Záverečný účet Obce B E L Á a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 Predkladá : Ing. Matúš Krajči Spracoval: Ing. Lenka Mešková, PhD. V Belej dňa: 25.05.2018
Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa: 25.05.2018 Záverečný účet schválený OZ dňa 11.06.2018 uznesením č. 21/2018. OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2017 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Finančné usporiadanie voči: Zriadeným právnickým osobám založeným právnickým osobám štátnemu rozpočtu štátnym fondom ostatným právnickým a fyzickým osobám podnikateľom rozpočtom iných obcí rozpočtom VÚC 7. Bilancia aktív a pasív 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Hospodárenie príspevkových organizácií 11. Podnikateľská činnosť 12. Návrh uznesenia 2
Por.č. zmeny Záverečný účet obce Belá a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 1) Rozpočet obce na rok 2017 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2016. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako prebytkový. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2016 uznesením č. 6/2016 Rozpočet bol zmenený : Dátum vykonanej zmeny rozpočtu v roku 2017 rozpočtovým opatrením schválená uznesením č./dňa, príp. opatrenie vykonané starostom rozp. opatrenie podľa 14 ods.2 písm. a),b),c) Zmena rozpočtu rozp. opatrením schválená uznesením číslo zo dňa Zmena rozpočtu oproti schválenému rozpočtu v príjmoch v, príp. zapojenie do rozpočtu starostom Zmena rozpočtu oproti schválenému rozpočtu vo výdavkoch v Dátumy vykonaných zmien rozpočtu a rozpočtových opatrení vykonaných starostom 1/2017 26.01.2017 26.01.2017 0,00 +20 000,00 2/2017 10.03.2017 31.03.2017 +29,00 +8 000,00 10.03.2017 31.03.2017 3/2017 05.04.2017 0,00 +500,00 05.04.2017 4/2017 09.06.2017 30.06.2017 09.06.2017 +159 579,00 +35,00 +96 742,00 0,00 30.06.2017 5/2017 06.07.2017 0,00 +400,00 06.07.2017 6/2017 15.08.2017 0,00 0,00 15.08.2017 7/2017 08.09.2017 19.09.2017 24.09.2017 29.09.2017 08.09.2017 +38 463,09 0,00 0,00 + 3 210,00 +47 520,00 0,00 0,00 2 000,00 19.09.2017 24.09.2017 29.09.2017 8/2017 03.11.2017 +8 617,50 +150,00 03.11.2017 9/2017 11.12.2017 21.12.2017 27.12.2017 28.12.2017 29.12.2017 31.12.2017 11.12.2017 11.12.2017 +74 756,23 +202,92 +35,10 74 987,06 +682 709,99 + 1 734,25 +49 306,73 +0,20 +8 029,36 133 097,00 +704 390,64 +44,00 21.12.2017 27.12.2017 28.12.2017 31.12.2017 Rozpočet obce bol schválený ako prebytkový s príjmami vo výške 2 022 533,00 a s výdavkami vo výške 2 020 942,00. 3
Rozpočet obce schválený a upravený Schválený rozpočet Upravený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 2 022 533,00 2 962 118,54 z toho : Bežné príjmy obce: 1 980 033,00 2 245 702,88 Kapitálové príjmy obce: 4 000,00 0,00 Finančné príjmy obce: 0,00 661 378,40 Bežné príjmy RO s právnou subjektivitou 38 500,00 55 037,26 Výdavky celkom 2 020 942,00 2 903 988,11 z toho : Bežné výdavky obce: 882 289,00 1 050 907,33 Kapitálové výdavky obce: 35 000,00 60 604,00 Finančné výdavky obce: 97 705,00 677 571,55 Bežné výdavky RO s právnou subjektivitou 1 005 948,00 1 114 905,23 Rozpočet obce 1 591,00 58 130,43 2) Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 v : Rozpočtové príjmy obce boli v roku 2017 dosiahnuté v celkovej výške 2 962 118,54 z toho: Bežné príjmy obce: 2 245 702,88 Vlastné príjmy SŠ: 55 037,26 Kapitálové príjmy: 0,00 Finančné operácie: 661 378,40 Príjmy boli druhovo tvorené nasledovne: Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutočnosť Zdroj Názov 111 Zo štátneho rozpočtu 700 042,00 811 877,07 811 873,23 1151 EU regionál.rozvoja (prostriedky EÚ) 0,00 0,00 0,00 1152 EU reg.rozvoja spolufinancovanie zo ŠR 0,00 0,00 0,00 11H Transfer od ostatných subjektov VS 3 480,00 3 599,00 3 599,00 131G zo štátneho rozpočtu z r. 2016 0,00 28 950,00 28 950,00 Vlast.zdrojevlast.príjmy obcí,vúc 41 (miest.dane...) 1 276 511,00 1 410 642,88 1 410 430,65 43 Vlastné zdroje zdroje z predaja majetku 4 000,00 0,00 0,00 Vlastné zdroje iné zdroje vyššie 46 neuvedené 0,00 32 742,20 32 741,40 52 Bankové úvery bez štátnej záruky 0,00 599 687,07 599 687,00 71 Iné zdroje 0,00 1 800,00 1 800,00 72g od FO alebo PO podľa osobitného predpisu 0,00 18 000,00 18 000,00 Celkom 1 984 033,00 2 907 298,22 2 907 081,28 4
3) Rozbor plnenia výdavkov za rok 2017 v : Výdavky celkom obec s RO v roku 2017 čerpala v objeme 2 903 988,11, čo predstavuje 99 % z plánovaného čerpania. Rozpis výdavkov za Spojenú školu 2017: Materská škola bežné výdavky 142 264,62 Spojená škola bežné výdavky 702 802,21 CVČ bežné výdavky 22 100,56 Školská jedáleň bežné výdavky 75 850,05 ZUŠ bežné výdavky 124 380,85 Školský klub detí bežné výdavky 41 297,10 SZP 6 209,84 Celkom SŠ bežné výdavky 1 114 905,23 Kapitálové výdavky SŠ 0,00 VÝDAVKY SŠ Spolu 1 114 905,23 Podľa rozpočtových programov bolo čerpanie výdavkov pre jednotlivé programy nasledovné: Výdavky rozpočtu obce, podľa programov v (B + K + FO) P.č. programu Názov Schválený rozpočet 2017 Upravený rozpočet 2017 Skutočnosť k 31.12.2017 % plnenie 1 Plánovanie, manažment a kontrola 24 250,00 40 365,00 40 362, 55 100 2 Propagácia a marketing 9 000,00 16 035,87 16 033,64 100 3 Interné služby 48 455,00 101 701,69 99 676,60 98 4 Služby občanom 17 760,00 22 230,00 22 218,40 100 5 Bezpečnosť 3 211,00 2 618,00 241,60 9 6 Odpadové hospodárstvo 96 000,00 85 206,36 85 000,28 100 7 Komunikácie 72 000,00 38 965,00 68 964,23 100 8 Vzdelávanie 61 900,00 99 120,78 84 116,29 85 9 Šport a rekreácia 31 500,00 30 538,35 30 534,95 100 10 Kultúra 25 500,00 29 658,05 29 654,02 100 11 Prostredie pre život 78 581,00 125 068,61 123 959,43 99 12 Bývanie 4 830,00 9 787,00 9 786,05 100 13 Sociálne služby 60 750,00 57 852,94 57 544,00 99 14 Administratíva 481 267,00 1 155 232,08 1 150 990,84 100 Celkom 1 014 994,00 1 814 379,73 1 789 082,88 99 5
4) Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 Hospodárenie obce Skutočnosť v EUR Bežné príjmy spolu 2 300 740,14 z toho : bežné príjmy obce 2 245 702,88 bežné príjmy RO 55 037,26 Bežné výdavky spolu 2 165 812,56 z toho : bežné výdavky obce 1 050 907,33 bežné výdavky RO 1 114 905,23 Bežný rozpočet 134 927,58 Kapitálové príjmy spolu 0,00 z toho : kapitálové príjmy obce 0,00 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 60 604,00 z toho : kapitálové výdavky obce 60 604,00 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet 60 604,00 Prebytok bežného a kapitálového rozpočtu (BP+KPBVKV) Vylúčenie z prebytku 74 323,58 36 804,36 Upravený prebytok bežného a kapitálového rozpočtu 37 519,22 Príjmy z finančných operácií 661 378,40 Výdavky z finančných operácií 677 571,55 Rozdiel finančných operácií 16 193,15 (BP+KP+FOPBVKVFOV) 58 130,43 PRÍJMY SPOLU (BP+KP+FOP) 2 962 118,54 VÝDAVKY SPOLU (BV+KV+FOV) 2 903 988,11 Hospodárenie obce (príjmy celkom výdavky celkom) 58 130,43 Vylúčenie z prebytku 36 804,36 Upravené hospodárenie obce 21 326,07 Prebytok bežného a kapitálového rozpočtu v sume 74 323,58 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov upravený o nevyčerpané prostriedky 36 804,36 navrhujeme použiť na: 6
krytie záporného zostatku finančných operácií vo výške 16 193,15 tvorbu rezervného fondu vo výške 21 326,07 Záporný zostatok finančných operácií podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 16 193,15 EUR, navrhujeme vysporiadať z: Prebytku bežného a kapitálového rozpočtu zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 16 193,15 Celkové dosiahnuté príjmy, vrátane príjmov SŠ predstavujú sumu: 2 962 118,54 A Celkové výdavky vrátane Spojenej školy 2 903 988,11 Rozdiel: 58 130,43 Návrh na tvorbu rezervného fondu (RF) : V zmysle ustanovenia 16 ods. 6 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods.3 písm. a) a n) cit. Zákona z tohto zákona vylučujú: o nevyčerpané finančné prostriedky prijaté na BÚ zo SŠ Belá vedené na AU 357 01 vo výške 13 400,00 o nevyčerpané finančné prostriedky prijaté na BÚ od Fondu na podporu umenia na AU 357 12 vo výške 1 500,00 o finančné prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. vo výške 3 904,36 o finančné prostriedky prijaté ako zábezpeka na VO vo výške 18 000,00 vedené na AU 372 01 z toho: 10 000,00 zábezpeka Predchádzanie vzniku odpadu kompostovaním ELKOPLAST Slovakia, s.r.o. 8 000,00 zábezpeka Zníženie energetickej náročnosti verejných budov MŠ v obci Belá IMAXX, s.r.o. V zmysle 15 ods. 4 zákona 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obec vytvára rezervný fond vo výške schválenej obecným zastupiteľstvom. Minimálny ročný prídel je 10% z prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka. Základ pre tvorbu rezervného fondu za rok 2017: 58 130,43 nevyčerpaný normatív SŠ z r. 2017 13 400,00 knižnica 1 500,00 FO 3 904,36 zábezpeka na VO 18 000,00 Tvorba Rezervného fondu za rok 2017 21 326,07 7
Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2017 vo výške 21 326,07 EUR. Bežný a kapitálový rozpočet: BEŽNÝ ROZPOČET: Príjmy obec 2 245 702,88 Vlastné príjmy SŠ 55 037,26 Výdavky obec 1 050 907,33 Výdavky SŠ 1 114 905,23 Prebytok bežného rozpočtu 134 927,58 KAPITÁLOVÝ ROZPOČET: Príjmy obec 0,00 Výdavky obec 60 604,00 Výdavky SŠ 0,00 Prebytok kapitálového rozpočtu 60 604,00 Prebytok rozpočtového hospodárenia 74 323,58 Finančné operácie: Príjem : celkom: 661 378,40 Výdaj: celkom: 677 571,55 Zostatok finančných operácií: 16 193,15 8
5) Tvorba a použitie prostriedkov peňažných tokov Rezervný fond v : Začiatočný stav k 1.1. 23 558,34 Tvorba RF 25 074,80 Prebytok hospodárenia Čerpanie RF 29 148,80 Konečný zostatok k 31.12. 19 484,34 Sociálny fond v : Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravujú zásady obce a kolektívna zmluva. Účet 472 Záväzky zo SF Začiatočný stav k 1.1. 749,08 Prírastky 2 958,21 Úbytky 1 952,40 Konečný stav k 31.12. 1 754,89 6) Finančné usporiadanie vzťahov voči: Zriadeným a založeným právnickým osobám SŠ Štátneho rozpočtu Štátnym fondom subjekty mimo VS Ost. právnickým a fyz. osobám podnikateľom Ostatným subjektom VS V súlade s ustanovením 16 ods. 2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v zn. nesk. zmien a doplnkov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky zo svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k ŠR, št. fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči SŠ Belá Obec Belá v roku 2017 poskytla Spojenej škole nasledovné finančné prostriedky zo svojho rozpočtu: Financovanie originálnych kompetencií 352 794,01 9
Názov zostatku v členení podľa štruktúry (riadky 134 až 139/ záväzok/ b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu Stav záväzku k 31.12.2017 Druh transferu (bežný, kapitálový) Príjem bežného/kapitálového transferu + Zúčtovanie do výnosov bežného účtovného obdobia Zúčtovanie do výnosov budúcich období /účet 384/ Stav záväzku k 31.12.2017 z dôvodu prijatých transferov 35701 PK normatív 0,00 bežný 680 686,00 696 236,00 13 400,00 35703 VP SŠ 0,00 bežný 18 048,00 18 048,00 0,00 35704 HN,dopravné SŠ 0,00 bežný 6 209,84 6 209,84 0,00 35705 pren. výkon 0,00 bežný 28 230,00 28 230,00 0,00 správy šk. úrad 35707 aktivačné práce 0,00 bežný 39 100,45 39 100,45 0,00 35712 BT zo ŠR Nová 0,00 bežný 1 500,00 0,00 1 500,00 Knižnica 35713 pren. výkon správy stavebný úrad 35714 pren. výkon správy ROEP 0,00 bežný 3 137,82 3 137,82 0,00 0,00 bežný 1 835,75 1 835,75 0,00 35715 voľby 0,00 bežný 2 187,70 2 187,70 0,00 35716 prídavky na d. 0,00 bežný 188,16 188,16 0,00 35717 pren. výkon 0,00 bežný 1 113,42 1 113,42 0,00 správy REGOB 35718 pren. výkon správy matrika 35719 pren. výkon správy register adries 35720 pren. výkon správy živ. prostredie 35722 pren. výkon správy pozemné komunikácie 35723 snehová kalamita 35731 dotácia od ŽSK Srbsko 35731 dotácia od ŽSK Chorvátsko 0,00 bežný 5 339,97 5 339,97 0,00 0,00 bežný 43,60 43,60 0,00 0,00 bežný 315,30 315,30 0,00 0,00 bežný 145,76 145,76 0,00 0,00 bežný 37 191,46 37 191,46 0,00 0,00 bežný 600,00 600,00 0,00 0,00 bežný 1 200,00 1 200,00 0,00 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. Názov zostatku v členení podľa štruktúry /riadky 042 047/ Stav k 01.01.2017 Suma poskytnutých finančných príspevkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Stav 372 0,00 20 300,00 38 300,00 18 000,00 Celkom 0,00 20 300,00 38 300,00 18 000,00 10
7) Bilancia aktív a pasív v AKTÍVA obce Belá v Názov Skutočnosť Neobežný majetok spolu 3 653 618,89 Z toho Dlhodobý nehmotný majetok 11 195,36 Dlhodobý hmotný majetok 3 096 589,54 Dlhodobý finančný majetok 548 833,99 Obežný majetok spolu 1 860 753,14 Z toho: Zásoby 0,00 Zúčtovanie medzi subj. VS 1 678 724,15 Krátkodobé pohľadávky 92 195,38 Finančný majetok (fin. účty) 89 833,61 Časové rozlíšenie 3 410,51 SPOLU MAJETOK 5 517 782,54 a) OBSTARÁVACIA CENA Názov Účet Riadok OC Prírastky Úbytky Presuny OC + + / Aktivované N na vývoj 012 004 Softvér 013 005 16 218,14 0,00 16 218,14 Oceniteľné práva 014 006 Drobný DNM 018 007 1 785,00 1 785,00 Ostatný DNM 019 008 16 563,77 16 563,77 Spolu 34 566,91 0,00 34 566,91 b) OPRÁVKY A OPRAVNÉ POLOŽKY Názov Účty Riadok Oprávky, OP Prírastky + Úbytky Presuny + / Oprávky, OP Oprávky a OP k aktivovaným N 072 004 na vývoj 091 Oprávky a OP 073 005 9 104,39 3 165,00 12 269,39 k softvéru 091 Oprávky a OP k oceniteľným 074 006 právam 091 Oprávky a OP k drobnému 078 007 1 338,82 446,18 1 785,00 DNM 091 Oprávky a OP k ostatnému 079 008 5 176,20 4 140,96 9 317,16 DNM 091 Spolu 15 619,41 7 752,14 23 371,55 11
c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok Zostatková hodnota Zostatková hodnota ZH aktivovaných N na vývoj /012/ /072+091/ 004 ZH softvéru /013/ /073+091/ 005 7 113,75 3 948,75 ZH oceniteľných práv /014/ /074+091/ 006 ZH drobného DNM /018/ /078+091/ 007 446,18 0,00 ZH ostatného DNM /019/ /079+091/ 008 11 387,57 7 246,61 Spolu 18 947,50 11 195,36 2. Prehľad o pohybe dlhodobého hmotného majetku /v / a) OBSTARÁVACIA CENA Názov Účet Riadok OC Prírastky + Úbytky Presun y + / OC Pozemky 031 012 53 449,76 53 449,76 Umelecké diela a zbierky 032 013 1 777,53 1 777,53 Predmety z drahých kovov 033 014 Stavby 021 015 5 212 381,35 5 212 381,35 Samostatné hnuteľné veci 022 016 78 755,34 16 318,60 62 436,74 a súbory hnut. vecí Dopravné prostriedky 023 017 19 364,71 34 980,00 54 344,71 Pestovateľské celky 025 018 trvalých porastov Základné stádo a ťažné zvieratá 026 019 Drobný DHM 028 020 22 649,68 22 649,68 Ostatný DHM 029 021 Spolu 5 388 378,37 5 407 039,77 b) OPRÁVKY A OPRAVNÉ POLOŽKY Názov Účty Riadok OP k pozemkom 092 012 OP k umeleckým dielam 092 013 a zbierkam Oprávky, OP k 31.12.2016 Prírastky + Úbytky Presuny + / Oprávky, OP k 31.12.2017 OP k predmetom z drahých kovov 092 014 Oprávky a OP k stavbám 081 092 015 2 014 923,02 197 883,02 2 212 806,04 Oprávky a OP k samostatným 082 016 67 233,52 11 725,82 55 507,70 hnuteľným veciam a súb.hn.v. 092 Oprávky a OP k dopravným 083 prostriedkom 092 Oprávky a OP k pestovateľs. 085 celkom trvalých porastov 092 Oprávky a OP k základnému stádu 086 a ťažným zvieratám 092 Oprávky a OP k drobnému DHM 088 092 017 16 954,16 10 188,41 27 142,57 018 019 020 12 632,08 5 361,84 17 993,92 12
Oprávky a OP k ostatnému DHM 089 092 021 Spolu 2 111 742,78 213 433,27 11 725,82 2 313 450,23 c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok Zostatková hodnota Zostatková hodnota ZH pozemkov /031/ /092/ 012 53 449,76 53 449,76 ZH umeleckých diel a zbierok /032/ /092/ 013 1 777,53 1 777,53 ZH predmetov z drahých kovov /033/ /092/ 014 ZH stavieb /021/ /081+092/ 015 3 197 458,33 2 999 575,31 ZH samostatných hnuteľných veci /022/ /082+092/ 016 11 521,82 6 929,04 a súborov hnuteľných. vecí ZH dopravných prostriedkov /023/ /083+092/ 017 2 410,55 27 202,14 ZH pestovateľských celkov trvalých /025/ /085+092/ 018 porastov ZH základného stáda a ťažných zvierat /026/ /086+092/ 019 ZH drobného DHM /028/ /088+092/ 020 10 017,60 4 655,76 ZH ostatného DHM /029/ /089+092/ 021 Spolu 3 276 635,59 3 093 589,54 3. Prehľad o pohybe obstarania dlhodobého majetku /v / a) OBSTARANIE DLHODOBÉHO MAJETKU Názov Účty Riadok KZ Prírastky + Úbytky Presuny + / KZ Obstaranie DNM 041 008 Obstaranie DHM 042 022 10 963,38 10 963,38 Obstaranie DFM 043 032 Spolu 10 963,38 10 693,38 b) OPRAVNÉ POLOŽKY Názov Účty Riadok OP k účtu obstarania DNM 093 009 OP k účtu obstarania DHM 094 022 OP k účtu obstarania DFM 096 032 Spolu c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA KZ k 31.12.2016 Prírastky + Úbytky Presuny + / KZ Názov Účty Riadok ZH účtu obstarania DNM /041//093/ 009 ZH účtu obstarania DHM /042//094/ 022 ZH účtu obstarania DFM /043//096/ 032 Spolu KZ Prírastky + Úbytky Presuny + / KZ k 31.12.2017 13
4. Prehľad o pohybe dlhodobého finančného majetku /v / a) OBSTARÁVACIA CENA Názov Účet Riadok OC Prírastky Úbytky Presuny OC + + / Podielové CP a podiely 061 025 2,00 500,00 502,00 v dcérskej ÚJ Podielové CP a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom Realizovateľné cenné papiere Dlhové cenné papiere držané do splatnosti Pôžičky ÚJ v konsolidovanom celku 062 026 063 027 548 331,99 548 331,99 065 028 066 029 Ostatné pôžičky 067 030 Ostatný DFM 069 031 Spolu 548 333,99 548 833,99 b) OPRAVNÉ POLOŽKY Účtovná jednotka nemá obsahovú náplň pre túto položku. c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok Zostatková hodnota Zostatková hodnota ZH podielových CP a podielov v dcérskej /061/ /096/ 025 2,00 502,00 ÚJ ZH podielových CP a podielov v spoločnosti s podstatným vplyvom /062/ /096/ 026 ZH realizovateľných cenných papierov /063/ /096/ 027 548 331,99 548 331,99 ZH dlhových cenných papierov držaných /065/ /096/ 028 do splatnosti ZH pôžičiek ÚJ v konsolidovanom celku /066/ /096/ 029 ZH ostatných pôžičiek /067/ /096/ 030 ZH ostatného DFM /069/ /096/ 031 Spolu 548 333,99 548 833,99 Pohľadávky Pohľadávky Riadok Hodnota pohľadávok v Poskytn. prev. preddavky 064 0,00 Posk. preddavky Pohľadávky z nedaňových príjmov obcí Pohľadávky príjmov obcí z daňových Opis 068 46 083,75 Komunálny odpad 069 28 651,17 Daňové pohľadávky Spolu 74 734,92 14
PASÍVA obce Belá v PASÍVA obce Belá v Názov Skutočnosť Vlastné imanie 1 745 670,53 Z toho Výsledok hospodárenia 1 745 670,53 Záväzky 1 039 474,82 Z toho: Rezervy 2 000,00 Zúčtovanie medzi subj. VS 14 900,00 Dlhodobé záväzky 256 004,94 Krátkodobé záväzky 166 693,95 Bankové úvery a výpomoci 599 875,93 Časové rozlíšenie 2 732 637,19 SPOLU MAJETOK 5 517 782,54 I. Vlastné imanie podľa jednotlivých položiek /v / Názov položky Hodnota v Zvýšenie + Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Zníženie Presun + / Hodnota v Zákonný rezervný fond Ostatné fondy Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov 1 388 044,28 11 001,70 387 998,18 1 765 040,76 Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie 387 998,18 19 370,23 387 998,18 19 370,23 Spolu 1 776 042,46 30 371,93 0,00 1 745 670,53 II. Záväzky podľa doby splatnosti v /riadky 140 a 151 /: Záväzky podľa doby splatnosti Výška v Výška v Krátkodobé záväzky /r.151/ spolu z toho 89 215,55 166 693,95 Záväzky v lehote splatnosti 60 432,00 165 193,95 Záväzky po lehote splatnosti 28 783,55 1 500,00 Dlhodobé záväzky /r.140/ spolu z toho 268 242,83 256 004,94 Záväzky v lehote splatnosti 268 242,83 256 004,94 Záväzky po lehote splatnosti 0,00 0,00 Spolu (súčet riadkov 151 a 140) 357 458,38 422 698,89 15
1. Záväzky podľa zostatkovej doby splatnosti v /riadky 140 a 151 /: Záväzky podľa zostatkovej doby splatnosti Výška v Výška v Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do 1 roka 101 172,97 165 193,95 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti od 1 roka do 68 641,54 73 516,80 5 rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako 5 rokov 186 040,67 182 488,14 Po lehote 1 603,20 1 500,00 Spolu (súčet riadkov 140 a 151) 357 458,38 422 698,89 2. Popis významných položiek záväzkov podľa jednotlivých položiek a) Záväzky zo sociálneho fondu /v / Sociálny fond Rok 2017 Stav k 1.januáru 841,54 Tvorba sociálneho fondu 3 056,81 Čerpanie sociálneho fondu 1 860,23 Stav k 31.decembru 2 038,12 b) Ostatné dlhodobé záväzky /v / Názov položky Výška Výška Dlhodobé záväzky 279 846,39 266 325,77 ŠFRB Spolu Opis c) Záväzky z nájmu majetok prenajatý formou finančného prenájmu /v / Názov položky Splatnosť do jedného roka Splatnosť od jedného do piatich rokov Splatnosť viac ako päť rokov Spolu III. REZERVY Ostatné krátkodobé rezervy Mzdy za dovolenku vrátane sociálneho zabezpečenia Náklady na zostavenie, overenie, zverejnenie účtovnej závierky a výročnej správy týkajúcej sa vykazovaného obdobia Výška k 31.12. 2016 Tvorba zníženie zrušenie Výška Rok použitia 2000,00 2 000,00 2 000,00 2018 Iné odstupné Spolu 2 000,00 2 000,00 2 000,00 16
1) Prehľad o stave a vývoji dlhu Bankové úvery Názov položky Výška Výška Nákladový úrok za rok 2017 Poskytovateľ bank. úveru Dlhodobý úver 85,00 0,00 0,12 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s. Dlhodobý úver 445 350,00 0,00 21 885,61 Československá obchodná a.s. Dlhodobý úver 30 100,00 16 900,00 682,80 Československá obchodná a.s. Dlhodobý úver 204 915,93 0,00 5 493,72 Československá obchodná a.s. Dlhodobý úver 0,00 582 975,93 65,58 Slovenská sporiteľňa, a. s. Spolu 680 450,93 599 875,93 28 127,83 banka banka banka Dátum splatnosti 21.01.2017 25.03.2027 Predčasne splatený: 22.12.2017 20.03.2019 20.12.2024 Predčasne splatený: 22.12.2017 31.12.2028 Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma splátok návratných zdrojov financovania, vrátane úhrady výnosov a suma splátok záväzkov z investičných dodávateľských úverov neprekročí v príslušnom rozpočtovom roku 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka znížených o prostriedky poskytnuté v príslušnom rozpočtovom roku obci z rozpočtu iného subjektu verejnej správy, prostriedky poskytnuté z Európskej únie a iné prostriedky zo zahraničia alebo prostriedky získané na základe osobitného predpisu. a) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. a): Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 112 : skutočné bežné príjmy obce 2 145 221,13 skutočné bežné príjmy RO 114 254,23 Spolu bežné príjmy obce a RO 2 259 475,36 Celková suma dlhu obce : zostatok istiny z bankových úverov 599 875,93 zostatok istiny z úverov zo ŠFRB na obecné nájomné byty 266 325,77 Spolu celková suma dlhu obce 866 201,70 Do celkovej sumy sa nezapočítavajú záväzky: z úverov zo ŠFRB obecné nájomné byty 266 325,77 17
Spolu suma záväzkov, ktorá sa nezapočíta do celkovej sumy dlhu obce 266 325,77 Spolu upravená celková suma dlhu obce 599 875,93 Zostatok istiny Skutočné bežné príjmy 17 ods.6 písm. a) 599 875,93 2 259 475,36 26,55 % Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. b) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. b) : Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 112 : skutočné bežné príjmy obce 2 145 221,13 skutočné bežné príjmy RO 114 254,23 Spolu bežné príjmy obce a RO 2 259 475,36 Bežné príjmy obce a RO znížené o: dotácie na prenesený výkon štátnej správy (EK 312012) 707 012,15 dotácie z obce (EK 312007) 3 456,00 ostatné dotácie zo ŠR a EÚ (EK 312001) 56 883,87 účelovo určené peňažné dary (EK 311) 57 909,26 Spolu bežné príjmy obce a RO znížené 825 261,28 Spolu upravené bežné príjmy 1 434 214,08 Splátky istiny a úrokov z finančného výkazu FIN 112 s výnimkou jednorazového predčasného splatenia: 821005 80 575,00 821007 13 520,62 651002 28 129,33 651003 2 774,90 Spolu splátky istiny a úrokov 124 999,85 Suma ročných splátok vrátane Skutočné upravené bežné príjmy 17 ods.6 písm. b) úhrady výnosov za rok 2017 124 999,85 1 434 214,08 8,72% Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. b) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. 2) Prehľad o poskytnutých zárukách Obec Belá neposkytla v roku 2017 žiadne záruky. 3) Hospodárenie príspevkových organizácií Obec Belá nie je zriaďovateľom žiadnej príspevkovej organizácie. 4) Podnikateľská činnosť Obec Belá v roku 2017 nevykonávala podnikateľskú činnosť 18
5) Návrh uznesenia Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie rozbor rozpočtového hospodárenia obce za rok 2017. Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie schvaľuje bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje tvorbu rezervného fondu z prebytku rozpočtového hospodárenia z roku 2017 vo výške 21 326,07. VYVESENÉ: 25.05.2018 ZVESENÉ: 11.06.2018 19