Číslo poradia: S P R Á V A pre zasadnutie mestského zastupiteľstva v Liptovskom Mikuláši dňa 17. júna 2010 2009 K bodu programu: obyvateľov Správa o výsledkoch hospodárenia LMT, a.s. za rok a spôsob kalkulácie cien tepelnej energie pre rok 2009 obyvateľov Materiál obsahuje: 1/ Návrh na uznesenie 2/ Správu o výsledkoch hospodárenia LMT, a.s. za a spôsob kalkulácie cien tepelnej energie pre Predkladá: Ing. Ivan Mikuš, riaditeľ LMT, a.s. predkladateľa: Podpis Počet strán: 12 Počet výtlačkov: 42
V Liptovskom Mikuláši 25.5.2010 Návrh na uznesenie Mestského zastupiteľstva v Liptovskom Mikuláši dňa 17.06. 2010 K bodu: Správa o výsledkoch hospodárenia LMT, a.s. za rok 2009 a spôsob kalkulácie cien tepelnej energie pre obyvateľov M e s t s k é z a s t u p i t e ľ s t v o I. k o n š t a t u j e, že - LMT a.s. spracovala a predložila Správu o výsledkoch hospodárenia LMT, a.s. za rok 2009 a spôsob kalkulácie cien tepelnej energie pre obyvateľov. - Vychádzajúc zo záverov správy LMT a.s., ktorá začala vyrábať a predávať teplo v mestre Liptovský Mikuláš od 1. januára 2009, spoločnosť hospodárila v roku 2009 so ziskom 241 449 eur. II. b e r i e n a v e d o m i e Predloženú Správu o výsledkoch hospodárenia LMT, a.s. za rok 2009 a spôsob kalkulácie cien tepelnej energie pre obyvateľov. Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 2
O B S A H SPRÁVY 1. Základné údaje o spoločnosti A. Identifikačné údaje spoločnosti B. Predmet činnosti spoločnosti C. Organizačná štruktúra spoločnosti D. Štruktúra orgánov spoločnosti 2. Správa predstavenstva spoločnosti A. Štruktúra majetku spoločnosti B. Hospodárenie spoločnosti C. Rozdelenie výsledkov hospodárenia minulých rokov D. Ľudské zdroje E. Významné skutočnosti F. Zámery ďalšieho rozvoja spoločnosti 3. Správa o činnosti dozornej rady 4. Cena tepla 5. Investície a opravy P R Í L O H A K SPRÁVE 1. Účtovná závierka za rok 2009 2. Správa audítora k účtovnej závierke za rok 2009 Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 3
1. ZÁKLADNÉ ÚDAJE O SPOLOČNOSTI A. Identifikačné údaje spoločnosti Obchodné meno : LMT, a.s. Právna forma : Akciová spoločnosť Sídlo : Námestie osloboditeľov 73 031 01 Liptovský Mikuláš Dátum vzniku : 22.10.2008 Základné imanie: 25 000 EUR Počet akcií: Menovitá hodnota 1 akcie: 500 (listinné) 50 EUR E mail : lmt@cofely-lmt.sk IČO : 44 438 982 B. Predmet činnosti spoločnosti kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľnej živnosti, tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľnej živnosti, prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmom, obstarávanie služieb spojených so správou nehnuteľností, vedenie účtovníctva, administratívne služby, sprostredkovateľská činnosť v oblasti služieb, sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, obsluha elektrických kotlov, plynových kotlov a kotlov na pevné palivo, činnosti podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcov. výroba tepla, rozvod tepla. Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 4
C. Organizačná štruktúra spoločnosti Organizačná štruktúra spoločnosti LMT, a.s. Riaditeľ spoločnosti Hlavný účtovník Hlavný technik Energetik Účtovník - asistent - účtovník Chemik Technik M a R Technik Dispečer Pochôdzkári Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 5
D. Štruktúra orgánov spoločnosti Orgány spoločnosti : Predstavenstvo : Ing. Peter Strýček, predseda predstavenstva Dozorná rada : JUDr. Jozef Mészáros, predseda dozornej rady Ing. Marta Gutraiová, člen dozornej rady Ing. Jaroslav Lehotský, člen dozornej rady Audítor: Prof. Ing. Pavol Vincúr, CSc. Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 6
2. SPRÁVA PREDSTAVENSTVA SPOLOČNOSTI Spoločnosť LMT a.s. vznikla za účelom výroby a dodávky tepla v meste Liptovský Mikuláš. Odberateľmi sú v rozhodujúcej väčšine bytové domy prostredníctvom svojich spoločenstiev a správcov. Úlohou spoločnosti je optimalizácia nákladov na dodávku a rozvod tepla a teplej úžitkovej vody. Svojich klientov si chce udržiavať cestou vlastnej stability, spoľahlivosti a zodpovednosti. A. Štruktúra majetku spoločnosti LMT a.s. začala od 1. januára 2009 vyrábať a predávať teplo v meste Liptovský Mikuláš z tohto dôvodu neporovnávame vývoj jednotlivých ukazovateľov s predchádzajúcim rokom. Stav základných ukazovateľov súvahy v oblasti majetku je viditeľný z tabuľky č. 1: Tab. č. 1: Roky 2009 2008 Ukazovatele v EUR v % v EUR v % Majetok spolu 1 032 603 100,00 42 050 100,00 Neobežný majetok 297 245 28,78 14 187 33,78 Obežný majetok 626 103 60,63 27 829 66,14 Časové rozlíšenie 109 255 10,59 34 0,08 K 31.12.2009 evidovala spoločnosť majetok vo výške 1 032 603 EUR. Obežný majetok pozostáva z pohľadávok za predaj tepla v hodnote 299 009 a zo zostatkov na bankovom účte v hodnote 257 016 EUR. Neobežný majetok sa skladá najmä z licencie na prevádzku tepelného hospodárstva v hodnote 8 298 EUR, softvéru v hodnote 6 052 EUR, dopravných prostriedkov v hodnote 13 324 EUR, meračov tepla v hodnote 175 294 EUR a nezaradených investícií do tepelného hospodárstva vo výške 102 291 EUR znížené o odpisy vo výške 9 345 EUR. Najväčšiu položku z časového rozlíšenia predstavuje poistenie majetku v sume 9 887 EUR a z príjmov budúcich období predstavuje vyúčtovanie TÚV, UK a SV TV vo výške 98 202 EUR. Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 7
Vývoj základných ukazovateľov súvahy v oblasti vlastného imania a záväzkov je viditeľný z tabuľky č. 2: Tab. č. 2: Roky 2009 2008 Ukazovatele v EUR v % v EUR v % Spolu vlastné imanie a záväzky 1 032 603 100,00 42 050 100,00 Vlastné imanie 269 596 26,10 28 176 67,01 Záväzky 654 136 63,34 13 874 32,99 Časové rozlíšenie 108 871 10,56 0 0,00 Spoločnosť mala k 31.12.2009 vlastné imanie vo výške 269 596 EUR čo predstavovalo základné imanie, rezervný fond a nerozdelený zisk minulých rokov v hodnote 28 147 EUR a zisk za rok 2009 v hodnote 241 449 EUR. Záväzky v hodnote 654 136 EUR pozostávali najmä zo záväzkov za opravy, revízie a médií potrebných na výrobu tepla vo výške 313 925 EUR, rezervu na 3. Ročné regulačné obdobie v hodnote 188 038 EUR a záväzku z dani z príjmov vo výške 97 085 EUR. B. Hospodárenie spoločnosti Ukazovatele v EUR / Rok 2009 2008 Výnosy z hospodárskej činnosti 5 704 121 7 577 Náklady na hospodársku činnosť 5 391 951 6 945 Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti 312 170 732 Výnosy z finančnej činnosti 335 1 Náklady na finančnú činnosť 13 954 291 Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti -13 619-290 Mimoriadne výnosy 0 0 Mimoriadne náklady 0 0 Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti 0 0 Daň z príjmov 57 102 85 Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie 241 449 357 LMT a.s. začala od 1. januára 2009 vyrábať a predávať teplo v meste Liptovský Mikuláš z tohto dôvodu neporovnávame vývoj jednotlivých ukazovateľov s predchádzajúcim rokom. Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 8
Spoločnosť dosiahla zisk z hospodárskej činnosti vo výške 312 170 EUR. Výnosy pozostávali najmä z predaja tepla v hodnote 5 692 019 EUR a náklady najmä z nákupu plynu, elektrickej energie a vody v hodnote 3 652 509 EUR, prenájmu tepelného zariadenia v 610 901 EUR, opráv a revízií tepelných zariadení v 326 349 EUR a personálnych nákladov v 231 865 EUR. Strata z finančnej činnosti bola spôsobená najmä nákladmi na poistenie majetku v hodnote 12 737 EUR. C. Rozdelenie výsledkov hospodárenia Zisk za rok 2009 vo výške 241 449,19 EUR navrhuje vedenie spoločnosti rozdeliť podľa rozpisu uvedeného v tabuľke: v EUR Zákonný rezervný fond Sociálny fond Dividendy Výsledok hospodáre nia min. rokov SPOLU návrh na rozdelenie zisku dosiahnutého v roku 2009 vo výške (+) 24 144,92 0 217 304,27 0 241 449,19 D. Ľudské zdroje Vývoj priemerného počtu zamestnancov v roku 2009 a 2008 je uvedený v nasledovnej tabuľke: Tab. č. 5: Priemerný počet zamestnancov Roky. spolu ženy muži 2009 19 4 15 2008 0 0 0 E. Významné skutočnosti Žiadne významné skutočnosti nenastali po dni ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 9
F. Zámery ďalšieho rozvoja spoločnosti LMT, a.s. očakáva, že v roku 2010 naďalej úspešne zabezpečí kvalitnú dodávku a výrobu tepla a teplej úžitkovej vody pri dodržaní konkurencieschopných cien. K strategickým cieľom spoločnosti patria na rok 2010 predovšetkým: - rekonštrukcia vybraných plynových kotolní v lokalite Podbreziny na spoluspaľovanie zemného plynu a biomasy, - oprava a výmena technológii na plynových kotolniach veľký dom služieb, materská škôlka na ul. Komenského a TŤAP na ul. J. Janošku - príprava rekonštrukcie kotolní v lokalite Nábrežie - ciachovanie, resp. výmena meračov tepla v závislosti od legislatívy a technického stavu - zabezpečovanie kvalitných služieb je súčasťou dlhodobej stratégie spoločnosti, preto sa vynakladá maximálne úsilie na optimalizáciu a trvalé zlepšovanie kľúčových procesov a efektivity zamestnancov 3. SPRÁVA O ČINNOSTI DOZORNEJ RADY Predkladaná správa dozornej rady za rok 2009 bola pripravená na základe správy predstavenstva, výroku audítora k účtovnej závierke a pravidelného hodnotenia činností spoločnosti. Dozorná rada konštatuje, že spoločnosť v roku 2009 dosiahla dobré finančné výsledky. Podľa názoru dozornej rady bolo hospodárenie spoločnosti v súlade s príslušnými zákonmi a ďalšími predpismi, stanovami spoločnosti a uzneseniami predchádzajúcich valných zhromaždení a bolo zamerané na maximálnu spokojnosť klientov, zamestnancov a akcionárov. Na základe poznatkov získaných z preskúmania účtovných výkazov (súvahy, výkazu ziskov a strát, poznámok k účtovnej závierke, výkazu cash flow) i na základe záverečného výroku audítora Prof. Ing. Pavla Vincúra, dozorná rada nemá pripomienky k ročnej účtovnej závierky spoločnosti za rok 2009 a odporúča valnému zhromaždeniu schváliť tak ročnú účtovnú závierku ako i návrh na rozdelenie hospodárskeho výsledku - zisku spoločnosti. Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 10
4. CENA TEPLA Cena tepla je kalkulovaná v zmysle platnej legislatívy, aktuálne podľa Výnosu ÚRSO č. 6/2008 v znení Výnosov č. 7/2008 a 6/2009. Podľa tohto Výnosu sa zavádza trojročné regulačné obdobie na roky 2009 až 2011 a ceny sa určujú v nových jednotkách. Variabilná zložka v /kwh a fixná v /kw regulačného príkonu, ktorý je dohodnutý na celé regulačné obdobie. Cena na rok 2009 bola vo výške (bez DPH) : Variabilná zložka pre domácnosti Variabilná zložka pre ostatných Fixná zložka 0,04675 /kwh 0,05667 /kwh 102,77601 /kw V prepočte na jednotky a menu používanú v predchádzajúcom období (domácnosti bez DPH) : Variabilná zložka Fixná zložka Spolu 162 Sk/GJ 391 Sk/GJ 553 Sk/GJ Cena tepla zahrňuje len náklady, ktoré stanovuje Úrad pre reguláciu sieťových odvetví a regulovaný zisk. V prípade, že skutočné náklady po skončení regulačného obdobia tak vo variabilnej ako aj fixnej zložke, sú nižšie ako kalkulované, dodávateľ rozdiel vráti odberateľom. V opačnom prípade nemôže rozdiel dofakturovať a je na úkor zisku dodávateľa. S odberateľmi sme zároveň dohodli rozdelenie fixných nákladov v pomere, vyplývajúcej zo skutočnej spotreby a zohľadnili sme tento fakt vo vyúčtovaní za rok 2009. Pre informáciu predkladáme schválené ceny na rok 2010: Variabilná zložka pre domácnosti Variabilná zložka pre ostatných Fixná zložka 102,7760 /kw 0,0449 /kwh 0,0514 /kwh Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 11
Z uvedeného je zrejmé, že oproti roku 2009 došlo k poklesu variabilnej zložky o 4% pri súčasnom zachovaní cenovej úrovne fixnej zložky. 5. INVESTÍCIE A OPRAVY Spoločnosť v priebehu roka nahradila významnú časť meračov tepla. Investíciu realizovala firma V.I.Trade, autorizovaný dovozca a dodávateľ dánskeho výrobcu Kamstrup. Zároveň sme osadili jednotky na meranie TÚV od firmy Decon. Celková investícia do meračov bola vo výške 167 tis.. Investičné náklady, spojené s prípravou zmeny palivovej základne na Podbrezinách, sú do konca roka vo výške 89 tis., pričom takmer celá suma je za projektovú dokumentáciu. Ďalšiu investíciu sme realizovali na PK 2 ul. Štefánikova a to doplnenie tlmičov hluku na komínoch vo výške 4 tis.. K zníženiu prevádzkových nákladov a zlepšeniu kontroly plynových kotolní sa vykonala investícia do zosieťovania plynových kotolní s dispečingom vo výške 7 tis.. V roku 2009 sme vykonali rekonštrukciu kotolne Komenského 10 v rozsahu 181 tis. a výmenu expanzného a doplňovacieho systému na PK 3 Komenského v rozsahu 13 tis., ktoré sú svojou povahou opravy. Na plynovej kotolni č. 8 Podbreziny bola vykonaná výmena plynového kotla vo výške 19 tis.. V rámci údržby nehnuteľného majetku sme vykonali opravy striech a fasád v celkovej výške 45 tis.. Správa o výsledkoch hospodárenia 2009 12