Kotovaci prospekt_akcie01_ Istrokapital SK doc

Prepis

1 KÓTOVACÍ PROSPEKT CENNÉHO PAPIERA Vypracovaný v súlade s Výhláškou MF SR č.69/2001 Z.z. za účelom kótovania verejne obchodovateľných akcií Istrokapitál, a. s., na Burze cenných papierov v Bratislave, a. s.

2 OBSAH: I. 1A) ÚDAJE O PODNIKANÍ EMITENTA...3 I.1 VŠEOBECNÉ ÚDAJE...3 II. 1A) ÚDAJE O FINANČNEJ SITUÁCIÍ EMITENTA A JEHO PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI...3 II.1 FINANČNÉ ÚDAJE ZA POSLEDNÉ TRI ROKY A POSLEDNÉ ZNÁME HOSPODÁRSKE VÝSLEDKY EMITENTA BEŽNÉHO ROKA...3 II.2 KONSOLIDOVANÉ ROČNÉ ÚČTOVNÉ ZÁVIERKY...3 II.4 ÚDAJE O OČAKÁVANEJ HOSPODÁRSKEJ A FINANČNEJ SITUÁCIÍ EMITENTA KU KONCU ROKA II.4 VÝNOSY EMITENTA Z PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI...3 II.5 ZISK PO ZDANENÍ ALEBO STRATA PRIPADAJÚCA NA JEDNU AKCIU EMITENTA...3 II.6 PREHĽAD O PRIJATÝCH BANKOVÝCH ÚVEROV A INÝCH ÚVEROCH...3 II.7 PREHĽAD POHĽADÁVOK A ZÁVÄZKOV EMITENTA...3 II.8 DRUH, FORMA PODOBA,POČET A MENOVITÁ HODNOTA CENNÝCH PAPIEROV DOTERAZ VYDANÝCH EMITENTOM...3 II.9 ZÁKLADNÉ STRATEGICKÉ ZÁMERY PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI EMITENTA...3 II.10 PREHĽAD ZMIEN V ZÁKLADNOM IMANÍ EMITENTA...3 II.11 SUMA ODMIEN ČLENOV ŠTATUTÁRNEHO ORGÁNU A ČLENOV DOZORNEJ RADY...3 II.12 SUMA NESPLATENÝCH PÔŽIČIEK...3 III. 1A) IV. ÚDAJE O CENNOM PAPIERI...3 III.1 MIESTO A DÁTUM A VYDÁVANIA CENNÉHO PAPIERA...3 III.2 DÁTUM A SPÔSOB UVEREJNENIA VÝSLEDKOV VYDANIA CENNÉHO PAPIERA...3 III.3 OBCHODNÉ MENO A SÍDLO OBCHODNÍKA S CENNÝMI PAPIERMI...3 III.4 SPÔSOB UVEREJŇOVANIA SKUTOČNOSTÍ SPOJENÝCH S UPLATŇOVANÍM PRÁV MAJITEĽOV CENNÝCH PAPIEROV 3 III.5 SPÔSOB ZDAŇOVANIA VÝNOSU Z CENNÉHO PAPIERA...3 III.6 POSTUP PRI ZVYŠOVANÍ A ZNIŽOVANÍ ZÁKLADNÉHO IMANIA A PRI VYDANÍ AKCIÍ URČENÝ STANOVAMI SPOLOČNOSTI...3 III.7 SPÔSOB A LEHOTY ZVOLÁVANIA VALNÉHO ZHROMAŽDENIA AKCIOVEJ SPOLOČNOSTI...3 III.8 ÚDAJE O PREDKUPNOM PRÁVE...3 III.9 SPÔSOB VYKONÁVANIA HLASOVACÍCH PRÁV A ÚDAJE O ĎALŠÍCH PRÁVACH SPOJENÉ S AKCIAMI...3 III.10 SUMA NÁKLADOV NA VYDANIE AKCIÍ...3 III.11 SPÔSOB, TERMÍNY A MIESTO VÝPLATY DIVIDEND Z CENNÉHO PAPIERA...3 III.12 ZOZNAM AKCIONÁROV VLASTNIACICH 5% ZÁKLADNÉHO IMANIA EMITENTA A VIAC...3 ÚDAJE O OSOBÁCH ZODPOVEDNÝCH ZA PROSPEKT A AUDIT...3 IV.1 VYHLÁSENIE ŠTATUTÁRNEHO ORGÁNU EMITENTA...3 IV.2 MENÁ OSÔB, KTORÉ VYHOTOVILI PROSPEKT...3 IV.3 MENO, KVALIFIKÁCIA AUDÍTORA A VYHLÁSENIE AUDÍTORA O VYKONANÍ AUDITU SPOLOČNOSTI ZA ROKY 1998, 1999, /23

3 I. 1a) Údaje o podnikaní emitenta I.1 Všeobecné údaje Obchodné meno: Istrokapitál, a. s. Sídlo: Grösslingova 45, Bratislava Právna forma: akciová spoločnosť Úplná poštová adresa: Grösslingova 45, Bratislava Telefón: 07/ Fax: 07/ Registrácia: Okresný súd Bratislava I, Vložka číslo: 1210/B I.2 IČO: I.3. Predmet podnikania: obchodná činnosť v rozsahu voľnej živnosti maloobchod obchodná činnosť v rozsahu voľnej živnosti veľkoobchod sprostredkovateľská činnosť sprostredkovanie nákupu, predaja a prenájmu nehnuteľností prieskum trhu usporadúvanie školení, seminárov a vzdelávacích podujatí I.4 Deň vzniku: /23

4 I.5 Mená členov štatutárneho orgánu a členov dozornej rady Meno: Funkcia : Dátum narodenia : Trvalý pobyt: Vzdelanie : Podiel na ZI : Účasť v orgánoch iných spoločností: Odborná prax: Ing. Miroslav Remeta predseda predstavenstva Vihorlatská 3, Prešov vysokoškolské vzdelanie nemá predseda predstavenstva Inžinierske stavby,a.s. Košice predseda DR Poštová banka,a.s. predseda predstavenstva Ekofin,a.s. predseda predstavenstva Dúha,a.s. 9 rokov v obchodných, finančných a leasingových spoločnostiach Meno: Funkcia : Milan Mintál Dátum narodenia : Trvalý pobyt: Vzdelanie : Podiel na ZI : Účasť v orgánoch iných spoločností: Odborná prax: podpredseda predstavenstva Za Jarkom 716/11, Teplička nad Váhom stredoškolské nemá predseda predstavenstva Istrokapitál BG,a.s. predseda DR Pojišťovna Universal,a.s. prokurista Istroinvest,i.s.a.s. podpredseda DR Multicredit Real,a.s. predseda predstavenstva Štrkopiesky Sedín,a.s. 6 rokov u obchodníka s cennými papiermi, investičných, finančných a obchodných spoločnostiach Meno: Anton Siekel Funkcia : člen predstavenstva Dátum narodenia : Trvalý pobyt: Šustekova 21, Bratislava Vzdelanie : stredoškolské Podiel na ZI : 0,03% Účasť v orgánoch predseda DR Multicredit Real,a.s., predseda DR SPIRA,a.s. iných spoločností: člen DR Rudea,a.s. Odborná prax: 6 rokov u investičných, správcovských, finančných a obchodných spoločnostiach 4/23

5 Meno: Ing. Roman Teťák Funkcia : predseda dozornej rady Dátum narodenia : Trvalý pobyt: Štúrová 436, Nižná Vzdelanie : vysokoškolské Podiel na ZI : nemá Účasť v orgánoch predseda predstavenstva Multicredit Global,o.c.p.,a.s. iných spoločností: podpredseda predstavenstva Projekting Ružomberok,a.s. Odborná prax: 7 rokov u obchodníka s cennými papiermi a obchodných spoločnostiach Meno: Funkcia : Mario Hoffmann člen dozornej rady Dátum narodenia : Trvalý pobyt: Vzdelanie : Podiel na ZI : Účasť v orgánoch iných spoločností: Odborná prax: Grösslingov 45, Bratislava stredoškolské nemá predseda predstavenstva SPIRA,a.s. člen predstavenstva Tomstav,a.s. člen DR TM Bratislava,a.s. člen DR SMD,a.s. 6 rokov v obchodných a finančných spoločnostiach Meno: Funkcia : Dátum narodenia : Trvalý pobyt: Vzdelanie : Podiel na ZI : Účasť v orgánoch iných spoločností: Odborná prax: Mgr. Braňo Prieložný podpredseda dozornej rady Stropkovská 19, Bratislava vysokoškolské nemá predseda predstavenstva Prominent holding, a.s. predseda DR Polaris Gamma a.s., člen DR TM Bratislava,a.s., člen DR Spira,a.s. člen DR Istrokapitál BG,a.s. člen DR Inžinierske stavby,a.s. Košice 9 rokov v obchodných a finančných spoločnostiach Štatutárny orgán emitenta nevymenoval žiadnych vedúcich zamestnancov. Žiadny z členov predstavenstva a dozornej rady emitenta nebol v minulosti odsúdený pre trestný čin majetkovej povahy. 5/23

6 I.6 Základné imanie a druhy akcií vydaných emitentom Základné imanie: ,- Sk Základné imanie emitenta je rozvrhnuté na kusov kmeňových akcií na doručiteľa, v zaknihovanej podobe,v menovitej hodnote jednej akcie 100,- Sk /IČE v počte kusov v menovitej hodnote jednej akcie 100,- Sk Zaregistrované v Stredisku cenných papierov SR, a. s., (SCP, a. s.) dňa / Dividendy emitent nevyplácal. Akcie sú zastupiteľné. /IČE v počte kusov v menovitej hodnote jednej akcie 100,- Sk Zaregistrované v SCP, a. s., dňa / Dividendy emitent nevyplácal. Akcie sú zastupiteľné. a 999 kusov kmeňových akcií na meno, verejne obchodovateľné, zastupiteľné v menovitej hodnote jednej akcie ,- Sk Akcie sú zastupiteľné. /SK zaregistrované v SCP, a.s. dňa Dividendy emitent nevyplácal. Evidenciu majiteľov všetkých vydaných akcií vedie vo svojom registri Stredisko cenných papierov SR, a.s. Základné imanie bolo v plnom rozsahu splatené. Akcie boli vydané ako zaknihované. Emitent nevydal žiadne dlhopisy. S akciami emitenta nie je spojené žiadne obmedzenie prevoditeľnosti, predkupné právo alebo výmenné právo. I.7 Obchodné meno a sídlo s ktorými je emitent majetkovo prepojený Názov spoločnosti, sídlo, IČO: Podiel na ZI: Váh, akciová spoločnosť, Krajinská cesta 11, Piešťany, ,21% Počet akcií: 2174 na meno, listinné Menovitá hodnota jednej akcie: ,-Sk Počet akcií: 294 na meno, listinné Menovitá hodnota jednej akcie: 1 000,-Sk Poštová banka, a. s., Gorkého 3, Bratislava, ,25% Počet akcií: na meno, zaknihované Menovitá hodnota jednej akcie: ,-Sk 6/23

7 ISTROKAPITÁL BG, a. s., Grösslingova 45,Bratislava, ,00% Počet akcií: 300 na meno, listinné Menovitá hodnota jednej akcie: ,-Sk Pojišťovna UNIVERSAL, a. s., Hradební 9, Praha, ,34% Počet akcií: na doručiteľa Menovitá hodnota jednej akcie: 1000,- Kč Včela spotřební družstvo Praha, Střelniční 47,Praha, Zapisovaný základný kapitál: ,-Kč Základný členský vklad: ,-Kč 87,73 (na hlasovacích právach) I.8 Zoznam nehnuteľností vo vlastníctve emitenta Pozemky rozloha ťarchy viaznúce na nehnuteľnostiach Petržalka m2 bez ťarchy Vinohrady - Koliba m2 bez ťarchy I.9 Informácie v 1 oddiel a bod 12,13,14, sa na emitenta nevzťahujú I.10 Počet zamestnancov a zmeny počtu zamestnancov Istrokapitál, a. s /23

8 I.11 Zoznam patentov a licencií vlastnených emitentom, zoznam zmluv, ktoré zabezpečujú odbyt výrobkov emitenta Emitent nevlastní žiadne vlastné, ani zmluvne nadobudnuté patenty a licencie, a nemá ani uzavreté zmluvy s inými osobami, ktoré by mali zásadný význam pre podnikanie emitenta. I.12 Účasť emitenta na ZI podnikateľského subjektu, ktorá predstavuje viac ako 10% ZI a rezerv emitenta,a podiel emitenta na ZI takéhoto subjektu Názov: Poštová banka, a. s., Sídlo: Gorkého 3, Bratislava, IČO: Účasť zo ZI emitenta %: 77,73% Podiel na ZI% : 34,25% Predmet podnikania: v súlade zo zákonom č.21/1992zb. o bankách v znení neskorších predpisov Názov: ISTROKAPITÁL BG, a. s. Sídlo: Grösslingova 45,Bratislava IČO: Účasť zo ZI emitenta %: 19,83% Podiel na ZI% : 100% Predmet podnikania: kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi /maloobchod/ kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi /veľkoobchod/ sprostredkovanie kúpy, predaja a prenájmu nehnuteľností sprostredkovateľská činnosť prieskum trhu usporadúvanie školení, seminárov a vzdelávacích podujatí poradenská činnosť v oblasti obchodu I.13 Zoznam výdavkov emitenta na obstaranie hmotného investičného majetku a nehmotného investičného majetku presahujúcu sumu 10.mil.Sk HIM a NIM presahujúcu sumu 10 mil. Sk emitent neobstarával. 8/23

9 I.14 Plánované výdavky na obstaranie hmotného investičného majetku a nehmotného investičného majetku presahujúcu sumu 10.mil.Sk Emitent nemá plánované výdavky na obstaranie HIM a NIM presahujúce sumu 10 mil. Sk I.15 História a charakteristika činnosti spoločnosti Emitent sa v rámci svojej podnikateľskej činnosti zameriava na investovanie do rozvoja perspektívnych slovenských a zahraničných podnikov. Svoj podnikateľský zámer realizuje z pozície strategického investora, ktorú získava nadobúdaním majetkových účastí na iných obchodných spoločnostiach s cieľom priamo sa podieľať na ich riadení a kontrole. Emitent poskytuje poradenstvo v oblasti obchodu a školenia so zámerom podporiť hospodársky rast a konkurencieschopnosť predovšetkým tých podnikateľov, na ktorých nadobudol majetkovú účasť. Svoje strategické aktivity emitent sústreďuje predovšetkým do bankovníctva a finančníctva, supermarketov, realít a ekológie, a to nielen na území Slovenskej republiky, ale aj v krajinách východnej a strednej Európy. V roku 1997 sa uskutočnilo zlúčenie spoločnosti Investičný fond Istrokapitál, a. s., s emitentom, v dôsledku čoho sa zvýšilo základného imanie emitenta na Sk. Investičný fond Istrokapitál, a. s., vznikol splynutím investičných fondov z prvej vlny kupónovej privatizácie, a to IF Pohronsko-Ipeľský, a. s., IF Prosperita Severu, a. s., IF Zobor, a. s., a IF Inovec, a. s. I.16 Základná organizačná štruktúra emitenta Emitent v rámci svojej organizačnej štruktúry nie je ďalej členený. Valné zhromaždenie Dozorná rada Predstavenstvo II. 1a) Údaje o finančnej situácií emitenta a jeho podnikateľskej činnosti 2a) II.1 Finančné údaje za posledné tri roky a posledné známe hospodárske výsledky emitenta bežného roka Finančné údaje za posledné tri roky sú spracované na základe audítovaných ročných účtovných závierok. Finančné údaje k nie sú overené audítorom. 9/23

10 S ú v a h a v tis. k k k k Aktíva celkom A. Pohľadávky za upísané vlastné imanie B. Stále aktíva B.I. Nehmotný investičný majetok B.II. Hmotný investičný majetok B.III. Finančné investície C. Obežné aktíva C.I. Zásoby C.II. Dlhodobé pohľadávky C.III. Krátkodobé pohľadávky C.IV. Finančný majetok D. Ostatné aktíva Pasíva celkom A. Vlastné imanie A.I. Základné imanie A.II. Kapitálové fondy A.III. Fondy zo zisku A.IV.+ - Hospodársky výsledok minulých rokov A.V.+ - Hospodársky výsledok účtovného obdobia B. Cudzie zdroje B.I.1. Zákonné rezervy B.I.2.,B.I.3. Ostatné rezervy B.II. Dlhodobé záväzky B.III. Krátkodobé záväzky B.IV. Bankové úvery a výpomoci B.IV. 1. Dlhodobé bankové úvery B.IV.2., B.IV.3 Krátkodobé bankové úvery a výpomoci C. Ostatné pasíva /23

11 Výkaz ziskov a strát v tis. k k k k I. Tržba za predaj tovaru A. Náklady vynaložené za predaný tovar + Obchodná marža II. Výroba II.1 Tržby za predaj vlastných výrobkov a služieb II.2 Zmena stavu vnútropodnikových zásob vl. výroby II.3 Aktivácia B. Výrobná spotreba Pridaná hodnota C. Osobné náklady D. Dane a poplatky III. +VI. Iné prevádzkové výnosy F.+I. Iné prevádzkové náklady E. Odpisy nehmotného a hmotného majetku IV.+V. Zúčtovanie rezerv, opravných položiek a časového rozlíšenia prevádzkových výnosov G.+H. Tvorba rezerv, opravných položiek a časového rozlíšenia prevádzkových nákladov VII. Prevod prevádzkových výnosov( - ) J. Prevod prevádzkových nákladov( - ) Prevádzkový hospodársky výsledok VIII.+ IX.+ X. +XIII +XIV. Finančné výnosy K.+N.+O. Finančné náklady XI.+XII. Zúčtovanie rezerv a opravných položiek do finančných výnosov L.+M. Tvorba rezerv a opravných položiek na finančné náklady XV. Prevod finančných výnosov( - ) P. Prevod finančných nákladov( - ) Hospodársky výsledok z finančných operácií R.1 Splatná daň z príjmov za bežnú činnosť R.2 Odložená daň z príjmov za bežnú činnosť Hospodársky výsledok za bežnú činnosť XVI. Mimoriadne výnosy S. Mimoriadne náklady T.1 Splatná daň z príjmov z mimoriadnej činnosti T.2 Odložená daň z príjmov z mimoriadnej činnosti Mimoriadny hospodársky výsledok Hospodársky výsledok za účtovné obdobie /23

12 II.2 Konsolidované ročné účtovné závierky Do konsolidovanej účtovnej závierky boli zahrnuté spoločnosti týmito metódami: úplná konsolidácia, metóda uvedená do ekvivalencie. Zoznam spoločností je súčasťou príloh ku konsolidovaným účtovným závierkam za príslušné účtovne obdobia. Konsolidovaná súvaha 1998, 1999, 2000 Konsolidovaná súvaha k k k /v tis. Sk/ Aktíva celkom Goodwill Pohľadávky za upísané vlastné imanie Stále aktíva Nehmotný investičný majetok Hmotný investičný majetok Finančné investície Obežné aktíva Zásoby Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančný majetok Ostatné aktíva Pasíva celkom Vlastné imanie Základné imanie Kapitálové fondy Fondy zo zisku Hospodársky výsledok minulých rokov Hospodársky výsledok účtovného obdobia Cudzie zdroje Rezervy Rezerva na kurzové straty Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Dlhodobé bankové úvery Krátkodobé bankové úvery a výpomoci Ostatné pasíva /23

13 Konsolidovaný výkaz ziskov a strát 1998, 1999, 2000 Konsolidovaný výkaz ziskov a k k k strát /v tis. Sk/ Tržba za predaj tovaru Náklady vynaložené za predaný tovar Obchodná marža Výroba Tržby za predaj vlastných výrobkov a služieb Zmena stavu vlastných výrobkov a služieb Aktivácia Výrobná spotreba Pridaná hodnota Osobné náklady Dane a poplatky Ostatné prevádzkové výnosy Ostatné prevádzkové náklady Odpisy nehmotného a hmotného majetku Zúčtovanie rezerv, opravných položiek a časového rozlíšenia prevádzkových výnosov Tvorba rezerv, opravných položiek a časového rozlíšenia prevádzkových nákladov Prevod prevádzkových výnosov( - ) Prevod prevádzkových nákladov( - ) Prevádzkový hospodársky výsledok Finančné výnosy Finančné náklady Zúčtovanie rezerv a opravných položiek do finančných výnosov Tvorba rezerv a opravných položiek na finančné náklady Prevod finančných výnosov( - ) Prevod finančných nákladov( - ) Hospodársky výsledok z finančných operácií Splatná daň z príjmov za bežnú činnosť Odložená daň z príjmov za bežnú činnosť Hospodársky výsledok za bežnú činnosť Mimoriadne výnosy Mimoriadne náklady Splatná daň z príjmov z mimoriadnej 53 činnosti Odložená daň z príjmov z mimoriadnej činnosti Mimoriadny hospodársky výsledok Hospodársky výsledok za účtovné obdobie /23

14 II.3 Podľa medzinárodných účtovných štandartov účtovné závierky za posledné tri účtovné obdobia emitent nezostavoval II.4 Údaje o očakávanej hospodárskej a finančnej situácií emitenta ku koncu roka 2001 Súvaha s výhľadom do konca bežného roka a s výhľadom na rok 2002 Súvaha s výhľadom na roky STÁLE AKTÍVA Pohľadávky za upísané vlastné imanie Nehmotný investičný majetok Hmotný investičný majetok Finančné investície OBEŽNÉ AKTÍVA Dlhodobé a krátkodobé pohľadávky Finančný majetok OSTATNÉ AKTÍVA AKTÍVA CELKOM VLASTNÉ IMANIE Základné imanie Fondy HV bežného účtovného obdobia CUDZIE ZDROJE Dlhodobé záväzky a úvery Krátkodobé záväzky a rezervy OSTATNÉ PASÍVA PASÍVA CELKOM /23

15 Výkaz ziskov a strát s výhľadom do konca bežného roka a s výhľadom na rok 2002 Výkaz ziskov a strát s výhľadom na roky Tržby za predaj služieb Výrobná spotreba Osobné náklady Dane a poplatky Odpisy Ostatné prevádzkové náklady Ostatné prevádzkové výnosy Prevádzkový HV Finančné výnosy Finančné náklady Daň z príjmov HV za účtovné obdobie II.4 Výnosy emitenta z podnikateľskej činnosti Rok 1998 Rok 1999 Rok ,14Sk ,58Sk ,62Sk II.5 Zisk po zdanení alebo strata pripadajúca na jednu akciu emitenta Menovitá hodnota ,-Sk -1,65 Sk 1,64 Sk 0,38 Sk ,-Sk 3 789,16Sk II.6 Prehľad o prijatých bankových úverov a iných úveroch Emitent neprijal žiadne bankové, ani iné úvery. Emitent je plne platobne schopný. 15/23

16 II.7 Prehľad pohľadávok a záväzkov emitenta Pohľadávky a záväzky emitenta s rozlíšením na: v lehote a po lehote splatnosti. Pohľadávky v tis.sk : V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Záväzky v tis.sk : V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Podsúvahové záväzky 0 Emitent nevedie žiadny súdny spor ohľadom HIM a NIM. II.8 Druh, forma podoba,počet a menovitá hodnota cenných papierov doteraz vydaných emitentom Emitent doteraz vydal kmeňové akcie. /Údaje v bode I.6/ Emitent nevydal žiadne dlhopisy. II.9 Základné strategické zámery podnikateľskej činnosti emitenta Stratégia hospodárskej činnosti emitenta je zameraná najmä na zvýšenie jeho majetkovej účasti vo vybraných podnikateľských subjektoch s cieľom dosiahnuť pozíciu investora podieľajúceho sa na riadení a kontrole ich podnikateľskej činnosti. Hlavné ciele investičnej politiky emitenta v najbližšom období sa budú orientovať na investície do oblasti bankovníctva a poisťovníctva. Emitent nadobudol 34,25 % podiel na základnom imaní Poštovej banky, ktorý sa usiloval nadobudnúť už od roku 2000.Podpísaním Memoranda o porozumení medzi štátnymi vlastníkmi Poštovej banky a emitentom sa vytvorili predpoklady pre úspešné naplnenie investičných zámerov. Základným zámerom emitenta je dosiahnuť stabilitu, finančné posilnenie, konkurencieschopnosť a celkovú prosperitu podnikateľov, na podnikaní ktorých nadobudol majetkovú účasť. Emitent predpokladá, že v účtovnom období roku 2001 dosiahne hospodársky výsledok po zdanení Sk, pri obrate Sk, a že naznačený trend ziskovosti podnikateľských aktivít emitenta bude pokračovať aj v ďalšom účtovnom období. Za posledné tri roky neboli právnymi predchodcami emitenta vykonané žiadne investície, nakoľko všetci právni predchodcovia emitenta zanikli splynutím alebo zlúčením do roku /23

17 II.10 II.11 Prehľad zmien v základnom imaní emitenta Rok: Výška ZI: ,-Sk ,-Sk ,-Sk Zvýšenie ZI: ,-Sk ZI spolu: ,-Sk ,-Sk ,-Sk Suma odmien členov štatutárneho orgánu a členov dozornej rady Štatutárnym zástupcom a členom dozornej rady spoločnosť nevyplatila žiadne odmeny za posledných 12 kalendárnych mesiacov od podania žiadosti. Suma odmien, ktoré tieto osoby získali prostredníctvom podnikateľských subjektov, s ktorými je emitent majetkovo prepojený predstavuje SK. II.12 Suma nesplatených pôžičiek Emitent neposkytol štatutárnym zástupcom a členom dozornej rady žiadne pôžičky. III. 1a) Údaje o cennom papieri 2b) Druh cenného papiera: akcia Forma cenného papiera: na meno Podoba cenného papiera: zaknihovaný cenný papier Charakteristika cenného papiera: verejne obchodovateľný cenný papier ISIN: SK séria 01 Povolenie Úradu pre finančný trh: Rozhodnutie číslo: UFT-093/2001/VOCP Menovitá hodnota: ,-Sk Počet kusov: 999 ks Celková hodnota emisie: Sk Emisný kurz: ,-Sk Účelom vydávania verejne obchodovateľných akcií je kapitálové posilnenie emitenta s cieľom podporiť ďalšie investičné aktivity. 17/23

18 III.1 III.2 III.3 Miesto a dátum a vydávania cenného papiera. Emisia verejne obchodovateľných akcií emitenta je zaregistrovaná v Stredisku cenných papierov SR, a.s. Dátumom vydania cenných papierov je deň ich pripísania na účty majiteľov cenných papierov (akcionárov) vedených v Stredisku cenných papierov SR, a.s. / / Dátum a spôsob uverejnenia výsledkov vydania cenného papiera. Emitent zverejnil výsledky vydania cenného papiera v súlade s právnymi predpismi a stanovami spoločnosti v Obchodnom vestníku a v tlači s celoštátnou pôsobnosťou. Obchodné meno a sídlo obchodníka s cennými papiermi Vydávanie verejne obchodovateľných akcií emitenta obstarával emitent. Umiestnenie cenných papierov na trhu sprostredkuje obchodník s cennými papiermi I.F.C. o. c. p., a.s., Grösslingova 45, Bratislava. III.4 Spôsob uverejňovania skutočností spojených s uplatňovaním práv majiteľov cenných papierov Skutočnosti dôležité pre uplatňovanie práv akcionárov emitent uverejňuje v denníku s celoštátnou pôsobnosťou, a v prípade, ak tak ustanovuje zákon, v Obchodnom vestníku. III.5 III.6 Spôsob zdaňovania výnosu z cenného papiera Výnos z cenného papiera bude zdaňovaný v súlade s platným znením zákona o daniach z príjmov. Postup pri zvyšovaní a znižovaní základného imania a pri vydaní akcií určený stanovami spoločnosti. O zvýšení alebo znížení základného imania spoločnosti rozhoduje na návrh predstavenstva VZ dvojtretinovou väčšinou platných hlasov akcionárov, ak stanovy spoločnosti neurčujú inak. Ak bolo vydaných viac druhov akcií, vyžaduje sa táto väčšina hlasov prítomných akcionárov každého druhu akcií. Zvýšenie ZI môže byť vykonané upísaním nových akcií, zvýšením ZI z majetku spoločnosti prevyšujúceho základné imanie alebo zvýšením základného imania predstavenstvom. Bez zbytočného odkladu po prijatí rozhodnutia o zvýšení základného imania upísaním nových akcií predstavenstvo rozhodne o predkupnom práve doterajších akcionárov. Predstavenstvo môže vydať nové akcie alebo previesť majetok spoločnosti prevyšujúci základné imanie do základného imania a zvýšiť tak základné imanie najviac o jednu tretinu jeho doterajšej výšky. Zníženie základného imania sa vykoná znížením menovitej hodnoty akcií alebo stiahnutím časti akcií z obehu. Rozhodnutie VZ o zvýšení alebo znížení základného imania musí mať formu notárskej zápisnice. 18/23

19 III.7 III.8 III.9 III.10 III.11 Spôsob a lehoty zvolávania valného zhromaždenia akciovej spoločnosti. V súlade so stanovami emitenta je valné zhromaždenie emitenta zvolávané najmenej jedenkrát ročne, a to v lehote troch mesiacov od uzavretia predchádzajúceho účtovného obdobia. Údaje o predkupnom práve S akciou emitenta nie je spojené žiadne obmedzenie prevoditeľnosti, predkupné právo alebo výmenné právo týkajúce sa štatutárneho orgánu a členov dozornej rady. Spôsob vykonávania hlasovacích práv a údaje o ďalších právach spojené s akciami. Počet hlasov akcionára sa spravuje menovitou hodnotou jeho akcií, pričom na každých 100,-Sk pripadá jeden hlas. Suma nákladov na vydanie akcií Suma nákladov na vydanie akcií predstavovala ,30,-Sk Výška odplaty za služby obchodníkovi predstavuje ,- Sk. Spôsob, termíny a miesto výplaty dividend z cenného papiera Spôsob, termín a miesto výplaty dividend určí každoročne valné zhromaždenie emitenta a to v súlade s príslušnými ustanoveniami stanov emitenta. III.12 Zoznam akcionárov vlastniacich 5% základného imania emitenta a viac Obchodné meno akcionára: Podiel na základnom imaní: I.F.C. o. c. p., a.s. 15,84% JCG, a. s. 15,67% Projekting Ružomberok, a. s. 10,43% Istrofin, a. s. 8,73% Presný počet majiteľov emisie 999 kusov kmeňových akcií na meno, verejne obchodovateľných, zastupiteľných v menovitej hodnote jednej akcie ,- Sk,ISIN: SK je /23

20 IV. Údaje o osobách zodpovedných za prospekt a audit IV.1 Vyhlásenie štatutárneho orgánu emitenta Ako štatutárni zástupcovia spoločnosti vyhlasujeme, že účtovné závierky za roky 1998,1999 a 2000, z ktorých údaje sú súčasťou prospektu overil audítor. Údaje z účtovnej závierky k nie sú overené audítorom. Milan Mintál podpredseda predstavenstva Istrokapitál, a. s. Anton Siekel člen predstavenstva Istrokapitál, a. s. V Bratislave, dňa /23

21 IV.2 Mená osôb, ktoré vyhotovili prospekt Meno: Oľga Jahnátková Dátum narodenia: Bydlisko: Gallayova 17, Bratislava Funkcia: finančný manažér, Istrokapitál, a.s. Meno: Marta Kutašová Dátum narodenia: Bydlisko: Závadska 6,831 06Bratislava Funkcia: účtovník, Istrokapitál, a.s. V Bratislave /23

22 IV.3 Meno, kvalifikácia audítora a vyhlásenie audítora o vykonaní auditu spoločnosti za roky 1998, 1999,2000 Výsledky hospodárenia za rok 1998 audítovala spoločnosť AUDIT team, spol. s r.o., so sídlom Bratislava Licencia SKAu č.:000151, zodpovedný audítor bola Ing. Alžbeta Vešelényiová /ev. číslo dekrétu SKAu 584. Konsolidované výsledky hospodárenia za rok 1998 audítovala spoločnosť D.P.F., spol. s r. o., so sídlom Banská Bystrica, Licencia SKAu č.:140, zodpovedný audítor bola Ing. Jana Paulenová /ev. číslo dekrétu SKAu 442. Výsledky hospodárenia za rok 1999 audítovala spoločnosť AUDIT team, spol. s r.o., so sídlom Bratislava Licencia SKAu č.:000151, zodpovedný audítor bola Ing. Alžbeta Vešelényiová /ev. číslo dekrétu SKAu 584. Konsolidované výsledky hospodárenia za rok 1999 audítovala spoločnosť D.P.F., spol. s r. o., so sídlom Banská Bystrica, Licencia SKAu č.:140, zodpovedný audítor bola Ing. Jana Paulenová /ev. číslo dekrétu SKAu 442. Výsledky hospodárenia za rok 2000 audítovala spoločnosť D.P.F. spol. s r. o., so sídlom Banská Bystrica, Licencia SKAu č.:140, zodpovedný audítor bola Ing. Jana Paulenová /ev. číslo dekrétu SKAu 442. Konsolidované výsledky hospodárenia za rok 2000 audítovala spoločnosť D.P.F., spol. s r.o., so sídlom Banská Bystrica, Licencia SKAu č.:140, zodpovedný audítor bola Ing. Jana Paulenová /ev. číslo dekrétu SKAu /23

23 Kótovací prospekt cenného papiera spoločnosti Istrokapitál, a.s. so sídlom: Grösslingova 45, Bratislava, bol vypracovaný v súlade s Výhláškou MF SR č.69/2001 Z. z. za účelom kótovania verejne obchodovateľných akcií Istrokapitál, a. s., na hlavnom trhu Burzy cenných papierov v Bratislave, a. s. Milan Mintál podpredseda predstavenstva Istrokapitál, a. s. Anton Siekel člen predstavenstva Istrokapitál, a. s. V Bratislave, dňa /23