov a zníži sa prebytok bežnej časti rozpočtu. Na druhej strane sa zníži objem kapitálových výdavkov a zníži sa schodok kapitálovej časti rozpočtu. Bežné výdavky RPM budú rozpočtované v Programe č. 8 Doprava a pozemné komunikácie. Osobitne sa rozpočtujú výdavky projektu Komplexná obnova ZUŠ, Okružná 9, Stará Ľubovňa v sume 128.195. Taktiež sa osobitne rozpočtujú výdavky projektu Stavebné úpravy hasičskej zbrojnice v sume 62.617. Suma 32 predstavuje rozpočtovanie vrátky nevyčerpaných finančných prostriedkov do ŠR. Ide o nevyčerpané prostriedky určené na rekonštrukciu kotolne ZŠ Podsadek. Upravuje sa kapitálový transfer pre potreby Verejnoprospešných služieb p. o.. Predstavuje rozpočtovanie nákupu traktora s príslušenstvom, ktorý schválilo mestské zastupiteľstva dňa 10.12.2018 a úpravy výška splátok lízingu už zakúpených vozidiel. Výdavky na výkup pozemkov sa zvyšujú o 196.830, na sumu 217.830. Zvýšenie zahŕňa rozpočtovanie výdavkov na výkup pozemkov, ktoré boli schválené mestským zastupiteľstvom. Finančné operácie V rámci zmeny programového rozpočtu sa v tejto časti rozpočtu rozpočtujú príjmové finančné operácie: použitie fondu rozvoja sa zvyšuje o 400.000 na celkovú sumu 500.000. Tieto finančné prostriedky sú určené na krytie kapitálových výdavkov mesta v roku 2019 a rozpočtuje sa schválený kapitálový úver v sume 1.100.000, ako zdroj krytia kapitálových výdavkov mesta. V rovnakej výške sú rozpočtované nerozdelené kapitálové výdavky.