V Kopčanoch, máj 2014 Záverečný účet Obce Kopčany za rok 2013
Záverečný účet obce za rok 2013 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2013 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2013 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce
Záverečný účet Obce Kopčany za rok 2013. 1. Rozpočet obce na rok 2013 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2013. Obec v roku 2013 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2013. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2012 uznesením č.50/2012 Rozpočet bol zmenený trikrát: - prvá zmena schválená dňa 12.6.2013 uznesením č.32/2013 - druhá zmena schválená dňa 2.10.2013 uznesením č. 42/2013 tretia zmena schválená dňa 11.12.2013 uznesením č. 52/2013 Rozpočet obce k 31.12.2013 v Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 1895493,60 2498902,78 z toho : Bežné príjmy 957294,00 1119703,52 Kapitálové príjmy 906661,00 1302221,24 Finančné príjmy 31538,65 76978,02 Príjmy RO s právnou subjekt. 0 0 Výdavky celkom 1671626,00 2248271,64 z toho : Bežné výdavky 522183,00 736617,96 Kapitálové výdavky 774323,00 1013492,52 Finančné výdavky 34000,00 134407,28 Výdavky RO s právnou subjekt. 341120,00 363753,88 Rozpočet obce 223867,60 250631,14
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 v celých 2498902,72 2562323,64 102,54% 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 598052,71 595120,80 99,5 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 437456,51 z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2013 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 437456,51, čo predstavuje plnenie na 100 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 106270 bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 105365,96, čo je 99% plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 59348,59, dane zo stavieb boli v sume 45596,17 a dane z bytov boli v sume 421,20. c) Daň za psa 1142,07 d) Daň za užívanie verejného priestranstva 687,55 e) Daň za nevýherné hracie prístroje 575,35 f) Daň za predajné automaty 0 g) Daň za ubytovanie 0 h) Poplatok z predaja alkoholických a tabakových výrobkov 0 i) Poplatok z reklamy 0 j) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 42,592,12 k) Daň za dobývací priestor 7301,20 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 29525 28798,38 97,5 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 11684 bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 11453,35, čo je 99% plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 1006,63 a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 10446,72. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: rozpočtovaných 10500 bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 10446,72, čo je 99% plnenie - pokuty, penále - z rozpočtovaných 431 bol príjem 430,55 - poplatky za predaj tovarov a služieb z rozpočtovaných 3600 bol príjem 3240,28 - poplatky za školy a školské zariadenia rozpočet 3810, skutočnosť 3810 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy:
11196,43 11081,10 98,96 Ostatné príjmy: úroky 760,36 a príjmy z dobropisov 9626,17, iné 684,67, ostatné platby 9,90. Obec prijala nasledovné granty a transfery: Poskytovateľ Tuzemské bežné transfery 1 KŠÚ BV v školstve 315909,00 2 KŠÚ Vzdelávacie poukazy 4970,00 3 KŠÚ Pre deti zo sociálne 2833,00 znevýhodneného prostredia 4 KŠÚ Na predškolskú výchovu 4017,00 5 Obvodný úrad Senica Vedenie matriky 2817,55 6 KÚŽP Cestné hospodárstvo 1553,63 7 KSÚ Výkon štátneho stavebného dozoru 2545,40 8 KÚpCD Životné prostredie 271,87 9 Obvodný úrad Senica Evidenciu obyvateľstva 855,03 10 MinFin Na 5% zvýšenie platov 4393,00 11 Obvodný úrad Senica Voľby VÚC 2240,00 12 ÚPSVaR Na VPP s pracovnou zmluvou 15444,56 13 ÚPSVaR Na stravovanie detí 4913,20 14 ÚPSVaR Na školské pomôcky 1045,80 15 Sociálna poisťovňa Pohrebné 159,34 16 Recyklačný fond Odpadové hospodárstvo 2371,00 17 Ministerstvo kultúry Na opravu strechy žrebčína 30000,00 18 Enviromentálny fond Vegetačné úpravy Bratislavská 84590,00 Celkom 480929,38 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: 1302221,24 1302221,24 100 a) Príjem z predaja kapitálových aktív : Z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 1140675,12 bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 1140675,12, čo je 100 % plnenie. Ide o príjem za predaj časti kanalizácie a za predaj pozemkov. b) Granty a transfery Z rozpočtovaných 161 546,12 bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 161546,12, čo predstavuje 100 % plnenie. V roku 2013 obec získala nasledovné granty a transfery :
P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Ministerstvo kultúry 94201,83 Vybudovanie múzea v Žrebčína 2. Min.pôd. a rozvoja vidieka 67344,29 Archeopark vegetačné úpravy 5) Príjmové finančné operácie: 76978,02 76978,02 100 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy : 0 67194,72 Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 67194,72 Základná škola prijala mimorozpočtové prostriedky na projekt. Ostatné príjmy obce tvoria poplatky za klub detí vo výške 935. Kapitálové príjmy : 0 0 0 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 v celých 2248271,64 2316258,99 103,02 1) Bežné výdavky : v tom : 736617,96 710063,96 96,4 Funkčná Skutočnosť Rozpočet % plnenia klasifikácia 01116 Verejná správa obce 303830,89 317174,91 95,79 0112 Finančná a rozp.oblasť 6726,61 6970,00 96,51 0133 Iné všeob.služby matrika 2817,55 2817,55 100 0170 Transakcie verej.dlhu 3244,74 4000,00 81,12 0320 Ochrana pred požiarni 6354,89 7238,00 87,80 0412 Všeobecná pracovná oblasť 18505,55 18624,56 99,36 0451 Cestná doprava 18644,27 19320,00 96,50 0510 Nakladanie s odpadmi 76830,37 77011,00 99,77 0560 6924,00 6930,00 99,91
0610 Rozvoj bývania 0 0 0 0640 Verejné osvetlenie 17823,62 18100,00 98,47 0660 Bývanie a obč. vybavenosť 1103,93 1250,00 88,31 0721 Všeobecná lekárska star. 2256,11 2472,00 91,27 0810 Rekreačné a športové služby 8042,40 8044,00 99,98 08205 Knižnice 634,43 1000,00 63,44 08206 Múzeá a galérie 11575,29 11618,00 99,63 08207 Pamiatková starostlivosť 1665,45 1670,00 99,73 08209 Ostatné kultúrne služby 12742,48 13290.00 95,88 0830 Vysielacie služby 326,80 533,00 61,31 0840 Spoločenské služby 5866,97 6337,00 92,58 09111 Predškolské sluťby 92521,25 98288,00 94,13 09601 Školské stravovanie 15978,24 17179,00 93,01 10202 Sociál.zabezp.-ďalšie služby 2111,22 3130,00 67,45 10203 Príspevky 8946,73 9030,94 99,07 Spolu 710063,79 736617,96 96,40 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 190149,05 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 v sume 189398,98, čo je 99,61 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, materskej školy, školskej jedálne a aktivačných pracovníkov na VPP. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 71061,15 bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 67236,05, čo je 94,61 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 450075,16 bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 429393,92, čo je 95,4 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 21326,60 bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 20790,10, čo predstavuje 96,4% čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 4000 bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2013 v sume 3244,74, čo predstavuje 96,4 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : 1013492,52 1013492,52 100 v tom : Funkčná klasifikácia skutočnosť rozpočet % plnenia 0451cestné hospodárstvo 465408,69 465408,69 100 0610 bývanie a občianska vybavenost 291326,32 291326,32 100 0721 všeobecná lekárska starostlivost 12695,41 12695,41 100
08206 múzeá 58885,54 58885,54 100 08207 pamiatková starostlivosť 70107,01 70107,01 100 08209 ostatné kultúrne služby 50728,24 50728,24 100 09111 predškolská výchova 63141,31 63141,31 100 09121 základné vzdelania 1200,00 1200,00 100 Spolu 1013492,52 1013492,52 100 a) Cestné hospodárstvo: vybudovanie MK ulica Športová b) Bývanie a občianska vybavenosť: budovanie kanalizácie c) Všeobecná lekárska starostlivosť: rekonštrukcia zdravotného strediska d) Múzeá: budovanie múzea c) Pamiatková starostlivosť: vegetačné úpravy okolia Kostola Svätej Margity d) Ostatné kultúrne služby: rekonštrukcia kultúrneho domu e) Predškolská výchova: rekonštrukcia materskej školy f) Základné vzdelanie: 3) Výdavkové finančné operácie : 134407,28 134407,28 100 Z rozpočtovaných 134407,28 na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 v sume 134407,28, čo predstavuje 100 %. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : 363753,88 458295,40 Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola 458295,40. V sume 458295,40 sú zahrnuté výdavky, ktoré boli hradené z dotácií na projekt Dalton vo výške 94541,52. Po odpočítaní týchto výdavkov bude skutočnosť bežné výdavky školy 363753,88. Kapitálové výdavky: 0 0 0 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2013 Hospodárenie: bežný rozpočet Rozpočet po zmenách 2013 v celých Skutočnosť k 31.12.2013 v celých Bežné príjmy celkom 1119703,52 1183124,38
Z toho: Bežné príjmy obce 1119703,52 1115929,66 Príjmy RO 0 67194,72. Bežné výdavky celkom 1100371,84 1168359,19 Z toho: Bežné výdavky obce 736617,96 710063,79 Bežné výdavky RO 363753,88 458295,40 Hospodárenie BR 19331,68 14765,19 Hospodárenie kapitálový rozpočet Rozpočet po zmenách 2013 v celých Skutočnosť k 31.12.2013 v celých Kapitálové príjmy 1302221,24 1302221,24 Kapitálové výdavky 1013492,52 1013492,52 Hospodárenie KR 288728,72 288728,72 Hospodárenie obce bežný a kapitálový rozpočet Hospodárenie BR 19331,68 14765,19 Hospodárenie KR 288728,72 288728,72 Hospodárenie celkom 308060,40 303493,91 Hospodárenie finančné operácie Rozpočet po zmenách 2013 v celých Skutočnosť k 31.12.2013 v celých Finančné operácie príjmy 76978,02 76978,02 Finančné operácie výdavky 134407,28 134407,28 Hospodárenie FO -57429,26-57429,26 Prebytok kapitálového rozpočtu bol použitý na vyrovnanie schodku finančných operácií vo výške 57429,26. Prebytok rozpočtu 303493,91 znížený o sumu 57429,26 /vyrovnanie schodku finančných operácií/ bude ďalej upravený o nespotrebované dotácie vo výške 3307,05 a nespotrebovanú dotáciu základnej školy Dalton 38510,52. - na bežné výdavky školstvo 1791,40 - na obedy detí 340,65 - na 5% zvýšenie platov 1175,00 - Dalton 38510,52 Celkom 41817,57 Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2013 vo výške 204247,08. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu
Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa nevedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k 1.1.2013 1534,00 Prírastky - z prebytku hospodárenia 26760,54 - ostatné prírastky 0 Úbytky - použitie rezervného fondu : 0 - uznesenie č. zo dňa... - krytie schodku hospodárenia 0 - ostatné úbytky 0 KZ k 31.12.2013 28294,54 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2013 215,83 Prírastky - povinný prídel - 1 % 770,00 - povinný prídel - % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky KZ k 31.12.2013 985,83 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 v celých A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2013 KZ k 31.12.2013 Majetok spolu 6694792,07 7172858.46
Neobežný majetok spolu 6258790,54 6860812,24 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 19929,66 19783,66 Dlhodobý hmotný majetok 6238860,88 6841028,58 Dlhodobý finančný majetok 0 0 Obežný majetok spolu 435570,27 310614,36 z toho : Zásoby 222,97 310,24 Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 327250,81 31889,49 Finančné účty 108096,49 278414,63 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 431,26 1431,86 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2013 KZ k 31.12.2013 Vlastné imanie a záväzky spolu 6694792,07 7172858,46 Vlastné imanie z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia 124054,96 858796,84 Nevysporiadaný VH minulých rokov 1228536,87 1344776,97 Záväzky z toho : Rezervy 13980 21002 Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky 215,83 139,83 Krátkodobé záväzky 321848,01 52311,21 Bankové úvery a výpomoci 215064,44 81100,73
Časové rozlíšenie 4714113,94 4772913,31 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013 Obec k 31.12.2013 eviduje tieto záväzky: - voči bankám dlhodobý úver 81100,73 - - voči dodávateľom 31136,27 - voči štátnemu rozpočtu - voči zamestnancom 11257,54. P. č. Výška prijatého úveru Výška úroku Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2013 Splatnosť 1. 116377,88 4,532 Bianco zmenka 10679,73 r. 2014 2. 118000,00 3,875 Bianco zmenka 70421,00 r. 2018 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií: 9. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Obec neposkytla žiadne záruky 10. Podnikateľská činnosť Obec nemá podnikateľskú činnosť. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c. štátnemu rozpočtu d. štátnym fondom e. rozpočtom iných obcí f. rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC.
a. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel - vrátenie Základná škola 38477,57 38477,57 0 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel - vrátenie Základná škola 419817,83 419817,83 0 Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: Obec nemá príspevkovú organizáciu. Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Obec nezaložila iný právnicky subjekt Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: Obec v roku 2013 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 2/2008 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 1 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 2 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Telovýchovná jednota - bežné výdavky 7000 7000 0 Šachový oddiel- BV 632 632 0 Červený kríž -BV 100 100 0 Jednota dôchodcov - BV 230 230 0 Zväz zdravotne postihnutých -BV 100 100 0 Zväz chovatelov šport. holubov 500 500 Motoklub Kopčany 272,83 272,83 0 Hipos - BV 500 1430 0 Zväz chovateľov športových holubov - BV 9334,83 9334,83 0-4 -
K 31.12.2013 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 2/2008 o dotáciách. c. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu Druh transferu /bežný, kapitálový/ Suma poskytnutý ch finančných prostriedko v Suma použitých finančných prostriedko v Rozdiel (stĺ.4-stĺ.5) -1- -2- -3- -4- -5- -6- KŠÚ BV školstvo Bežný 315909 314117,60 1791,40 ÚPSVaR Na stravovanie Bežný 4913,20 4572,55 340,65 ÚPSVaR Na školské potreby Bežný 1045,80 1045,80 0 KŠÚ Vzdelávacie poukazy Bežný 4970 4970 0 ObÚ Senica Matrika Bežný 2817,55 2817,55 0 ObÚ Senica Hlásenie pobytu Bežný 855,03 855,03 0 KSÚ Stavebná agenda Bežný 2545,40 2545,40 0 KÚpCD Cestné hospodárstvo Bežný 1553,63 1553,63 0 KÚŽP Životné prostredie Bežný 271,87 271,87 0 MinFin Na 5% zvýšenie platov Bežný 4393 3218 1175 KŠÚ Predškolská výchova Bežný 4017 4017 0 KŠÚ Sociálne znevýhod.prostr. Bežný 2833 2833 0 Soc.poisť. Pohrebné Bežný 159,34 159,34 Recyklačný fond Triedenie odpadov Bežný 2371 2371 0 Obv.úrad Senica Voľby VÚC Bežný 2240 2240 0 KŚÚ 0 ÚPSVaR VPP Bežný 15444,56 15444,56 0 Min. kultúry Min.pôdohosp. a rozvoja vidieka Vybudovanie múzea v žrebčíne Kapitálový 94201,83 94201,83 Vegetačné úpravy archeopark Kapitálový 67344,29 67344,29 0 Spolu 642475,50 639168,45 3307.05 0
d. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2013 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. e. Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec nemá obsahovú náplň. f. Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC Obec nemá obsahovú náplň 12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Príloha č.1 záverečného účtu. Vypracovala: Ing. Veronika Šimunová Predkladá: Ing. Dubecký Dušan starosta obce V Kopčanoch, dňa 13.5.2013 13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku v sume 204247,08, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, na : - tvorba rezervného fondu 204247,08. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie Stanovisko hlavného kontrolóra k návrhu záverečného účtu Obce Kopčany za rok 2013.