ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE VEĽKÉ TUROVCE za rok

Prepis

1 ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE VEĽKÉ TUROVCE za rok

2 OBSAH: 1. Údaje o plnení rozpočtu obce za rok 2016 A/ Plnenie rozpočtu obce B/ Rozbor plnenia príjmov C/ Rozbor plnenia výdavkov D/ Tvorba a použitie sociálneho a rezervného fondu E/ Výsledok rozpočtového hospodárenia obce 2. Údaje o hospodárení obce za rok 2016 na základe výkazu ziskov a strát a) Náklady b) Výnosy c) Výsledok hospodárenia 3. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu 5. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií a ich pôsobnosti 6. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov 7. Náklady a výnosy podnikateľskej činnosti obce 1. Údaje o plnení rozpočtu obce za rok 2016 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce je rozpočet obce, ktorý schvaľuje obecné zastupiteľstvo. Rozpočet obce na rok 2016 bol schválený dňa uznesením č.8/7/2015. Celkový rozpočet bol zostavený ako vyrovnaný, t. j. príjmy = výdavky vo výške ,00. Rozpočet bol upravený jedenkrát. 1. úprava rozpočtu : Príjmová aj výdavková časť bežného rozpočtu bola zvýšená o ,00 z dôvodu poskytnutých dotácií zo ŠR na podporu miestnej regionálnej zamestnanosti a na podporu vytvárania pracovných miest u verejných zamestnávateľov vo vymedzených oblastiach verejného zamestnávania. Ďalej boli schválené dotácie z NSK na stolnotenisový turnaj a na deň obce, transfer na ošetrenie drevín v obecnom parku, na rekonštrukciu odvodňovacích jarkov, na dobudovanie multifunkčného ihriska, na obnovu detského ihriska v MŠ, príjmy z prenájmu, z dobropisov a z vratiek z odvodov Úprava bola schválená obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č.6/3/

3 Názov A/ Plnenie rozpočtu roku 2016 Rozpočet v eurách Skutočnosť v eurách % plnenia Bežné príjmy , ,08 105,80 Bežné výdavky , ,93 96,87 Kapitálové príjmy , ,32 99,74 Kapitálové výdavky , ,65 98,96 Finančné operácie príjmové , ,00 100,00 Finančné operácie výdavkové 0,00 0,00 0,00 Príjmy celkom , ,40 102,93 Výdavky celkom , ,58 98,01 B/ Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 I. Bežné príjmy Bežný rozpočet príjmy v eurách Názov položky podľa ekonomickej klasifikácie Rozpočet Skutočnosť %plnenia 100 daňové príjmy , ,18 107, Výnos dane z príjmu pre ÚS , ,74 110, Daň z nehnuteľností , ,48 91, Dane za špecifické služby 9 550, ,00 100,00 - za psa 700,00 673,20 96,17 - za verejné priestranstvá 120,00 65,70 54,75 - za zber a odvoz TKO 8 730, ,06 97, nedaňové príjmy , ,62 93, Príjmy z prenájmu , ,64 99, Administratívne poplatky 2 020, ,95 64, Predaj výrobkov a služieb 4 200, ,46 85, Za znečisť. ovzdušia 80,00 46,56 58, Úroky 10,00 3,09 30, Ostatné príjmy 5 110, ,92 96, granty, dotácie, transfery 32250, ,28 106, Granty 1600, ,00 131, Zo štátneho rozpočtu 30650, ,28 105,11 BEŽNÉ PRÍJMY CELKOM , ,08 105,80 3

4 Komentár k významným položkám bežných príjmov: 1. Bežné príjmy daňové Daňové príjmy tvoria najstabilnejšiu a najvýznamnejšiu zložku rozpočtu. a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Najväčší podiel daňových príjmov má výnos dane poukazovanej územnej samospráve zo štátu, tzv. podielová daň zo štátneho rozpočtu. b) Daň z nehnuteľností a daň za psa K obec príjmy: z daní z nehnuteľností: ,48, z toho: daň z pozemkov ,97 daň zo stavieb 8.508,91 daň z bytov 18,60 z dane za psa: 673,20 K obec evidovala daňové pohľadávky výške 6.071,44. c) Daň za užívanie verejného priestranstva Patria sem príjmy za užívanie verejného priestranstva pri predaji na trhových miestach. d) Miestny poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady Obec mala v roku 2016 skutočný príjem vo výške 8.521,06 K obec evidovala pohľadávky vo výške 1.271, Bežné príjmy nedaňové a) Príjmy z prenajatých pozemkov, budov, priestorov a objektov Patria sem príjmy z prenájmu pozemkov, športovej šatne a kultúrneho domu, prenájom areálu na parkovanie počas stavby odvodňovacieho jarku v obci a dvoj-garáže. b) Administratívne poplatky Prevažnú časť týchto príjmov tvorili správne poplatky a poplatky za osvedčovanie podpisov a listín. c) Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb Patria sem: poplatky za relácie v miestom rozhlase cintorínske poplatky poplatok za užívanie domu smútku a chlad. zariadenia školné (deti MŠ do 5 rokov) 4

5 Granty a transfery Obec v roku 2016 prijala granty a transfery zo ŠR a VÚC vo výške: ,28 z toho: stavebný poriadok 697,50 životné prostredie 70,15 hlásenie pobytu občanov SR +regist.adries 256,50 pozemné komunikácie 32,40 výchova a vzdel. 5 r. detí MŠ 814,00 odmena CO skladníka 82,67 voľby NR SR 708,80 Slov.agent.ŽP-výrub stromov v parku 5.000,00 VÚC stolný tenis 250,00 VÚC - deň obce 500,00 ÚPSVaR prídavky na dieťa 141,12 ÚPSVaR príspevok na podporu zamestn ,14 sponzor.dar na maškarný ples 100,00 dobudovanie multifunkčného ihriska 2.000,00 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. Kapitálové príjmy Rozpočet Skutočnosť % plnenia , ,32 99, , ,00 100,00 - Kapitálový príjem vo výške ,32 bol prijatý na rekonštrukciu odvodňovacích jarkov v obci /Enviromentálny fond/ - Kapitálový príjem vo výške 4.000,00 bol prijatý na viacúčelové detské ihrisko v areáli materskej školy / NSK+Občianske združenie Ipeľ Hont/ III. Príjmové finančné operácie Rozpočet Skutočnosť % plnenia , ,00 100,00 Príjmové finančné operácie v roku 2016 : Príjem ,00 - kapitálový príjem z roku 2014 /5.000,00 / a z roku 2015 / ,00 a 3.000,00 / zo ŠR z MF SR na rekonštrukciu domu smútku v časti Dolné Turovce. IV. Nerozpočtované príjmy 5

6 stravné ŠJ: 3.871,48 iné/tvorba soc.fondu: 969,05 Spolu: 4.840,53 C/ Rozbor plnenia výdavkov za rok 2016 I. Bežné výdavky Bežný rozpočet výdavky v eurách Názov položky podľa funkčnej klasifikácie Rozpočet Skutočnosť %plnenia 01 Výdavky verejnej správy , ,37 95,88 04 Cestná doprava 20485, ,89 99,70 05 Nakladanie s odpadmi 19641,43 06 Verejné osvetlenie 7314,60 08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 10532,17 09 Vzdelávanie predškolská výchova 44088,35 10 Sociálne zabezpečenie 140,00 141,12 BEŽNÉ VÝDAVKY CELKOM , ,93 96,87 Komentár k významným položkám bežných výdavkov: 01.Výdavky verejnej správy Patria sem: a) mzdové prostriedky b) odvody do poisťovní c) tovary a služby (cestovné, energie,materiál, dopravné, údržba, služby) d) transfery (SOcÚ, PZ, TJ, Rímskokatolícka cirkev, Permeo, Liga levických maďarských žien, členské, ) e) poplatky (audit, bankové poplatky) 04. Cestná doprava Výdavky zahŕňajú opravy a údržby miestnych komunikácií. 05. Nakladanie s odpadmi Výdavky za zber, váženie, odvoz a uloženie komunálneho odpadu a členské združeniu pre separovaný zber. 06.Verejné osvetlenie Výdavky na energie verejného osvetlenia boli použité na opravy a udržiavanie. 08. Rekreácia, kultúra a náboženstvo 6

7 Patria sem výdavky na: šport 3 670,01 obecná knižnica a ostatné kultúrne služby (energie, údržba, kultúrne podujatia) 3 684,65 vysielacie a vydavateľské služby 108,46 náboženské služby (energie, vodné, údržba-cintoríny) ,05 Patria sem: 09. Vzdelávanie a) výdavky na MŠ v celkovej výške ,86, v tom: mzdové prostriedky odvody do poisťovní tovary a služby (energie, vodné, telekomunikačné služby, interiérové vybavenie, knihy, učebné pomôcky, hračky, inzercia, kanc. a čistiace potreby, údržba) b) výdavky na ŠJ pri MŠ v celkovej výške ,49, v tom: mzdové prostriedky odvody do poisťovní tovary a služby (energie, vodné, čistiace potreby) 10. Sociálne zabezpečenie dávky sociálnej pomoci vo výške 141,12 - prídavky na dieťa II. Kapitálové výdavky Rozpočet Skutočnosť % plnenia , ,65 98,96 rekonštrukcia a výstavba odvodňovacieho jarku ,39 + staveb.dozor 150,00 na detské ihrisko v areáli MŠ 6 050,78 na dom smútku ,01 dobudovanie multif.ihriska-bočné sieťky 2 259,12 vodovodné prípoky k verejnému vodovodu 469,35 projektové práce Zberný dvor 2 256,00 III. Výdavkové finančné operácie Rozpočet Skutočnosť % plnenia IV. Nerozpočtované výdavky - výdavky za potraviny na prípravu jedál v ŠJ: 4.093,36 7

8 - čerpanie SF: 539,10 Spolu: 4.632,46 D/ Tvorba a použitie sociálneho a rezervného fondu a) Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Prehľad o tvorbe a použití sociálneho fondu: Zostatok k ,00 Tvorba 987,37 Použitie 524,60 Zostatok k ,77 V roku 2016 boli čerpané prostriedky zo sociálneho fondu na príspevky na stravné zamestnancom OcÚ. b) Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond vo výške 100 % prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka. Peňažné prostriedky sa vedú na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Prehľad o tvorbe a použití rezervného fondu: Zostatok k : ,60 Tvorba : 0,00 Použitie: 5 000,00 /na úhradu fa rekonštrukcia domu smútku v časti Dolné Turovce/ Zostatok k : ,60 E/ Výsledok rozpočtového hospodárenia obce za rok 2016 Skutočné plnenie rozpočtu Príjmy v eurách Výdavky v eurách Rozdiel v eurách Bežné , , ,15 Kapitálové , , ,33 Spolu , , ,18 Finančné operácie ,00 0, ,00 Spolu , , ,82 Nerozpočtované 4.840, ,46 208,07 Spolu , , ,89 8

9 Výsledkom rozpočtového hospodárenia za rok 2016 je prebytok ,82 / je to rozdiel medzi príjmami a výdavkami bežných a kapitálových prostriedkov/. Tento výsledok hospodárenia obsahuje aj nevyčerpanú štátnu dotáciu v celkovej výške ,00, ktorá bola poskytnutá na kapitálové výdavky na rekonštrukciu domu smútku. Konečný výsledok rozpočtového hospodárenia je schodok vo výške 5.213, Údaje o hospodárení obce za rok 2016 na základe výkazu ziskov a strát a) Náklady Č.ú. Názov Suma v eurách 501 Spotreba materiálu , Spotreba energie , Opravy a udržiavanie 1 600, Cestovné 44, Náklady na reprezentáciu 1 163, Ostatné služby , Mzdové náklady , Zákonné sociálne poistenie , Zákonné sociálne náklady 6 586, Ostatné dane a poplatky 950, Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 1 581, Odpisy majetku , Tvorba ost.rezerv 900, Ostatné finančné náklady 1 880, Náklady na transfery pre organ ,00 Náklady spolu ,66 b) Výnosy Č.ú. Názov Suma v celých eurách 9

10 602 Tržby z predaja služieb 5 250, Daňové výnosy samosprávy , Výnosy z poplatkov 9 799, Tržby z predaja DNM a DHM 0, Tržby z predaja materiálu 324, Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti , Zúčtovanie ostatných rezerv 0, Úroky 3, Výnosy samosprávy z BT zo ŠR a i.subj.vs , Výnosy samosprávy z KT zo ŠR a i.subj.vs 2 694, Výnosy samosprávy z BT od ost.subj. mimo VS 100, Výnosy samosprávy z KT od ost.subj. mimo VS 33,32 Výnosy spolu ,36 Výsledok hospodárenia pred zdanením ,70 Splatná daň z príjmov 0,37 Výsledok hospodárenia po zdanení zisk ,33 Výsledkom hospodárenia Obce Veľké Turovce za rok 2016 bol zisk vo výške , Bilancia aktív a pasív k AKTÍVA ZS k Prírastky Úbytky KZ k Neobežný majetok spolu , , , ,36 Dlhodobý hmotný majetok , , , ,96 Dlhodobý finančný majetok ,40 0,00 0, ,40 Obežný majetok spolu , , , ,99 Pohľadávky 5 557, , , ,26 Finančný majetok , , , ,46 Zásoby 0, , ,61 363,75 Zúčt. medzi subjektami VS 0, , , ,52 Časové rozlíšenie 750, ,37 750, ,37 Spolu , , , ,72 Oprávky , ,08-245, ,15 AKTÍVA SPOLU , , , ,57 PASÍVA ZS k Prírastky Úbytky KZ k Vlastné imanie , , , ,76 10

11 Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 0,00 0,00 Nevysp.HV minulých rokov , ,93 0, ,43 Výsledok hospodárenia 6 562, , , ,33 Záväzky , , , ,49 Časové rozlíšenie , , , ,32 PASÍVA SPOLU , , , ,57 Postup odpisovania: V roku 2016 sa majetok odpisoval rovnomerným odpisovaním. Odpisový plán je zostavený podľa zákona o účtovníctve. Sadzby účtovných odpisov sa určujú podľa zákona 595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení neskorších predpisov. Majetok bol inventarizovaný v zmysle zákona o účtovníctve. Hodnota majetku sa oproti predchádzajúcemu účtovnému obdobiu zvýšila o , Prehľad o stave a vývoji dlhu Obec k nemala žiadne dlhy. 5.Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v ich pôsobnosti Obec Veľké Turovce nemá zriadené príspevkové organizácie. 6. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Obec Veľké Turovce v roku 2016 neposkytla žiadne záruky. 7. Náklady a výnosy podnikateľskej činnosti obce Obec v roku 2016 neprevádzkovala žiadnu podnikateľskú činnosť. Vo Veľkých Turovciach, dňa Vypracovala: Lenka Olczárová 11

12 Jaroslav Péter starosta obce Vyvesené na pripomienkovanie dňa: Zvesené dňa: Schválené dňa: Vyvesené po schválení: Zvesené po schválení: Právoplatné: 12