ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE VEĽKÉ TUROVCE za rok

ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE VEĽKÉ TUROVCE za rok 2016 1

OBSAH: 1. Údaje o plnení rozpočtu obce za rok 2016 A/ Plnenie rozpočtu obce B/ Rozbor plnenia príjmov C/ Rozbor plnenia výdavkov D/ Tvorba a použitie sociálneho a rezervného fondu E/ Výsledok rozpočtového hospodárenia obce 2. Údaje o hospodárení obce za rok 2016 na základe výkazu ziskov a strát a) Náklady b) Výnosy c) Výsledok hospodárenia 3. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 4. Prehľad o stave a vývoji dlhu 5. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií a ich pôsobnosti 6. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov 7. Náklady a výnosy podnikateľskej činnosti obce 1. Údaje o plnení rozpočtu obce za rok 2016 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce je rozpočet obce, ktorý schvaľuje obecné zastupiteľstvo. Rozpočet obce na rok 2016 bol schválený dňa 14.12.2015 uznesením č.8/7/2015. Celkový rozpočet bol zostavený ako vyrovnaný, t. j. príjmy = výdavky vo výške 251.500,00. Rozpočet bol upravený jedenkrát. 1. úprava rozpočtu : Príjmová aj výdavková časť bežného rozpočtu bola zvýšená o 212.330,00 z dôvodu poskytnutých dotácií zo ŠR na podporu miestnej regionálnej zamestnanosti a na podporu vytvárania pracovných miest u verejných zamestnávateľov vo vymedzených oblastiach verejného zamestnávania. Ďalej boli schválené dotácie z NSK na stolnotenisový turnaj a na deň obce, transfer na ošetrenie drevín v obecnom parku, na rekonštrukciu odvodňovacích jarkov, na dobudovanie multifunkčného ihriska, na obnovu detského ihriska v MŠ, príjmy z prenájmu, z dobropisov a z vratiek z odvodov Úprava bola schválená obecným zastupiteľstvom dňa 08.11.2016 uznesením č.6/3/2016. 2

Názov A/ Plnenie rozpočtu roku 2016 Rozpočet v eurách Skutočnosť v eurách % plnenia Bežné príjmy 242 830,00 256 920,08 105,80 Bežné výdavky 209 780,00 203 228,93 96,87 Kapitálové príjmy 193 000,00 192 500,32 99,74 Kapitálové výdavky 254 050,00 251 404,65 98,96 Finančné operácie príjmové 28 000,00 28 000,00 100,00 Finančné operácie výdavkové 0,00 0,00 0,00 Príjmy celkom 463 830,00 477 420,40 102,93 Výdavky celkom 463 830,00 454 633,58 98,01 B/ Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 I. Bežné príjmy Bežný rozpočet príjmy v eurách Názov položky podľa ekonomickej klasifikácie Rozpočet Skutočnosť %plnenia 100 daňové príjmy 186 850,00 200 522,18 107,32 111 Výnos dane z príjmu pre ÚS 155 000,00 170 842,74 110,22 121 Daň z nehnuteľností 22 300,00 20 419,48 91,57 133 Dane za špecifické služby 9 550,00 9 550,00 100,00 - za psa 700,00 673,20 96,17 - za verejné priestranstvá 120,00 65,70 54,75 - za zber a odvoz TKO 8 730,00 8 521,06 97,61 200 nedaňové príjmy 23 730,00 22 082,62 93,06 212 Príjmy z prenájmu 12 310,00 12 214,64 99,23 221 Administratívne poplatky 2 020,00 1 299,95 64,35 223 Predaj výrobkov a služieb 4 200,00 3 585,46 85,37 229 Za znečisť. ovzdušia 80,00 46,56 58,20 243 Úroky 10,00 3,09 30,90 292 Ostatné príjmy 5 110,00 4 932,92 96,53 300 granty, dotácie, transfery 32250,00 34315,28 106,40 311 Granty 1600,00 2100,00 131,25 312 Zo štátneho rozpočtu 30650,00 32215,28 105,11 BEŽNÉ PRÍJMY CELKOM 242830,00 256 920,08 105,80 3

Komentár k významným položkám bežných príjmov: 1. Bežné príjmy daňové Daňové príjmy tvoria najstabilnejšiu a najvýznamnejšiu zložku rozpočtu. a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Najväčší podiel daňových príjmov má výnos dane poukazovanej územnej samospráve zo štátu, tzv. podielová daň zo štátneho rozpočtu. b) Daň z nehnuteľností a daň za psa K 31.12.2016 obec príjmy: z daní z nehnuteľností: 20.419,48, z toho: daň z pozemkov 11.891,97 daň zo stavieb 8.508,91 daň z bytov 18,60 z dane za psa: 673,20 K 31.12.2016 obec evidovala daňové pohľadávky výške 6.071,44. c) Daň za užívanie verejného priestranstva Patria sem príjmy za užívanie verejného priestranstva pri predaji na trhových miestach. d) Miestny poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady Obec mala v roku 2016 skutočný príjem vo výške 8.521,06 K 31.12.2016 obec evidovala pohľadávky vo výške 1.271,02. 2. Bežné príjmy nedaňové a) Príjmy z prenajatých pozemkov, budov, priestorov a objektov Patria sem príjmy z prenájmu pozemkov, športovej šatne a kultúrneho domu, prenájom areálu na parkovanie počas stavby odvodňovacieho jarku v obci a dvoj-garáže. b) Administratívne poplatky Prevažnú časť týchto príjmov tvorili správne poplatky a poplatky za osvedčovanie podpisov a listín. c) Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb Patria sem: poplatky za relácie v miestom rozhlase cintorínske poplatky poplatok za užívanie domu smútku a chlad. zariadenia školné (deti MŠ do 5 rokov) 4

Granty a transfery Obec v roku 2016 prijala granty a transfery zo ŠR a VÚC vo výške: 34.315,28 z toho: stavebný poriadok 697,50 životné prostredie 70,15 hlásenie pobytu občanov SR +regist.adries 256,50 pozemné komunikácie 32,40 výchova a vzdel. 5 r. detí MŠ 814,00 odmena CO skladníka 82,67 voľby NR SR 708,80 Slov.agent.ŽP-výrub stromov v parku 5.000,00 VÚC stolný tenis 250,00 VÚC - deň obce 500,00 ÚPSVaR prídavky na dieťa 141,12 ÚPSVaR príspevok na podporu zamestn. 23.662,14 sponzor.dar na maškarný ples 100,00 dobudovanie multifunkčného ihriska 2.000,00 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. Kapitálové príjmy Rozpočet Skutočnosť % plnenia 189 000,00 188 500,32 99,51 4 000,00 4 000,00 100,00 - Kapitálový príjem vo výške 188.500,32 bol prijatý na rekonštrukciu odvodňovacích jarkov v obci /Enviromentálny fond/ - Kapitálový príjem vo výške 4.000,00 bol prijatý na viacúčelové detské ihrisko v areáli materskej školy / NSK+Občianske združenie Ipeľ Hont/ III. Príjmové finančné operácie Rozpočet Skutočnosť % plnenia 28 000,00 28 000,00 100,00 Príjmové finančné operácie v roku 2016 : Príjem 28.000,00 - kapitálový príjem z roku 2014 /5.000,00 / a z roku 2015 / 20.000,00 a 3.000,00 / zo ŠR z MF SR na rekonštrukciu domu smútku v časti Dolné Turovce. IV. Nerozpočtované príjmy 5

stravné ŠJ: 3.871,48 iné/tvorba soc.fondu: 969,05 Spolu: 4.840,53 C/ Rozbor plnenia výdavkov za rok 2016 I. Bežné výdavky Bežný rozpočet výdavky v eurách Názov položky podľa funkčnej klasifikácie Rozpočet Skutočnosť %plnenia 01 Výdavky verejnej správy 105424,00 101087,37 95,88 04 Cestná doprava 20485,00 20423,89 99,70 05 Nakladanie s odpadmi 19641,43 06 Verejné osvetlenie 7314,60 08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 10532,17 09 Vzdelávanie predškolská výchova 44088,35 10 Sociálne zabezpečenie 140,00 141,12 BEŽNÉ VÝDAVKY CELKOM 209 780,00 203 228,93 96,87 Komentár k významným položkám bežných výdavkov: 01.Výdavky verejnej správy Patria sem: a) mzdové prostriedky b) odvody do poisťovní c) tovary a služby (cestovné, energie,materiál, dopravné, údržba, služby) d) transfery (SOcÚ, PZ, TJ, Rímskokatolícka cirkev, Permeo, Liga levických maďarských žien, členské, ) e) poplatky (audit, bankové poplatky) 04. Cestná doprava Výdavky zahŕňajú opravy a údržby miestnych komunikácií. 05. Nakladanie s odpadmi Výdavky za zber, váženie, odvoz a uloženie komunálneho odpadu a členské združeniu pre separovaný zber. 06.Verejné osvetlenie Výdavky na energie verejného osvetlenia boli použité na opravy a udržiavanie. 08. Rekreácia, kultúra a náboženstvo 6

Patria sem výdavky na: šport 3 670,01 obecná knižnica a ostatné kultúrne služby (energie, údržba, kultúrne podujatia) 3 684,65 vysielacie a vydavateľské služby 108,46 náboženské služby (energie, vodné, údržba-cintoríny) - 3069,05 Patria sem: 09. Vzdelávanie a) výdavky na MŠ v celkovej výške 31 676,86, v tom: mzdové prostriedky odvody do poisťovní tovary a služby (energie, vodné, telekomunikačné služby, interiérové vybavenie, knihy, učebné pomôcky, hračky, inzercia, kanc. a čistiace potreby, údržba) b) výdavky na ŠJ pri MŠ v celkovej výške 12 411,49, v tom: mzdové prostriedky odvody do poisťovní tovary a služby (energie, vodné, čistiace potreby) 10. Sociálne zabezpečenie dávky sociálnej pomoci vo výške 141,12 - prídavky na dieťa II. Kapitálové výdavky Rozpočet Skutočnosť % plnenia 254 050,00 251 404,65 98,96 rekonštrukcia a výstavba odvodňovacieho jarku 198 421,39 + staveb.dozor 150,00 na detské ihrisko v areáli MŠ 6 050,78 na dom smútku 41 798,01 dobudovanie multif.ihriska-bočné sieťky 2 259,12 vodovodné prípoky k verejnému vodovodu 469,35 projektové práce Zberný dvor 2 256,00 III. Výdavkové finančné operácie Rozpočet Skutočnosť % plnenia 0 0 0 IV. Nerozpočtované výdavky - výdavky za potraviny na prípravu jedál v ŠJ: 4.093,36 7

- čerpanie SF: 539,10 Spolu: 4.632,46 D/ Tvorba a použitie sociálneho a rezervného fondu a) Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Prehľad o tvorbe a použití sociálneho fondu: Zostatok k 01.01.2016 596,00 Tvorba 987,37 Použitie 524,60 Zostatok k 31.12.2016 1 058,77 V roku 2016 boli čerpané prostriedky zo sociálneho fondu na príspevky na stravné zamestnancom OcÚ. b) Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond vo výške 100 % prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka. Peňažné prostriedky sa vedú na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Prehľad o tvorbe a použití rezervného fondu: Zostatok k 01.01.2016: 16 254,60 Tvorba : 0,00 Použitie: 5 000,00 /na úhradu fa 201600007-rekonštrukcia domu smútku v časti Dolné Turovce/ Zostatok k 31.12.2016: 11 254,60 E/ Výsledok rozpočtového hospodárenia obce za rok 2016 Skutočné plnenie rozpočtu Príjmy v eurách Výdavky v eurách Rozdiel v eurách Bežné 256 920,08 203 228,93 53 691,15 Kapitálové 192 500,32 251 404,65-58 904,33 Spolu 449 420,40 454 633,58-5 213,18 Finančné operácie 28 000,00 0,00 28 000,00 Spolu 477 420,40 454 633,58 22 786,82 Nerozpočtované 4.840,53 4 632,46 208,07 Spolu 482 260,93 459 266,04 22 994,89 8

Výsledkom rozpočtového hospodárenia za rok 2016 je prebytok 22.786,82 / je to rozdiel medzi príjmami a výdavkami bežných a kapitálových prostriedkov/. Tento výsledok hospodárenia obsahuje aj nevyčerpanú štátnu dotáciu v celkovej výške 28 000,00, ktorá bola poskytnutá na kapitálové výdavky na rekonštrukciu domu smútku. Konečný výsledok rozpočtového hospodárenia je schodok vo výške 5.213,18. 2. Údaje o hospodárení obce za rok 2016 na základe výkazu ziskov a strát a) Náklady Č.ú. Názov Suma v eurách 501 Spotreba materiálu 16 796,40 502 Spotreba energie 10 794,65 511 Opravy a udržiavanie 1 600,46 512 Cestovné 44,00 513 Náklady na reprezentáciu 1 163,86 518 Ostatné služby 28 821,89 521 Mzdové náklady 95 117,85 524 Zákonné sociálne poistenie 32 846,90 527 Zákonné sociálne náklady 6 586,39 538 Ostatné dane a poplatky 950,87 548 Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 1 581,70 551 Odpisy majetku 12 098,52 553 Tvorba ost.rezerv 900,00 568 Ostatné finančné náklady 1 880,61 586 Náklady na transfery pre organ. 5 000,00 Náklady spolu 218 403,66 b) Výnosy Č.ú. Názov Suma v celých eurách 9

602 Tržby z predaja služieb 5 250,75 632 Daňové výnosy samosprávy 193 898,37 633 Výnosy z poplatkov 9 799,77 641 Tržby z predaja DNM a DHM 0,00 642 Tržby z predaja materiálu 324,66 648 Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti 16 316,22 653 Zúčtovanie ostatných rezerv 0,00 662 Úroky 3,09 693 Výnosy samosprávy z BT zo ŠR a i.subj.vs 33 610,72 694 Výnosy samosprávy z KT zo ŠR a i.subj.vs 2 694,46 697 Výnosy samosprávy z BT od ost.subj. mimo VS 100,00 698 Výnosy samosprávy z KT od ost.subj. mimo VS 33,32 Výnosy spolu 262 031,36 Výsledok hospodárenia pred zdanením 43 627,70 Splatná daň z príjmov 0,37 Výsledok hospodárenia po zdanení zisk 43 627,33 Výsledkom hospodárenia Obce Veľké Turovce za rok 2016 bol zisk vo výške 43 627,33. 3. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 AKTÍVA ZS k 1.1.2016 Prírastky Úbytky KZ k 31.12.2016 Neobežný majetok spolu 741 041,81 369 441,74 118 282,19 992 201,36 Dlhodobý hmotný majetok 586 376,41 369 441,74 118 282,19 837 535,96 Dlhodobý finančný majetok 154 665,40 0,00 0,00 154 665,40 Obežný majetok spolu 60 091,69 987 796,75 984 989,45 62 898,99 Pohľadávky 5 557,74 43 279,51 41 483,99 7 353,26 Finančný majetok 54 533,95 713 626,76 714535,25 53 625,46 Zásoby 0,00 4 618,36 4 254,61 363,75 Zúčt. medzi subjektami VS 0,00 226 272,12 224 715,60 1 556,52 Časové rozlíšenie 750,07 1492,37 750,07 1 492,37 Spolu 801 883,57 1 358 730,86 1 104 021,71 1 056 592,72 Oprávky -327 007,17-14 318,08-245,10-341 080,15 AKTÍVA SPOLU 474 876,40 1 344 412,78 1 103 776,61 715 512,57 PASÍVA ZS k 1.1.2016 Prírastky Úbytky KZ k 31.12.2016 Vlastné imanie 390 425,43 50 190,26 6 562,93 434 052,76 10

Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 0,00 0,00 Nevysp.HV minulých rokov 383 862,50 6 562,93 0,00 390 425,43 Výsledok hospodárenia 6 562,93 43 627,33 6 562,93 43 627,33 Záväzky 16 450,97 413 412,19 409 696,67 20 166,49 Časové rozlíšenie 68 000,00 196 021,11 2 727,79 261 293,32 PASÍVA SPOLU 474 876,40 659 623,56 418 987,39 715 512,57 Postup odpisovania: V roku 2016 sa majetok odpisoval rovnomerným odpisovaním. Odpisový plán je zostavený podľa zákona o účtovníctve. Sadzby účtovných odpisov sa určujú podľa zákona 595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení neskorších predpisov. Majetok bol inventarizovaný v zmysle zákona o účtovníctve. Hodnota majetku sa oproti predchádzajúcemu účtovnému obdobiu zvýšila o 240.636,17. 4. Prehľad o stave a vývoji dlhu Obec k 31.12.2016 nemala žiadne dlhy. 5.Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v ich pôsobnosti Obec Veľké Turovce nemá zriadené príspevkové organizácie. 6. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Obec Veľké Turovce v roku 2016 neposkytla žiadne záruky. 7. Náklady a výnosy podnikateľskej činnosti obce Obec v roku 2016 neprevádzkovala žiadnu podnikateľskú činnosť. Vo Veľkých Turovciach, dňa 25.05.2017 Vypracovala: Lenka Olczárová 11

Jaroslav Péter starosta obce Vyvesené na pripomienkovanie dňa: 29.05.2017 Zvesené dňa: 12.06.2017 Schválené dňa: 13.06.2017 Vyvesené po schválení: 14.06.2017 Zvesené po schválení: Právoplatné: 12