Programový rozpočet obce Slovenský Grob

Prepis

1 Rozpočet obce Hurbanova Ves na roky Obecné zastupiteľstvo v Hurbanovej Vsi na základe 9 zákona SNR č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov s použitím zákona NR SR č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov a zákona NR SR č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov schválilo dňa uznesením č. 5 tento rozpočet:

2 Obsah 1. Všeobecné údaje Bilancia Príjmy rozpočtu Výdavky rozpočtu Vízia Realizácia aktivít Schvaľovanie rozpočtu, zmien rozpočtu a záverečný účet obce

3 1. Všeobecné údaje Východiskom pri spracovaní rozpočtu boli všeobecne záväzné právne predpisy a to : - zákonom č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, - zákonom č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnenia niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a zohľadňuje aj ustanovenia: - zákona č. 582/2004 Z. z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálny odpad a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov, - zákona č. 564/2004 Z. z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a - zákona č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov a ostatné súvisiace právne normy a v neposlednom rade bral do úvahy platné všeobecne záväzné nariadenia obce, ako: - VZN č. 3/2008 o podmienkach určovania vyberania dane za užívanie verejného priestranstva na území obce Hurbanova Ves, - VZN č. 4/2008 o podmienkach určovania vyberania dane za psa na území obce Hurbanova Ves, - VZN č. 1/2010 o podmienkach určovania vyberania miestneho poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady na území obce Hurbanova Ves, a VZN č. 3/2011 ktorým sa mení a dopĺňa VZN č. 1/2010 o podmienkach určovania vyberania miestneho poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady na území obce Hurbanova Ves, - VZN č. 3/2015 o podmienkach určovania vyberania miestneho poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady na území obce Hurbanova Ves, - VZN č. 4/2011 o podmienkach určovania vyberania dane z nehnuteľnosti na území obce Hurbanova Ves, - VZN č. 2/2015 o podmienkach určovania vyberania dane z nehnuteľnosti na území obce Hurbanova Ves, - VZN č. 2/2013 o financovaní originálnych kompetencií obce Hurbanova Ves na úseku školstva a - uznesenia Obecného zastupiteľstva v Hurbanovej Vsi. Z hľadiska metodickej správnosti predložený návrh rozpočtu rešpektuje rozpočtovú klasifikáciu v zmysle Opatrenia MF SR č. MF/010175/ , ktorým sa ustanovuj druhová, organizačná a ekonomická klasifikácia rozpočtovanej klasifikácie v znení neskorších predpisov. Rozpočet na roky je zostavený ako: - viacročný rozpočet viacročné rozpočtovanie územnej samosprávy je definované v zákone č. 583/ ods. 1 až 4 zákona, - v súlade s ustanoveniami zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnenia niektorých zákonov v znení neskorších predpisov nie je zostavený ako programový (obec má menej ako 2000 obyvateľov). Rozpočet obce na roky je zostavený v mene EURO. V rozpočtovej osnove sú uvedené aj ďalšie položky príjmov a výdavkov finančných operácií s nulovou hodnotou (kód druhu 4), ktoré sú spojené s prevádzkou vodovodu, kanalizácie a ČOV (podnikateľská činnosť obce) a ktoré s v súlade s platnou legislatívou nerozpočtujú. Nasledujúce tabuľky prezentujú rozpočet výdavkov a rozpočet príjmov. 3

4 2. Bilancia Bilancia rozpočtu na rok Popis v v v v Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné operácie Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné operácie Bilancia bežného rozpočtu Bilancia kapitálového rozpočtu Bilancia rozpočtu celkom Rozpočet na rok 2016 je navrhnutý ako prebytkový. Prostriedky na fond udržateľnosti verejnej kanalizácie (19384 ročne), ktorý je obec povinná vytvárať na základe zmluvných záväzkov vyplývajúcich z poskytnutia nenávratného finančného príspevku z Nórskeho finančného mechanizmu, Finančného mechanizmu EHP a štátneho rozpočtu SR na výstavbu kanalizácie, budú na účelový účet obce prevedené z prebytku bežného rozpočtu. Obci zostáva na krytie nepredvídaných výdavkov v roku 2016 ešte Rozpočet na roky 2017 a 2018 je navrhnutý ako prebytkový s tým, že výška prebytku rozpočtov pokrýva prostriedky na fond udržateľnosti verejnej kanalizácie, ktorý je obec povinná vytvárať na základe zmluvných záväzkov vyplývajúcich z poskytnutia nenávratného finančného príspevku z Nórskeho finančného mechanizmu, Finančného mechanizmu EHP a štátneho rozpočtu SR na výstavbu kanalizácie. Prebytok v uvedených rokoch vytvára ešte rezervu vo výške 9241 v roku 2017 a v roku 2018 na krytie nepredvídaných výdavkov. 4

5 3. Príjmy rozpočtu Rozpočet príjmov na rok Druh Zdroj Položka Podpoložka R Popis Príjmy v Príjmy v Príjmy v Príjmy v Transfer (evidencia obyvateľov) Transfer (stavebný úrad) Transfer (životné prostredie) Transfer (pozemné komunikácie) Transfer (voľby) Transfer (cestná infraštruktúra) Príjmy zo štátneho rozpočtu Výnos dane z príjmov Daň z pozemkov Daň z pozemkov (nedoplatky) Daň zo stavieb Daň zo stavieb (nedoplatky) Daň z bytov Daň z bytov (nedoplatky) Daň za psa Daň za psa (nedoplatky) Daň za užívanie verejného priestranstva Poplatok za odpad Poplatok za odpad (nedoplatky) Dividendy (BVS) Prenajaté pozemky Prenajaté pozemky (nedoplatky) Prenajaté budovy Prenajaté budovy (nedoplatky) Prenájom zariadení (riad,...) Ostatné poplatky Poplatky (stavebný úrad) Predaj služieb (rozhlas, ev. čísla,...) Predaj prebytočného majetku Úroky z vkladov Príjmy z dobropisov Vratky Náhodilé príjmy Vlastné príjmy obce Bežný grant od občanov (ČOV, ÚPD,...) Iné vlastné zdroje obce Bežné príjmy Dotácia z Environmentálneho fondu Dotácia z Environmentálneho fondu Príjem z predaja pozemkov Vlastné zdroje z predaja majetku Kapitálové príjmy Prevod z ostatných fondov obce Iné vlastné zdroje obce Finančné operácie Vodné (nedoplatky) Vodné Stočné (nedoplatky) Stočné Poplatky a platby za predaj výrobkov, tovarov a služieb DPH Iné Mimorozpočtové príjmy ROZPOČET PRÍJMOV SPOLU Rozpočet príjmov na rok 2016 je v porovnaní s rokom 2015 nižší, nakoľko v roku 2016 nie sú rozpočtované príjmy na rozvojové aktivity obce, ktoré nie sú nárokovateľné. V prípade získania grantov z fondov EU alebo štátneho rozpočtu bude rozpočet obce upravený. V porovnaní s rokmi 2017 a 2018 je rozpočet príjmov na porovnateľnej stabilizovanej úrovni. 5

6 4. Výdavky rozpočtu Rozpočet výdavkov na rok Druh Zdroj Oddiel Skupina Trieda Podtrieda Položka Podpoložka R Popis Výdavky Výdavky Výdavky Výdavky v v v v Materiál (evidencia obyvateľov) Odmeny (voľby, zapisovateľ) Zdravotné poistenie (voľby) Nemocenské poistenie (voľby) Starobné poistenie (voľby) Úrazové poistenie (voľby) Rezervný fond (voľby) Cestovné (voľby) Materiál (voľby) Občerstvenie (voľby) Stravovanie (voľby) Odmeny (voľby, komisie) Odmeny (voľby, doručovanie) Transfer spoločný stavebný úrad Údržba (miestne komunikácie) Plat (poz. komunikácie) Zdravotné poistenie (poz. komunikácie) Nemocenské poistenie (poz. komunikácie) Starobné poistenie (poz. komunikácie) Úrazové poistenie (poz. komunikácie) Invalidné poistenie (poz. komunikácie) Poistenie v nezamest. (poz. komunikácie) Rezervný fond (poz. komunikácie) Plat (živ. prostredie) Zdravotné poistenie (živ. prostredie) Nemocenské poistenie (živ. prostredie) Starobné poistenie (živ. prostredie) Úrazové poistenie (živ. prostredie) Invalidné poistenie (živ. prostredie) Poistenie v nezamest. (živ. prostredie) Rezervný fond (živ. prostredie) Výdavky z príjmov zo štátneho rozpočtu Rozpočet výdavkov z príjmov štátneho rozpočtu vo všetkých rokoch ( ) zahŕňa všetky príjmy zo štátneho rozpočtu. Výdavky v roku 2016 a 2018 sú v porovnaní s rokom 2017 vyššie, nakoľko zahŕňajú výdavky na organizáciu volieb. Ostatné výdavky predstavujú výdavky na prenesený výkon štátnej správy. 6

7 Rozpočet výdavkov na rok Druh Zdroj Oddiel Skupina Trieda Podtrieda Položka Podpoložka R Popis Výdavky Výdavky Výdavky Výdavky v v v v Platy (základné a tarifné) Osobný príplatok Ostatné príplatky okrem osobných Odmeny Doplatok k platu a ďalší plat Zdravotné poistenie Nemocenské poistenie Starobné poistenie Úrazové poistenie Invalidné poistenie Poistenie v nezamestnanosti Poistenie do rezervného fondu Cestovné náhrady Energie (elektrina, plyn,...) Poštové a telekomunikačné služby Interiérové vybavenie Prevádzkové zariadenia (kotly, klimatizácia,..) Špeciálne zariadenia Všeobecný materiál Časopisy, knihy, Občerstvenie (potraviny) Reprezentačné Údržba interiérového vybavenia Údržba výpočtovej techniky Údržba prevádzkových zariadení Údržba špeciálnych zariadení Údržba budov Školenia, kurzy, semináre, Propagácia, reklama a inzercia Všeobecné služby Špeciálne služby (audit, právne služby) Projektové práce Poplatky (banka, cenné papiere,...) Stravovanie Komerčné poistenie Sociálny fond Vrátenie príjmov z minulých rokov Odmeny a príspevky Odmeny mimopracovného pomeru (dohody) Dane (z príjmov a pod.)

8 Rozpočet výdavkov na rok Druh Zdroj Oddiel Skupina Trieda Podtrieda Položka Podpoložka R Popis Výdavky Výdavky Výdavky Výdavky v v v v Členské príspevky (ZMOS, RVC, MAS,...) Všeobecný materiál (ZPO) Údržba (ZPO) Transfer (stavebný úrad) Materiál (zimná údržba komunikácií) Údržba (miestne komunikácie) Všeobecné služby (zimná údržba kom.) Všeobecný materiál (odpady) Všeobecné služby (odpady) Bežné transfery (strata z ČOV) Energie (verejné osvetlenie) Všeobecný materiál (verejné osvetlenie) Údržba (verejné osvetlenie) Údržba (verejné plochy, cesty, zeleň) Všeobecný materiál (šport) Občerstvenie (šport) Údržba (šport) Knihy (knižnica) Všeobecný materiál (kronika) Všeobecný materiál (kultúra) Občerstvenie (kultúra) Údržba (kultúra) Všeobecné služby (kultúra) Údržba (rozhlas) Energie (cintorín) Všeobecný materiál (cintorín) Občerstvenie (cintorín) Údržba (cintorín) Údržba (materská škola) Transfer (vianočný príspevok dôchodcom) Transfer (príspevok na bývanie) Výdavky z vlastných príjmov obce Bežné výdavky Rozpočet výdavkov z vlastných príjmov zabezpečuje financovanie originálnych kompetencií obce. Výdavky v rokoch 2016 až 2018 sú približne v rovnakej výške a predstavujú štandardné výdavky na výkon originálnych kompetencií obce. Rozvojové aktivity obce budú do rozpočtu obce zahrnuté formou zmeny rozpočtu po získaní finančných prostriedkov z fondov Európskej únie, štátneho rozpočtu a pod. 8

9 Rozpočet výdavkov na rok Druh Zdroj Oddiel Skupina Trieda Podtrieda Položka Podpoložka R Popis Výdavky Výdavky Výdavky Výdavky v v v v Rekonštrukcia (materská škola) Výdavky z poskytnutých grantov Rekonštrukcia (materská škola) Rekonštrukcia (miestne komunikácie) Výdavky z vlastných príjmov obce Kapitálové výdavky Finančné operácie Finančné operácie Plat (kanalizácia, ČOV) Zdravotné poistenie (kanalizácia, ČOV) Nemocenské poistenie (kanalizácia, ČOV) Starobné poistenie (kanalizácia, ČOV) Úrazové poistenie (kanalizácia, ČOV) Invalidné poistenie (kanalizácia, ČOV) Poistenie v nezamest. (kanalizácia, ČOV) Rezervný fond (kanalizácia, ČOV) Energie (kanalizácia, ČOV) Špeciálne zariadenia (kanalizácia, ČOV) Všeobecný materiál (kanalizácia, ČOV) Údržba zariadení (kanalizácia, ČOV) Všeobecné služby (kanalizácia, ČOV) Komerčné poistenie (kanalizácia, ČOV) Rozbory (kanalizácia, ČOV) Plat (voda) Osobný príplatok (voda) Zdravotné poistenie (voda) Nemocenské poistenie (voda) Starobné poistenie (voda) Úrazové poistenie (voda) Invalidné poistenie (voda) Poistenie v nezamest. (voda) Rezervný fond (voda) Energie (voda) Všeobecný materiál (voda) Údržba (voda) Komerčné poistenie (voda) Rozbory (voda) Mimorozpočtové výdavky ROZPOČET VÝDAVKOV SPOLU

10 Kapitálové výdavky nie sú v rozpočte zahrnuté, nakoľko sú viazané na získanie finančných prostriedkov z fondov EÚ, štátneho rozpočtu a pod., pričom tieto prostriedky nie sú nárokovateľné. Rozvojové aktivity obce budú do rozpočtu obce zahrnuté formou zmeny rozpočtu po získaní finančných prostriedkov z fondov Európskej únie, štátneho rozpočtu a pod. V roku 2016 neplánujeme žiadne presuny finančných prostriedkov z fondov obce (kód druhu 3), preto je rozpočtová položka nulová. Výdavkové finančné operácie s nulovou hodnotou (kód druhu 4), ktoré sú spojené s prevádzkou vodovodu, kanalizácie a ČOV (podnikateľská činnosť obce) sa v súlade s platnou legislatívou nerozpočtujú. 10

11 5. Vízia Obec Hurbanova Ves je miestom, ktoré vyvážene zabezpečuje podmienky pre harmonický život všetkých kategórií svojich obyvateľov. Obec bude vyvážene a ohľaduplne využívať majetok obce za účelom jeho zveľaďovania. Obec vytvorí podmienky na rozvoj služieb pre obyvateľov. Z hospodárskeho hľadiska obec vytvorí priaznivé podmienky na rozvoj výrobných a nevýrobných odvetví, pre ktorých rozvoj má obec najväčší potenciál, t.j. zabezpečenie investorov pre priemyselný park s dôrazom na investície prinášajúce vysokú pridanú hodnotu, nižšie dopravné zaťaženie, vedu výskum a pod.. 6. Realizácia aktivít Jedným zo základných predpokladov rozvoja obce je dodržiavanie zákonnosti a pravidiel obecnej samosprávy, ochrana života a osobného majetku občanov, ale aj životného prostredia. Predpokladom pre zabezpečovanie kvalitných služieb obyvateľom obce, podnikateľom či návštevníkom a celkový plynulý chod samosprávy je realizácia profesionálnych interných služieb. Tieto zahŕňajú celú škálu aktivít počnúc obstarávaniami tovarov, služieb a prác, cez interné právne poradenstvo a zastupovanie obce pri súdnych sporoch až po udržiavanie počítačovej siete, či aktualizovanie a zverejňovanie informácií, ktoré slúžia aj obyvateľom obce. Významnú úlohu zohráva aj odborné vzdelávanie zamestnancov úradu s cieľom zabezpečiť ich profesionálny rast, vedúci k zvýšeniu kvality samosprávou poskytovaných služieb. Samospráva obce Hurbanova Ves disponuje aj majetkom budovami, pozemkami a nebytovými priestormi. Cieľom je ich efektívne spravovanie. Štátna polícia, ktorá vykonáva všeobecnú prevenciu kriminality, aktívnu ochranu verejného poriadku, života, zdravia občanov a majetku. Obec dobuduje kamerový systém pre monitorovanie verejných priestranstiev obce. Súčasťou bezpečnostne politiky obce je aj výkon ochrany pred požiarmi a civilnej ochrany obyvateľov. Pokračujúcou významnou úlohou je vytvorenie podmienok na efektívnu separáciu odpadu v obci a osveta medzi obyvateľmi obce. Obec v rámci existujúcich kompetencií bude vytvárať podmienky pre udržanie zariadenia predškolskej výchovy v spolupráci s mestom Senec. Obec sa v roku 2016 prioritne zameria na udržanie súčasnej kvality života v obci. 7. Schvaľovanie rozpočtu, zmien rozpočtu a záverečný účet obce Rozpočet obce sa zostavuje v súlade s platnou právnou úpravou na obdobie troch rozpočtových rokov. Rozpočet sa povinne zostavuje podľa rozpočtovej klasifikácie ustanovenej Ministerstvom financií SR. Rozpočtový proces sa riadi záväzným rozpočtovým harmonogramom, ktorý schvaľuje starosta obce. Za vypracovanie rozpočtového harmonogramu, jeho každoročnú aktualizáciu a zverejnenie na oficiálnej stránke obce zodpovedá Obecný úrad. Na zostavovaní rozpočtu obce sa podieľajú jednotlivé orgány samosprávy obce. Na Obecnom úrade sa sústreďujú požiadavky týkajúce sa rozpočtu obce a jeho zmien od obyvateľov obce, od právnických a fyzických osôb. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje rozpočet obce na príslušné rozpočtové roky vrátane pozmeňujúcich návrhov a jeho zmeny, použitie rezervného fondu (v zmysle 12 zákona č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov) a ďalších fondov obce. Na schválenie rozpočtu a jeho zmeny je potrebný súhlas nadpolovičnej väčšiny prítomných poslancov. Pravidlá rozpočtového hospodárenia a rozpočtové opatrenia Rozpočtové prostriedky sa môžu použiť len do konca rozpočtového roka, a to len na účely, na ktoré boli určené rozpočtom obce. Prebytok hospodárenia rozpočtu obce koncom roka neprepadáva. Je zdrojom tvorby mimorozpočtových peňažných fondov obce. Prípadný schodok svojho hospodárenia obec vyrovná predovšetkým z rezervného fondu, z rozpočtu bežného roka, návratných zdrojov financovania. Ak v priebehu roka vznikne potreba úhrady, ktorá nie je v rozpočte zabezpečená, možno úhradu realizovať zmenou rozpočtu obce. O zmene rozpočtu obce a použití mimorozpočtových 11

12 peňažných fondov rozhoduje Obecné zastupiteľstvo. V rozsahu určeným obecným zastupiteľstvom môže zmeny rozpočtu vykonávať starosta obce. Záverečný účet obce Návrh záverečného účtu obce prerokuje Obecné zastupiteľstvo najneskôr do šiestich mesiacov po uplynutí rozpočtového roka. Záverečný účet obsahuje údaje o plnení rozpočtu príjmov a výdavkov v členení podľa rozpočtovej klasifikácie vrátane tvorby a použitia prostriedkov peňažných fondov. Súčasťou záverečného účtu je ďalej bilancia aktív a pasív, prehľad o stave a vývoji dlhu, prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov, údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti, údaje o hospodárení príspevkových organizácií obce. Prílohou záverečného účtu je hodnotiaca správa. Prebytok hospodárenia rozpočtu obce po skončení roka neprepadá a je zdrojom tvorby rezervného fondu, prípadne ďalších peňažných fondov obce. Prípadný schodok svojho hospodárenia uhradí obec predovšetkým z rezervného fondu, z ďalších peňažných fondov, z rozpočtu bežného roka alebo z návratných zdrojov financovania. O použití prebytku rozpočtového hospodárenia a o spôsobe úhrady schodku rozhodne obecné zastupiteľstvo pri prerokovaní záverečného účtu. 12