V Ondrejovciach, dňa 02.04.2015 Záverečný účet Obce Ondrejovce za rok 2014
Záverečný účet obce za rok 2014 obsahuje: 1. Rozpočet obce na rok 2014 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2014 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2014 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2014 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči: a. zriadeným právnickým osobám b. založeným právnickým osobám c. štátnemu rozpočtu d. štátnym fondom e. ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom 7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2014 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2014 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Hospodárenie príspevkových organizácií 11. Podnikateľská činnosť
Záverečný účet Obce Ondrejovce za rok 2014 1. Rozpočet obce na rok 2014 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2014. Obec na rok 2014 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2014 bol zostavený ako vyrovnaný. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2014. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2013 uznesením č.91. V priebehu roka rozpočet nebol zmenený Rozpočet bol nasledovný : Rozpočet obce v : z toho : Schválený a upravený rozpočet obce k 31.12.2014 Príjmy celkom 211.609,36 Výdavky celkom 211.207,28 Hospodárenie obce prebytok 402,08 Bežné príjmy 200.369,36 Bežné výdavky 175115,34 Prebytok bežného rozpočtu 25.254,02 Kapitálové príjmy 2.240,00 Kapitálové výdavky 36.091,94 Schodok kapitálového rozpočtu - 33.851,94 Príjmové finančné operácie 9.000,00 Výdavkové finančné operácie 0 Hospodárenie z fin. operácií 9.000,00 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2014 v
220.760,00 213.756,26 96,83 1) Bežné príjmy - spolu: 220.760,00 200.369,36 90,76 1a) Bežné príjmy - daňové príjmy : 198.015,00 190.616,72 96,26 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške 85.700,00 z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2014 poukázané prostriedky zo ŠR vo výške 88.680,41, čo predstavuje plnenie na 103,47 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 81.300,00 bol skutočný príjem k 31.12.2014 vo výške 73.322,11, čo je 90,19 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 70.208,33, dane zo stavieb boli vo výške 3.113,78. K 31.12.2014 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške : 11.527,16. c) Daň za psa 448,00 K 31. 12. 2014 obec eviduje pohľadávky na dani za psov vo výške : 126,00. d) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 2.664,80 K 31. 12. 2014 obec eviduje pohľadávky na poplatku za komunálny odpad vo výške : 1.566,76. e) Poplatok za umiestnenie jadrového zariadenia 25.494,40 f) Daň za nevýherné hracie prístroje v sume 7,00 1b) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : 4.363,00 4.371,17 100,19 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 1.350,00 bol skutočný príjem k 31.12.2014 vo výške 1.032,10, čo je 76,45 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov, z prenajatých budov, priestorov a objektov. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky z rozpočtovaných 400,00 bol skutočný príjem k 31.12.2014 vo výške 942,50, čo je 235,62 % plnenie. - platby z nepriameho predaja služieb boli rozpočtované vo výške 2.598,00 v skutočnosti činili 2.354,23, čo je 90,61% plnenie. - úroky vo VÚB činili 12,34 - iné príjmy 30,00
1c) Bežné príjmy - ostatné príjmy : 3.382,00 4.764,75 140,88 Obec prijala nasledovné granty a transfery : P. č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. Min.dopravy a výstavby SR 413,85 Stavebná činnosť 2. Krajský školský úrad 0 Školstvo 3. Okresný úrad Levice 0 Matrika 4. ÚPSVaR Levice 419,52 *Stravné pre deti v HN 5. ÚPSVaR Levice 0 Protipovodňové opatrenie 6. ÚPSVaR Levice 0 Školské potreby pre deti v HN 7. Ministerstvo financií SR 0 Doplatok k podielovým daniam 8. OÚ Levice, odb.kríz.riadenia 0 Refundácia CO 9. Okresný úrad Levice 146,85 Register obyvateľov a hlás. pobytu 10. OÚ Nitra, odb. živ. prostr. 41,70 Životné prostredie 11. OÚ Nitra, odbor dopravy 19,22 Doprava 12. Okresný úrad Levice 2444,61 *Voľby 13. Krajský školský úrad 488,00 Predškolský ročník MŠ 14. OÚ Nitra, školský úrad 0 5% zvýšenie platov ped.,neped.zam. 15. Ministerstvo dopravy SR 0 Na opravu miestnych komunikácií 16. Ministerstvo vnútra SR 70,00 Zo správy pokút S p o l u prijaté : 4.043,75 Vrátené nepoužité : 184,74 Eur Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 2) Kapitálové príjmy : 0 2240,00 2240,00 3) Príjmové finančné operácie : 15.000,00 9.000,00 60,00 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2014 v 220.760,00 211.207,28 95,67
1) Bežné výdavky : 220.760,00 175.115,34 79,32 Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy 88.161,00 82.406,45 93,47 Finančná a rozpočtová oblasť 2.866,00 3.658,39 99,68 Civilná ochrana 130,00 44,22 34,01 Všeobecná pracovná oblasť 10.619,00 11.176,98 105,25 Cestná doprava 0 4.061,96 4061,96 Nakladanie s odpadmi 7.320,00 7.784,16 106,34 Ochrana prírody a krajiny 550,00 528,36 96,06 Rozvoj obcí 11.694,00 6.516,10 55,72 Verejné osvetlenie 4.300,00 4.068,86 94,62 Rekreačné a športové služby 818,00 318,11 38,89 Kultúrne služby 3.150,00 2.173,58 69,00 Klubové.a špec.kultúrne zariadenia 100,00 0 0 Knižnice 405,00 297,55 73,47 Pamiatková starostlivosť 330,00 34,66 10,50 Ostatné kultúrne služby 10.000,00 12.698,45 126,98 Vysielacie a vydavateľské služby 300,00 204,38 68,12 Náboženské a iné spoločenskéslužby 540,00 493,22 91,34 Predškolská výchova 22.040,00 23.476,91 106,52 Základné vzdelanie 170,00 0 0 Školské stravovanie 11.262,00 11.673,56 103,65 Ďalšie sociálne služby staroba 2.000,00 0 0 Sociálna pomoc občanom v HNúdzi 967,00 419,62 43,39 V tom -školské potreby 17,00 0,00 0 -stravné 650,00 485,76 52,43 78,82 zasl.späť -sociálne pôžičky 0 0 0 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 85.860,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 vo výške 83.513,09, čo je 97,26 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obecného úradu a pracovníkov školstva. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 27.211,00 bolo skutočne čerpané k 31.12.2014 vo výške 28.894,61, čo je 106,19 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa.
c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 105.004,00 bolo skutočne čerpané k 31.12.2014 vo výške 59.424,20, čo je 56,59 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk obecného úradu, ako sú energie, cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 2.685,00 bolo skutočne čerpané k 31.12.2014 vo výške 3.283,44, čo predstavuje 122,29 %. 2) Kapitálové výdavky : 41.720,00 36.091,94 86,51 v tom : v Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Kultúrne služby 0 0 0 Cestná doprava 31.720,00 33.377,94 105,23 Bývanie a občianska vybavenosť 10.000,00 2.214,00 2214,00 Spolu 41.720,00 36.091,94 86,51 Ide o nasledovné investičné akcie : - prístupové mostíky do vchodov rodinných domov - územný plán obce 3) Výdavkové finančné operácie : 0 0 0 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2014 Výsledok hospodárenia ( rozdiel medzi príjmami a výdavkami) za rok 2014 je prebytok rozpočtu obce vo výške 402,08. Obec Ondrejovce do rezervného fondu v roku 2015 prevedie sumu : 0 Eur. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond vo výške najmenej l0 % prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka. V roku 2013 bol tvorený vo výške 19.542. Vedie sa na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k 1.1.2014 40.000,00 Prírastky - z prebytku hospodárenia 500,00
- ostatné prírastky 0 Úbytky - použitie rezervného fondu : 0 - krytie schodku hospodárenia 0 - ostatné úbytky 6,10 KZ k 31.12.2014 40.493,90 Sociálny fond Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2014 781,62 Prírastky - povinný prídel - 1 % 713,53 Úbytky - stravovanie 222,00 - ostatné úbytky 0,00 KZ k 31.12.2013 1.273,15 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytla finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013 v - 3 - Suma použitých prostriedkov v roku 2013 v - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 5 Ministerstvo dopravy a výst Okresný úrad Levice Stavebná činnosť- bežné 413,85 413,85 0 výdavky Matrika 146,85 146,85 0
ÚPSVaR Levice OÚ Nitra odb. školstva ÚPSVaR Levice Ministerstvo vnútra SR OÚ živ. prostr.nitra OÚ Nitra cestná doprava Okresný úrad Levice OÚ Nitra školský úrad Ministerstvo dopravy SR Stravné pre deti v HN 419,52 340,70 78,82 vrátené Mzdy - 5% zvýšenie pedag. a nepedag. pracovníkom 0 0 0 Školské potreby pre deti v HN 0 0 0 Zo správy pokút 70,00 70,00 0 Životné prostredie 41,70 41,70 0 Na úsek pozemných 19,22 19,22 0 komunikácií Voľby 2.444,61 2.338,69 105,92 Predškolský ročník MŠ Na opravu a údržbu miestnej komunikácie naspať 488,00 488,00 0 0 0 0 b. Obec v roku 2014 neposkytla žiadne dotácie. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - kapitálové výdavky - 1 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013 v Suma použitých prostriedkov v roku 2013 v Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 2 - - 3 - - 4-0 0 0 7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2014 v A K T Í V A Názov ZC-ZZ k 1.1.2014 ZC-KZ k 31.12.2014 Neobežný majetok spolu 634.530,32 570.147,31 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok 548.146,29 483.763,28 Dlhodobý finančný majetok 86.384,03 86.384,03 Obežný majetok spolu 185.385,36 171.283,05 z toho : Zásoby 17,92 217,87
Pohľadávky 34.771,60 39.875,30 Finančný majetok 149.977,06 129.086,96 Poskytnuté návr. finančné. výpomoci 616,98 317,98 750,02 535,95 Časové rozlíšenie SPOLU 820.665,70 741.966,31 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2014 KZ k 31.12.2014 Vlastné zdroje krytia majetku 553.746,40 487.429,94 z toho : Fondy účtovnej jednotky 0 0 Výsledok hospodárenia 553.746,40 487.429,94 Záväzky 32.159,28 22.026,99 z toho : Rezervy 9.198,00 10.098,43 Dlhodobé záväzky 841,56 1.099,62 Krátkodobé záväzky 22.119,72 10.828,94 Zúčtovanie voči subjektom VS 0 0 Bankové úvery 0 0 234.760,02 232.509,38 Časové rozlíšenie SPOLU 820.665,70 741.966,31 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31. 12. 2014 Obec Obec k 31.12.2014 eviduje tieto záväzky: a) dlhodobé - záväzok sociálneho fondu 1.099,62 b) krátkodobé - voči dodávateľom 448,17 - voči poisťovniam 4.281,11 - voči daňovému úradu 470,37 - voči zamestnancom 5.218,26 - nevyfakturované dodávky 147,69
- voči stravníkom ŠJ MŠ 219,14 - iné záväzky 44,20 c) bankové úvery 0 Obec Ondrejovce nemá k 31. 12. 2014 žiadny úver. 9.Prehľad o poskytnutých zárukách Obec Ondrejovce k 31. 12. 2014 nemá žiadnu záruku za úver. 10. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec Ondrejovce nemá príspevkové organizácie. 11. Podnikateľská činnosť Obec Ondrejovce nemá podnikateľskú činnosť. V Ondrejovciach, dňa 02.04.2015 Vypracovala : Denisa Tóthová, administratívna pracovníčka Predkladá : Mária Jelenová, hlavná kontrolórka obce Návrh uznesenia : Obecné zastupiteľstvo schvaľuje celoročné hospodárenie bez výhrad. Záverečný účet obce bol prerokovaný na 3. zasadnutí obecného zastupiteľstva dňa 11.05.2015, číslom uznesenia 24.