Záverečný účet Mesta Dolný Kubín za rok 2013 Úvod V súlade s ustanoveniami 20 Zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a 16

Prepis

1 Záverečný účet Mesta Dolný Kubín za rok 2013 Úvod V súlade s ustanoveniami 20 Zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a 16 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v platnom znení predkladáme záverečný účet Mesta Dolný Kubín za rok Po obsahovej stránke je materiál rozdelený do dvoch častí: I. záverečný účet, II. výpočet výsledku hospodárenia v metodike ESA 95 III. finančné usporiadanie (návrh prerozdelenia prebytku hospodárenia mesta) Súčasťou tohto materiálu je tabuľkový prehľad plnenia rozpočtu, dielčie informácie organizácie o plnení ich rozpočtu za rok 2013 spolu s informáciou o inventarizácii majetku. I. Záverečný účet Mesta Dolný Kubín za rok 2013 Štruktúra záverečného účtu: A. Rozpočtové hospodárenie B. Bilancia aktív a pasív C. Prehľad o stave o vývoji dlhu D. Údaje o hospodárení príspevkovej organizácie E. Prehľad o poskytnutých dotáciách F Podnikateľská činnosť G. Finančné usporiadanie vzťahov voči - zriadeným a založeným právnickým osobám - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom VÚC H. Hodnotenie plnenia programov mesta 1

2 A. Rozpočtové hospodárenie Rozpočet Mesta Dolný Kubín na rok 2013 bol schválený uznesením mestského zastupiteľstva (ďalej iba MsZ) č. 120/2012 dňa ako prebytkový, s príjmami vo výške EUR a výdavkami vo výške EUR. Sk. Prebytok rozpočtu EUR. Zmeny v rozpočte boli schválené uzneseniami MsZ č. 138/2013 z , č. 147/2013 z , č. 153/2013 z , 169/2013 z , č. 186/2013 z , č. 195/2013 z a č. 202/2013 z a rozpočtové opatrenia od do v zmysle 14 zákona č. 583/2004 Z.Z. v platnom znení, čím bol príjmov upravený na EUR a výdavkov upravený na EUR. Operatívna evidencia o rozpočtových pravidlách je v prílohe č Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 Bežné príjmy (tabuľka č. 1) Rozpočet EUR Skutočnosť ,51 EUR Príjmy Pôvodný 2013 Upravený 2013 Plnenie k % pln. 100 Daňové príjmy ,53 100, Nedaňové príjmy ,13 120, Granty a transfery ,61 100,54 Bežné príjmy RO ,24 116,88 Daňové príjmy: Daňové príjmy boli k plnené v celkovej výške ,53 čo predstavuje 100,78 % plnenie k upravenému rozpočtu a k pôvodnému rozpočtu 100,85. Dane z príjmov a kapitálového majetku je plnenie 99,41 % tj ,75 EUR. Túto kategóriu príjmov tvorí príjem na základe zákona NR SR č. 564/2002 Z.z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Daň z majetku daň z nehnuteľností - bolo v porovnaní s rozpočtom vykázané plnenie na 105,96 % tj ,57 EUR. Mesto vyberá predmetnú daň na základe zákona č. 582/2004 Z.z. o miestnych daniach a poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov. Pre vyrubenie dane z nehnuteľností je rozhodujúci stav k 1. januáru zdaňovacieho obdobia, pričom na zmeny v priebehu roka sa neprihliada, ak zákon neustanovuje inak. Plnenie rozpočtu dane z nehnuteľnosti k v porovnaní s rokmi 2010 až 2013 je uvedené v tabuľke: Rok Rozpočet Plnenie % plnenia Počet Daňovníkov ,12 98, ,57 105,

3 Vývoj sadzieb z pozemkov, stavieb a bytov za obdobie (v EUR/m², resp. v % zo základu dane) je uvedený v tabuľke: Daň z pozemkov % zo základu dane % zo základu dane % zo základu dane % zo základu Dane Orná pôda 0,50 0,50 0,50 0,50 Trvalé trávnaté porasty 0,50 0,50 0,50 0,50 Lesné pozemky, rybníky 0,35 0,50 0,50 0,50 Záhrady 0,35 0,35 0,35 0,35 Zastavané plochy 0,35 0,35 0,35 0,35 Stavebné pozemky 0,35 0,35 0,35 0,35 Ostatné plochy 0,35 0,35 0,35 0,35 Daň zo stavieb EUR/m2 EUR/m2 EUR/m2 EUR/m2 Stavby na bývanie 0,165 0,165 0,264 0,264 Stavby poľnoh. 0,165 0,165 0,264 0,264 prvovýroby Stavby rekr. chatiek 0,440 0,440 0,770 0,770 Samostatné garáže 0,693 0,693 1,000 1,000 Priemyselné stavby 1,800 1,800 1,800 1,800 Stavby na podnik. 2,640 2,640 2,640 2,640 a zárob.činnosť Ostatné stavby 0,800 0,800 1,400 1,400 Daň z bytov EUR/m2 EUR/m2 EUR/m2 EUR/m2 Byty a nebytové priestory 0,170 0,170 0,264 0,264 Daň za psa - plnenie ,57 EUR tj. 96,29 % Predmetom dane za psa je pes starší ako 6 mesiacov chovaný fyzickou alebo právnickou osobou. Plnenie rozpočtu dane za psa k v porovnaní s rokmi 2010 až 2013 je uvedené v tabuľke. Rok Rozpočet Plnenie % plnenia Počet psov ,39 100, ,57 96, Vývoj sadzieb dane za psa za obdobie je uvedený v tabuľke. Sadzby dane za psa 2010 EUR 2011 EUR 2012 EUR 2013 EUR - pes chovaný pri rodinnom dome 7,92 7,92 7,92 7,92 - pes chovaný v inej výstavbe bytovom dome 39,60 39,60 39,60 39,60 - pes chovaný v koterci 13,20 13,20 13,20 13,20 - pes chovaný ulica Jelšavská, Partizánska 1,98 1,98 1,98 1,98 - pes využívaný na stráženie právnická osoba 49,50 49,50 49,50 49,50 3

4 daň za ubytovanie plnenie ,91 EUR tj. 154,64 %. Miestna daň za odplatné prechodné ubytovanie fyzickej osoby v ubytovacom zariadení - sadzba 0,660 EUR na osobu a prenocovanie /v evidencii 32 subjektov poskytujúcich odplatne ubytovanie/. daň za užívanie verejného priestranstva plnenie ,18 EUR tj 251,22 %. Predmetom dane za užívanie verejného priestranstva je v zmysle zákona č.582/2004 Z.z. o miestnych daniach a poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov osobitné užívanie verejného priestranstva (umiestnenie zariadenia na poskytovanie služieb, predajného zariadenia a iné 643,19 EUR, sezónne alebo príležitostné terasy 5 017,40 EUR, prenosné garáže 4 419,88 EUR, vyhradené parkovacie miesta 761,02 EUR, skládky stavebného materiálu 774,49 EUR, cirkus a lunapark 945,20 EUR, a pod.). Plnenie rozpočtu dane za užívanie verejného priestranstva k v porovnaní s rokmi 2010 až 2013 je uvedené v tabuľke. Rok Rozpočet Plnenie % plnenia Počet vydaných výmerov ,55 333, ,18 251, miestny poplatok za komunálne odpady plnenie ,55 EUR tj.102,76 %. Miestny poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady sa v zmysle zákona č.582/2004 Z.z. o miestnych daniach a poplatku za komunálne a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov sa platí za komunálne odpady a drobné stavebné odpady, ktoré vznikajú na území mesta. Poplatníkom je: a) fyzická osoba, ktorá má v meste trvalý pobyt alebo prechodný pobyt alebo užíva nehnuteľnosť na území mesta na iný účel ako na podnikanie b) právnická osoba, ktorá je oprávnená užívať alebo užíva nehnuteľnosť nachádzajúcu sa na území mesta na iný účel ako na podnikanie c) podnikateľ, ktorý je oprávnený užívať alebo užíva nehnuteľnosť nachádzajúcu sa na území mesta na účel podnikania Sadzba poplatku bola stanovená na 0,080 EUR za osobu a kalendárny deň. Plnenie rozpočtu miestneho poplatku za komunálny odpad k v porovnaní s rokmi 2010 až 2013 je uvedené v tabuľke. Rok Rozpočet Plnenie % plnenia Počet vydaných výmerov ,01 95, ,55 102, Nedaňové príjmy: Nedaňové príjmy boli k plnené v celkovej výške ,13 EUR, čo predstavuje 120,52 % plnenie nedaňových príjmov bez rozpočtových organizácii. 4

5 V štruktúre nedaňových príjmov došlo k naplneniu rozpočtu u príjmov z podnikania a z vlastníctva majetku /plnenie na 121,09 %/. Tvoria ich príjmy z dividend, prenájmu pozemkov, nebytových priestorov, bytov a pod. Príjmy Pôvodný 2013 Upravený 2013 Plnenie k % pln. 210 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku ,06 121, Dividendy ,00 100, Príjmy z vlastníctva ,06 126, Z prenajatých pozemkov ,43 171, Z prenaj. budov, priestorov, obj ,63 110,12 U príjmov skupiny administratívne a iné poplatky a platby je plnenie ,20 EUR. Za matričnú činnosť a osvedčovanie fotokópií a podpisov bolo vyinkasovaných ,50 EUR, za rybárske lístky 968 EUR, výrub stromov 480 EUR, za povolenie reklám 540 EUR, rozkopávky EUR, ohlásenie drobných stavieb a za ostatné správne konania, predovšetkým na úseku stavebného poriadku a dopravy EUR. Za vydané povolenia na prevádzku výherných prístrojov EUR. V skupine pokuty a penále sú pokuty vybraté Mestskou políciou EUR, pokuty vyrubené Obvodným úradom 539,95 EUR, pokuty vyrubené za Spoločný obecný úrad EUR a pokuty vyrubené odbormi mesta 500 EUR. Do skupiny nedaňové príjmy sú zahrnuté aj príjmy za materské školy EUR, príjmy za terénne sociálne službu ,84 EUR, za pobytové sociálne služby ,54 EUR, predaj vstupného zimný štadión 6 068,16 EUR, za prenájom ľadovej plochy ,45 EUR, prenájom malého futbalového ihriska 248 EUR, odchyt psov 243,34 EUR, príspevok z recyklačného fondu EUR, odpredaj prebytočného hnuteľného majetku 1 319,30 EUR, úroky z účtov 648,21 EUR, náhrady poistného plnenia 1 296,93 EUR, vrátka dotácie od SCŠPP EUR refundácie z minulých rokov a ostatné príjmy inde nezaradené ,66 EUR, výťažok z lotérii a iných podobných hier ,07 EUR. Plnenie bežných príjmov rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou je uvedené v tabuľke. Rozpočtová organizácia Uprav. Skutočnosť % plnenia Zákl. škola P.Škrabáka ,17 111,50 Zákl. škola J.Matúšku ,77 103,34 Zákl. škola M.Kukučína ,64 129,08 Zákl. škola s MŠ Kňažia ,65 104,84 Centrum voľného času ,43 0 ZUŠ I.Ballu ,57 108,51 ZUŠ P.M.Bohúňa ,01 136,92 5

6 Granty a transfery boli plnené vo výške ,61 EUR. Granty a transfery boli účelovo viazané a ich čerpanie bolo nasledovné: P.č. Poskytovateľ Suma v EUR Účel Transfery 1. Ministerstvo dopravy,v a RR ,22 Spoločný stavebný úrad 2. Ministerstvo vnútra SR ,00 Školský úrad 3. Ministerstvo dopravy,v a RR 8 450,22 Štátny fond rozvoja bývania 4. Úrad práce soc. vecí a rod ,92 Rodinné prídavky 5. Ministerstvo vnútra SR ,35 Matrika 6. Ministerstvo vnútra SR 6 452,82 Hlásenie pobytu obč. a register 7. Ministerstvo vnútra SR 9 078,82 Odchodné, asistent učiteľa 8. Okresný úrad Žilina 2 051,83 Životné prostredie 9. Európsky sociálny fond 1 130,42 Aktivačné práce 10. Okresný úrad Žilina 1 034,41 Cestná doprava 11. Okresný úrad Žilina ,68 Dopravné školám 12. Okresný úrad Žilina ,00 Vzdelávacie poukazy 13. Okresný úrad Žilina ,00 Vzdelávanie v MŠ predškoláci 14. Ministerstvo vnútra SR ,00 Vzdelávanie žiakov so SZP 15. Úrad práce soc. vecí a rod ,15 Stravné, škol.potreby hmotná núdza 16. Okresný úrad Žilina ,00 Dotácie školám 17. Ministerstvo financií SR ,00 Sociálne zabezpečenie 18. Fond sociálneho rozvoja SR 2 038,52 Komunitná sociálna práca 19. ÚPSVaR ,37 Osobitný príjemca dávok HM 20. Eurofondy 2 246,25 Cyklotrasy 21. Úrad práce,soc.vecí a rodiny ,96 Chránená dielňa MsP 22. ÚPSVaR ,74 Národný projekt TSP Ministerstvo školstva SR ,00 Aktívne starnutie seniorov v D.K. 24. Krajský úrad 1 301,00 Register obnovenej evidencie pozemkov 25. Ministerstvo dopravy,v a RR ,88 Riešenie kritického stavu cestnej infrašt. 26. Úrad vlády SR 4 960,00 Podpora plaveckého športu pre batoľatá 27. Úrad vlády SR ,58 Oravské športové dni detí zákl. škôl 28. Okresný úrad ,86 Voľby 29. Ministerstvo financií SR ,00 Zvýšenie platov zamest.regionál.školstva 30. Obec Jasenová 60,00 Voľno časové aktivity 31. Obec Breza 50,00 Voľno časové aktivity 32. Obec Hruštín 120,00 Voľno časové aktivity 33. Obec Veličná 810,00 Voľno časové aktivity 34. Obec Kraľovany 15,00 Voľno časové aktivity 35. Ministerstvo vnútra SR 692,91 Športové súťaže detí a žiakov škôl Granty 1. SSE 2 000,00 Podpora šport. aktivít deti a mládež 2. Nadácia Pontis 3 000,00 Aj cintorín predstavuje kus bohatstva 3. CORA GEO, s.r.o. 500,00 Reklamná spolupráca 4. Milan Delinčák 1 479,66 Spotreby ovocia a zeleniny pre deti MŠ 5. Miba Sinter Slovakia s.r.o. 300,00 Denné centrum m.č. Kňažia 6. Andrea Meleková 460,00 Výučba anglického jazyka v MŠ Ing. Marika Pokusová 304,50 Výučba anglického jazyka v MŠ 18 6

7 Kapitálové príjmy (tabuľka č. 2) Rozpočet EUR Skutočnosť ,19 EUR Kapitálové príjmy boli za rok 2013 dosiahnuté vo výške ,19 EUR tj. plnenie upraveného rozpočtu na 135,23 %. Na plnení kapitálových príjmov príjem z predaja kapitálových aktív - sa podieľali splátky z predaných bytov ,76 EUR. Ďalej boli získané finančné prostriedky z odpredaja budov EUR Sigas s.r.o. bývalý ZOO klub, p. Sivčo EUR odpredaj chaty na parkovisku Pikula, z predaja pozemkov vo výške ,43 EUR napr. HORIS s.r.o EUR, VOMS s.r.o EUR, MIBA EUR, Infinity relatio ,28 EUR, p, Kršák EUR, p. Orgoník EUR, JIA spol. s r.o EUR, HORIS s.r.o ,56 EUR, ITOSS ,72 EUR, p. Škvarka J EUR, p. Škvarka D EUR, COOP Jednota s.d. Trstená EUR, ELIT FLOOR, s.r.o EUR a pod. Príjmy Pôvodný 2013 Upravený 2013 Plnenie k % pln. 231 Príjem z predaja kapit. aktív ,76 116, Príjem z predaja pozemkov ,43 137,69 Kapitálové granty a transfery boli plnené vo výške 0 EUR. Prehľad kapitálových príjmov aj s výškou finančného plnenia je uvedený v tabuľke č Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 Bežné výdavky (tabuľka č. 3) Rozpočet EUR Skutočnosť ,09 EUR Oddiel 01 všeobecná verejná správa ,22 EUR tj. 93,62 %. upravený EUR, čerpanie Skupina Názov skupiny Pôvodný Upravený Plnenie k % plnenia Výdavky verejnej správy ,38 96, Finančná a rozpočtová oblasť ,02 80, Iné všeobecné služby matričná činnosť ,17 100, Transakcie verejného dlhu ,79 74, Všeobecné verejné služby voľby ,86 108,07 7

8 Výdavky verejnej správy celkom bežné výdavky vo výške ,22 EUR, plnenie rozpočtu na 93,62 %. Tento oddiel zahŕňa výdavky na výkon samosprávy ,38 EUR tj. 96,21 %. Zahŕňa výdavky na zabezpečenie činnosti mesta vyplývajúce zo zákonov, vrátane činností delimitovaných zo štátu na mestá a obce, činnosť volených funkcionárov a poslaneckého zboru a chod mestského úradu. Výdavky na Spoločný obecný úrad zo štátneho rozpočtu vo výške ,22 EUR, z toho mzdy ,28 EUR, odvody poistného 3 749,88 EUR, tovary a služby 3 600,28 EUR, ďalšie výdavky na Spoločný obecný úrad z rozpočtu mesta sú uvedené v oddiele 08. Ďalej sú tu výdavky na zamestnancov mesta, prevádzku úradu a pod. Napr. výdavky na mzdy ,74 EUR, poistné ,69 EUR, odstupné 2 529,60 EUR, odchodné EUR, nemocenské dávky 4 259,35 EUR, cestovné výdavky tuzemské 642,30 EUR, zahraničné 1 531,91 EUR, výdavky na energie ,73 EUR, vodné a stočné 3 989,50 EUR, telefón, mobil, poštovné služby ,41 EUR, internet 4 269,85 EUR, výdavky na výpočtovú techniku 7 199,19 EUR, všeobecný materiál ,42 EUR, odborné publikácie, noviny, zbierky zákonov 655,70 EUR, licencie 3 668,36 EUR, dopravné palivo, mazivo, oleje, údržba aut, diaľničné známky, poistné ,91 EUR. Ďalej výdavky na údržbu ,53 EUR (oprava výpočtovej techniky 2 881,80 EUR, údržba rozmnožovacích strojov 1 716,41 EUR, údržba budov, objektov alebo častí 3 331,96 EUR, údržba softvéru ,36 EUR), prenájom 41,76 EUR (prenájom pošt. priečinka, bankového priečinka a pod.), služby ,87 EUR školenia, semináre 670,80 EUR, propagácia, reklama a inzercia 2 643,82 EUR, všeobecné služby ,16 EUR (renovácie tonerov, výroba kľúčov, zdravotná služba, upratovacie služby, tlač tlačív), špeciálne služby ,48 EUR ( advokátska kancelária ,04 EUR, geometrické plány, exekučné služby, poistenie majetku 2 487,22 EUR, stravovanie zamestnancov ,90 EUR, prídel do soc. fondu 7 592,56 EUR, odmeny poslancom MsZ, MsR, občianske výbory, komisie ,58 EUR. Štátny fond rozvoja bývania činnosť delimitovaná od Dotácia je poukazovaná z Ministerstva dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR a za rok 2013 predstavovala čiastku ,22 EUR. Dotácia čiastočne refunduje mzdu pracovníka na tomto úseku. Finančná a rozpočtová oblasť ,02 EUR ( poplatky bankám za vedenie účtov a úverových účtov 7 701,02 EUR, audítorské a účtovné poradenské služby EUR). Iné všeobecné služby výdavky na matričnú činnosť ,17 EUR. Činnosť matriky prešla do kompetencie mesta od Na tomto úseku činnosti sa vykonáva prenesený výkon štátnej správy v oblasti matričnej agendy v súlade so zákonom NR SR č. 16/2001 Z.z. a tiež osvedčovacia agenda v zmysle zákona č. 599/2001 v rámci originálnej kompetencie. V rámci matričnej agendy ako preneseného výkonu činnosti sú vykonávané nasledovné činnosti: sobáše, narodenia, úmrtia, vydávanie osvedčení o právnej spôsobilosti na uzavretie manželstva v cudzine, osobitná matrika sobáš, narodenie, úmrtie (v cudzine), potvrdenie o žití pre cudzinu, potvrdenie o stave pre cudzinu, určenie otcovstva k nenarodenému aj k narodenému dieťaťu, späť vzatie priezviska po rozvode manželstva. Na túto činnosť mesto obdržalo v roku 2013 dotáciu zo ŠR prostredníctvom Obvodného úradu vo výške ,35 EUR, rozdiel vo výške 4 343,82 EUR bol uhradený z vlastných príjmov mesta. Výdavky na mzdy a odvody ,68 EUR, tovary a služby 2 339,49 EUR. Transakcie verejného dlhu rozpočtovaná čiastka EUR, skutočne uhradené úroky z úverov bankám ,79 EUR, z toho ŠFRB ,65 EUR. 8

9 Oddiel 03 verejný poriadok a bezpečnosť upravený EUR, čerpanie ,54 EUR tj. 99,88 %. Pôvodný Upravený Plnenie % Skupina Názov skupiny k plnenia Policajné služby ,06 99, Požiarna ochrana ,48 98,09 Výdavky na policajnú službu MsP ,54 EUR - náklady na mzdy ,50 EUR odvody ,63 EUR, cestovné 88,54 EUR, telefón, mobil 829,24 EUR, pracovné rovnošaty 899,22 EUR, všeobecný materiál 2 092,96 EUR, PHM, olej a údržba auta 5 734,74 EUR, údržba prevádzkových strojov 2 495,88 EUR, všeobecné služby 1 909,70 EUR, závodné stravovanie 3 709,16 EUR, sociálny fond 1 094,05 EUR, nemocenské dávky 664,06 EUR. Chránená dielňa MsP ,52 EUR, toho náklady na chránenú dielňu MsP z rozpočtu mesta ,04 EUR (mzdy ,53 EUR, odvody 4 559,89 EUR, stravovanie 2 209,48 EUR odstupné 919,50 EUR, odchodné 613 EUR, nemocenské dávky 276,97 EUR). Výdavky na požiarnu ochranu 9 318,48 EUR tj. 98,09 %. Náklady na požiarne zbrojnice m.č. Záskalie, Mokraď a Kňažia a náklady na dobrovoľné požiarne zbory na území mesta. Energie 6 307,82 EUR, vodné a stočné 904,66 EUR, káblová televízia 105,12 EUR, palivo, mazivo, oleje a údržba vozidiel 1 229,76 EUR, údržba budov 58,64 EUR, všeobecné služby 412,48 EUR, dohody 300 EUR. Oddiel 04 ekonomická oblasť upravený EUR, čerpanie ,32 EUR tj. 99,19 %. Pôvodný Upravený Plnenie k % Skupina Názov skupiny plnenia Výstavba ,07 34, Cestná doprava ,01 99, Cestovný ruch ,24 92,62 Výstavba výdavky na geometrické plány a poplatky za vyjadrenia 1 220,07 EUR. Cestná doprava - údržba lávok 3 869,31 EUR, údržba a oprava zastávok MAD 3 328,24 EUR, oprava zábradlí a zvodidiel 971,53 EUR, údržba dopravného značenia ,01 EUR, letná údržba ciest, chodníkov ,89 EUR, údržba ciest a chodníkov ,45 EUR, údržba ciest a chodníkov z rezervného fondu ,99 EUR, dotácia z Ministerstva dopravy na opravu ciest a chodníkov ,88 EUR, oprava cesty a chodníkov od kruh. križovatka po TESCO ,55 EUR, zimná údržba ciest a chodníkov ,87 EUR z toho zima 2013/ ,84 EUR, za výkony vo verejnom záujme - mestskú autobusovú dopravu ,29 EUR, vypracovanie rozšíreného diagnostického prieskumu v rámci revízie "Lávka pre peších cez rieku Orava - Bysterecká lavica EUR. Skupina - cestovný ruch - výdavky 4 257,79 EUR - účasť na výstavách v roku 2013 a čiastočná záloha výstava v Brne rok Výdavky na projekt Gminu Lipnica Wielka a Dolný Kubín cyklotrasy vo výške ,45 EUR, z toho spolufinancovanie ,20 EUR. Uhradený členský príspevok pre združenie Klaster Orava 300 EUR. 9

10 Oddiel 05 ochrana životného prostredia upravený EUR, čerpanie ,18 EUR tj. 97,69 %. Skupina Názov skupiny Pôvodný Upravený Plnenie k % plnenia Nakladanie s odpadmi ,64 97, Znižovanie znečisťovania ,54 100,00 Skupina nakladanie s odpadmi úhrada za služby súvisiace so zberom a uložením odpadu, triedením, skládkovaním, likvidácie čiernych skládok ,14 EUR, z recyklačného fondu EUR, nákup vriec na triedenie odpadu a dotácie pre TS na nákup nádob ,68 EUR, zber separovaného zberu ,60 EUR, aktivačné práce 3 181,22 EUR, Skupina znižovanie znečisťovania - čistenie vodných tokov a kanalizácie a s tým súvisiace práce ,54 EUR Oddiel 06 bývanie a občianska vybavenosť upravený EUR, čerpanie ,07 EUR tj. 98,82 %. Pôvodný Upravený Plnenie k % Skupina Názov skupiny plnenia Rozvoj obcí ,49 98, Zásobovanie vodou ,39 99, Verejné osvetlenie ,27 100, Bývanie a občian. vybav. inde neklas ,92 93,69 Skupina rozvoj obcí - výdavky súvisiace s pracovníkmi na aktivačnú činnosť ,44 EUR, (mzdy 7 973,98 EUR, odvody 3 196,06 EUR, materiál 200,61 EUR, závodné stravovanie 485,94 EUR, prídel do soc. fondu 106,85 EUR, poistné 144 EUR, odchodné EUR), náklady na údržbu verejnej zelene ,41 EUR, náklady na údržbu detských ihrísk ,32 EUR, oprava binárnych hodín 984 EUR, čistenie vstupných panelov 608,08 EUR. Náklady na prevádzku a údržbu prenajatého majetku mesta alebo majetku, ktorý nie je prenajatý ,24 EUR, z tohto náklady na energie ,02 EUR, vodné a stočné ,18 EUR, údržba budov 345,60 EUR, poistenie majetku 5 571,48 EUR. Skupina zásobovanie vodou výdavky na prevádzku a údržbu fontán 4 289,39 EUR, z toho vodné a stočné 2 108,51 EUR, údržba 2 180,88 EUR. Verejné osvetlenie - výdavky na elektrickú energiu verejného osvetlenia ,92 EUR, údržba verejného osvetlenia ,40 EUR, revízie verejného osvetlenia 4 998,90 EUR, montáž a demontáž vianočnej výzdoby 8 660,05 EUR. Bývanie a občianska vybavenosť inde neklasifikovaná - prevádzka verejných WC 8 900,54 EUR, výdavky na prevádzku a údržbu bytového fondu 4 072,38 EUR. 10

11 Oddiel 08 rekreácia, kultúra, náboženstvo - upravený EUR, čerpanie ,20 EUR, tj. 99,22 %. Pôvodný Upravený Plnenie % Skupina Názov skupiny k plnenia Rekreačné a športové služby ,40 100, Klubové a špec.kultúrne zariadenia ,00 100, Pamiatková starostlivosť ,00 32, Ostatné kultúrne služby ,32 80, Vysielacie a vydavateľské služby ,00 100, Náboženské a iné spoločenské služby ,01 86, Rekreácia, kultúra a nábožen ,47 100,00 Skupina - rekreačné a športové služby ceny na športové podujatia a dopravné na športové podujatia organizované aj športovými klubmi 6 630,69 EUR, prenájom umelej trávnatej plochy ,56 EUR, prevádzka športových zariadení ,97 EUR, z toho mzdy ,53 EUR, nemocenské dávky 215,01 EUR, odvody po poisťovní ,17 EUR, energie ,98 EUR, vodné a stočné 9 607,69 EUR, telekomunikačné služby 1 296,64 EUR, materiál 7 055,13 EUR, palivo ako zdroj energie 5 101,78 EUR, prepravné a nájom dopravných prostriedkov 4 779,92 EUR, údržba 2 226,75 EUR, všeobecné služby 7 238,27 EUR, závodné stravovanie 3 150,42 EUR, prídel do soc. fondu 816,75 EUR, dohody 572,93 EUR, prevádzková účelová dotácia Aqua Kubín s.r.o EUR, účelová dotácia od SSE pre Podpora šport. aktivít deti a mládež EUR, V roku 2013 boli poskytnuté dotácie z rozpočtu mesta v celkovej výške EUR nasledovným telovýchovným jednotám a klubom: - I.M.P A FC Dynamic 200 EUR použitie: nákup výživových doplnkov - TJ Dolný Kubín stolnotenisový klub 200 EUR použitie: cestovné na zápasy, - Mestský šachový klub Dolný Kubín 250 EUR použitie: štartovné náklady, cestovné - Mestský plavecký klub Dolný Kubín 300 EUR použitie: prenájom časomiery, - ŠK Elkop WLC Dolný Kubín EUR použitie: vzpieračské dresy 91 EUR, dopravné náklady 138,20 EUR, masáže 24 EUR, štartovné 100 EUR, licencia 207 EUR, cestovné 38,66 EUR, športová obuv a výstroj 206,97 EUR, regenerácia plaváreň, sauna 545,80 EUR. - TJ Orava Dolný Kubín 600 EUR použitie: prepravné náklady a štartovné poplatky. - Športový klub Meteor Dolný Kubín 450 EUR použitie: nákup športového materiálu 356,20 EUR, ubytovanie na pretekoch a strava 83,80 EUR. - Futbalový klub Mesta Dolný Kubín EUR použitie: dopravné náklady 5 585,24 EUR, športové oblečenie EUR, - Športový klub polície vodné športy 450 EUR použitie: štartovné 102,50 EUR, nákup športového materiálu 129,60 a nákup cien na organizáciu pretekov 274,15 EUR, - ŠK Kubínska hoľa 200 EUR použitie: prenájom telocvične Cirkevná spojená škola. - Cykloklub Dolný Kubín 300 EUR použitie: on-line prihlasovací systém, spracovanie dát - Kick Box Klub Dolný Kubín 50 EUR použitie: štartovné, - Horolezecký klub JAMES 200 EUR použitie: prenájom telocvične ZŠ Petra Škrabáka, Karate klub Dolný Kubín 200 EUR použitie: prenájom telocvične OA Dolný Kubín. - Mestský hokejovú klub EUR- použitie: prepravné náklady 4 983,64 EUR, prenájom fitnes 166,36 EUR. - Občianske združenie Žatva EUR použitie: registračné poplatky 48 EUR, prenájom telocvične 569,25 EUR, prenájom ľadovej plochy od MŠK Hviezda Dolný Kubín 36 EUR, štartovné 105 EUR, Klubové a špeciálne kultúrne zariadenia z tejto skupiny bola poskytnutá dotácia príspevkovej organizácii mesta Mestské kultúrne stredisko EUR, ďalej dotácie pre REFRESCH 200 EUR, Femina 700 EUR, OZ Žatva EUR, SNE 200 EUR, Olympijsky klub Orava 11

12 350 EUR, OZ Kohútik 250, združenie Laura 400 EUR, Slovenský skauting 450 EUR, OZ Edukos 450 EUR, OZ Inšpirácie 300 EUR, VPV-ARWA n.o. 800 EUR, Cirkev.zbor evanj.cirkvi 300 EUR, Filmový klub EUR. Skupina pamiatková starostlivosť - výdavky na údržbu plagátovacích plôch 90 EUR. Ostatné kultúrne služby finančné prostriedky boli použité vo výške 6 818,30 EUR na rôzne kultúrne akcie organizované Mestom, reprezentačné v súvislosti s partnerskými mestami 441,93 EUR, viazanie, vence, kvety 162,10 EUR, kroniky 1 047,22 EUR, odmeny členom ZPOZu 2 502,36 EUR, uvítanie detí do života 172,41 EUR, sponzorstvo Cora Geo - zájazd do Pelhřimova 500 EUR. Vysielacie a vydavateľské služby EUR - výdavky na vysielanie Infoštúdia. Náboženské a iné spoločenské služby z tejto skupiny sú hradené výdavky na členské Združenie Región Tatry 1 963,30 EUR, RVC Martin 492,26 EUR, ZMOS 3 128,64 EUR, ZMODO 166 EUR, ZMOS členské na rok ,94 a pod., formou grantu boli poskytnuté fin. prostriedky pre jednotu dôchodcov EUR, Slov. zväz telesne postihnutých EUR, OZ PROSOCIO 850 EUR, OZ Štvorlístok EUR, a v skupine rekreácia, kultúra a náboženstvo inde neklasifikované - údržba cintorínov ,47 EUR. Ďalej tento oddiel zahŕňa výdavky na spoločný obecný úrad /alikvotná časť výdavkov pripadajúce na mesto Dolný Kubín/ vo výške ,61 EUR, z toho mzdy 7 575,72 EUR, odvody do poisťovní 2 708,16 EUR, cestovné, náklad na energie, materiál, dopravné a služby 3 891,73 EUR. Oddiel 09 vzdelávanie - upravený EUR, čerpanie ,64 EUR tj. 99,56 %. Pôvodný Upravený Plnenie k % Skupina Materské školy plnenia Materská škola III ul. Obr. mieru ,74 93, Materská škola V ul. Na Sihoti ,08 93, Materská škola VII. Nám. Slobody ,87 96, Materská škola XIII. ul. Odbojárov ,59 95, Materská škola XVIII. ul.chočská ,69 97, Materská škola XIX. ul. Záskalická ,33 85,43 V skupine predškolská výchova sú účtované výdavky na materské školy. Výdavky na materské školy tvoria mzdové náklady ,75 EUR, odvody do poisťovní ,35 EUR, náklady na energie /vodné, stočné ,17 EUR, energie ,99 EUR, poštovné a telekom. poplatky 2 227,25 EUR, internet 735,76 EUR, všeobecný materiál ,09 EUR, knihy, učebné pomôcky, časopisy a noviny 8 496,55 EUR, náklady na prevádzku motorového vozidla 228,65 EUR, údržba materských škôlok 476,70 EUR, všeobecné služby 1184,72 EUR, prídel do soc. fondu 4 755,45 EUR, odchodné 711,76 EUR, nemocenské dávky 1 413,29 EUR, bolestné 943,20 EUR, poistenie majetku 1 184,42 EUR, dohody 465 EUR a pod. Pôvodný Upravený Plnenie k % Skupina Školské jedálne pri MŚ plnenia Školské stravovanie ŠJ pri MŠ III ,90 86, Školské stravovanie ŠJ pri MŠ V ,13 88, Školské stravovanie ŠJ pri MŠ VII ,82 84, Školské stravovanie ŠJ pri MŠ XIII ,02 89, Školské stravovanie ŠJ pri MŠ XVIII ,50 92, Školské stravovanie ŠJ pri MŠ XIX ,19 100,12 12

13 Školské stravovanie v predškolských zariadeniach v tejto skupine sú náklady na prevádzku školských stravovní pri materských školách. Výdavky na mzdy ,77 EUR, odvody do poisťovní ,41 EUR, všeobecný materiál 5 723,99 EUR, výpočtová technika 877,82 EUR, prevádzkové stroje a prístroje EUR, údržba 377,60 EUR, prídel do sociálneho fondu 1 031,53 EUR, všeobecné služby 738,31 EUR a nemocenské dávky 225,54 EUR. Zo skupiny základné vzdelanie s bežnou starostlivosťou boli použité finančné prostriedky na dotáciu pre neštátne školstvo v zriaďovateľskej pôsobnosti Rímskokatolíckej cirkvi Biskupstva Spišské Podhradie vo výške EUR, ďalej dotácie pre súkromná CVČ Laura združenie EUR, Jas Media Plus s.r.o EUR, Súkromné centrum špeciálno-pedagogického poradenstva EUR, súkromné ŠSZČ SKIRO EUR. Ďalej financovaná voľno časová aktivita detí vo výške 692,91 EUR, program Ovocie a zelenina pre deti v materských školách 1 479,66 EUR. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Pôvodný Upravený Plnenie Rozpočtové organizácie k % pln Spolu - základné školy ,96 101,10 Základná škola Martina Kukučína ,48 101,52 Základná škola Janka Matúšku ,59 100,85 Základná škola a MŠ Komenského ,47 100,53 Základná škola P.Škrabáka ,42 101,15 Spolu ŠKD, ŠSZČ, ZUŠ, CVČ,MŠ,ŠJ ,25 101,49 Základné školy ŠKD+ŠSZČ P. Škrabáka ,84 100,00 Základné školy ŠKD+ŠSZČ Komenského ,00 101,79 Základné školy - ŠKD + ŠSZČ M.Kukučína ,69 100,96 Základné školy ŠKD+ ŠSZČ J.Matúšku ,60 99,99 ZUŠ I.Ballu ,54 100,70 ZUŠ P.M.Bohúňa ,00 103,28 Centrum voľného času ,78 103,28 Materská škola pri ZŠ Komenského ,80 100,90 Celkom rozpočtové organizácie ,21 101,24 Podrobnejšie o hospodárení jednotlivých rozpočtových organizácii v prílohe č. 2 13

14 Oddiel 10 sociálne zabezpečenie - upravený ,92 EUR tj. 91,92 % EUR, čerpanie Pôvodný Upravený Plnenie k % Skupina Názov skupiny plnenia Zariadenia sociálnych služieb ,93 90, Ďalšie sociálne služby ,63 96, Rodina a deti v krízových situáciách ,00 75, Dávky sociálneho zabezpečenia ,29 99, Dávky sociálnej pomoci ,88 76, Zariadenia sociál. služieb KOTVA,STOP, ŠANCA ,89 81, Sociálna pomoc obč. v hmotnej a soc. núdzi Príspevky neštátnym subjektom ,40 49,04 Skupina staroba zahŕňa výdavky na - činnosť denného centra ,47 EUR. Z toho mzdy 8 895,26 EUR, odvody 3 643,23 EUR, náklady na energie ,15 EUR, materiál 4 671,45 EUR, prepravné 1 726,20 EUR, údržba 7 867,87 EUR, služby 5 395,33 EUR, realizovaný projekt Aktívne starnutie seniorov v meste Dolný Kubín vo výške ,36 EUR. Ďalej sú tu výdavky na zariadenie opatrovateľských služieb ,46 EUR (mzdy EUR, poistné ,26 EUR, tovary a služby ,84 EUR a nemocenské dávky 219,36 EUR), výdavky na opatrovateľskú a prepravnú službu ,17 EUR ( mzdy ,62 EUR, poistné ,69 EUR, tovary a služby ,57 EUR), výdavky na príspevky dôchodcom na stravu EUR. V skupine ďalšie dávky sociálneho zabezpečenia boli vyplatené dávky pre rodiny s novonarodenými deťmi 2-3 dieťa EUR, príspevok na druhé dieťa do školy 500 EUR, rodinné prídavky vo výške 1 060,92 EUR Dávky v hmotnej núdzi, tu mesto vystupuje ako osobitný príjemca dávok, ktoré boli vyplatené vo výške ,37 EUR prostriedky štátneho rozpočtu. Skupina - pomoc občanom v hmotnej núdzi boli vyplatené jednorazové dávky sociálnej pomoci vo výške 985 EUR Do skupiny zariadenia sociálnych služieb patria výdavky na zariadenia dočasného bývania a to Kotva, Nádej. Stop, Šanca ,95 EUR. Ďalšie sociálne služby výdavky spojené s projektom Terénna sociálna práca v Dolnom Kubíne ,94 EUR. Skupina príspevky neštátnym subjektom prostriedky použité na stravné pre deti z rodín v hmotnej núdzi vo výške 4 364,40 EUR. Časť výdavkom v tomto oddiele je preplatená zo štátneho rozpočtu a prostriedkov EU, v roku 2013 vo výške ,79 EUR. 14

15 Kapitálové výdavky Kapitálové výdavky boli rozpočtované vo výške EUR a ich čerpanie bolo vo výške ,70 EUR, t.j. na 89,59 %. Boli zrealizované nasledovné akcie: - výdavky na projektovú činnosť (rekonštrukcia okien v MŠ ul. Odbojárov 499,20 EUR, spevnené plochy pri NIKA ul. Matúškova EUR, spevnené plochy ul. Na Sihoti pri bl EUR, zmeny a doplnky č. 2 k územnému plánu 6 706,64 EUR, odbočovací pruh ul. Aleja Slobody 2 758,80 EUR, spevnené plochy ul.mierova 990 EUR, tech.zhodnotenie schody ul. Aleja Slobody 394 EUR, stav. úpravy MK a chodníky ul. Kpt.Jaroša EUR a po realizačné zameranie 615 EUR, úpravy MK ul. Nemocničná pri DONsP 824 EUR a po realizačné zameranie 227 EUR, ). - výkupy pozemkov ,24 EUR, - projekt Gminu Lipnica Wielka a Dolný Kubín spája cyklotrasa EUR, - vybudovanie karanténnej stanice 7 699,94 EUR a projekty EUR, - nákup telekomunikačnej techniky a modernizácia rádiového spojenia pre MsP EUR, - rekonštrukcia požiarnej zbrojnice v m.č. Mokraď ,80 EUR - koncepcia spoplatnenia rozvoja statickej dopravy v meste Dolný Kubín 7 992,50 EUR, - stavebno-technické úpravy MK ul. Nemocničná pri DONsP ,469 EUR, - stavebné úpravy MK a chodníkov ul. Kpt.Jaroša ,53 EUR, - technické zhodnotenie schodov ul. Aleja Slobody ,54 EUR, - rekonštrukcia prestrešenia nad chodníkom ul. SNP ,62 EUR, - spevnené plochy pri objekte Nika ul. Matúškova ,70 EUR, - stavebné úpravy MK ul. Pelhřimovská EUR, - technologické zariadenie - kotolňa ZŠ J.Matúšku EUR, - rekonštrukcia okien MŠ ul. Odbojárov ,04 EUR, - rekonštrukcia strechy MŠ ul. Odbojárov 7 596,12 EUR, - rekonštrukcia ZUŠ P.M.Bohúňa projekt PL-SR ,89 EUR - rekonštrukcia okien MŠ ul. Chočská ,64 EUR, - varný kotol pre školskú jedáleň pri ZŠ a MŠ Kňažia 3 069,60 EUR, - varný kotol pre školskú jedáleň pri ZŠ P.Škrabáka EUR, - varný kotol pre školskú jedáleň pri ZŠ M.Kukučína 3 115,20 EUR, - digestory pre školskú jedáleň pri ZŠ J.Matúšku 5 640,48 EUR, - protipožiarne dvere pre MsKS kapit.dotácia EUR, - rekonštrukcia terasy budova MsKS kapit.dotácia 3 996,96 EUR, - kapitálová dotácia pre Dolnooravskú NsP na prístrojové dovybavenie ultrazvukového prístroja (Stacionárny diagnostický sonografický prístroj) EUR, - rekonštrukcia verejného osvetlenia technické zhodnotenie 2 ks rozvádzačov a rozvodných zariadení svetelných miesto VO v Dolnom Kubíne EUR, - oplotenie areálu Klubu dôchodcov ul. Obráncov mieru EUR, - rozšírenie dráhy stoličkového výťahu v Zariadení opatrovateľskej služby ul. Obráncov mieru EUR. Podrobný prehľad kapitálových výdavkov aj s výškou finančného plnenia je uvedený v tabuľke č

16 3. Rozbor plnenia finančných operácií (tab. č. 5) Príjmové finančné operácie Rozpočet príjmové finančné operácie EUR Skutočnosť ,73 EUR V rámci finančných operácií boli uskutočnené prevody fondu mesta na pokrytie výdavkových položiek rozpočtu vo výške ,73 EUR. Ďalšie príjmové finančné operácie tvorili zostatok prostriedkov z minulých rokov EUR, úverové prostriedky EUR. Pôvodný Upravený Plnenie Príjmové finančné operácie k % pln Zostatok prostriedkov z predch.rokov ,00 100, Prevody prostried. z rezerv. fondu ,73 80, Prevody prostried. z byt. fondu ,00 100, Dlhdobý bankový úveru SLSP ,00 100,00 Výdavkové finančné operácie Rozpočet výdavkové finančné operácie EUR Skutočnosť ,55 EUR Splátky úverov /ŠFRB nájomné byty/ a investičné úvery v celkovej výške ,55 EUR, z toho splátky úverov ŚFRB ,23 EUR. Pôvodný Upravený Plnenie Výdavkové finančné operácie k % pln Transakcie verejného dlhu - ŠFRB ,23 109, Transakcie verejného dlhu úvery ,32 100, Zvýšenenie základného imania ,00 100,00 16

17 4. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného fondu, sociálneho fondu, fondu rozvoja bývania a fondu talentovanej mládeže. Rezervný fond. Mesto vytvára rezervný fond v zmysle zákona č. 583/2004 Z.z. v platnom znení. O použití rezervného fondu rozhoduje mestské zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR Počiatočný stav k ,75 Prírastok prevod HV r ,83 Použitie - prevod do rozpočtu uznesenie MsZ č ,73 147/2013, 153/2013, 169/2013(zmena rozpočtu) Konečný stav k ,85 Sociálny fond Tvorba a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR Počiatočný stav k ,80 Prírastky prídel 8 109,97 Prírastky povinný prídel ,23 Úbytky závodné stravovanie, príspevky ,80 Konečný stav k ,20 Fond rozvoja bývania Fond rozvoja bývania Suma v EUR Počiatočný stav k ,57 Prírastky z prebytku hospodárenia r ,36 Úbytok uzn. MsZ 169/2013 zo dňa ,00 (zmena rozpočtu) Stav k vrátane zábezpek Z toho zábezpeky evidované cez fond , ,44 Konečný stav k ,49 Fond talentovanej mládeže Fond talentovanej mládeže Suma v EUR Počiatočný stav fondu k ,65 Prírastky 0 Úbytky 0 Konečný zostatok k ,65 17

18 B. Bilancia aktív a pasív K vykazuje mesto majetok v zostatkovej hodnote ,71 EUR. Kompletná súvaha a poznámky k účtovnej závierke sú uložené na finančnom odbore Mesta Dolný Kubín. Aktíva, t.j. majetok spolu podľa účtovnej závierky k predstavujú sumu ,71 EUR. Pasíva, t.j. vlastné zdroje krytia a záväzky podľa účtovnej závierky k predstavujú sumu ,71 EUR. Členenie aktív: Aktíva názov ZS k KZ k Neobežný majetok spolu , ,16 z toho: Dlhodobý nehmotný majetok , ,78 Dlhodobý hmotný majetok , ,91 Dlhodobý finančný majetok , ,47 Obežný majetok spolu , ,03 z toho: Zásoby , ,27 Zúčtovanie medzi subj.ver.správy , ,96 Pohľadávky dlhodobé 0 0 Krátkodobé pohľadávky , ,61 Finančné účty , ,19 Časové rozlíšenie , ,52 SPOLU , ,71 Členenie pasív: Pasíva názov ZS k KZ k Vlastné imanie , ,88 z toho: - Oceňovacie rozdiely , ,58 - Výsledok hospodárenia , ,30 Záväzky , ,16 z toho: - Rezervy , ,71 - Zúčtovanie medzi subj.verej.správy , ,18 - Dlhodobé záväzky , ,84 - Krátkodobé záväzky , ,83 - Bankové úvery a výpomoci , ,60 Časové rozlíšenie , ,67 SPOLU , ,71 18

19 C. Prehľad o stave a vývoji dlhu ZS KZ Záväzky celkom , ,16 z toho: - ostatné krátkodobé rezervy , ,71 - záväzky zo sociálneho fondu , ,20 - dodávatelia - neuhradené faktúry k , ,91 - zúčtovanie medzi subjektmi verejnej správy , ,18 - prijaté preddavky , ,33 - ostatné záväzky , nevyfakturované dodávky 7 984, iné záväzky 24, ,77 - ostatné priame dane , ,90 - záväzky z upísaných nesplatených cenných papierov a vkladov zamestnanci , ,69 - ostatné záväzky voči zamestnancom 4 182, ,44 - zúčtovanie s orgánmi soc. poistenia a zdravot.poistenia , ,12 - bankové úvery , ,60 - záväzky vo ŠFRB , ,87 - finančné zábezpeky , ,44 Podľa 17 ods. 6 a) zákona o rozpočtových pravidlách 583/2004 Z.z. v platnom znení, mesto môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: - celková suma dlhu mesta neprekročí 60 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka. K je celková suma dlhu mesta 37,587 %. ( Celkové skutočné bežné príjmy predchádzajúceho roka ,51 EUR a celková suma dlhu mesta k je ,60 EUR ) - suma ročných splátok návratných zdrojov financovania vrátane úhrady výnosov neprekročí 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka. K je suma ročných splátok 4,165 %. (Celkové skutočné bežné príjmy predchádzajúceho roka ,51 EUR, celková suma ročných splátok vrátane výnosov k ,46 EUR). Prehľad prijatých úverov splácaných z rozpočtu mesta: Prehľad o úveroch Mesta Dolný Kubín k DEXIA banka, a.s. 1. Na financovanie II. Etapy výstavby nájomného domu - 34.j. Brezovec č. úverovej zmluvy zostatok splácanie od - do ročná splátka aktuálna úroková sadzba % p.a. podpis 21/042/ , ,80 2, Investičné akcie mesta č. úverovej zmluvy Zostatok splácanie od - do ročná splátka aktuálna úroková sadzba % p.a. podpis 21/051/ , ,

20 3. Financovanie výstavby I. etapy výstavby nájomného bytového domu - 34 b.j. DK aktuálna úroková č. úverovej zmluvy Zostatok splácanie od - do ročná splátka sadzba % p.a. podpis 21/055/ , ,76 2, Optické trasy metropolitnej a dátovej siete Dolný Kubín I. etapa č. úverovej zmluvy Zostatok splácanie od - do ročná splátka aktuálna úroková sadzba % p.a. podpis 21/202/ , ,40 2, Na kúpu pozemku a rekonštrukciu ÚK a TÚV letného štadiónu Dolný Kubín aktuálna úroková č. úverovej zmluvy zostatok splácanie od - do ročná splátka sadzba % p.a. podpis 21/060/ , ,68 2, Na výstavbu diela AQUARELAX č. úverovej zmluvy zostatok splácanie od - do ročná splátka aktuálna úroková sadzba % p.a. podpis 21/050/ , Prehľad o úveroch Mesta Dolný Kubín k VUB banka, a.s. 1. Rekonštrukcia verejného osvetlenia č. úverovej zmluvy zostatok splácanie od - do ročná splátka úroková sadzba podpis 91/2008/UZ , ,68 6 EB + 0,2% Prehľad o úveroch Mesta Dolný Kubín k Slovenská sporiteľňa a.s. 1. Zvýšenie ZI spoločnosti AQUA Kubín s.r.o. Č. úverovej zmluvy zostatok splácanie od-do ročná splátka úroková sadzba podpis 48/AUOC/ EB + 2,19 % Prehľad o záväzkoch Mesta Dolný Kubín k ŠFRB 1. nájomná bytovka 24 bytových jednotiek č. úverovej zmluvy zostatok splatnosť ročná splátka úroková sadzba podpis 503/2120/ , ,75 4,40% nájomná bytovka 66 bytových jednotiek č. úverovej zmluvy zostatok splatnosť ročná splátka úroková sadzba podpis 503/3508/ , ,99 4,40% nájomná bytovka 34 bytových jednotiek č. úverovej zmluvy zostatok splatnosť ročná splátka úroková sadzba podpis 503/378/ , ,47 1,00%

21 Komentár k jednotlivým záväzkom - ŠFRB : 1) 6. septembra 2001 bola uzatvorená zmluva o poskytnutí podpory podľa ustanovení zák. NR SR 124/1996 Z.z. o Štátnom fonde rozvoja bývania v znení neskorších predpisov. Zmluva vo forme úveru vo výške EUR pri základnej úrokovej sadzbe 4,4 % a doba splatnosti 30 rokov. Názov a miesto stavby: Prestavba a nadstavba domu 24 b. j. Dolný Kubín, Ťatliaka 1783/3-4. 2) 13. novembra 2001 bola uzatvorená zmluva o poskytnutí podpory podľa ustanovení zák. NR SR 124/1996 Z.z. o Štátnom fonde rozvoja bývania v znení neskorších predpisov. Zmluva vo forme úveru vo výške EUR pri základnej úrokovej sadzbe 4,4 % a doba splatnosti 30 rokov. Názov a miesto stavby: Bytový dom 66 b.j. Dolný Kubín. 3) 5. mája 2006 bola uzatvorená zmluva o poskytnutí podpory podľa ustanovení zák. NR SR 607/2003 Z.z. o Štátnom fonde rozvoja bývania v znení neskorších predpisov. Zmluva vo forme úveru vo výške EUR pri základnej úrokovej sadzbe 1 % a doba splatnosti 30 rokov. Názov a miesto stavby: Nájomný bytový dom 34 b.j. Dolný Kubín. D. Hospodárenie príspevkovej organizácie Mesto Dolný Kubín má zriadenú jednu príspevkovú organizáciu mesta-mestské kultúrne stredisko Dolný Kubín. Údaje o hospodárení príspevkovej organizácia Mestské kultúrne stredisko je nasledovné: Výnosy: 1. Tržby z predaja služieb ,97 2. Tržby z predaja tovarov 0 3. Tržby z predaja DNM a DHM 44,17 4. Tržby z predaja materiálu 435,25 5. Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti ,11 6. Zúčtovanie rezerv a opravných položiek z prevádzkovej činnosti 5 697,76 7. Finančné výnosy 1,04 8. Výnosy z bežných transferov z rozpočtu obce do PO ,00 9. Výnosy z kapitálových transferov z rozpočtu obce do PO , Výnosy z bežných transferov zo ŠR a od iných subj. verejnej správy , Výnosy z bežných transferov od ostatných subjektov mimo ver. správy 2 356,70 Spolu výnosy ,00 Náklady: 1. Spotreba materiálu 5 636,16 2. Spotreba energie ,66 3. Predaný tovar 0 4. Opravy a udržiavanie 4 222,77 5. Cestovné 182,05 6. Náklady na reprezentáciu 92,28 7. Ostatné služby ,74 8. Mzdové náklady ,93 21

22 9. Zákonné sociálne poistenie , Ostatné sociálne poistenie 600, Zákonné sociálne poistenie 5 067, Ostatné sociálne náklady 616, Ostatné dane a poplatky 362, Ostatné pokuty, penále a úroky z omeškania 15, Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 100, Odpisy dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku , Rezervy a opravné položky z prevádzkovej činnosti 133, Finančné náklady 2 520,42 Spolu náklady ,88 Účtovný hospodársky výsledok 0,12 z toho z hlavnej činnosti 0,12 z podnikateľskej činnosti 0,00 Splatná daň z príjmov z hlavnej činnosti 0,12 Výsledok hospodárenia celkový po zdanení 0,00 Mestská príspevková organizácia MsKS skončila hospodárenie s vyrovnaným hospodárskym výsledkom 0,00 EUR. Podrobnejšie o hospodárení MsKS v prílohe č. 3 E. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Mesto v roku 2013 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 6/2006 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : - bežné výdavky (BV) - kapitálové výdavky (KV) Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) I.M.P. A FC Dynamic Dolný Kubín BV 200,00 200,00 0 TJ Dolný Kubín stolnotenisový klub BV 200,00 200,00 0 TJ Dolný Kubín stolnotenisový klub BV od SSE 100,00 100,00 0 Mestský šachový klub Dolný Kubín BV 250,00 250,00 0 Mestský plavecký klub Dolný Kubín BV 300,00 300,00 0 Mestský plavecký klub Dolný Kubín BV od SSE 150,00 150,00 0 ŠK Elkop WLC Dolný Kubín BV 1 350, ,00 0 TJ Orava Dolný Kubín BV 600,00 600,00 0 Meteor športový klub Dolný Kubín BV 450,00 450,00 0 Futbalový klub Mesta Dolný Kubín BV 9 400, ,

23 Športový klub polície vodné športy BV 450,00 450,00 0 ŠK Kubínska Hoľa Dolný Kubín BV 200,00 200,00 0 Cykloklub Dolný Kubín BV 300,00 300,00 0 Kick Box Klub Dolný Kubín BV 50,00 50,00 0 Kick Box Klub Dolný Kubín BV od SSE 250,00 250,00 0 Horolezecký klub JAMES Dolný Kubín BV 200,00 200,00 0 Karate Klub Dolný Kubín BV 200,00 200,00 0 Mestský hokejový klub BV 5 150, ,00 0 Mestský hokejový klub BV dotácia od SSE 1500, ,00 0 Olympíjsky klub Orava BV 350,00 350,00 0 Obč.združenie Žatva 90 BV 1 350, ,00 0 Cirkevný zbor evanjel.cirkvi BV 300,00 300,00 0 EDUKOS OZ BV 450,00 450,00 0 Femina OZ BV 700,00 700,00 0 Slov.zväz telesne postihnutých BV 1 000, ,00 0 OZ Inšpirácie BV 300,00 300,00 0 Slovenský skauting, 53 zbor Gentiana BV 450,00 450,00 0 Filmový klub 23 BV 700,00 700,00 0 Mestská organizácia Jednoty dôchodcov BV 1 000, ,00 0 OZ Kohútik BV 250,00 250,00 0 Laura-združenie mladých BV 400,00 400,00 0 OZ SNE BV 200,00 200,00 0 OZ štvorlístok BV 1 000, ,00 0 VPV Arwa n.o. BV 800,00 800,00 0 OZ PROSOSCIO BV 850,00 850,00 0 OZ Refresch BV 200,00 200,00 0 K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č.6/2006 o dotáciách. G. Podnikateľská činnosť Mesto v roku 2013 nevykonávalo podnikateľskú činnosť H. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c. štátnemu rozpočtu d. rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. 23