Správa o hospodárení spoločnosti Mestské lesy Sabinov, s.r.o. k 31. 12. 2013 Účtovná závierka spoločnosti k 31. decembru 2013 ktorá je súčasťou tejto výročnej správy je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa 17 ods. 6 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov za účtovné obdobie od 1. januára 2013 do 31. decembra 2013. 1. Vznik a založenie spoločnosti ZÁKLADNÉ ÚDAJE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE Spoločnosť bola založená Uznesením Mestského zastupiteľstva č. 93 zo dňa 20.11.2003. Názov a sídlo: Mestské lesy Sabinov, s.r.o. Námestie slobody 57, 083 01 Sabinov spoločnosť s ručením obmedzeným Právna forma: Dátum založenia: 16. januára 2004 Dátum zápisu do OR: 16. januára 2004 Obchodný register Okresného súdu Prešov, oddiel: Sro, vložka č. 14608/P IČO: 36 490 369 DIČ: 2021772621 IČ DPH: SK2021772621 2. Hlavné činnosti spoločnosti: - lesníctvo a poľnohospodárstvo včítane predaja nespracovaných lesných a poľnohospodárskych výrobkov na účel spracovania alebo ďalšieho predaja a činnosti odborného lesného hospodára - poľovníctvo - služby v rámci lesníctva a ťažby dreva: ťažba dreva v lesných porastoch vrátane približovania a manipulácie - porez guľatiny - výroba dreveného uhlia - prenájom pozemkov na skladovanie a približovanie dreva - prenájom strojov a zariadení - poskytovanie služieb s použitím lesníckych strojov a zariadení (kolesové nakladače, motorové píly, krovinorez, štiepkovač drevného odpadu, traktor, vlečka) - ubytovacie služby v kategórii turistická ubytovňa - správa a údržba verejnej zelene - čistenie a údržba komunikácií, verejných priestranstiev a kanalizačných vpustí - osobná cestná nepravidelná doprava - veľkoobchod a maloobchod v rozsahu voľnej živnosti - sprostredkovanie obchodu a služieb v rozsahu voľnej živnosti 1
3. ORGÁNY ÚČTOVNEJ JEDNOTKY Štatutárne orgány spoločnosti sú: Konateľ Ing. Peter Sasarák Valné zhromaždenie: Ing. Peter Molčan, primátor mesta - zástupca spoločníka konateľ spoločnosti volení zástupcovia spoločníka: PaedDr. Jozef Miko Mgr. Jozef Čičvák Ing. Viliam Palenčár Mgr. Róbert Letkovský Dozorná rada: predseda Ing. Ladislav Haluška členovia: Daniela Surmiková Jaroslav Fabišík 4. Spoločníci účtovnej jednotky Spoločnosť má jediného spoločníka so 100 % výškou podielu, ktorým je Mesto Sabinov zastúpené Ing. Petrom Molčanom, primátorom mesta 5. Organizačná štruktúra spoločnosti a zamestnanosť Právne úkony v pracovnoprávnych vzťahoch zamestnancov vykonáva konateľ spoločnosti, ktorý je zároveň aj zamestnancom spoločnosti vo vedúcej funkcii ako odborný lesný hospodár. Na zabezpečovanie úloh vyplývajúcich z predmetu činnosti a podnikania zamestnáva spoločnosť zamestnancov v pracovnoprávnom vzťahu, v členení technicko-hospodársky pracovníci, strojník lesnej techniky, sezónni pracovníci, príp. zamestnanci s uzatvorenou dohodou o vykonaní prác. Technicko-hospodársky pracovníci a strojník techniky majú uzatvorené pracovné zmluvy so spoločnosťou na dobu neurčitú. Spoločník Mestské zastupiteľstvo Dozorná rada (kontrola) Valné zhromaždenie (rozhodovanie) Konateľ (riadenie a realizácia) Vedúci LO 01 Vedúci LO 02 + LO 03 ekonómka THP pracovníčka Strojník Valtra Sezónni pracovníci + dohodári Sezónni pracovníci + dohodári 2
Významní dodávatelia a odberatelia V roku 2013 najvýznamnejšími odberateľmi spoločnosti boli: Píla Bodovce, Juraj Borz, Jakubovany BELHOLZ, s.r.o., Malý Šariš TIMBER MP, s.r.o., Dubovica EURODREW, Kasinka Mala, Poľsko Jozef Nendza, Šarišské Dravce PIL-TEL, s.r.o., Brzovička Marek Hrabčák, Olejníkov DU-HA Dušan Harčárik, Ľubotín A-Z Lokomat, Zvolen Breky, s.r.o., Humenné Významnými dodávateľmi v roku 2013 boli: - ťažba, približovanie, manipulácia dreva, uhladzovanie haluziny, výroba rovnaného dreva: Molčan Peter, Dubovica - práce v pestovnej činnosti Molčan Peter, Dubovica Marek Smrek, Jakovany - dodávateľ chemikálií MAREX, s.r.o., Sídlisko I. 983, Vranov nad Topľou - údržba lesných ciest Mojzeš Róbert, Červená Voda - dodávatelia sadeníc Ján Vasil, Drienica 56 Štruktúra odbytu V roku 2013 spoločnosť zodbytovala 6 861,68 m3 s tržbami v hodnote 303 313,48. Z tohto objemu 363,13 m3 predstavovali zásoby drevnej hmoty zistenej inventúrou k 31.12.2012. V roku 2013 bolo celkovo zodbytovaných 5 212,11 m 3 drevnej hmoty z odvozného miesta a 1 649,57 m 3 v samovýrobe. 3
Predaj podľa jednotlivých sortimentov v roku 2013 je uvedený v tabuľke. Sortiment Listnaté Ihličnaté Spolu Guľatina 509,28 m 3 2 690,79 m 3 3 200,07 m 3 Vláknina 1 115,71 m 3 323,18 m 3 1 438,89 m 3 Palivové drevo 125,17 m 3 447,98 m 3 573,15 m 3 1 750,16 m 3 3 461,95 m 3 5 212,11 m 3 V ihličnatých drevinách najpredávanejším sortimentom je jedľová guľatina 2 505,77 m 3, z ihličnatých drevín nasleduje ihličnaté palivo 447,98 m 3. Z listnatých drevín najpredávanejším sortimentom bola buková vláknina (645,89 m 3 ). Druhý najväčší podiel na predaji zo sortimentov listnatých drevín má dubová guľatina (476,23 m 3 ). Z listnatých sortimentov významnú položku predstavuje aj palivové drevo v objeme 125,17 m3. Prehľad predaja podľa sortimentov v mj 24% 1% 46% 8% 21% guľatina vláknina palivové drevo samovýroba čačina ihličnaté listnaté Spolu m3 m3 m3 guľatina 2 690,79 177 454,94 509,28 47 641,35 3 200,07 225 096,29 vláknina 323,18 10 597,76 1 115,71 39 179,76 1 438,89 49 777,52 palivové drevo 447,98 8 620,43 125,17 5 237,66 573,15 13 858,09 samovýroba 233,39 2 287,30 1 416,18 11 629,81 1 649,57 13 917,11 čačina 35,50 664,50 35,50 664,50 3 695,34 199 624,93 3 166,34 103 688,58 6 861,68 303 313,51 Celkovo tržby za drevnú hmotu predstavujú k 31.12.2013 čiastku 277 773,63. Celková výška výnosov k 31.12.2013 predstavuje čiastku 350 483,11. Prehľad výnosov, nákladov a hospodárskeho výsledku uvádza tabuľka a graf 4
Náklady, výnosy a hospodársky výsledok v roku 2013 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0-10000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12-20000 -30000-40000 výnosy náklady HV Náklady Celková výška nákladov k 31.12.2013 predstavuje čiastku 343 329,42. podiel v % na celkových nákladoch podiel položiek nákladov na kategórii nákladov v % 2012 2013 spotreba materiálu 14 630,20 4,27 95,00 18 105,04 spotreba energie 770,58 0,22 5,00 723,16 SPOTREBOVANÉ NÁKUPY 15 400,78 4,49 100,00 18 828,20 opravy a údržba 15 532,00 4,52 13,79 3 516,42 výrobné služby 59 634,08 17,37 52,95 51 347,62 ostatné služby 13 005,62 3,79 11,55 13 312,79 nájom 24 449,14 7,12 21,71 30 301,14 POSKYTNUTÉ SLUŽBY 112 620,76 32,80 100,00 98 477,97 mzdové náklady 98 376,17 28,65 66,79 90 796,39 zákonné sociálne poistenie 36 592,97 10,66 24,84 31 273,45 zákonné sociálne náklady 12 333,61 3,59 8,37 8 748,99 OSOBNÉ A ZÁKONNÉ SOC.NÁKLADY 147 302,75 42,90 100,00 130 818,83 DANE A POPLATKY 4 141,95 1,21 2 664,20 DARY 1 364,57 0,40 552,35 OSTATNÉ PREVÁDZKOVÉ NÁKLADY 3 972,31 1,16 3 696,30 ODPISY 48 104,07 14,01 47 177,94 OPRAVNÉ POLOŽKY 1 117,74 0,32 TVORBA REZERV 4 277,37 1,24 FINANČNÉ NÁKLADY 1 026,60 0,30 1 763,21 DAŇ Z PRÍJMU 4 000,52 1,17 3 310,24 SPOLU 343 329,42 100,00 307 289,24 5
Ekonomické ukazovatele a finančná situácia Dlhodobý hmotný majetok Stav majetku a zdrojov krytia k 31.12.2013 predstavoval hodnotu 144 807,42 čo oproti roku 2012 (181 329,18 ) predstavuje pokles o 36 521,76. Rozhodujúcu zložku majetku predstavuje neobežný majetok (60,91 %). Hodnota neobežného majetku poklesla o 24 218,73. Obežný majetok tvorí 38,13 % podiel na majetku. V nasledujúcej tabuľke je vyjadrená hodnota majetku v roku 2013 aj v bezprostredne predchádzajúcom období, ako aj % vyjadrenie jednotlivých zložiek na celkovom majetku a na jednotlivých kategóriách majetku. Štruktúra majetku Majetok Rok 2013 Suma v Podiel jednotlivých zložiek majetku v % z celkového majetku Podiel jednotlivých zložiek majetku v % z jednotlivých kategórií majetku Rok 2012 Suma v Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 62 347,39 43,06 100,00 110 451,46 Dlhodobý finančný majetok 0,00 0,00 0,00 0,00 NEOBEŽNÝ MAJETOK 62 347,39 43,06 100,00 110 451,46 Zásoby 11 495,49 7,94 14,25 12 301,23 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 21 539,45 14,87 26,71 46 131,12 Finančný majetok 47 624,16 32,89 59,04 10 703,72 OBEŽNÝ MAJETOK 80 659,10 55,70 100,00 69 136,07 Náklady budúcich období 1 800,93 1,24 1 741,65 MAJETOK CELKOM 144 807,42 100,00 181 329,18 Pohľadávky Na obežnom majetku majú najvyšší podiel krátkodobé pohľadávky, ktoré sú tvorené: - pohľadávkami z obchodného styku 43 679,83 - daňové pohľadávky 2 721,94 - iné pohľadávky - 193,75 Pohľadávky z obchodného styku v celkovej čiastke 14 826,32 môžeme rozčleniť podľa doby splatnosti k 31.12.2013 na: - pohľadávky v splatnosti 5 134,85 - pohľadávky po splatnosti 9 691,47 - do 30 dní 5 946,96 - do 60 dní 1 431,30 - do 90 dní 1 198,31 - do 120 dní 694,94 - do 180 dní 419,96 - do 360 dní 0 - via ako 360 dní 0 Finančný majetok Zo štruktúry majetku je viditeľný výrazný nárast finančného majetku oproti stavu v predchádzajúcom období až o 36 920,44. 6
Druh finančného majetku 2013 2012 Peniaze v pokladnici ( ) 52,30 224,01 Peniaze na bank. účtoch 47 230,95 9 350,66 Ceniny 344,55 1 132,00 Priebežné položky -3,64-2,95 Spolu finančný majetok 47 624,16 10 703,72 Štruktúra zdrojov krytia V štruktúre zdrojov krytia prevládajú vlastné zdroje, ktoré sa na celkových zdrojoch krytia podieľajú 51,36 %. Vlastné imanie spoločnosti je tvorené základným imaním, fondmi tvorenými zo zisku a výsledkom hospodárenia za účtovné obdobie. Rozhodujúcou zložkou vlastných zdrojov krytia sú fondy tvorené zo zisku, ktorých podiel na vlastných zdrojoch krytia je 70,48 %. Hlavným cudzím zdrojom krytia sú krátkodobé záväzky, ktoré predstavujú záväzky z obchodného styku v čiastke, záväzky voči zamestnancom a inštitúciám zo sociálneho plnenia z výplatky za mesiac december vyplatenej v mesiaci január a daňové záväzky. Ich výška a členenie podľa doby splatnosti je uvedená ďalej. Zdroje krytia Rok 2013 (suma v ) Podiel zdrojov krytia v % z celkových.zdrojov krytia Podiel zdrojov krytia z kategórie zdrojov krytia v % Rok 2012 (suma v ) Základné imanie 11 718,00 8,09 15,75 11 718,00 Kapitálové fondy 3 087,29 2,13 4,15 3 087,29 Fondy zo zisku 52 421,98 36,20 70,48 52 314,02 Výsledok hospodárenia minulých rokov 0,00 0,00 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia po zdanení 7 153,69 4,94 9,62 8807,96 VLASTNÉ ZDROJE 74 380,96 51,36 100,00 75 927,27 Rezervy 12 888,90 8,90 20,84 11 500,32 Dlhodobé záväzky 5 131,45 3,54 8,29 11 259,95 Krátkodobé záväzky 25 873,76 17,87 41,83 27 637,13 Bankové úvery a výpomoci 17 966,60 12,41 29,04 29 307,38 CUDZIE ZDROJE 61 860,71 42,72 100,00 79 704,78 Výnosy budúcich období 8 565,75 5,92 25 697,13 ZDROJE KRYTIA CELKOM 144 807,42 100,00 181 329,18 Záväzky spoločnosti sú tvorené krátkodobými a dlhodobými záväzkami. Dlhodobé záväzky predstavujú zostatkovú časť záväzkov zo splátkového predaja, ktorým bolo obstarané terénne motorové vozidlo splatné v roku 2015. Dlhodobé záväzky tvoria aj záväzky zo sociálneho fondu. Krátkodobé záväzky sú tvorené položkami: - záväzky z obchodného styku 9 003,94 - záväzky voči zamestnancom 2 607,83 - záväzky zo sociálneho poistenia 2 598,95 - daňové záväzky 4 392,35, z toho: 477,77 (daň zo závislej činnosti) 3 479,61 (daň z pridanej hodnoty za 12/2013) 434,97 (daň z motorových vozidiel za rok 2013) - ostatné záväzky 7 270,69, z toho: 7
Záväzky z obchodného styku sa podľa doby splatnosti členia na: V lehote splatnosti 7 965,48 Po lehote splatnosti 1 038,46-30 dní 1 038,46 1 313,53 (zrážky z miezd) 5 957,16 (časť dlhodobých záväzkou splatných v r.2014) Výnosy budúcich období predstavujú zostávajúcu časť dotácie nezúčtovanej do výnosov 0,5 roka zostatkových odpisov lesnej techniky. Výsledkom hospodárenia účtovnej jednotky za rok 2012 je čistý zisk 7 153,69. Návrh na jeho prerozdelenie tvorí osobitnú prílohu. 8
9