V Kopčanoch, marec 2012 Záverečný účet Obce Kopčany za rok 2011

V Kopčanoch, marec 2012 Záverečný účet Obce Kopčany za rok 2011

Záverečný účet obce za rok 2011 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2011 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2011 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2011 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2011 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2011 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2011 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce 2

Záverečný účet Obce Kopčany za rok 2011. 1. Rozpočet obce na rok 2011 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2011. Obec v roku 2011 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2011 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2011. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 10.2.2011 uznesením č. 5/2011. Rozpočet bol zmenený štyrikrát: - prvá zmena schválená dňa 5.5.2011 uznesením č. 20/2011 - druhá zmena schválená dňa 16.6.2011 uznesením č. 35/2011 - tretia zmena schválená dňa 20.9.2011 uznesením č. 50/2011 - štvrtá zmena schválená dňa 14.12.2011 uznesením č. 66/2011 Rozpočet obce k 31.12.2011 v celých Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 2781152 2937101 Bežné príjmy 936038 966100 Kapitálové príjmy 1814492 1791875 Finančné príjmy 30622 179126 Príjmy RO s právnou subjektivit. 0 0 Výdavky celkom 2713675 2922560 Bežné výdavky 499252 584144 Kapitálové výdavky 1873136 1959305 Finančné výdavky 11750 57026 Výdavky RO s právnou subjekt. 329537 322085 Rozpočet obce 67477 14541 3

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2011 v celých 2937101 2933405 99,9 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 578019 575134 99,5 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 448223 z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2011 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 448223, čo predstavuje plnenie na 100 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 83108 bol skutočný príjem k 31.12.2011 v sume 77338, čo je 93 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 49573, dane zo stavieb boli v sume 30844 a dane z bytov boli v sume 487. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 13 131, za nedoplatky z minulých rokov. K 31.12.2011 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 65062. c) Daň za psa 1180 d) Daň za užívanie verejného priestranstva 1116 e) Daň za nevýherné hracie prístroje 1284 f) Daň za predajné automaty 0 g) Daň za ubytovanie 0 h) Poplatok z predaja alkoholických a tabakových výrobkov 0 i) Poplatok z reklamy 0 j) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 38799 k) Daň za dobývací priestor 3628 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 29301 28516 97,3 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 13002 bol skutočný príjem k 31.12.2011 v sume 12966, čo je 99,7 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 2683 a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 10283. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 16299 bol skutočný príjem k 31.12.2011 v sume 15550, čo je 95,4 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov za prevádzku výherných prístrojov, ktoré sú v sume 7467. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: 4

4762 4736 99,5 Obec prijala nasledovné granty a transfery: Poskytovateľ Tuzemské bežné transfery 1 KŠÚ BV v školstve 274639 2 KŠÚ Vzdelávacie poukazy 6718 3 KŠÚ Pre deti zo sociálne 3180 znevýhodneného prostredia 4 KŠÚ Na predškolskú výchovu 2754 5 Obvodný úrad Senica Vedenie matriky 2784 6 KÚŽP Životné prostredie 293 7 KSÚ Výkon štátneho stavebného dozoru 2393 8 KÚpCD Pozemné komunikácie 133 9 Obvodný úrad Senica Evidenciu obyvateľstva 849 10 Na vojnové hroby 27 11 Ministerstvo kultúry Na archeologický prieskum 5000 kačenárne 12 Recyklačný fond Triedený odpad ľ852 13 ÚPSVaR Na VPP 867 14 Obvodný úrad Senica Na sčítanie obyvateľov 2543 15 ÚPSVaR Na VPP s pracovnou zmluvou 18723 ÚPSVaR Na stravovanie detí 16 Min. život. prostredia Kanalizácia BV 20845 17 Min. život. prostredia Revitalizácia centrálnej zóny BV 3505 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: 1791875 1791875 100 a) Príjem z predaja kapitálových aktív : Z rozpočtovaných 56334 bol skutočný príjem k 31.12.2011 v sume 56334, čo je 100 % plnenie. Ide o príjem za predaj : akcií BVS v sume 56334. b) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 96 bol skutočný príjem k 31.12.2011 v sume 96, čo predstavuje 100 % plnenie. c) Granty a transfery Z rozpočtovaných 1735445 bol skutočný príjem k 31.12.2011 v sume 1735445, čo predstavuje 100 % plnenie. V roku 2011 obec získala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 5

1. Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja 2. Ministerstvo životného prostredia 322784 Rekonštrukcia centra obce 1412661 Kanalizácia 5) Príjmové finančné operácie: 179126 179126 100 V roku 2011 bol prijatý úver v sume 118000. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 45/2011 zo dňa bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 29126,33 na financovanie investičných akcií. 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy : 0 3581 Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 3581 Kapitálové príjmy : 0 0 0 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2011 v celých 2600475 2560923 98,4 1) Bežné výdavky : v tom : 584144 544772 93,3 Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy 246366 229040 93,0 Verejný poriadok a bezpečnosť 8947 8461 94,6 Ekonomická oblasť 21753 20908 96,1 Cestná doprava 3500 2797 79,9 Ochrana životného prostredia 68229 67157 98,4 Rozvoj bývania a občianska vybav. 62665 61036 97,4 Zdravotníctvo 2872 2644 92,1 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 40501 36911 91,1 6

Vzdelávanie - predškolská výchova 99363 89365 89,9 Vzdelávanie - školské stravovanie 15709 14962 95,2 Sociálne zabezpečenie 14239 11491 80,7 Spolu 584144 544772 93,3 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 185482 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2011 v sume 180584, čo je 97,4 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, materskej školy, školskej jedálne a aktivačných pracovníkov na VPP. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 48469 bolo skutočne čerpané k 31.12.2011 v sume 44246, čo je 91,3 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 301956 bolo skutočne čerpané k 31.12.2011 v sume 276454, čo je 91,5 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 27462 bolo skutočne čerpané k 31.12.2011 v sume 23613, čo predstavuje 86 % čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 3000 bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2011 v sume 2490, čo predstavuje 83 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : 1959304 1959304 100 v tom : Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy 356466 356466 100 Ekonomická oblasť 12779 12779 Ochrana životného prostredia 0 0 Bývanie a občianska vybavenosť 1574998 1574998 100 Zdravotníctvo 0 0 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 3965 3965 100 Vzdelávanie - predškolská výchova 11096 11096 100 Vzdelávanie - školské stravovanie 0 0 Sociálne zabezpečenie 0 0 Spolu 1959304 1959304 100 a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup budovy v sume 2656, - nákup kamerového systému v sume 5685. - vypracovanie projektovej dokumentácie zmena územného plánu v sume 7040. 7

- revitalizácia centra obce v sume 356 466. b) Ekonomická oblasť - cestná doprava - vybudovanie miestnej komunikácie chodnik na cintoríne v sume 12779, c) Bývanie a občianska vybavenosť - rozvoj bývania - vybudovanie kanalizácie sume 1574998 d) Rekreácia, kultúra a náboženstvo - budovanie múzea v sume 3215, e) Vzdelávanie predškolská výchova - výmena okien v materskej škole v sume 11097 3) Výdavkové finančné operácie : 57026 56847 99,7 Z rozpočtovaných 57026 na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2011 v sume 56847, čo predstavuje 99,7 %. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : 322085 322085 100 Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou Základná škola 322085 Kapitálové výdavky: 0 0 0 4. Použitie prebytku ( vysporiadanie schodku ) hospodárenia za rok 2011 Rozpočet po zmenách 2011 v celých Skutočnosť k 31.12.2011 v celých Príjmy celkom 2937101 2936986,80 Bežné príjmy 966100 962403,56 Kapitálové príjmy 1791875 1791875,30 Finančné príjmy 179126 179126,33 Príjmy RO 0 3581,61 Výdavky celkom 2922381 2883008,39 Bežné výdavky 584144 544771,63 8

Kapitálové výdavky 1959305 1959304,95 Finančné výdavky 56847 56846,68 Výdavky RO 322085 322085,13 Hospodárenie obce za rok 2011 14720 53978,41 Schodok rozpočtu v sume 68301,24 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. navrhujeme vysporiadať : - z finančných operácií 68301,24 Zostatok finančných operácií v sume 122 279,65, navrhujeme použiť na: - vysporiadanie schodku bežného a kapitálového rozpočtu v sume 68301,24 - tvorbu rezervného fondu v sume 53978,41 Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2011 vo výške 53978,41. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa nevedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k 1.1.2011 1534 Prírastky - z prebytku hospodárenia 29126 - ostatné prírastky 0 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. 46/2011 zo dňa 29.6.2011 29126 - krytie schodku hospodárenia 0 - ostatné úbytky 0 KZ k 31.12.2011 1534 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2011 10 Prírastky - povinný prídel - 1 % 1335 9

- povinný prídel - % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie 675 - regeneráciu PS, dopravu 610 - dopravné - ostatné úbytky KZ k 31.12.2011 60 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2011 v celých A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2011 KZ k 31.12.2011 Majetok spolu 5278916 6248010 Neobežný majetok spolu 5201895 6139995 Dlhodobý nehmotný majetok 19332 22126 Dlhodobý hmotný majetok 4247590 6117869 Dlhodobý finančný majetok 934973 0 Obežný majetok spolu 77021 107357 Zásoby 100 601 Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 43866 25094 Finančné účty 33055 81662 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 658 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2011 KZ k 31.12.2011 Vlastné imanie a záväzky spolu 5278916 6248010 Vlastné imanie 10

Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia 27929-812762 Nevysporiadaný VH minulých rokov 2032959 2052564 Záväzky Rezervy 14817 14000 Zúčtovanie medzi subjektami VS 7288 Dlhodobé záväzky 10 60 Krátkodobé záväzky 303139 317928 Bankové úvery a výpomoci 45884 139037 Časové rozlíšenie 2846890 4537183 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2011 Obec k 31.12.2011 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 139037 - voči dodávateľom 274453 - voči štátnemu rozpočtu - voči zamestnancom 10831. P. č. Výška prijatého úveru Výška úroku Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2011 Splatnosť 1. 116377,88 4,532 Bianco zmenka 34149,09 r. 2014 2. 118000,00 3,875 Bianco zmenka 104888,00 r. 2018 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií: 9. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Obec neposkytla žiadne záruky 10. Podnikateľská činnosť Obec nemá podnikateľskú činnosť. 11

11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c. štátnemu rozpočtu d. štátnym fondom e. rozpočtom iných obcí f. rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel - vrátenie Základná škola 32675 32675 0 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel - vrátenie Základná škola 289410 289410 0 Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: Obec nemá príspevkovú organizáciu. Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Obec nezaložila iný právnicky subjekt Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: Obec v roku 2011 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 2/2008 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) 12

- kapitálové výdavky - 1 - - 2 - prostriedkov - 3 - - 4 - Telovýchovná jednota - bežné výdavky 6639 6639 0 Šachový oddiel- BV 331 331 0 Zväz protifašistických bojovníkov - BV 100 100 0 Červený kríž -BV 100 100 0 Jednota dôchodcov - BV 200 200 0 Zväz zdravotne postihnutých -BV 100 100 0 Laciková Zdenka - BV 100 100 0 Rímsko-katolícky farský úrad - BV 5000 5000 0 Hipos - BV 1200 1200 0 Zväz chovateľov športových holubov - BV 300 300 0 K 31.12.2011 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 2/2008 o dotáciách. c. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu Druh transferu /bežný, kapitálový/ Suma poskytnutý ch finančných prostriedko v Suma použitých finančných prostriedko v Rozdiel (stĺ.4-stĺ.5) -1- -2- -3- -4- -5- -6- KŠÚ BV školstvo Bežný 274639 274639 0 ÚPSVaR Na stravovanie Bežný 4717 4717 0 ÚPSVaR Na školské potreby Bežný 1195 1195 0 KŠÚ Vzdelávacie poukazy Bežný 6718 6718 0 ObÚ Senica Matrika Bežný 2784 2784 0 ObÚ Senica Hlásenie pobytu Bežný 849 849 0 KSÚ Stavebná agenda Bežný 2393 2393 0 KÚpCD Cestné hospodárstvo Bežný 133 133 0 KÚŽP Životné prostredie Bežný 293 293 0 Vojnové hroby Bežný 27 27 0 ObÚ Senica Sčítanie obyvateľov Bežný 2543 2543 0 KŠÚ Predškolská výchova Bežný 2754 2754 0 13

KŠÚ Sociálne znevýhod.prostr. Bežný 3180 3180 0 Ministerstvo kult. Výskum kačenáreň Bežný 5000 5000 0 Recyklačný fond Triedenie odpadov Bežný 2852 2852 0 ÚPSVaR VPP Bežný 867 867 0 Min.výst.a Centrálna zóna Bežný 3505 3505 0 reg.rozvoja Min.život.prostr. Kanalizácia Bežný 20846 20846 0 ÚPSVaR VPP Bežný 18723 18723 0 Min.život.prostr Kanalizácia Kapitálový 1412661 1412661 0 Min.život.prostr Centrálna zóna Kapitálový 322784 322784 Spolu 2089463 2089463 d. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2011 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. e. Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec nemá obsahovú náplň. f. Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC Obec nemá obsahovú náplň 12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Príloha č.1 záverečného účtu. Vypracovala: Slobodová Mária Predkladá: Ing. Dubecký Dušan starosta obce V Kopčanoch, dňa 29.3.2012 Vyvesené: 15.5.2012 14

13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku v sume 53978,41, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, na : - tvorba rezervného fondu 53978,41. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2011. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2011. 15