Záverečný účet Mesta Moldava nad Bodvou za rok 2012

Záverečný účet Mesta Moldava nad Bodvou za rok 2012 V Moldave nad Bodvou, február 2013

Záverečný účet mesta za rok 2012 OBSAH : 1. Rozpočet mesta na rok 2012 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2012 5. Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov mesta 2

Záverečný účet Mesta Moldava nad Bodvou za rok 2012 1. Rozpočet mesta na rok 2012 Základným nástrojom finančného hospodárenia mesta bol rozpočet mesta na rok 2012. Mesto v roku 2012 zostavilo rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet mesta na rok 2012 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový, ktorý je krytý prebytkom bežného rozpočtu príslušného rozpočtového roka. Hospodárenie mesta sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2012. Rozpočet mesta bol schválený mestským zastupiteľstvom na 10/MZ/2011 dňa 13.12.2011 uznesením č.. 2011/86 Bol zmenený trikrát: prvá zmena schválená dňa 23.02.2012 uznesením č. 11/MZ/2012, č. 2012/105 druhá zmena schválená dňa 18.06.2012 uznesením č. 14/MZ/2012, č. 2012/138 tretia zmena schválená dňa 18.10.2012 uznesením č. 18/MZ/2012, č. 2012/156 Rozpočet mesta k 31.12.2012 v celých Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 7 914 390 7 609 610 z toho : Bežné príjmy 6 429 498 6 574 608 Kapitálové príjmy 1 160 392 471 825 Finančné príjmy 0 283 597 Príjmy RO s právnou subjektivitou 324 500 279 580 Výdavky celkom 7 909 790 7 609 610 z toho : Bežné výdavky 3 163 076 3 241 534 Kapitálové výdavky 1 177 498 782 701 Finančné výdavky 785 856 679 235 Výdavky RO s právnou subjektivitou 2 783 360 2 906 140 Rozpočet mesta za rok 2012 4 600 0 3

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 v celých Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 7 609 610 7 776 413 102,19 1) Bežné príjmy - daňové príjmy : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 2 838 092 2 776 681 97,84 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 2 400 000 z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2012 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 2 362 489, čo predstavuje plnenie na 98,44 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 205 000 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 202 025, čo je 98,55 % plnenie. Príjmy pozostávali z : dane z pozemkov boli v sume 45 844, dane zo stavieb boli v sume 121 924 a dane z bytov v sume 34 257. Za rozpočtový rok bolo uhradených 198 574, t.j. 96,87 % rozpočtovanej DzN a nedoplatky z minulých rokov v sume 3 451. Predpis DzN na rok 2012 predstavoval čiastku 231 563. V konkurze je PD Budulov a Moldavský recyklačný podnik, š.p. Rozpočtovaných bolo 88,5 % predpísanej DzN. K 31.12.2012 mesto eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 296 882. DzN Penále Rok čiastka uhradené zostatok konkurz čiastka uhradené zostatok 1996 14 821 0 14 821 4244 1997 8 402 0 8 402 1969 1998 14 788 0 14 788 1969 1999 19 695 0 19 695 9923 2000 15 620 0 15 620 8046 5 094 0 5 094 2001 12 283 13 12 270 2621 5 524 0 5 524 2002 7 404 88 7 316 2621 1 210 0 1 210 2003 9 819 0 9 819 2621 737 0 737 2004 4 752 0 4 752 2608 115 0 115 2005 8 116 0 8 116 5940 200 0 200 2006 7 759 0 7 759 4497 912 0 912 2007 7 626 52 7 574 4066 1 334 5 1 329 2008 22 158 70 22 088 13955 190 0 190 2009 28 136 120 28 016 13473 2010 40 102 783 39 319 30 471 2011 30 545 2 324 28 221 30 471 2012 32 995 0 32 995 30 471 spolu 285 021 3 450 281 571 169 966 15 316 5 15 311 c) Daň za psa Z rozpočtovaných 5 691 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 5 832, čo je 102,48 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo uhradených 5 505, za nedoplatky z minulých rokov 186. 4

K 31.12.2012 mesto eviduje pohľadávky na dani za psa v sume 2 008. Rok nedoplatok 2000 17 2001 40 2002 40 2003 79 2004 153 2005 136 2006 189 2007 129 2008 144 2009 193 2010 243 2011 224 2012 421 spolu 2008 d) Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 13 500 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 13 389, čo je 99,18 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo uhradených 12 389, za nedoplatky z minulých rokov 1 000. K 31.12.2012 mesto eviduje pohľadávky na dani za užívanie verejného priestranstva v sume 6109. Rok nedoplatok 2005 510 2006 852 2011 2332 2012 2415 spolu 6109 e) Daň za predajné automaty Z rozpočtovaných 500 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 830, čo je 166,00 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo uhradených 830, za nedoplatky z minulých rokov 0,00. K 31.12.2012 mesto neeviduje pohľadávky na dani za predajné automaty. f) Daň za ubytovanie Z rozpočtovaných 4 400 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 4 170, čo je 94,77 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo uhradených 4 170, za nedoplatky z minulých rokov 0,00. K 31.12.2012 mesto neeviduje pohľadávky na dani za ubytovanie. g) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 209 000 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 187 946, čo je 89,93 % plnenie. Ročný predpis poplatku za TKO bol v roku 2012 vo výške 225 084. Za rozpočtový rok bolo uhradených 174 478, za nedoplatky z minulých rokov 13 468. 5

K 31.12.2012 mesto eviduje pohľadávky na poplatku za komunálny odpad a drobný stavebný odpad v sume 260 769. Rok čiastka úhrada zostatok konkurz 2002 11 662 2003 15 934 2004 11 056 2005 8 716 2006 15 972 2007 20 047 2008 23 591 2009 31 327 2010 2010 33 948 2010 2011 38 537 2012 49 979 spolu 260 769 4 020 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 640 112 693 008 108,26 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 373 489 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 382 203, čo je 102,33 % plnenie. Ide o skutočný príjem z dividend od spoločnosti Tepelné hospodárstvo, a.s. v sume 7 769, z prenajatých pozemkov v sume 13 019, za prenájom hrobového miesta v sume 8 669 z prenajatých bytov a NP v rátane BodvaTel v sume 324 617 a z prenajatých strojov, prístrojov pre Tepelné hospodárstvo, a.s. v sume 28 129. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky : Z rozpočtovaných 266 623 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 310 806, čo je 116,57 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria: príjmy za služby spojené s prenájmom bytov a nebytových priestorov, ktoré sú v sume 188 691 správne poplatky za výherné hracie prístroje sú vo výške 37 787 administratívne poplatky sú vo výške 18 929 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 43 211 67 220 155,56 Výrazné prekročenie je z dôvodu zrušenie MsBH, p.o. k 31.12.2012 a prevodom zostatku finančných zriaďovateľovi vo výške 25 630 6

Mesto prijalo nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. HALY s.r.o. 200 Dni mesta 2. Nadácia PONTIS 1 500 Projekt TESCO 3. SLSP 29 265 Energetický audit 4. Ministerstvo financií 62 535 Zariadenie sociálnych služieb DD 5. Ministerstvo práce soc.vecí 128 000 Zariadenie sociálnych služieb DD a rodiny 6. Ministerstvo dopravy, 24 893 ŠFRB výstavby a reg. Rozvoja 7. Krajský stavebný úrad 17 996 Spoločný stavebný úrad 8. Krajský školský úrad 1 931 811 Školstvo 9. Krajský školský úrad 37 588 Znevýhodnené prostredie + odchodn 10. Krajský školský úrad 35 593 Dopravné 11. Krajský školský úrad 41 534 Vzdelávacie poukazy 12. Krajský školský úrad 25 581 Školský úrad 13. Obvodný úrad 10 753 Matrika 14. Obvodný úrad 3 355 REGOB 15. Obvodný úrad 374 CO 16. Obvodný úrad 47 Vojnové hroby 17. Obvodný úrad 9 969 Voľby do NR SR 18. Krajský úrad 2 040 Životné prostredie 19. Krajský úrad 567 Cestná doprava 20. ÚPSVaR 95 127 Stravné pre deti v HN 21. ÚPSVaR 21 099 Školské potreby pre deti v HN 22. ÚPSVaR 4 155 Znevýhodnení uchádzači 22. ÚPSVaR 7 800 TSP a ATSP 24. ÚPSVaR 30 344 Prídavky na deti 25. ÚPSVaR 12 832 Aktivačná činnosť 26. ÚPSVaR 162 243 Osobitný príjemca 27. ÚPSVaR 4 086 Výkon správy OP 28. ÚPSVaR 239 Pohrebné 29. MPSVaR 1 173 Drevo pre obyvateľov v HN 30. Úrad vlády 3 100 Transfer pre MsKS 31. Ministerstvo dopravy, výstavby a reg. Rozvoja + ERDF 32. Ministerstvo dopravy, výstavby a reg. Rozvoja + ERDF 33. Ministerstvo dopravy, výstavby a reg. Rozvoja + ERDF 34. Ministerstvo dopravy, výstavby a reg. Rozvoja + ERDF 35. Ministerstvo dopravy, výstavby a reg. Rozvoja + 16 443 Projekt Sieť inkubátorových domov 116 170 Projekt Historická vínna cesta 110 200 Projekt Po stopách Szepsi Laczkó Mátého 20 821 Projekt Rekonštrukcia centra mesta 10 450 Projekt Nákup čistiacej techniky 7

ERDF 36. KSK 3 500 Dni mesta SPOLU 2 983 383 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 471 825 666 276 141,21 a) Príjem z predaja kapitálových aktív : Z rozpočtovaných 130 000 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 126 113, čo je 97,01 % plnenie. Ide o príjem za predaj : budov (PD Budulov, Klub dôchodcov) 90 840 bytov (Školská,Budulovská) 24 832 vodovod Kopec 10 441 b) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 221 000 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 200 026, čo predstavuje 90,51 % plnenie. Ide o príjmy z predaja pozemkov v Lokalite Pod Kopcom II 29 810 Danubian Biogas 147 144 pozemky na Kopci 10 559 Mon Drev 12 013 Vecné Bremeno Hunyadiho 500 c) Granty a transfery Z rozpočtovaných 116 110 bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 336 915, čo predstavuje 290,17 % plnenie. V roku 2012 mesto získalo nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Ministerstvo dopravy, 35 182 Rekonštrukcia centra mesta výstavby a reg. Rozvoja + ERDF 2. Ministerstvo dopravy, 0 Rekonštrukcia I. ZŠ výstavby a reg. Rozvoja + ERDF 3. Ministerstvo dopravy, 73 410 Rekonštrukcia ZŠaGsVJM výstavby a reg. Rozvoja + ERDF 4. Ministerstvo životného 7 518 Nákup čistiacej techniky prostredia + ERDF 5. Ministerstvo dopravy, 220 805 Projekt Szepsi Laczkó Máté výstavby a reg. Rozvoja + ERDF SPOLU 336 915 8

5) Príjmové finančné operácie : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 283 597 280 451 98,89 V roku 2012 neboli prijaté bankové úvery. Uznesením mestského zastupiteľstva č. 18a/MZ/2012 č. 2012/170 zo dňa 22.11.2012 bolo schválené použitie časti rezervného fondu v sume 98 184. V skutočnosti bolo plnenie v sume 98 184 na splácanie dlhodobého úveru. Boli zapojené prostriedky z FRB v sume 19 670 na splácanie úveru 61 b.j. Realizoval sa predaj Dlhopisov Moldava park a.s. vo výške 150 000,00 V roku 2012 boli použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 12 597 v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z. 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou : Bežné príjmy : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 279 580 309 393 110,66 Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola I. 82 796 Základná škola II. 45 417 Základná škola a gymnázium s VJM 6 578 Základná umelecká škola 28 359 Centrum voľného času 6 166 Domov dôchodcov 140 077 Kapitálové príjmy : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 0 0 0,00 Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola I. Základná škola II. Základná škola a gymnázium s VJM Základná umelecká škola Centrum voľného času Domov dôchodcov 9

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 v celých Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 7 609 610 7 511 146 98,71 1) Bežné výdavky : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 3 241 534 3 275 271 101,04 v tom : Funkčná klasifikácia Názov Rozpočet Skutočnosť % plnenia 01.1.1.6 Výdavky verejnej správy 777 597 783 936 100,82 01.3.3 Iné všeobecné služby 21 612 22 672 104,90 01.7.0 Transakcie verejného 69 605 65 960 94,76 dlhu 03.1.0 Policajné služby 269 900 272 744 101,05 03.2.0 Ochrana pred požiarmi 1 360 897 65,96 04.1.2 Všeobecná pracovná 26 650 26 633 99,94 oblasť 04.2.2 Lesníctvo 400 448 112,00 04.5.1 Cestná doprava 36 700 66 443 181,04 05.1.0 Nakladanie s odpadmi 365 567 296 767 81,18 06.2.0 Rozvoj obcí 204 429 224 288 109,71 06.3.0 Zásobovanie vodou 31 523 35 436 112,41 06.4.0 Verejné osvetlenie 102 000 99 514 97,56 06.6.0 Bývanie a občianska 233 200 282 890 121,31 vybavenosť 08.1.0 Rekreačné a športové 9 256 10 229 110,51 služby 08.2.0 Kultúrne služby 139 200 144 567 103,86 08.3.0 Vysielacie 70 000 66 930 95,61 a vydavateľské služby 08.4.0 Náboženské a iné 6 640 0 0 spoločenské služby 09.1.1 Vzdelávanie - 440 750 436 358 99,00 predškolská výchova 09.1.2 Vzdelávanie - základné 0 0 0 vzdelanie 09.6.0 Vzdelávanie - školské 50 000 51 321 102,64 stravovanie 10.2.0 Staroba 34 041 32 693 96,04 10.7.0 Sociálna pomoc občanom 332 504 335 039 100,76 v hmotnej a sociálnej núdzi 10.9.0 Sociálne zabezpečenie 18 600 19 506 104,87 Spolu 3 241 534 3 275 271 101,04 10

a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 918 067 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2012 v sume 906 173, čo je 98,70 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov MsÚ, mestskej polície, technických služieb, matriky, Spoločného stavebného úradu, Spoločného školského úradu, Štátneho fondu rozvoja bývania, opatrovateľskej služby, aktivačných pracovníkov a pracovníkov školstva s výnimkou právnych subjektov. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 323 279 bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 v sume 328 575, čo je 101,64 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 1 367 917 bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 v sume 1 402 322, čo je 102,51 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk mesta, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 562 666 bolo skutočne transféry k 31.12.2012 v sume 572 241, čo predstavuje 101,70 % čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 69 605 bolo skutočne zaplatené úroky z úverov k 31.12.2012 v sume 65 960, čo predstavuje 94,76 % plnenie rozpočtu. účel čerpania úveru rozpočet skutočnosť cesty a chodníky 1 500 1 181 ľadová plocha a Inkubátor 400 303 BodvaTel 1 550 1 245 kofinancovanie projektov EU 10 000 9 016 cesty a chodníky + kúrenie ZŠ ČSA 18 000 16 599 rekonštrukcia MŠ 4 000 3 461 ŠFRB 34 155 34 155 spolu 69 605 65 960 2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 782 701 508 667 64,99 v tom : Funkčná klasifikácia Názov rozpočet skutočnosť % plnenia 01.1.1.6 Výdavky verejnej správy 16 205 14 045 86,67 03.1.0 Policajné služby 2 640 3 346 126,74 04.5.1 Cestná doprava 67 606 71 959 106,44 06.2.0 Rozvoj obcí 187 727 183 047 97,51 06.4.0 Verejné osvetlenie 1 020 1 020 100,00 11

06.6.0 Bývanie a občianska vybavenosť 188 523 132 774 70,43 08.1.0 Rekreačné a športové služby 157 667 39 667 21,04 09.1.2 Vzdelávanie - základné 0 4 479 vzdelanie 10.2.0 Staroba 7 847 7 847 100,00 10.7.0 Sociálna pomoc občanom 153 466 50 483 32,90 v hmotnej a sociálnej núdzi Spolu 782 701 508 667 64,99 a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : Nákup výpočtovej techniky server na prepojenie AB Školská/Bartalosova v sume 8 898 Rekonštrukčné práce v objekte MsÚ v sume 5 147 b) Policajné služby Ide o nasledovné investičné akcie : Obstaranie MV v sume 3 346 c) Cestná doprava Ide o nasledovné investičné akcie : Rozšírenie cesty okolo mosta Suprako v sume 14 285 Rekonštrukcia centra mesta naviac práce Eurovia v sume 35 850 Vybudovanie parkoviska na ul. Bartalosova pri MsBH v sume 2 734 Vybudovanie parkovacích miest na ul. Severná v sume 3 590 Miestne komunikácie Eurovia z r. 2011 v sume 12 500 Projektová dokumentácia Revitalizácia centra mesta v sume 3 000 d) Rozvoj obcí Ide o nasledovné investičné akcie : Kamerový systém v sume 2 067 V rámci projektu - Socha Szepsi Laczkó Mátého v sume 30 980 Nákup pozemkov od Moldava Park a.s. v sume 150 000 e) Verejné osvetlenie Ide o nasledovné investičné akcie : Rozšírenie verejného osvetlenia na ul. Podhorská v sume 1 020 f) Bývanie a občianska vybavenosť Ide o nasledovné investičné akcie: Inžinierske siete v lokalite Pod Kopcom II v sume 34 964, rekonštrukcia NP (budova Hlavná 112, Bartalošova 16 ) v sume 97 810, g) Rekreačné a športové služby Ide o nasledovné investičné akcie : Detské ihriská v sume 39 667 12

h) Vzdelávanie základné vzdelanie Ide o nasledovné investičné akcie: Rekonštrukcia ZŠ S-vrátenie neoprávnených v sume 4 480 i) Staroba Ide o nasledovné investičné akcie: Rekonštrukcia Klubu dôchodcov z roku 2011 v sume 7 847 j) Sociálna pomoc občanom v hmotnej a sociálnej núdzi Ide o nasledovné investičné akcie: Lokálna stratégia komplexného prístupu v sume 26 197 Komunitné centrum v sume 15 366 Rekonštrukcia Nocľaháreň v sume 8 920 3) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 679 235 758 577 111,68 Z rozpočtovaných 679 235 na splácanie istiny z prijatých úverov a z leasingu bolo skutočne uhradená istina z úverov k 31.12.2012 v sume 758 577, čo predstavuje 111,68 %. splácanie úveru rozpočet skutočnosť cesty a chodníky 62 936 62 936 ľadová plocha a Inkubátor 55 367 50 489 BodvaTel 49 790 49 790 kofinancovanie projektov EU 216 000 284 000 cesty a chodníky + kúrenie ZŠ ČSA 196 368 212 732 rekonštrukcia MŠ 55 379 57 235 ŠFRB 41 395 41 395 Leasing Multikára 2 000 spolu 679 235 758 577 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou : Bežné výdavky : Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia 2 906 140 2 968 630 102,15 Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola I. 860 153 Základná škola II. 623 309 Základná škola a gymnázium s VJM 852 786 Základná umelecká škola 254 042 Centrum voľného času 68 836 Domov dôchodcov 309 504 13

Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2011 Skutočnosť k 31.12.2011 % plnenia 0 0 0,00 Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola I. Základná škola II. Základná škola a gymnázium s VJM Základná umelecká škola Centrum voľného času Domov dôchodcov 4. Použitie prebytku ( vysporiadanie schodku ) hospodárenia za rok 2012 Prebytok rozpočtu v sume 743 394 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n.p. Rozpočet po zmenách 2012 v celých Skutočnosť k 31.12.2012 v celých Bežné príjmy 6 574 608 6 520 293 Kapitálové príjmy 471 825 666 276 Príjmy RO 279 580 309 393 Bežné a Kapitálové príjmy 7 326 013 7 495 962 Bežné výdavky 3 241 534 3 275 271 Kapitálové výdavky 782 701 508 667 Výdavky RO 2 906 140 2 968 630 Bežné a Kapitálové výdavky 6 930 375 6 752 568 Hospodárenie B a K rozpočtu 395 638 743 394 2012 Finančné príjmy 283 597 280 451 Finančné výdavky 679 235 758 577 Finančné operácie - 395 638-478 126 Hospodárenie za rok 2012 0 265 268 navrhujeme vysporiadať : - vysporiadanie schodku finančných operácií 478 126 - vylúčenie št. v sume 31 743 - tvorbu rezervného fondu v sume 233 524 V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce z tohto prebytku vylučujú: 14

nevyčerpané prostriedky účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku vo výške 31 743,19, a to na: o stravné pre deti v hmotnej núdzi vo výške 7 436,00 o dopravné vo výške 1 825,07 o projekt: Comenius ZŠ Severná vo výške 15 291,96 o nevyčerpané prostriedky na predškolský vek vo výške 6 927,49 o výnosy z ŠR 262,67 nevyčerpané prostriedky účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku vo výške 0,00, a to na: ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2012 vo výške (743 393,52-478 126,20-31 743,19) 233 524,13. 5. Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Mesto vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje mestské zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k 1.1.2012 64 736 Prírastky - z prebytku hospodárenia + 136 491 - ostatné prírastky Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. 18a/MZ/2012 č. 2012/170 zo dňa 22.11.2012 - splátka úveru 900 tis. (6*16364) Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. 18a/MZ/2012 č. 2012/170 zo dňa 22.11.2012 - Vklad do ZI BodvaTel s.r.o. Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. 19a/MZ/2012 č. 2012/187 zo dňa 17.12.2012 - Zrušenie vklad do ZI BodvaTel s.r.o. - krytie schodku hospodárenia - ostatné úbytky - 98 184-141 000 + 141 000 KZ k 31.12.2012 103 043 15

Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2012 14 627 Prírastky - povinný prídel - % + 8 351 - povinný prídel - % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - 2 693 - regeneráciu PS, dopravu - 2 243 - dopravné - ostatné úbytky - 279 KZ k 31.12.2012 17 763 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 v celých A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2012 KZ k 31.12.2012 Majetok spolu 22 827 703 22 625 469,07 Neobežný majetok spolu 17 578 498 17 276 701,98 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 302 230 Dlhodobý hmotný majetok 15 112 126 15 054 371,12 Dlhodobý finančný majetok 2 466 070 2 222 100,86 Obežný majetok spolu 5 242 929 5 337 505,19 z toho : Zásoby 990 2 089,61 Zúčtovanie medzi subjektami VS 3 747 028 3 911 207,37 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky 1 009 748 766 052,02 Finančné účty 485 163 658 156,19 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 6 276 11 261,90 16

P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2012 KZ k 31.12.2012 Vlastné imanie a záväzky spolu 22 827 703 22 625 469,07 Vlastné imanie 11 665 511 11 709 206,20 z toho : Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia 11 665 511 11 709 206,20 Záväzky 4 483 844 3 875 450,05 z toho : Rezervy 57 273 273 512,78 Zúčtovanie medzi subjektami VS 1 827 17 373,98 Dlhodobé záväzky 1 454 378 1 455 373,74 Krátkodobé záväzky 873 051 749 055,39 Bankové úvery a výpomoci 2 097 315 1 380 134,16 Časové rozlíšenie 6 678 348 7 040 812,82 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012 Mesto k 31.12.2012 eviduje tieto záväzky: Mesto neuzatvorilo v r. 2012 lízingovú zmluvu. Mesto v r. 2012 neuzatvorilo Zmluvu o úvere. P. č. - voči bankám 1 380 134,16 Výška prijatého úveru v Účel úveru Výška úroku v Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2012 Splatnosť 1. 331 939 Ink. dom 303 Bianco zmenka 0 r. 2012 2. 398 327 Rek. hotela 1 245 Bianco zmenka 99 581,75 r. 2014 3. 497 909 Rek. ciest 1 181 Bianco zmenka 36 380,50 r. 2013 4. 900 000 Inv. akcie mesta 16 599 Bianco zmenka 589 084,00 r. 2015 5. 850 000 Prefin. EU projektov 9 016 Bianco zmenka 566 000,00 r. 2013 6. 146 322 Rekonštr. MŠ 3 461 Bianco zmenka 89 087,91 r. 2016 3 124 497 SPOLU 31 805 1 380 134,16 17

P. č. - voči ŠFRB 1 175 707,32 - Výška Účel úveru Výška Zabezpečenie Zostatok Splatnosť prijatého úroku v úveru k 31.12.2012 úveru v 1. 835 690 61 b.j. z r. 2001 28 694 Nehnuteľnosť 640 391,63 r. 2031 2. 682 068 31 b.j z r. 2006 5 461 Nehnuteľnosť 535 315,69 r. 2036 1 517 758 SPOLU 34 155 1 175 707,32 - voči dodávateľom 665 120,25 - voči štátnemu rozpočtu 17 373,98 - voči zamestnancom 36 711,34 Záväzky podľa doby splatnosti Výška v k 31.12.2012 Výška v k 31.12.2011 Dlhodobé záväzky /r.140/ spolu 1 455 373,74 1 454 378 z toho Záväzky v lehote splatnosti 1 455 373,74 1 454 378 Záväzky po lehote splatnosti Krátkodobé záväzky /r.151/ spolu 749 055,39 873 051 z toho Záväzky v lehote splatnosti 405 307,41 612 435 Záväzky po lehote splatnosti 343 747,98 260 616 Spolu (súčet riadkov súvahy 140 a 151) 2 204 429,13 2 327 429 Záväzky podľa zostatkovej doby splatnosti Výška v k 31.12.2012 Výška v k 31.12.2011 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti 1 028 721,81 1 070 660 do 1 roka Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti 0,00 39 667 od 1 roka do 5 rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti 1 175 707,32 1 217 102 dlhšou ako 5 rokov Spolu (súčet riadkov súvahy 140 a 151) 2 204 429,13 2 327 429 18

8. Hospodárenie príspevkových organizácií Mesto je zriaďovateľom príspevkových organizácií: Mestské kultúrne stredisko: Celkové náklady 192 233,41 Celkové výnosy 192 230,12 Hospodársky výsledok - strata - 3,29 Mestské bytové hospodárstvo: Celkové náklady 92 494,53 Celkové výnosy 84 143,42 Hospodársky výsledok - strata - 8 351,11 9. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Mesto neposkytlo záruky 10. Podnikateľská činnosť Mesto nevykonáva podnikateľskú činnosť. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c. štátnemu rozpočtu d. štátnym fondom e. rozpočtom iných obcí f. rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky zo svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. 19

a. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel vrátenie (355 VrÚ) ZŠ I 166 686,81 166 514,12 172,69 ZŠ II 106 023,95 106 006,89 17,06 ZŠaGsVJM 19 736,57 19 664,29 72,28 ZUŠ 254 146,04 254 042,06 103,98 CVČ 68 135,95 68 097,58 38,37 DD 118 569,00 118 155,32 413,68 SPOLU 733 298,32 732 480,26 818,06 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel vrátenie (357 dopravné) ZŠ I 693 638,87 692 630,45 1 008,42 ZŠ II 524 895,32 509 226,50 15 668,82 ZŠaGsVJM 833 121,23 832 681,44 439,79 ZUŠ 0 0 0 CVČ 738,51 738,51 0 DD 191 348,80 191 348,80 0 SPOLU 2 243 742,73 2 2246 625,70 17 117,03 Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa Príspevková organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel MsBH 0 0 0 MsKS 128 896 128 896 0 SPOLU 128 896 128 896 0 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Príspevková organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel MsBH 0 0 0 MsKS 3 100 3 100 0 SPOLU 3 100 3 100 0 20

- prostriedky vlastné Príspevková organizácia MsBH MsKS SPOLU Vlastné finančné prostriedky Čerpanie finančných Rozdiel Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám : Právnická osoba Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel b. Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: Mesto v roku 2012 poskytlo dotácie v súlade so VZN č. 60 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 1 - Suma poskytnutých finančných v - 2 - Suma skutočne použitých finančných v - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) V - 4 - Škoda fan club bežné výdavky 200 200 0 ŠK Boda - bežné výdavky 330 330 0 Lukostrelci Slov.zväz zdravot. bežné výdavky 200 200 0 Tažko postih. KHKV-OZ Klub bežné výdavky 200 200 0 historických vozidiel OV Csemadok KEokolie bežné výdavky 1 000 1 000 0 ŠK Bodva bežné výdavky 1 000 1 000 0 Rekreačný odd. Voda a život bežné výdavky 1 100 1 100 0 rybolov Zväz skautov bežné výdavky 800 800 0 ZO Csemadoku bežné výdavky 2 100 2 100 0 21

ZO Csemadok Bežné výdavky 500 500 0 Budulov ŠK Bodva odd. bežné výdavky 500 500 0 motoršportu ŠK Bodva šachový bežné výdavky 1 000 1 000 0 oddiel Old Stars bežné výdavky 200 200 0 Združenie Moldava bežné výdavky 200 200 0 a okolie Via Nova ICS o.z. Bežné výdavky 200 200 0 SPOLU 9 530 9 530 0 K 31.12.2012 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 60 o dotáciách za rok 2012, Výnimkou je poskytnutá dotácia v zmysle VZN z r. 2010 pre Spoločenstvo priateľov poľského národa vo výške 200,00. Na vymoženie nevyúčtovanej dotácie je Okresným súdom Košice-okolie vydaný platobný rozkaz, ktorý nadobudol právoplatnosť 13.07.2012 c. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 1 - - 3 - - 5 - MF SR Domov dôchodcov BV 62 535 62 535 0 MPSVaR Domov dôchodcov BV 128 000 128 000 0 MPSVaR Palivové drevo HN BV 1 173 1 173 0 ÚPsVaR Stravovanie v HN BV 89 184 81 748 7 436 Školské potreby HN BV 21 099 21 099 0 Prídavky na deti BV 30 344 30 344 Osobitný príjemca BV 162 243 162 243 Spracovanie agendy OP BV 4 086 4 086 Pohrebné BV 239 239 Aktivačná činnosť BV 12 832 12 832 Znevýhodnený uchádzač BV 4 155 4 155 Terénny soc. Pracovník BV 7 800 7 800 KŠÚ Vzdelávacie poukazy BV 41 534 41 534 Dopravné BV 35 593 33 768 1 825 Normatívne BV 1 916 416 1 916 416 22

Znevýhodnené prostredie BV 35 967 35 967 Školský úrad BV 25 581 25 581 Materské školy BV 17 016 10 089 6 927 KSÚ Spoločný stavebný úrad BV 17 996 17 996 Ministerstvo dopravy, výstavby a reg. Rozvoja Štátny fond rozvoja bývania Projekt Sieť inkubátorových domov BV 24 893 24 893 BV 1 488 1 488 Projekt Cyklotrasa BV 116 170 116 170 Projekt Szepsi Laczkó Máté BV + KV 2 981 22 936 25 917 ObÚ Matrika BV 10 753 10 753 REGOB BV 3 355 3 355 CO BV 374 374 Vojnové hroby BV 47 47 Voľby NR SR BV 9 969 9 969 KÚ Cestná doprava BV 567 567 Ministerstvo dopravy, výstavby a reg. Rozvoja Ministerstvo dopravy, výstavby a reg. Rozvoja Ministerstvo dopravy, Životné prostredie BV 2 040 2 040 Projekt Zníženie energetickej náročnosti ZŠ S Projekt Zníženie energetickej náročnosti ZŠ M Projekt Rekonštrukcia centra mesta KV 0 0 KV 73 410 73 410 BV + KV 20 821 35 182 56 003 23

výstavby a reg. Rozvoja Ministerstvo životného prostredia Projekt Nákup čistiace techniky BV + KV 10 450 7 518 17 968 SPOLU 2 956 747 2 940 559 16 188 d. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Mesto neuzatvorilo v roku 2012 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. e. Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel Obec Suma prijatých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel f. Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel VÚC Suma prijatých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel KSK 3 500 3 500 0 SPOLU 3 500 3 500 0 24

13. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Príloha č.1 Záverečného účtu. Vypracovala: Alexandra Durová Miriam Špegárová Predkladá: Ing. Eva Paulinská V Moldave nad Bodvou, dňa 16. 4. 2013 25

13. Návrh uznesenia: Mestské zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Mestské zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku v sume 743 393,52, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších, na : - vysporiadanie schodku finančných operácií 478 126,20 - vylúčenie št. v sume 31 743,19 - tvorbu rezervného fondu v sume 233 524,13 Na základe uvedených skutočností schvaľuje skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2012 vo výške 233 524,13. Mestské zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2012. Mestské zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2012. 26